Curso: Planificacin Estratgica y Construccin de Indicadores

de Desempeo en el sector Pblico de Costa Rica

Direccin General de Presupuesto Nacional.
Ministerio de Hacienda. Costa Rica
23 al 27 de Noviembre de 2009

Planificacin Estratgica y Presupuesto:

Aplicaciones, Avances y Desafos para Amrica
Latina

Marianela Armijo

rea de Polticas Presupuestarias y Gestin

Pblica

ILPES/CEPAL
Marianela.armijo@cepal.org

Contenido
La Planificacin Estratgica
Institucional como
instrumento de apoyo al proceso de presupuestario
Tendencias en Amrica Latina
La Planificacin Estratgica y la evaluacin del
desempeo desde una perspectiva sistmica
Lecciones aprendidas sobre la aplicacin de la
planificacin estratgica institucional y Sistemas de
M&E en los pases de la regin

La medicin del desempeo es

parte de un largo proceso de planeamiento
Misin
Indicadores de
Desempeo

Como
Comosabemos
sabemos
que
quellegamos
llegamos

Objetivos
Quienes
Quienessomos,que
somos,que
hacemos
hacemos yypara
para
quienes
quienes

Que
Queesperamos
esperamos
lograr,
lograr,donde
donde
queremos
queremosirir

Cmo
Cmopodemos
podemos

llegar
llegar

Estrategias

Planificacin Estratgica
Institucional
Marco de referencia para la
asignacin de recursos del
presupuesto a los objetivos
y metas prioritarias de las
organizaciones pblicas
4

Planificacin Estratgica, como parte de las

innovaciones presupuestarias (ILPES, 2004)
Objetivos
Estratgicos

Objetivos Bsicos

Instrumentos

Objetivos
Macroeconmicos

Preservar la solvencia
del sector pblico
Estabilizar la
demanda agregada

Marco de
programacin
plurianual
Evaluacin
de Riesgos
PLANIFICACION
Fiscales

Objetivos de Polticas

Eficiencia distributiva
PLANIFICACION
Asignar
recursos de
acuerdo
a las
ESTRATEGICA
Y
prioridades
gubernamentales
PROGRAMACION

OPERATIVA!!!!!
Desempeo
Operacional
y Accountability

Maximizacin relacin
costo- efectividad
Participacin
ciudadana

ESTRATEGICA

Planificacin
estratgica

Evaluacin de
Programa
Indicadores de
Desempeo
Planificacin
estratgica
Indicadores de
Desempeo
Convenios de Gestin

Tendencias en Amrica Latina

Articulacin de planificacn entre diferentes

niveles de decisiones

Planeacin Nacional de Desarrollo Lineamientos

Estratgicos

Prioridades Sectoriales (Metas Sectoriales)

Prioridades Regionales, Departamentales, Provinciales

Planificacin Estratgica Institucional- Ministerial

Planificacin Estratgica Programa (Entidad

descentralizada, etc)

Programacin Anual Operativa- Presupuesto

Planificacin Estratgica y Evaluacin de Resultados

desde una perspectiva sistmica

I.

PlanificacinProgramacinPresupuesto

II.

III.

Monitoreo y Evaluacin

Rendicin de Cuentas

Plan Nacional de
Desarrollo
Planificacin Sectorial
PlanificacinProgramacin
Presupuestaria con
enfoque a resultados
Sistema de Indicadores
de Gestin y resultados
Evaluacin de Impacto y
Resultados Intermedios
Informes de Evaluacin
Anual Resultados de la
Gestin, Congreso,
rganos de Control

Qu han hecho los pases?

Integracin Plan- Presupuesto

Colombia:
Costa Rica:
Uruguay
Brasil
Mxico
Chile

Per
Ecuador

SINERGIA
MAPI-POIS
SEV
Plan Plurianual. PPA
SED
Sistema de Control de
Gestin y Presupuesto por
Resultados
Plan Nacional de DesarrolloSectorial
Plan de Desarrollo de Gobierno

PERU

MEXICO

COSTA RICA

INSTRUMENTOS DE CONTROL DE GESTIN EN

CHILE
Fuente: www.dipres,cl
EVALUACIN DE
INVERSIONES

EVALUACIN

DEFINICIONES
ESTRATGICAS
INDICADORES DE
DESEMPEO

Discusin
Aprobacin

Formulacin

Ejecucin

Evaluacin

PRESENTACION DE
PROGRAMAS
AL PRESUPUESTO

BGI

MECANISMOS DE INCENTIVO REMUNERACIONAL INSTITUCIONAL

PROGRAMA DE MEJORAMIEnTO DE LA GESTIN
METAS DE EFICIENCIA INSTITUCIONAL
LEY MEDICA

Lecciones aprendidas de la
planificacin estratgica institucional
y Sistemas de M&E en los pases de
la regin
Avances y Temas pendientes
Fuentes: Estudio Modelo Abierto para una gestin orientada a
resultados. PRODEV. 2007
Sistematizacin de talleres ILPES, con Directivos de Planificacin y
Finanzas de varios pases.
Estudios Banco Mundial, Institucionalizacin de Sistemas de
Monitoreo y Evaluacin. 2006
Otros.

Algunos avances
Esfuerzos de articulacin y mejoramiento de Planes
Nacionales de Desarrollo y Presupuesto (Brasil, Colombia,
Costa Rica, Mxico)
Presupuestos institucionales con informacin de mayor
calidad sobre Que hacen, para quienes y que quieren
lograr(Chile, Costa Rica, Brasil, Colombia, Uruguay)
Presupuestos a niveles Subnacionales, Per, Colombia..
Empresas paraestatales, autnomas, en la mayor parte
utilizan instrumentos de PE, Cuadro de Mando Integral u
otras herramientas para definir Objetivos, Indicadores y
Metas (OIM)

Problemas

1.

Planificacin y Proceso Presupuestario:

mecanismos de articulacin teora.y
prctica

Plan Nacional de Desarrollo:

Indicadores Impacto
Indicadores
Macro nivel
pas
Pas
articulados
con
metas a nivel

Tasas de disminucin de la Pobreza y marginalidad

Creacin
de empleo formal
sectorial
?

Indicadores de seguridad ciudadana

Indicadores de Salud y Educacin

Indicadores de Impacto a
Indicadores de Impacto y resultados intermedios de los
Programas nivel sectorial con
PRIORIDADES
atribucin directa con PROGRASECTORIALES

Tasaslos
de Desnutricin
Programas ?

Desercin escolar

PRIORIDADES
NACIONALES

Estadsticas
Nacionales

Planes Sectoriales

Indicadores de
Impacto Polticas

Disminucin de dficit viviendas, etc

Planificacin Estratgica
Institucional y
Planes InstitucionalesIndicadores de
Objetivos Estratgicos

Indicadores alineados
de Objetivos Estratgicos
Institucionales
con los
vinculados a los Programas
Sectoriales?

Indicadores
de Impacto
y Resultado
Intermedio
Programas
Evaluacione
s de
Impacto

FINES Y OBJETIVOS
ESTRATEGICOS
INSTITUCIONALES

Indicadores de Gestin
alineados con OE?
PROGRAMACION OPERATIVA
Programas Presupuestarios

Indicadore
s de
Impacto
Y
resultado
intermedi
o
Programas
Indicadore
s de
Gestin

La debilidad de una planificacin estratgica institucional

(nivel de ministerio)dificulta una planificacin estratgica y
operativa orientada a resultados
Plan Nacional de
Desarrollo

Plan Financiero Multianual

Plan Nacional de Inversiones
METAS SECTORIALES
Planes Estratgicos Institucionales

Plan Operativo Institucional

Presupuesto

Planificacin
PlanificacinEstratgica
Estratgica
Programas???
Programas???

2.

Las instituciones no siempre saben que hacen

y donde van los instrumentos de monitoreo y
evaluacin, se aplican sobre bases dbiles

Misin, Visin
Objetivos Estratgicos
( Y las estrategias,

metas, actividades para lograrlos)

Indicadores que permiten medir el

desempeo logrado
EVALUACION del DESEMPEO

3. La planificacin estratgica no siempres se

utiliza como ejercicio sistmatico en apoyo a la
definicin de las OIM

La mayor parte de los Ministerios hace

Estratgicas.pero
Escasamente hay unaPlanificacin
articulacin
directa entreen su gran
no se
incorpora(los
como
insumo en el
prioridades estratgicamayora
y gasto
pblico
techos
Presupuesto

presupuestariosno discriminan lo estratgico..)

En muchos casos la informacin de desempeo est

siendo ms un fin que un medio. hay un fuerte

marketing de indicadorespara mostrar logros

Los indicadores base para monitoreo y evaluacin son

desarrollados como fines normativos con . escaso
apoyo como retroalimentacin para los directivos.

4. Planificacin y evaluacin poco participativay

como ejercicio acadmico, no programtico..dbil
vinculo con el presupuesto

Planificacin Estratgica, centralizada como

ejercicio acadmicopoco funcional para la
articulacin al presupuesto anual y menos
plurianual..

Se generan indicadores
irrelevantes para los
En muchos casos los sistemas
usuarios
ciudadanos
deyfijacin
de

OIM son implementados unilateralmente desde

las Direcciones de Finanzas y/o Planeacin con
escasa participacin de los directivos de
Programas.

5. Marcos y arreglos institucionales poco favorables

para apoyar el establecimiento de prioridades.
La PE, requiere marcos Institucionales que permitan
ejercer gerencia y responsabilizacin

Se observa aundescoordinacin entre rganos Rectores y

altas demandas de informacin..sobre desempeo, generando
costos de transaccin a las entidadescon informacin de
escaso uso para Toma de decisiones

Presupuesto aun incremental y de corto plazo

Restricciones o lentitud de procesos administrativos
claves

6.- Poca evidencia de que la PE y los SEVd, apoyen la

Eficiencia Asignativa y Eficacia Operativa.

Ms de 15 aos de iniciativas en la regin:

Planeacin, medicin y evaluacin
La mayor parte de la informacin sobre resultados es
orientada hacia dentro de la Administracin Pblica,
desconocida para la ciudadana y otros actores
Prioridades-Objetivos, Metas e Indicadores
Para quienes??

FACTORES CRITICOS

Articulacin planificacin, evaluacin y

rendicin
1.

Mejorar articulacin entre la Planificacin Nacional, Sectorial:

Uso de informacin estratgica para las polticas

2.

Adecuar los procesos presupuestarios para el uso de la

informacin derivada de la Planificacin Estratgica

3.

Implementar incentivos para el uso de la informacin de

evaluacin en la toma de decisiones: Acuerdos de Desempeo..

4.

Mejorar las tcnicas de evaluaciny los sistemas de

informacin.

5.

Mejorar los sistemas de rendicin de cuentas.

Ms que hacer un Plan ASEGURARSE

QUE FUNCIONE

Internalizacin de la PE en los procesos de la institucin

Compromiso y liderazgo de directivo

Regularidad, continuidad en la aplicacin y articulacin entre la

Planificacin Institucional y Programtica

Alinear la planificacin estratgica al ciclo presupuestario y

considerarlo como insumo para su formulacin

Apoyos de los Sistemas de Control de Gestin y TICs

Planificacin Estratgica y mejoramiento de

la gestin
Capacidad de retroalimentar a los niveles
directivos (centros de responsabilidad) el nivel
de logros de compromisos alcanzados y generar
acciones correctivas.
Comunicacin de los
planificacin estratgica

resultados

Informar lo que interesa conocer

Cumplimiento de Metas fsicas de
productos.procesosresultados ?

de

la

Avanzar hacia las mejores prcticas.. Que pasa

en los pases de la OCDE
Ms que hablar de Planes se trata de Visiones de Pas
y Prioridades Estratgicas (a diferencia de los pases
de Amrica Latina stas son pocas y acotadas)
Las visiones de pas son a largo plazo, ms all del
perodo de gobierno (Corea, Canad, Reino Unido,
Nueva Zelanda), abarcan un horizonte de ms de 10
aos.

La definicin de las prioridades gubernamentales y su

asignacin sectorial son parte del proyecto del
Presupuesto. las prioridades nacionales se integran
en el presupuesto anual.