REUNIÓN TÉCNICA CON MÁXIMAS AUTORIDADES

RED DE SALUD PICHANAKI

Decreto Legislativo Marco de la Administración Financiera del
Sector Publico (D. L. 1436 16-09-2018)

Presupuesto Publico D. L. 1440 DGPP

Tesorería D. L. 1441
DGTP
Endeudamiento Publico D. L. 1437

Contabilidad D. L. 1438 DGCP

Abastecimiento D. L. 1439 DGA

Programación Multianual y
D. L. 1252 DGPMI
Gestión de Inversiones

Gestión Fiscal de los D. L. 1442 DGGFRRHH

Recursos Humanos
Jorge Enrique Siu Rivas

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Decreto Legislativo Sistema Nacional de Tesorería (D. L. 1441
16-09-2018)

 Planeación Financiera.

 Gestión Integral de Activos y Pasivos Financieros del Sector Público No

Financiero.

 Gestión de Tesorería.
 Gestión de Riesgos Fiscales
Fungibilidad: Consiste en el uso de los Fondos
Públicos administrados en la Cuenta Única del
Tesoro Público (CUT), independientemente de
su fuente de financiamiento, con la finalidad
de brindar la cobertura financiera por
descalces temporales de caja, asegurando la
continuidad de la atención de los
requerimientos de la pagaduría en
concordancia con el Principio de Oportunidad.
CALENDARIO DE PAGOS
Base Legal.-

R. D. N° 001-2011-EF/77.15

R. D. N° 005-2011-EF/52.03

R. D. N° 040-2011-EF/52.03

R. D. Nº 063-2012-EF/52.03

Periodo.-

25 mes anterior *

15 mes (ampliación)
EJECUCION DE GASTOS
 Devengados por Girar al 12 de Octubre 2019

Devengados
Rubro PIM Devengado Girado
por Girar

RECURSOS ORDINARIOS 14,789,711.00 9,431,483.00 9,378,333.00 53,150.00

RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 385,000.00 277,471.00 277,459.00 12.00

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 1,225,373.00 1,026,201.00 971,657.00 54,544.00

CANON Y SOBRECANON, REGALIAS 502,701.00 411,751.00 340,178.00 71,573.00

Art. 8° Directiva Tesorería Documentación Sustentatoria

Art. 4 DS 272-2016-EF Responsabilidad Civil – Administrativa - Penal
Art. 14° Directiva Tesorería Del Pago.

D. L. 1441 Articulo 17
Devengados por Girar al 12 de Octubre 2019

Genérica PIM Devengado Falta Devengar

PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 8,259,346.00 5,613,727.00 2,645,619.00

PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES 10,000.00 - 10,000.00

BIENES Y SERVICIOS 6,142,579.00 3,600,844.00 2,541,735.00

ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 377,786.00 216,912.00 160,874.00

MODULO DE INSTRUMENTOS
FINANCIEROS
Base Legal.-

R. D. N° 012-2018-EF/52.05

R. D. N° 040-2018-EF/52.05

Financiero NO
Contable NO
Periodo.-
TESORERIA 11 días hábiles.

CONTABILIDAD último día hábil.

31 octubre 2018 Registrar 2016 – 2017- 2018

30 Noviembre 2018 Registrar 2014- 2015

31 Diciembre 2018 Registrar 2012 - 2013

 VIATICOS - CAJA CHICA –
RECAUDACION DE INGRESOS
Base Legal Viáticos.-

D. S. N° 007-2013-EF

Precisiones.-

Hospedaje – Alimentación – Movilidad.

Servidores Publicos.

Escala de asignación.
Rendición.-

Plazo Según Directiva Interna

(10 días hábiles)

Forma 70% Comprobante de

Pago – 30 % DDJJ

Responsabilidad Director General de

Administración -
Tesorero
Base Legal Caja Chica.-

R. D. N° 026-80-EF/77.15

R. D. Nº 004-2011/77.15

Precisiones.-
Gastos menudos y urgentes.

Resolución Administrativa.

Fuente Financiamiento.

Monto máximo 25% UIT.

Caja Chica.-

MECANISMOS DE CONTROL –

 Se efectuarán arqueos periódicos y sorpresivos del fondo.

 El custodio del Fondo será una persona independiente del

Cajero y de aquel personal que maneje dinero o efectúe
funciones contables.

 Su oportuna reposición se hará mediante solicitud escrita

que formulará el custodio del Fondo, tan pronto el dinero
en efectivo descienda a niveles que hagan necesarias
nuevas habilitaciones.

 La unidad correspondiente procederá, previa verificación, a

reponer el Fondo dentro de las 48 horas de recibida la
solicitud de reposición.
Recaudación de Ingresos.-

DENOMINACION ASIGNACION RECAUDADO DIFERENCIA

RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 291,740.75 280,816.00 10,924.75
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 272,305.00 1,225,373.00 -953,068.00
CANON SOBRECANON REGALIAS 330,324.00 172,377.00 157,947.00
Recaudación de Ingresos
Saldos de Balance.-

DENOMINACION PIM RECAUDADO DIFERENCIA

IMPUESTOS MUNICIPALES 19,000.00 12,579.00 6,421.00

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 36,822.00 36,822.00 -
CANON Y SOBRECANON, REGALIAS, RENTA
DE ADUANAS Y PARTICIPACIONES 172,377.00 172,377.00 -

Marzo
Abril
Mayo
Jorge Tito Bendezú Vila.
Especialista en Endeudamiento y Tesoro Publico -
CONECTAMEF JUNÍN
Ministerio de Economía y Finanzas
Jr. Abancay N° 530, Urb. San Carlos - Huancayo
Central MEF: 01 3115930 (6630) - RPC 975696155
RPM 977299535
jbendezu@mef.gob.pe

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