NORMA ISO 19011

NÉSTOR ALEJANDRO GALINDO

SANTIAGO DEL RIO
SEBASTIÁN VALBUENA
KAREN URIBE MORENO

ANDREA GUTIÉRREZ

FUNDACIÓN CIDCA
De que Habla:
La norma ISO 19011 es una herramienta a su servicio para la realización eficaz de auditorías, mejorar el proceso de auditoría
y la competencia de sus auditores. ISO-19011 es un documento que define un estándar reconocido internacionalmente para
desarrollar, implementar y mantener programas de auditoría interna diseñados para evaluar la calidad y sistemas de gestión
ambiental para la eficacia y la eficiencia.

Referencias Normativas
No se citan referencias normativas. Esta cláusula se incluye con el fin de mantener la misma numeración de cláusulas de
otras normas ISO de sistemas de gestión.

¿Qué contiene esta norma?

- ¿Una explicación clara de los principios de auditoría.

- Indicaciones sobre cómo gestionar un programa de auditoría.
- Una metodología práctica para realizar auditorías internas y de clientes.

OBJETO Y CAMPO DE APLICACIÓN

Esta Norma Internacional proporciona orientación sobre la auditoría de los sistemas de gestión, incluyendo los principios de la
auditoría, la gestión de un programa de auditoría y la realización de auditorías de sistemas de gestión, así como orientación
sobre la evaluación de la competencia de los individuos que participan en el proceso de auditoría, incluyendo a la persona que
gestiona el programa de auditoría, los auditores y los equipos auditores.
Es aplicable a todas las organizaciones que necesitan realizar auditorías internas o externas de sistemas de gestión, o
gestionar un programa de auditoría.
La aplicación de esta Norma Internacional a otros tipos de auditorías es posible, siempre que se preste especial atención a la
competencia específica necesaria.
Tiene grandes ventajas:

- Es la referencia para la realización de auditorías internas (de primera parte) y auditorías realizadas por clientes a sus proveedores (de
segunda parte).
- Es aplicable a las auditorías de cualquier sistema de gestión, permitiendo auditarlos de forma independiente o de forma conjunta e integrada.
- Incorpora el concepto de riesgo de auditoría.
- Ayuda a establecer y gestionar el programa de auditoría, definiendo el alcance y los objetivos del mismo.
- Define el perfil y habilidades que debe tener un auditor.

La norma se divide en los siguientes cuatro capítulos principales:

• Principios de auditoria
• Gestión del programa de auditoria
• Realización de una auditoria
• Competencia y evaluación de auditores

1. Principios de auditoria Estos principios debieran apoyar a la organización para llevar a cabo auditorías efectivas y confiables que sirvan
como herramientas para la gestión de las políticas y controles. principios: • Integridad: es la base del profesionalismo • Presentación honesta:
es la obligación de presentar los resultados de una forma veraz y detallada • Cuidado profesional: se refiere a la aplicación del debido cuidado
y juicio durante la auditoria • Confidencialidad: manejo seguro de la información • Independencia: es la base de la imparcialidad de la auditoria y
la objetividad de las conclusiones de la misma • Enfoque basado en evidencia: es el método racional para alcanzar conclusiones de la auditoria
confiables y repetibles, a través de un proceso de auditoria sistemático

2. Gestión del programa de auditoria Una organización que requiera llevar cabo auditorías deberá establecer un programa que apoye en la
determinación de la efectividad del sistema de gestión del auditado. Este programa puede incluir auditar uno o más sistemas de gestión, ya sea
de manera independiente o combinada. El programa debiera definir los recursos necesarios para llevarlo a cabo de manera efectiva, además
de la siguiente información: Objetivo de la auditoría Extensión / número / duración / localidades a ser auditadas Procedimientos del
programa de auditorías Criterios de auditoría Métodos de auditoría Selección del(os) equipo(s) de auditoría Recursos necesarios
Procesos para el manejo confidencial de la información En la figura 1 se muestra el flujo del proceso para la gestión de un programa de
auditoría:
4.Competencia y evaluación de auditores

La confianza en el proceso de auditoría y la habilidad para lograr sus objetivos depende de la competencia de las personas que están
involucradas en la planeación y realización de las auditorías, incluyendo al equipo auditor y al líder del mismo. La competencia debería ser
evaluada a través del comportamiento personal y capacidad para aplicar el conocimiento y habilidades obtenidos a través de la educación,
experiencia laboral, capacitación como auditor, entrenamiento y experiencia en auditorías.

ACTUALIZACION
El pasado mes de noviembre quedó aprobada la segunda versión de la norma ISO 19011, documento que sirve de guía para la planificación y
realización de auditorías a los sistemas de gestión. La versión anterior del documento era del año 2002, cuando en aquel entonces la norma
pasó a integrar en un mismo documento: las normas ISO 10011-1, -2, -3 y las normas ISO 14010, 14011, 14012; siendo uno de los primeros
esfuerzos por preparar documentos que pudieran ser compatibles a más de un sistema de gestión.

La nueva norma viene renovada y ajustada para que pueda servir de guía a cualquier sistema de gestión. Además, incluye en sus anexos un
compendio de técnicas y herramientas que estamos seguros va a contribuir a mejorar el valor agregado que aportan las auditorías a los
sistemas y a las organizaciones

Historia
La norma ISO 19011 surgió de la necesidad de evitar la proliferación de normas internacionales sobre el mismo tema
Los comités de ISO encargados de la elaboración de las normas de sistemas de gestión de calidad ISO TC 176 y de los sistemas de gestión
de medio ambiente ISO TC 207 combinaron sus esfuerzos en grupo de trabajo conjunto denominado "JWG" para crear por primera vez una
norma común a dos áreas de especialidad
El objetivo al crear el JWG fue elaborar una norma integrada que fuera común para ambas disciplinas. Una sola norma para orientar las
auditorias de sistemas de gestión de calidad y de medio ambiente, la norma ISO 19011
De esta manera la norma ISO 19011 reemplazará a las normas ISO 10011 partes 1,2 y 3, así como a las ISO 14010, 14011 y 14012,
facilitando a los usuarios la consulta y uso de estas normas en una perspectiva más amplia
La importancia de las Normas ISO

El propósito de toda organización es identificar y satisfacer las necesidades y expectativas de sus clientes y otras partes
interesadas para lograr ventaja competitiva son los empleados, proveedores, propietarios y la sociedad; para hacerlo de una
manera eficaz y eficiente.