AUDITORIAS INTERNAS

CI INDUSTRIAS HUMCAR SAS

CONCEPTOS - MÉTODO

AUDITORIA
• Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener
evidencias de la auditoria y evaluarlas de manera objetiva con el fin
de determinar la extensión en que se cumplen los criterios de
auditoria.

CRITERIOS DE AUDITORIA
• Conjunto de políticas, procedimientos o requisitos utilizados como
referencia, ejemplo: manual del sistema de gestión, procedimientos,
normas, requisitos legales, entre otros.
PLANIFICACIÓN DE AUDITORIAS

• Es la proyección anual de las auditorias que se van

PROGRAMA DE a realizar con base en las necesidades del sistema
de gestión.
AUDITORIA
• Para cada ciclo de auditoria prevista en el
PLAN DE programa debe diseñarse un plan especifico. Aquí
es fundamental definir el objetivo de la auditoria
AUDITORIA
• El equipo auditor es el responsable de la definición
HOJA DE de las hojas de verificación, las cuales son guía para
el desarrollo de actividades.
VERIFICACIÓN
EJECUCIÓN DE LA AUDITORIA

REUNIÓN DE APERTURA

RECOLECCIÓN DE EVIDENCIA OBJETIVA

INFORME DE LA AUDITORIA

REUNIÓN DE CIERRE
EJECUCIÓN DE LA AUDITORIA
1. Reunión de apertura:
• Revisar el plan de auditoria
• Resumir como se realizaran las actividades
• Confirmar canales de comunicación
Propósito • Brindar oportunidad al auditado para preguntar

• Reuniones periódicas del equipo auditor para intercambiar

información, evaluar progreso.
• Responsabilidades del auditor líder:
Confirmación de • Comunicación del estado de la auditoría
criterios de • Riesgos inmediatos y significativos
comunicación
EJECUCIÓN DE LA AUDITORIA
1. Recolección de información objetiva:

*La auditoria deberá realizarse a los procesos identificados en el mapa de procesos de la compañía, buscando identificar a través de los indicadores el
comportamiento de los mismos y las acciones tomadas por los responsables cuando se presentan deficiencias en lo planificado.
EJECUCIÓN DE LA AUDITORIA
Tipos de hallazgos:
EJECUCIÓN DE LA AUDITORIA
Redacción de no conformidades:
EJECUCIÓN DE LA AUDITORIA
Redacción de observaciones y oportunidades de mejora:
CONCLUSIÓN DE LA AUDITORIA

Permite ver si se cumplió o no el objetivo de la auditoria

Implementación y mantenimiento del sistema de gestión.

Se debería describir en términos de la Capacidad observada del

proceso para asegurar la conveniencia, suficiencia y eficacia del
sistema de gestión.
REUNIÓN DE CIERRE

Acordar periodo de tiempo

Presentar hallazgos de la
para la entrega de planes
auditoria y conclusiones
de acción

Discutir, resolver y registrar Presentar

opiniones divergentes recomendaciones para
relativas a los hallazgos y/o mejoras (No
conclusiones de la
auditoría obligatorias)
EQUIPO AUDITOR
1. Voluntario

5. Deberían
pertenecer a
diferentes 2. Formación
áreas de la
compañía
AUDITORES

4. El auditor
no puede
3. Número de
auditar su
auditores
propio
trabajo
EQUIPO AUDITOR
CONOCIMIENTOS Y HABILIDADES ATRIBUTOS PERSONALES
¿PREGUNTAS?