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: Mtodos Estadsticos
Realidad problemtica
A nivel nacional se creo la Ley N 28716, ley de control interno de las entidades del
estado, normas para regular la elaboracin, aprobacin, implementacin,
funcionamiento, perfeccionamiento y evaluacin del control interno en las entidades del
estado.
Es necesario contar con instrumentos de control, que permitan manejar los recursos de
la institucin con responsabilidad y eficiencia, para el cumplimiento de metas y
objetivos previstos.
JUSTIFICACIN E IMPORTANCIA
JUSTIFICACIN
Deficiencias en el manejo de control interno, falta de manuales de
actualizacin de organizacin y lo ms preocupante falta de
compromiso del Gerente y Directivos por implementar el sistema
de control interno del PEJSIB.
IMPORTANCIA
Implementar la propuesta de mapas de procesos, con la finalidad de
mejorar el servicio y el desarrollo de actividades en beneficio de los
beneficiarios del PEJSIB, cumpliendo las metas a travs del uso efectivo de
los recursos pblicos.
OBJETIVOS
7
OBJETIVOS ESPECIFICOS
OBJETIVO GENERAL
Proponer la implementacin
del sistema de control
interno, bajo el modelo de
mapas de procesos.
Marco terico
Chicaiza
Monascal
Arteaga
Marco metodolgico
Tipo de investigacin
10
Diseo de la investigacin
No experimental descriptivo
propositivo
Por que se emplea para conocer
las
caractersticas,
rasgos,
propiedades y cualidades de un
hecho
en
un
momento
determinado del tiempo.
11
POBLACIN Y MUESTRA
OPERACIONALIZACIN DE VARIABLES
12
Variable 1
Variable independiente
VARIABLE A
INVESTIGAR
Variable
Independiente
Sistema de control
interno en el
Proyecto Especial
Jan San Ignacio
Bagua.
DIMENSION
TECNICAS E
INSTRUENTOS DE
RECOLECCION DE
DATOS
INDICADORES
Administracin
organizacional
Eficiencia y eficacia de
controles
administrativos
Observacin directa
Responsabilidad y
control institucional
Asignacin de autoridad
y responsabilidad
Control institucional
Revisin de
documentos
Observacin
Encuesta, Entrevista
Variable 2
Variable dependiente
13
VARIABLE
INVESTIGAR
DIMENSION
INDICADORES
Variable
Dependiente
Rendimiento de la gestin de
Diseo de procesos
claves para la gestin la empresa.
administrativa
Mapas de
procesos
Cumplimiento de objetivos
TECNICAS E
INSTRUENTOS DE
RECOLECCION DE
DATOS
Observacin Revisin
de documentos
Encuesta
1.
Desacuerdo
fi
17
%
42.5
acuerdo ni en
desacuerdo
fi
%
5
12.5
14
De
acuerdo
Totalmente
de acuerdo
fi
8
%
20.0
fi
2
%
5.0
1.
22.5
19
47.5
20.0
7.5
2.5
1.
30.0
20.0
10
25.0
15.0
10.0
25.0
22.5
12
30.0
17.5
5.0
1.
24.4
33.1
21.9
15.0
5.6
En
en
Preguntas
Ni de
desacuerdo
fi
%
fi
desacuerdo
acuerdo ni en
15
De
Totalmente
acuerdo
de acuerdo
desacuerdo
fi
%
fi
Fi
1.
15.0
17.5
12
30.0
10
25.0
12.5
1.
Estos
documentos
normativos
son 8
revisados peridicamente con el fin de ser
actualizados o mejorados.
20.0
22.5
22.5
20.0
15.0
Todo
el
personal
conoce
sus 9
responsabilidades y acta de acuerdo con
los
niveles
de
autoridad
que
le
corresponden.
Porcentaje promedio %
19.1
22.5
17.5
20.0
10
25.0
15.0
1.
19.2
24.2
23.3
14.2
Totalmente
en
Preguntas
1.
En
Ni de
desacuerdo acuerdo ni en
desacuerdo
fi
%
fi
El rgano de Control evalan los controles de 7
17.5
9
los
procesos
vigentes
e
identifican
oportunidades de mejora acorde a su plan de
trabajo.
16
De
Totalmente
acuerdo
de acuerdo
%
22.5
desacuerdo
fi
%
12
30.0
fi
10
%
25.0
fi
2
%
5.0
1.
10.0
12.5
13
32.5
11
27.5
17.5
1.
22.5
17.5
22.5
20.0
17.5
Porcentaje promedio %
16.7
17.5
28.3
24.2
13.3
1.
En
en
Preguntas
Ni de
desacuerdo
fi
%
fi
La Direccin ha difundido y es de conocimiento 8
20.0
8
general la visin, misin, metas y objetivos
estratgicos de la entidad.
desacuerdo
acuerdo ni en
17
De
Totalmente
acuerdo
de acuerdo
%
20.0
desacuerdo
fi
%
14
35.0
fi
6
%
15.0
fi
4
%
10.0
1.
17.5
10
25.0
11
27.5
22.5
7.5
1.
Todas
las
Direcciones
de
lnea
evalan 14
peridicamente su plan operativo con el fin de
conocer los resultados alcanzados y detectar
posibles desvos.
35.0
20.0
22.5
15.0
7.5
1.
20.0
17.5
12
30.0
17.5
15.0
Porcentaje promedio %
23.1
20.6
28.8
17.5
10
1.
Desacuerdo
fi
%
La entidad capacita al personal para el 8
20.0
cumplimiento de metas y objetivos previstos en
el ejercicio fiscal.
Ni de
En
en
18
desacuerdo
De
acuerdo ni en
fi
10
%
25.0
desacuerdo
fi
%
8
20.0
Totalmente
de acuerdo
acuerdo
fi
10
%
25.0
fi
4
%
10.0
1.
17.5
22.5
10
25.0
22.5
12.5
1.
30.0
20.0
17.5
15.0
17.5
1.
22.5
11
27.5
22.5
17.5
10.0
Porcentaje promedio %
22.5
23.7
21.3
20
12.5
DISCUSIN DE RESULTADOS
19
20
21
CONCLUSIONES
RECOMENDACIONES
22
23
ANEXOS
ANEXO N 01
CUESTIONARIO PARA MEDIR EL CONTROL INTERNO
Este cuestionario tiene como objetivo conocer su opinin sobre el funcionamiento del
sistema de
control interno en el Proyecto Especial Jan San Ignacio Bagua. Dicha
informacin es completamente annima, por lo que le solicito responda todas las
preguntas con sinceridad, y de acuerdo a sus propias experiencias.
I. INDICACIONES.
A continuacin, se le presenta una serie de preguntas las cuales deber usted
responder, marcando con una (X) la respuesta que considere correcta:
ITEMS
1 2 3 4 5
1. La Direccin muestra inters de apoyar a la
1
implementacin y mantenimiento del control interno en
la entidad a travs de polticas, documentos, reuniones,
charlas y otros medios.
2. La Direccin reconoce y promueve los aportes del
personal que mejoran el desarrollo de las actividades
laborales.
3. La Direccin proporciona el apoyo logstico y de personal
para un adecuado desarrollo de las labores de control.
4. La Direccin demuestra una actitud positiva para
implementar las recomendaciones del OCI.
5. La entidad cuenta con un cdigo de tica debidamente
aprobado, y difundido mediante talleres o reuniones.
2 6. Se comunican debidamente dentro de la entidad las
acciones disciplinarias que se toman sobre violaciones
ticas.
7. Se sanciona a los responsables de actos ilegales de
acuerdo con las polticas definidas por la Direccin.
24
25
26
27
28
A
R
G
S
A
CI