Tablero Flujo Operativo de Caja (FOP) – Planeación (1)

Cálculo del Flujo Operativo de Caja

+ Ingresos KPI Rango

Costos Variables de Producción Costo Total de Fabricación < 71,000
– Costo de fabricación (A) Costo Total en Destino < 86,000
– Costo directo de materiales (B) Costo Total de Distribución < 30,000
Costos Fijos Costo Total a Cubrir < 100,000
– Sueldos y remuneraciones
Gastos de distribución CLAVE:
– Costo de distribución – Terminal (C) = A+B
– Costo de distribución – Cliente (D)
= A+B+C
– Costos totales de producción*
= C+D
= FLUJO OPERATIVO DE CAJA ($)
= A+B+C+D

* Tener en cuenta que los Costos Totales de Producción son la suma de los Costos de Fabricación, Materiales Directos, Distribución y ambos Costos de Distribución

1
 Tablero de Enfoque al Cliente - Planeación (2)

Enfoque al Cliente

Rango Objetivo
Resultado
Motivador Indicador Máx. Mín.
Real

Disponibilidad % Órdenes completadas del cliente

del Producto
100% 75%
(A)

Plazo Promedio Plazo del cliente (B) 21 horas 18 horas

A tiempo
Entrega
% Órdenes Entregadas a Tiempo (C) 100% 95%
(A) = Total de toneladas entregadas / Total de toneladas pedidas

(B) = Total de los plazos de las órdenes entregadas (horas) / Número total de clientes atendidos

(C) = Número total de órdenes entregadas a tiempo / Número total de órdenes entregadas

Nota: Los motivadores del Enfoque al Cliente incluyen la disponibilidad del Producto, Entrega a tiempo, Velocidad de recolección del producto, Exactitud de la Factura, Facilidad para
realizar una orden, Servicio y ayuda del equipo de ventas, Soporte Técnico y Calidad del Producto. La Disponibilidad del producto y la Entrega a tiempo son el foco de la Simulación
gracias a que se pueden cuantificar con facilidad en el escenario de demanda provisto

2
 Hoja de Trabajo – Comercial (1): Porcentaje de disponibilidad del
producto

Volumen que Quieren

Cliente Producto Toneladas Pedidas
Satisfacer
(Toneladas) (Toneladas)
Referencia a data DP2 - 4 DP2 - 4
Alpha Cemento a granel 300

Bravo Cemento a granel 225

Charlie Cemento a granel 175

Delta Cemento a granel 300

Echo Cemento en bolsa 100

Foxtrot Cemento en bolsa 225

Golf Cemento en bolsa 100

Hotel Cemento en bolsa 175

Órdenes completadas del cliente (A):

Total de toneladas pedidas (B): 1,600 tons

Órdenes completadas del cliente (A) / Número total de órdenes (B): %

Decisión Crítica
Envía al Tablero de
3 Enfoque al Cliente
 Hoja de Trabajo – Atención al Cliente (1): Plazo del Cliente
Promedio
Plazo de Plazo de + Plazo de + Plazo de
+ Plazo de = Tiempo del pedido
Cliente Entrega Fabricación Abastecimiento de Entregar
Distribución hasta entrega
Requerido Requerido Materias Primas Requerido
Horas Horas Horas Horas Horas Horas
Referencia a
DP2 - 4 DP2 - 4 DP2 - 6 DP2 - 5 DP1 - 17
data
Alpha 25
Bravo 28
Charlie 28
Delta 25
Echo 15
Foxtrot 13
Golf 16
Hotel 13
Tiempo total del pedido hasta entrega (A):

Número total de clientes servidos (B):

Pedido hasta entrega (A) / Número de clientes servidos (B):

Envia al Tablero de
Enfoque al Cliente

Decisión Crítica
4
 Hoja de Trabajo – Atención al Cliente (2): % Entregas a tiempo
Tiempo
= Hora de Entrega Entrega a tiempo?
Cliente Requerido de Hora de Carga real + Tiempo de Entrega
Real (Real Vs. Requerido)
Entrega
(Hora del día) (Hora del día) (Horas) (Hora del día) (Si / No)
Datos de
DP2 - 7 DP1 - 18 DP1 - 17
Referencia
Alpha 6:00 pm
Bravo 6:00 pm
Charlie Cualquier hora
Delta 6:00 pm
Echo 11:30 am
Foxtrot 5:30 pm
Golf 9:30 pm
Hotel 11:45 am
Cuenta el total de “Si” (A):

Número total del clientes atendidos (B):

# Entregas a Tiempo (A) / Total de Clientes Atendidos (B): %

Enviar a tablero de
Enfoque al Cliente
Decisión Clave

5
 Hoja de Trabajo – Comercial (2): Ingresos
Ordenes
Cliente Producto Toneladas Pedidas Completadas x Precio ($) = Ingresos ($)
(toneladas)
Referencia a
DP2 – 4 DP2 – 4 DP2 – 4
data
Cemento a
Alpha granel
300 $54.00
Cemento a
Bravo granel
225 $83.00
Cemento a
Charlie granel
175 $83.00
Cemento a
Delta granel
300 $53.00
Cemento en
Echo bolsa
100 $125.00
Cemento en
Foxtrot bolsa
225 $120.00
Cemento en
Golf bolsa
100 $130.00
Cemento en
Hotel bolsa
175 $130.00

Total 1,600 Ingreso Total:

Envia al Tablero
Flujo Operativo
Decisión Crítica de Caja (FOP)
6
 Hoja de Trabajo – Operaciones (1): Costo de Fabricación
Costo de
+ Costo del Costo Total de
Cliente Producto Fuente Fabricación / x Toneladas =
Mantenimiento Fabricación
Tonelada
A granel / En bolsa (Planta A-F or N/A) ($) (Toneladas) ($) ($)
Referencia a data DP2 – 4 DP2 – 4 Hoja de Ingresos DP2 – 4
Cemento a
Alpha granel
Cemento a
Bravo granel
Cemento a
Charlie granel
Cemento a
Delta granel
Cemento en
Echo bolsa
Cemento en
Foxtrot bolsa
Cemento en
Golf bolsa
Cemento en
Hotel bolsa

Costo Total de Fabricación:

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Flujo Operativo
Decisión Crítica de Caja (FOP)
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 Hoja de Trabajo – Abasto (1): Costo Directo de los Materiales
¿Tiene materias
Nombre del Costo Total de
Cliente Producto Fuente primas Cantidad x Costo / Unidad =
Proveedor? Materias Primas
suficientes?
(A granel / (Nombre del
(Planta A-F or N/A) (Sí / No) (Unidas) ($) ($)
En bolsa) Proveedor)
Referencia a Hoja de
DP2 – 4 DP2 – 5 DP2 – 6 DP2 – 6
data Operaciones
Cemento
Alpha a granel
Cemento
Bravo a granel
Cemento
Charlie a granel
Cemento
Delta a granel
Cemento
Echo en bolsa
Cemento
Foxtrot en bolsa
Cemento
Golf en bolsa
Cemento
Hotel en bolsa
Costo Total de Materias Primas:

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Operativo de Caja (FOP)
Decisión Crítica
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 Hoja de Trabajo – Logística (1): Costo de distribución a Terminal
= Costo Total de
Planta de Método de Costo /
Cliente Producto Destino x Toneladas Distribución
Origen Transporte Tonelada
(Terminal)
(Planta A, Terminal 1- (Camión, Ferrocarril,
A granel / En bolsa (Planta A-F or N/A)
3) Embarcación) ($) ($)
Referencia a Hoja de Hoja de
DP2 – 4 DP2 – 5 DP2 – 5 DP2 – 5
data Operaciones Operaciones
Cemento a
Alpha granel
Cemento a
Bravo granel
Cemento a
Charlie granel
Cemento a
Delta granel
Cemento en
Echo bolsa
Cemento en
Foxtrot bolsa
Cemento en
Golf bolsa
Cemento en
Hotel bolsa
Costo Total de Distribución (Terminal):

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Operativo de Caja (FOP)
Decisión Crítica

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 Hoja de Trabajo – Logística (2): Costo de distribución a Cliente

= Costo Total de
Fuente de Método de Costo /
Cliente Producto Transportador x Toneladas Distribución
Distribución Transporte Tonelada
(Cliente)
A granel / En bolsa (Planta A, Terminal 1-3) Entregado/Recogido CementChin / 3PL ($) ($)
Referencia a Hoja de
DP2 – 4 Hoja de Logística DP1 – 17
data Logística
Cemento a
Alpha granel
Cemento a
Bravo granel
Cemento a
Charlie granel
Cemento a
Delta granel
Cemento en
Echo bolsa
Cemento en
Foxtrot bolsa
Cemento en
Golf bolsa
Cemento en
Hotel bolsa
Costo Total de Distribución (Cliente):

Envia al Tablero Flujo

Operativo de Caja (FOP)
Decisión Crítica
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