PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS

(CORRESPONDIENTE AL MES DE NOVIEMBRE DE 2023

Cantidades expresadas en bolivianos

BONO DE ANTIGÜEDAD
AÑOS DE ANTIGÜEDAD
DESCUENTOS DE LEY

LIQUIDO PAGABLE
SALARIOS ALTOS
TOTAL GANADO
SUELDO BASICO

SUELDO NETO

TOTAL DESC.
TOTAL APORTE AFP
COMISION GPS 0,5%
SOLIDARIO 10%, 5%

RENTA VEJEZ 10%

ANTICIPO
SOLIDARIO 0,5%
RIESGO COMUN

RC-IVA
APORTE NAC.
APELLIDOS Y
Nº CARGO FIRMAS

APORTE
NOMBRES

1.71%
Y 1%
1 Alexander Apaza ADMINISTRADOR 3,000.00 - 3,000.00 300.00 51.30 15.00 15.00 381.30 2,618.70 0.00 0.00 0.00 2,618.70

2 Juan de dios CONTABILIDAD 3,000.00 - 3,000.00 300.00 51.30 15.00 15.00 381.30 2,618.70 0.00 0.00 0.00 2,618.70

3 Kike RECURSOS HUMANOS 2,500.00 - 2,500.00 250.00 42.75 12.50 12.50 317.75 2,182.25 0.00 0.00 0.00 2,182.25

4 Yamil GERENTE EN VENTAS 2,000.00 - 2,000.00 200.00 34.20 10.00 10.00 254.20 1,745.80 0.00 0.00 0.00 1,745.80

5 Bethel MARKETING 1,500.00 - 1,500.00 150.00 25.65 7.50 7.50 190.65 1,309.35 0.00 0.00 0.00 1,309.35

6 Dayli Avila VENTAS 1,500.00 - 1,500.00 150.00 25.65 7.50 7.50 190.65 1,309.35 0.00 0.00 0.00 1,309.35

7 Luz huarachi JEFE DE OPERACIONE 1,500.00 - 1,500.00 150.00 25.65 7.50 7.50 190.65 1,309.35 0.00 0.00 0.00 1,309.35

TOTALES 15,000.00 0.00 15,000.00 0.00 0.00 1,500.00 256.50 75.00 75.00 1,906.50 13,093.50 0.00 0.00 0.00 13,093.50

CONTADOR ADMINISTRADORA
 PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS
(CORRESPONDIENTE AL MES DE DICIEMBRE DE 2023
Cantidades expresadas en bolivianos

DESCUENTOS DE LEY

LIQUIDO PAGABLE
SALARIOS ALTOS

TOTAL APORTE AFP

COMISION GPS 0,5%
SOLIDARIO 10%, 5%
TOTAL GANADO
SUELDO BASICO

RENTA VEJEZ 10%

SUELDO NETO
ANTIGÜEDAD

ANTIGÜEDAD

SOLIDARIO 0,5%
RIESGO COMUN

TOTAL DESC.
APORTE NAC.

ANTICIPO
BONO DE
AÑOS DE

RC-IVA
APORTE
APELLIDOS Y

1.71%
Nº CARGO FIRMAS

Y 1%
NOMBRES

1 Alexander Apaza ADMINISTRADOR 3,000.00 - 3,000.00 300.00 51.30 15.00 15.00 381.30 2,618.70 0.00 0.00 0.00 2,618.70
2 Juan de dios CONTABILIDAD 3,000.00 - 3,000.00 300.00 51.30 15.00 15.00 381.30 2,618.70 0.00 0.00 0.00 2,618.70
3 Kike RECURSOS HUMANOS 2,500.00 - 2,500.00 250.00 42.75 12.50 12.50 317.75 2,182.25 0.00 0.00 0.00 2,182.25
4 Yamil GERENTE EN VENTAS 2,000.00 - 2,000.00 200.00 34.20 10.00 10.00 254.20 1,745.80 0.00 0.00 0.00 1,745.80
5 Bethel MARKETING 1,500.00 - 1,500.00 150.00 25.65 7.50 7.50 190.65 1,309.35 0.00 0.00 0.00 1,309.35
6 Dayli Avila VENTAS 1,500.00 - 1,500.00 150.00 25.65 7.50 7.50 190.65 1,309.35 0.00 0.00 0.00 1,309.35
7 Luz huarachi JEFE DE OPERACIONE 1,500.00 - 1,500.00 150.00 25.65 7.50 7.50 190.65 1,309.35 0.00 0.00 0.00 1,309.35

TOTALES 15,000.00 0.00 15,000.00 0.00 0.00 1,500.00 256.50 75.00 75.00 1,906.50 13,093.50 0.00 0.00 0.00 13,093.50

CONTADOR ADMINISTRADORA
 PLANILLA DE APORTES PATRONALES
CORRESPONDIENTE AL MES DE NOVIEMBRE DEL 2023
CANTIDAD EXPRESADA EN BOLIVIANOS

TOTAL CARGAS SOCIALES

TOTAL APORTE AFP 6,71%
FONDO DE VIVIENDA 2%

PROVISION AGUINALDO

PREVISION INDEMNIZ.
APORTES PATRONAL
RIESGO PROF. 1,71%

TOTAL BENEFICIOS
TOTAL GANADO

SOCIALES
SOLID. 3%
C.N.S. 10%

8,33%

8,33%
Nº APELLIDOS Y NOMBRES CARGO

1 Alexander Apaza ADMINISTRADOR 3,000.00 300.00 51.30 60.00 90.00 201.30 250.00 250.00 500.00 701.30

2 Juan de dios CONTABILIDAD 3,000.00 300.00 51.30 60.00 90.00 201.30 250.00 250.00 500.00 701.30

3 Kike RECURSOS HUMANOS 2,500.00 250.00 42.75 50.00 75.00 167.75 208.33 208.33 416.67 584.42

4 Yamil GERENTE EN VENTAS 2,000.00 200.00 34.20 40.00 60.00 134.20 166.67 166.67 333.33 467.53

5 Bethel MARKETING 1,500.00 150.00 25.65 30.00 45.00 100.65 125.00 125.00 250.00 350.65

6 Dayli Avila VENTAS 1,500.00 150.00 25.65 30.00 45.00 100.65 125.00 125.00 250.00 350.65

7 Luz huarachi JEFE DE OPERACIONES 1,500.00 150.00 25.65 30.00 45.00 100.65 125.00 125.00 250.00 350.65

10

TOTALES 15,000.00 1,500.00 256.50 300.00 450.00 1,006.50 1,250.00 1,250.00 2,499.99 3,506.49

CONTADOR ADMINISTRADORA
 PLANILLA DE APORTES PATRONALES
CORRESPONDIENTE AL MES DE DICIEMBRE DEL 2023
CANTIDAD EXPRESADA EN BOLIVIANOS

TOTAL CARGAS SOCIALES

TOTAL APORTE AFP 6,71%
FONDO DE VIVIENDA 2%

PROVISION AGUINALDO

PREVISION INDEMNIZ.
APORTES PATRONAL
RIESGO PROF. 1,71%

TOTAL BENEFICIOS
TOTAL GANADO

SOCIALES
SOLID. 3%
C.N.S. 10%

8,33%

8,33%
Nº APELLIDOS Y NOMBRES CARGO

1 Alexander Apaza ADMINISTRADOR 3,000.00 300.00 51.30 60.00 90.00 201.30 250.00 250.00 500.00 701.30

2 Juan de dios CONTABILIDAD 3,000.00 300.00 51.30 60.00 90.00 201.30 250.00 250.00 500.00 701.30

3 Kike RECURSOS HUMANOS 2,500.00 250.00 42.75 50.00 75.00 167.75 208.33 208.33 416.67 584.42

4 Yamil GERENTE EN VENTAS 2,000.00 200.00 34.20 40.00 60.00 134.20 166.67 166.67 333.33 467.53

5 Bethel MARKETING 1,500.00 150.00 25.65 30.00 45.00 100.65 125.00 125.00 250.00 350.65

6 Dayli Avila VENTAS 1,500.00 150.00 25.65 30.00 45.00 100.65 125.00 125.00 250.00 350.65

7 Luz huarachi JEFE DE OPERACIONES 1,500.00 150.00 25.65 30.00 45.00 100.65 125.00 125.00 250.00 350.65

10

TOTALES 15,000.00 1,500.00 256.50 300.00 450.00 1,006.50 1,250.00 1,250.00 2,499.99 3,506.49

CONTADOR ADMINISTRADORA
 PLANILLA TRIBUTARIA
CORRESPONDIENTE AL MES DE NOVIEMBRE DEL 2023
Cantidades expresadas en bolivianos

SALDO ANTERIOR A FAVOR

DEDUCCIONES SALDO A FAVOR

TOTAL FAC. FORM. 110

SUELDO NETO DEPENDIENTE

IVA según FORM. 110

RC - IVA 13%
IMPONIBLE

MANTENIMIENTO
MES ANTERIOR
2 S.M.N.

DEPENDIENTE
13% S/2SMN
APELLIDOS Y
Nº

TOTAL
NOMBRES

FISCO
1 Alexander Apaza 2,618.70 4,724.00 -2,105.30

2 Juan de dios 2,618.70 4,724.00 -2,105.30

3 Kike 2,182.25 4,724.00 -2,541.75

4 Yamil 1,745.80 4,724.00 -2,978.20

5 Bethel 1,309.35 4,724.00 -3,414.65

6 Dayli Avila 1,309.35 4,724.00 -3,414.65

7 Luz huarachi 1,309.35 4,724.00 -3,414.65

10

TOTALES

CONTADOR
 PLANILLA TRIBUTARIA
CORRESPONDIENTE AL MES DE DICIEMBRE DEL 2023
Cantidades expresadas en bolivianos

SALDO ANTERIOR A FAVOR

DEDUCCIONES SALDO A FAVOR

TOTAL FAC. FORM. 110

SUELDO NETO DEPENDIENTE

IVA según FORM. 110

RC - IVA 13%
IMPONIBLE

MANTENIMIENTO
MES ANTERIOR
2 S.M.N.

DEPENDIENTE
13% S/2SMN
APELLIDOS Y
Nº

TOTAL
NOMBRES

FISCO
1 Alexander Apaza 2,618.70 4,724.00 -2,105.30

2 Juan de dios 2,618.70 4,724.00 -2,105.30

3 Kike 2,182.25 4,724.00 -2,541.75

4 Yamil 1,745.80 4,724.00 -2,978.20

5 Bethel 1,309.35 4,724.00 -3,414.65

6 Dayli Avila 1,309.35 4,724.00 -3,414.65

7 Luz huarachi 1,309.35 4,724.00 -3,414.65

10

TOTALES

CONTADOR
GAME BUSTER
NIT : 1019843027 COMPROBANTE DE LIBRO DIARIO
La Paz - Bolivia
FECHA DETALLE DEBE HABER
NOVIEMBRE
11/1/2023 1
Bancos 417,600.00
Muebles y enseres 17,830.00
Equipo de computacion 30,900.00
Vehiculos 118,320.00
Edificios 744,720.00
capital social 1,329,370.00
Por inicio de actividades 1,329,370.00 1,329,370.00
11/2/2023 2
Inventario 235,087.50
discos SSD 36853.2
Enfriadores CPU 2459.3
Tarjetas graficas 16750
fuentes de alimentacion 12495
procesadores 17000
tarjetas madre 4180
chasis de media torre 19000
disco solido 1650
memoria RAM 3200
silla Gamer 15000
pc gamer completa 106500
Bancos 235,087.50
compra de inventario para comercializacion 235,087.50 235,087.50
11/3/2023 3
Efectivo en caja 4,000.00
Impuesto a las tracacciones 120.00
Ventas 3,480.00
Debito fiscal IVA 520.00
Impuesto a las transacciones por pagar 120.00
4,120.00 4,120.00
venta de una tarjeta grafica según factura
11/3/2023 4
Costo de ventas 3,350.00
Inventario 3,350.00
venta de una tarjeta grafica según factura 3,350.00 3,350.00
11/3/2023 5
Bancos 4,000.00
Impuesto a las tracacciones 120.00
Ventas 3,480.00
Debito fiscal IVA 520.00
Impuesto a las transacciones por pagar 120.00
venta de 1 procesador para torre de PC 4,120.00 4,120.00
11/3/2023 6
Costo de ventas 3400
Inventario 3400
venta de 1 procesador para torre de PC 3400 3400
11/5/2023 7
 Efectivo en caja 400.00
Impuesto a las tracacciones 12.00
Ventas 348.00
Debito fiscal IVA 52.00
Impuesto a las transacciones por pagar 12.00
venta de un disco solido según facutura 412.00 412.00
11/5/2023 8
Costo de ventas 330.00
Inventario 330.00
venta de un disco solido según facutura 330.00 330.00
11/7/2023 9
Bancos 22,717.50
Impuesto a las tracacciones 681.52
Ventas 19,764.22
Debito fiscal IVA 2,953.27
Impuesto a las transacciones por pagar 681.52

venta de una pc gamer completa según factura 23,399.02 23,399.01

11/7/2023 10
Costo de ventas 21,300.00
Inventario 21,300.00
venta de una pc gamer completa según factura 21,300.00 21,300.00
11/18/2023 11
Bancos 68,152.50
Impuesto a las tracacciones 2,314.58
Ventas 59,292.68
Debito fiscal I 8,859.82
Impuesto a las transacciones por pagar 2,314.58

venta de 3 pc gamer para oficina según facutura con 70,467.08 70,467.08

sus respectivas sillas según factura
11/18/2023 12
Costo de ventas 63,900.00
Inventario 63,900.00
venta de 3 pc gamer para oficina según facutura con 63,900.00 63,900.00
sus respectivas sillas según factura
11/18/2023 13
refrigerio para el personal 60.90
credito fiscal IVA 9.10
Efectivo en caja 70.00
compra de refrigerios para el personal 70.00 70.00
en efectivo según factura
11/19/2023 14
herramientas 304.50
credito fiscal IVA 45.50
Efectivo en caja 350.00
compra de traladro para actividades 350.00 350.00
al contado según factura
11/20/2023 15
alquiler de sillas 26100.00
credito fiscal IVA 3900.00
Bancos 30000.00
pago del alquilerde 10 sillas para evento 30000.00 30000.00
10 sillas gamers al contado según
factura
11/22/2023 16
equipo de computacion 609.00
credito fiscal IVA 91.00
efectivo en caja 700.00
compra de una impresora al contado 700.00 700.00
según factura
11/23/2023 17
equipo de computacion 6525.00
credito fiscal IVA 975.00
bancos 7500.00
compra de un tv SAMSUNG al credito según 7500.00 7500.00
factura
11/23/2023 18
Almacen de materiales y suministros 435.00
credito fiscal IVA 65.00
Efectivo en caja 500.00
compra de 5 deportivos al contado según 500.00 500.00
factura
11/30/2023 19
Sueldos y salario 15,000.00
Aportes laborales por pagar 1,906.50
sueldos y salarios por pagar 13,093.50
devengado de los sueldos y salrios 15,000.00 15,000.00
11/30/2023 20
Aportes patronales 1,006.50
Beneficios sociales 2,499.99
Aportes patronales por pagar 1,006.50
provision para aguinaldo 1,250.00
prevision para indemnizacion 1,250.00
devengado de los sueldos y salrios 3,506.49 3,506.49
21
debito fiscal iva 12,905.09
credito fiscal iva 5,085.60
iva a compensar 7,819.49
por regularizacion del iva 12,905.09 12,905.09

DICIEMBRE
12/2/2023 1
Efectivo en caja 7,000.00
Impuesto a las tracacciones 210.00
Ventas 6,090.00
Debito fiscal IVA 910.00
Impuesto a las transacciones por pagar 210.00
venta de dos procesadores según factura 7,210.00 7,210.00
12/2/2023 2
Costo de ventas 6,800.00
Inventario 6,800.00
venta de dos procesadores según factura 6,800.00 6,800.00
12/2/2023 3
Efectivo en caja 2,000.00
Cuentas por cobrar 2,000.00
Impuesto a las tracacciones 120.00
Ventas 3,480.00
Debito fiscal IVA 520.00
Impuesto a las transacciones por pagar 120.00
 venta de una silla cobrando 50% en efectivo y el 4,120.00 4,120.00
saldo a credito según factura
12/2/2023 4
Costo de ventas 3,000.00
Inventario 3,000.00
venta de una silla cobrando 50% en efectivo y el 3,000.00 3,000.00
saldo a credito según factura
12/3/2023 5
Bancos 15,000.00
Impuesto a las tracacciones 450.00
Ventas 13,050.00
Debito fiscal IVA 1,950.00
Impuesto a las transacciones por pagar 450.00

venta de dos discos SSD según factura 15,450.00 15,450.00

12/3/2023 6
Costo de ventas 14,741.28
Inventario 14,741.28
venta de dos discos SSD según factura 14,741.28 14,741.28
12/9/2023 7
Efectivo en caja 600.00
Impuesto a las tracacciones 18.00
Ventas 522.00
Debito fiscal IVA 78.00
Impuesto a las transacciones por pagar 18.00

venta de un enfriador de cpu según factura 618.00 618.00

12/9/2023 8
Costo de ventas 491.86
Inventario 491.86
venta de un enfriador de cpu según factura 491.86 491.86
12/10/2023 9
Bancos 22,717.50
Impuesto a las tracacciones 681.52
Ventas 19,764.22
Debito fiscal IVA 2,953.27
Impuesto a las transacciones por pagar 681.52

venta de una pc gamer completa según factura 23,399.02 23,399.01

12/10/2023 10
Costo de ventas 21,300.00
Inventario 21,300.00
venta de una pc gamer completa según factura 21,300.00 21,300.00
12/16/2023 11
Efectivo en caja 3,120.00
Impuesto a las tracacciones 93.60
Ventas 2,714.40
Debito fiscal IVA 405.60
Impuesto a las transacciones por pagar 93.60
compra de una fuente de alimentacion según 3,213.60 3,213.60
factura
12/16/2023 12
Costo de ventas 2,499.00
Inventario 2,499.00
 compra de una fuente de alimentacion según 2,499.00 2,499.00
factura
12/19/2023 13
Bancos 1,350.00
Impuesto a las tracacciones 40.50
Ventas 1,174.50
Debito fiscal IVA 175.50
Impuesto a las transacciones por pagar 40.50

venta de 3 discos solidos según factura 1,390.50 1,390.50

12/19/2023 14
Costo de ventas 990.00
Inventario 990.00
venta de 3 discos solidos según factura 990.00 990.00
12/19/2023 15
Bancos 5,170.00
Impuesto a las tracacciones 155.10
Ventas 4,497.90
Debito fiscal IVA 672.10
Impuesto a las transacciones por pagar 155.10

venta de 5 tarjetas madres con 3 discos solidos 5,325.10 5,325.10

al credito según factura
12/19/2023 16
Costo de ventas 4,180.00
Inventario 4,180.00
venta de 5 tarjetas madres con 3 discos solidos 4,180.00 4,180.00
al credito según factura
12/22/2023 17
Efectivo en caja 746.90
Impuesto a las tracacciones 22.41
Ventas 649.80
Debito fiscal IVA 97.10
Impuesto a las transacciones por pagar 22.41
venta de una memoria ram al contado según 769.31 769.31
factura
12/22/2023 18
Costo de ventas 640.00
Inventario 640.00
venta de una memoria ram al contado según 640.00 640.00
factura
12/23/2023 19
Bancos 4,800.00
Impuesto a las tracacciones 144.00
Ventas 4,176.00
Debito fiscal IVA 624.00
Impuesto a las transacciones por pagar 144.00
venta de una pc gamer completa al contado 4,944.00 4,944.00
según factura
12/23/2023 20
Costo de ventas 3,000.00
Inventario 3,000.00
venta de una pc gamer completa al contado 3,000.00 3,000.00
según factura
12/23/2023 21
 Efectivo en caja 400,000.00
Bancos 200,000.00
Capital social 600,000.00
Socio Chambi 600,000.00 600,000.00
por incremento de capital
12/23/2023 22
mueblesy enceres 261.00
credito fiscal IVA 39.00
Efectivo en caja 300.00
compra de un escritorio al contado según 300.00 300.00
factura
12/23/2023 23
Inventario 5568.00
credito fiscal IVA 832.00
Bancos 6400.00
compra de materiales al credito según factura 6400.00 6400.00
12/25/2023 24
material de escritorio 104.40
credito fiscal IVA 15.60
efectivo en caja 120.00
compra de un 3 paquete de hojas al contado 120.00 120.00
según factura
12/26/2023 25
Almacen de materiales y suministros 522.00
credito fiscal IVA 78.00
Efectivo en caja 600.00
compra de 5 chamarras para el personal 600.00 600.00
en efectivo según factura
12/26/2023 26
refrigerio para el personal 60.90
credito fiscal IVA 9.10
Efectivo en caja 70.00
compra de refrigerios para el personal 70.00 70.00
en efectivo según factura
12/27/2023 27
vehiculos 141380.00
credito fiscal IVA 22620.00
Bancos 164000.00
compra de un vehiculo para traslado de 164000.00 164000.00
mercansias al credito según factura
27/12/823 28
mueblesy enceres 435.00
credito fiscal IVA 65.00
Efectivo en caja 500.00
compra de 2 mostradores en efectivo según 500.00 500.00
factura
12/28/2023 29
material de escritorio 87.00
credito fiscal IVA 13.00
efectivo en caja 100.00
compra de varios materiales de oficina 100.00 100.00
al contado según factura
31/11/2023 30
Sueldos y salario 15,000.00
Aportes laborales por pagar 1,906.50
 sueldos y salarios por pagar 13,093.50
devengado de los sueldos y salrios 15,000.00 15,000.00
31/11/2023 31
Aportes patronales 1,006.50
Beneficios sociales 2,499.99
Aportes patronales por pagar 1,006.50
provision para aguinaldo 1,250.00
prevision para indemnizacion 1,250.00
devengado de los sueldos y salrios 3,506.49 3,506.49
12/31/2023 32
Muebles y enseres 25.76
Equipo de computacion 44.65
Vehiculos 170.95
Edificios 1,076.00
AITB 1,317.36
Realizamos la respectiva actualizacion de nuestros 1,317.36 1,317.36
activos fijos
33
AITB 1,920.72
ajuste de capital 1,920.72
realizamos la actualizacion de nuestro capital 1,920.72 1,920.72
34
Depreciacion Muebles y enseres 148.80
Depreciacion Equipo de computacion 644.68
Depreciacion Vehiculos 1,974.85
Depreciacion Edificios 1,553.74
Depreciacion Acumulada Muebles y enseres 148.80
Depreciacion Acumulada Equipo de computacion 644.68
Depreciacion Acumulada Vehiculos 1,974.85
Depreciacion Acumulada Edificios 1,553.74
realizamos la respectiva depreciacion de nuestros activ 4,322.07 4,322.07
fijos
35
debito fiscal iva 8,385.57
iva a compensar 15,286.13
credito fiscal iva 23,671.70
por regularizacion del iva 8,385.57 23,671.70
 LIBRO MAYOR
EMPRESA MADERAS VALIOSAS S.R.L
DEL 30 DE ABRIL AL 30 DE JUNIO DE 2024
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

EFECTIVO EN CAJA
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
11/3/2023 Venta de procesador 4,000.00 4,000.00
11/5/2023 Venta de disco sólido 400.00 4,400.00
11/18/2023 Compra de refrigerios 70.00 4,330.00
11/19/2023 Compra de taladro 350.00 3,980.00
11/20/2023 Compra de impresora 700.00 3,280.00
11/23/2023 compra de 5 deportivos al contado según FAC 500.00 2,780.00
12/2/2023 Venta de dos procesadores 7,000.00 9,780.00
12/2/2023 Venta de una silla 2,000.00 11,780.00
12/9/2023 Venta de un enfriador de CPU 600.00 12,380.00
12/16/2023 Compra de una fuente de alimentación 3,120.00 15,500.00
12/22/2023 Venta de una memoria RAM 746.90 16,246.90
12/23/2023 Aumento de capital 400,000.00 416,246.90
12/23/2023 Compra de un escritorio 300.00 415,946.90
12/25/2023 Compra de un paquete de hojas 120.00 415,826.90
12/26/2023 Compra de 5 chamarras 600.00 415,226.90
12/26/2023 Compra de refrigerios 70.00 415,156.90
12/27/2023 compra de 2 mostradores en efectivo según 500.00 414,656.90
12/28/2023 compra de varios materiales de oficina 100.00 414,556.90

SUMAS 417,866.90 3,310.00 414,556.90

BANCOS
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
11/1/2023 Por inicio de actividades 417,600.00 417,600.00
11/2/2023 Compra de inventario 235,087.50 182,512.50
11/3/2023 Venta de procesador 4,000.00 186,512.50
11/7/2023 Venta de PC gamer completa 22,717.50 209,230.00
11/18/2023 Venta de 3 PC gamer para oficina 68,152.50 277,382.50
11/20/2023 Pago del alquiler de sillas 30,000.00 247,382.50
11/23/2023 Compra de TV SAMSUNG 7,500.00 239,882.50
12/3/2023 Venta de dos discos SSD 15,000.00 254,882.50
12/10/2023 Venta de una PC gamer completa 22,717.50 277,600.00
12/19/2023 Venta de 3 discos sólidos 1,350.00 278,950.00
12/19/2023 Venta de 5 tarjetas madres 5,170.00 284,120.00
12/23/2023 Venta de una PC gamer completa 4,800.00 288,920.00
12/23/2023 Aumento de capital 200,000.00 488,920.00
12/27/2023 Compra de un vehículo 64,000.00 424,920.00

SUMAS 761,507.50 336,587.50 424,920.00

COSTO DE VENTAS
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
11/3/2023 Venta de tarjeta gráfica 3,350.00 3,350.00
11/6/2023 Venta de procesador para torre de PC 3,400.00 6,750.00
11/8/2023 Venta de disco sólido 330.00 7,080.00
11/10/2023 Venta de PC gamer 21,300.00 28,380.00
11/12/2023 Venta de PCs gamer para oficina 63,900.00 92,280.00
12/2/2023 Costo de ventas (dos procesadores) 6,800.00 99,080.00
12/2/2023 Costo de ventas (silla) 3,000.00 102,080.00
12/3/2023 Costo de ventas (dos discos SSD) 14,741.28 116,821.28
12/9/2023 Costo de ventas (enfriador de CPU) 491.86 117,313.14
12/10/2023 Costo de ventas (PC gamer) 21,300.00 138,613.14
compra de una fuente de alimentacion según
12/16/2023 2,499.00 141,112.14
fac
12/19/2023 Costo de ventas (3 discos sólidos) 990.00 142,102.14
12/19/2023 Costo de ventas (5 tarjetas madres) 4,180.00 146,282.14
12/22/2023 Costo de ventas (memoria RAM) 640.00 146,922.14
12/23/2023 Costo de ventas (PC gamer) 3,000.00 149,922.14

SUMAS 149,922.14 0.00 149,922.14

inventario
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
11/2/2023 compra de inventario para comercializacion 235,087.50 235,087.50
11/3/2023 Venta de tarjeta gráfica 3,350.00 238,437.50
11/6/2023 Venta de procesador para torre de PC 3,400.00 241,837.50
11/8/2023 Venta de disco sólido 330.00 242,167.50
11/10/2023 Venta de PC gamer 21,300.00 263,467.50
11/12/2023 Venta de PCs gamer para oficina 63,900.00 327,367.50
12/2/2023 Costo de ventas (dos procesadores) 6,800.00 334,167.50
12/2/2023 Costo de ventas (silla) 3,000.00 337,167.50
12/3/2023 Costo de ventas (dos discos SSD) 14,741.28 351,908.78
12/9/2023 Costo de ventas (enfriador de CPU) 491.86 352,400.64
12/10/2023 Costo de ventas (PC gamer) 21,300.00 373,700.64
compra de una fuente de alimentacion según
12/16/2023 2,499.00 376,199.64
fac
12/19/2023 Costo de ventas (3 discos sólidos) 990.00 377,189.64
12/19/2023 Costo de ventas (5 tarjetas madres) 4,180.00 381,369.64
12/22/2023 Costo de ventas (memoria RAM) 640.00 382,009.64
12/23/2023 Costo de ventas (PC gamer) 3,000.00 385,009.64

SUMAS 235,087.50 149,922.14 85,165.36

ventas
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
11/3/2023 Venta de tarjeta gráfica 3,480.00 3,480.00
11/3/2023 Venta de tarjeta torre pc 3,480.00 6,960.00
11/5/2023 Venta de disco sólido 348.00 7,308.00
11/7/2023 Venta de PC gamer completa 19,764.22 27,072.22
11/18/2023 Venta de 3 PCs gamer y sillas 59,292.68 86,364.90
 12/2/2023 Venta de 2 procesadores 6,090.00 92,454.90
Venta de silla (50% en efectivo y saldo a
12/2/2023 3,480.00 95,934.90
crédito)
12/3/2023 Venta de 2 discos SSD 13,050.00 108,984.90
12/9/2023 Venta de enfriador de CPU 522.00 109,506.90
12/10/2023 Venta de PC gamer completa 19,764.22 129,271.12
12/16/2023 Venta de fuente de alimentación 2,714.40 131,985.52
12/19/2023 Venta de 3 discos sólidos 1,174.50 133,160.02
Venta de 5 tarjetas madres con 3 discos
12/19/2023 4,497.90 137,657.92
sólidos
12/22/2023 Venta de memoria RAM 649.80 138,307.72
12/23/2023 Venta de PC gamer completa 4,176.00 142,483.72

SUMAS 0.00 142,483.72 142,483.72

IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES

FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
11/3/2023 Venta de tarjeta gráfica 120.00 120.00
11/3/2023 Venta de tarjeta PROCESADOR 120.00 240.00
11/5/2023 Venta de disco sólido 12.00 252.00
11/7/2023 Venta de PC gamer 681.52 933.52
11/18/2023 Venta de PCs gamer para oficina 2,314.58 3,248.10
12/2/2023 Venta de dos procesadores 210.00 3,458.10
12/3/2023 Venta de una silla (50% en efectivo) 120.00 3,578.10
12/3/2023 Venta de dos discos SSD 450.00 4,028.10
12/9/2023 Venta de un enfriador de CPU 18.00 4,046.10
12/10/2023 Venta de una PC gamer completa 681.52 4,727.62
12/16/2023 Compra de una fuente de alimentación 93.60 4,821.22
12/19/2023 Venta de 3 discos sólidos 40.50 4,861.72
12/19/2023 Venta de 5 tarjetas madres 155.10 5,016.82
12/22/2023 Venta de una memoria RAM 22.41 5,039.23
12/23/2023 Venta de una PC gamer completa 144.00 5,183.23

SUMAS 5,183.23 0.00 5,183.23

IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR

FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
11/3/2023 Venta de tarjeta gráfica 120.00 120.00
11/3/2023 Venta de tarjeta PROCESADOR 120.00 240.00
11/5/2023 Venta de disco sólido 12.00 252.00
11/7/2023 Venta de PC gamer 681.52 933.52
11/18/2023 Venta de PCs gamer para oficina 2,314.58 3,248.10
12/2/2023 Venta de dos procesadores 210.00 3,458.10
12/3/2023 Venta de una silla (50% en efectivo) 120.00 3,578.10
12/3/2023 Venta de dos discos SSD 450.00 4,028.10
12/9/2023 Venta de un enfriador de CPU 18.00 4,046.10
12/10/2023 Venta de una PC gamer completa 681.52 4,727.62
12/16/2023 Compra de una fuente de alimentación 93.60 4,821.22
12/19/2023 Venta de 3 discos sólidos 40.50 4,861.72
 12/19/2023 Venta de 5 tarjetas madres 155.10 5,016.82
12/22/2023 Venta de una memoria RAM 22.41 5,039.23
12/23/2023 Venta de una PC gamer completa 144.00 5,183.23

SUMAS 0.00 5,183.23 5,183.23

DEBITO FISCAL IVA

FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
11/3/2023 Débito fiscal IVA (venta de tarjeta gráfica) 520.00 520.00
11/3/2023 Débito fiscal IVA (venta de procesador) 520.00 1,040.00
11/5/2023 Débito fiscal IVA (venta de disco sólido) 52.00 1,092.00
11/7/2023 Débito fiscal IVA (venta de PC gamer) 2,953.27 4,045.27
11/18/2023 Débito fiscal IVA (venta de 3 PC gamer) 8,859.82 12,905.09
11/30/2023 regularizacion del iva 12,905.09 0.00
12/2/2023 Venta de dos procesadores 910.00 910.00
12/3/2023 Venta de una silla (50% en efectivo) 520.00 1,430.00
12/3/2023 Venta de dos discos SSD 1,950.00 3,380.00
12/9/2023 Venta de un enfriador de CPU 78.00 3,458.00
12/10/2023 Venta de una PC gamer completa 2,953.27 6,411.27
12/16/2023 Compra de una fuente de alimentación 405.60 6,816.87
12/19/2023 Venta de 3 discos sólidos 175.50 6,992.37
12/19/2023 Venta de 5 tarjetas madres 672.10 7,664.47
12/22/2023 Venta de una memoria RAM 97.10 7,761.57
12/23/2023 Venta de una PC gamer completa 624.00 8,385.57
12/31/2023 regularizacion del iva 8,385.57 0.00
SUMAS 21,290.66 21,290.66 0.00

CREDITO FISCAL IVA

FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
11/18/2023 Compra de refrigerios para el personal 9.10 9.10
11/19/2023 Compra de traladro para actividades 45.50 54.60
11/20/2023 Pago del alquiler de sillas 3,900.00 3,954.60
11/22/2023 Compra de una impresora 91.00 4,045.60
11/23/2023 Compra de un TV SAMSUNG 975.00 5,020.60
11/23/2023 compra de 5 deportivos al contado según 65.00 5,085.60
11/30/2023 regularizacion del iva 5,085.60 0.00
Compra de un escritorio al contado según
12/22/2023 39.00 39.00
factura
12/23/2023 Compra de materiales al crédito según factura 832.00 871.00
Compra de un paquete de hojas al contado
12/25/2023 15.60 886.60
según factura
12/26/2023 Compra de 5 chamarras para el personal 78.00 964.60
12/26/2023 Compra de refrigerios para el personal 9.10 973.70
Compra de un vehículo al crédito según
12/27/2023 22,620.00 23,593.70
factura
Compra de 2 mostradores en efectivo según
12/28/2023 65.00 23,658.70
factura
 Compra de varios materiales de oficina al
12/28/2023 13.00 23,671.70
contado según factura
12/31/2023 regularizacion del iva 23,671.70 0.00
SUMAS 28,757.30 28,757.30 0.00

MUEBLES Y ENSERES
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
11/1/2023 Por inicio de actividades 17,830.00 17,830.00
Compra de un escritorio al contado según
12/23/2023 261.00 18,091.00
factura
Compra de 2 mostradores en efectivo según
12/28/2023 435.00 18,526.00
factura
Actualización de activos fijos (Muebles y
12/31/2023 18,551.76
Enseres) 25.76

SUMAS 18,551.76 0.00 18,551.76

EQUIPO DE COMPUTACION
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
11/1/2023 Por inicio de actividades 30,900.00 30,900.00
11/22/2023 Compra de impresora 609.00 31,509.00
11/23/2023 Compra TV SAMSUNG 6,525.00 38,034.00
12/31/2023 Actualización de activos fijos (Equipo de Com 44.65 38,078.65

SUMAS 38,078.65 0.00 38,078.65

VEHICULOS
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
11/1/2023 Por inicio de actividades 118,320.00 118,320.00
Compra de un vehículo para traslado de
12/27/2023 141,380.00 259,700.00
mercancías
12/31/2023 Actualización de activos fijos 170.95 259,870.95

SUMAS 259,870.95 0.00 259,870.95

CAPITAL SOCIAL
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
11/1/2023 Por inicio de actividades 1,329,370.00 1,329,370.00
12/23/2023 Incremento de capital 600,000.00 1,929,370.00

SUMAS 0.00 1,929,370.00 1,929,370.00

EDIFICIOS
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
11/1/2023 Por inicio de actividades 744,720.00 744,720.00
12/31/2023 Actualización de activos fijos 1,076.00 745,796.00

SUMAS 745,796.00 0.00 745,796.00

 refrigerios para el personal
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
11/1/2023 Por inicio de actividades 60.90 744,720.00
12/31/2023 Actualización de activos fijos 60.90 744,780.90

SUMAS 121.80 0.00 121.80

alquiler de sillas
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
11/20/2023 pago del alquilerde 10 sillas para evento 26,100.00 744,720.00

SUMAS 26,100.00 0.00 26,100.00

almacen de materiales y suministros

FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
11/23/2023 compra de 5 deportivos al contado según 435.00 744,720.00

SUMAS 435.00 0.00 435.00

herramientas
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
11/19/2023 compra de traladro para actividades 304.50 744,720.00

SUMAS 304.50 0.00 304.50

cuentas por cobrar

FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
11/19/2023 compra de traladro para actividades 2,000.00 744,720.00

SUMAS 2,000.00 0.00 2,000.00

material de escritorio
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
12/23/2023 compra de materiales al credito según factura 5,568.00 5,568.00
12/25/2023 compra de un 3 paquete de hojas al contado 104.40 5,672.40
12/28/2023 compra de varios materiales de oficina 87.00 5,759.40
SUMAS 5,759.40 0.00 5,759.40

APORTES LABORALES POR PAGAR

FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
11/30/2023 Devengado de los sueldos y salarios 1,906.50 1,906.50
12/31/2023 Devengado de los sueldos y salarios 1,906.50 3,813.00

SUMAS 0.00 3,813.00 3,813.00

 sueldos y salarios
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
11/30/2023 Devengado de los sueldos y salarios 15,000.00 15,000.00
12/31/2023 Devengado de los sueldos y salarios 15,000.00 30,000.00

SUMAS 30,000.00 0.00 30,000.00

SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR

FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
11/30/2023 Devengado de los sueldos y salarios 13,093.50 13,093.50
12/31/2023 Devengado de los sueldos y salarios 13,093.50 26,187.00

SUMAS 0.00 26,187.00 26,187.00

APORTES patronales
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
11/30/2023 Devengado de los aportes patronales 1,006.50 1,006.50
12/31/2023 Devengado de los aportes patronales 1,006.50 2,013.00

SUMAS 2,013.00 0.00 2,013.00

APORTES patronales por pagar

FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
11/30/2023 Devengado de los aportes patronales 1,006.50 1,006.50
12/31/2023 Devengado de los aportes patronales 1,006.50 1,006.50

SUMAS 0.00 2,013.00 -2,013.00

APORTES LABORALES
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
11/30/2023 Devengado de los aportes patronales 1,906.50 1,006.50
12/31/2023 Devengado de los aportes patronales 1,906.50 2,913.00

SUMAS 3,813.00 0.00 3,813.00

BENEFICIOS SOCIALES
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
11/30/2023 Devengado de beneficios sociales 2,499.99 2,499.99
12/31/2023 Devengado de beneficios sociales 2,499.99 4,999.98

SUMAS 4,999.98 0.00 4,999.98

PROVISION PARA AGUINALDO

FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
11/30/2023 Devengado de provisión para aguinaldo 1,250.00 1,250.00
12/31/2023 Devengado de provisión para aguinaldo 1,250.00 2,500.00

SUMAS 0.00 2,500.00 -2,500.00

 PREVISION PARA INDEMNIZACION
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
11/30/2023 Devengado de previsión para indemnización 1,250.00 1,250.00
12/31/2023 Devengado de previsión para indemnización 1,250.00 2,500.00

SUMAS 0.00 2,500.00 -2,500.00

AJUSTE DE CAPITAL
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
12/31/2023 Actualización de capital 1,920.72 1,920.72

SUMAS 0.00 1,920.72 1,920.72

AITB
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
12/31/2023 Actualización de activos fijos 1,317.36 1,317.36
12/31/2023 Actualización de capital 1,920.72 -603.36

SUMAS 1,920.72 1,317.36 603.36

Depreciación Muebles y Enseres

FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
12/31/2023 Depreciación Muebles y enseres 148.80 148.80

SUMAS 148.80 0.00 148.80

Depreciación Equipo de Computación

FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
12/31/2023 Depreciación Equipo de computación 644.68 644.68

SUMAS 644.68 0.00 644.68

Depreciación Vehículos
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
12/31/2023 Depreciación Vehículos 1,974.85 1,974.85

SUMAS 1,974.85 0.00 1,974.85

 Depreciación Edificios
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
12/31/2023 Depreciación Edificios 1,553.74 1,553.74

SUMAS 1,553.74 0.00 1,553.74

Depreciación Acumulada Muebles y Enseres

FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
12/31/2023 Depreciación Acumulada Muebles y Enseres 148.80 148.80

SUMAS 0.00 148.80 148.80

Depreciación Acumulada Equipo de Computación

FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
Depreciación Acumulada Equipo de
12/31/2023 644.68 644.68
Computación

SUMAS 0.00 644.68 644.68

Depreciación Acumulada Vehículos

FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
12/31/2023 Depreciación Acumulada Vehículos 1,974.85 1,974.85

SUMAS 0.00 1,974.85 1,974.85

Depreciación Acumulada Edificios

FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
12/31/2023 Depreciación Acumulada Edificios 1,553.74 1,553.74

SUMAS 0.00 1,553.74 1,553.74

iva por pagar

FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
11/30/2023 por regularizacion del iva 7,819.49 7,819.49
12/31/2023 por regularizacion del iva 15,286.13
SUMAS 15,286.13 7,819.49 -7,466.64

Depreciación Edificios
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
12/31/2023 Depreciación Edificios 1,553.74 1,553.74

SUMAS 1,553.74 0.00 1,553.74

 KARDEX FISCO VALORADO
ITEM: DISCOS SSD

CANTIDADES VALOREZ
DESCRIPCION C/U
ENTRADA SALIDA SALDO DEBE HABER SALDO
Compra 5 5 7370.64 36853.2 36853.2
Venta 2 7370.64 14741.28 22111.92

KARDEX FISCO VALORADO

ITEM: ENFRIADOR DE CPU

CANTIDADES VALOREZ
DESCRIPCION C/U
ENTRADA SALIDA SALDO DEBE HABER SALDO
Compra 5 5 491.86 2459.3 2459.3

KARDEX FISCO VALORADO

ITEM: TARJETA GRAFICA

CANTIDADES VALOREZ
DESCRIPCION C/U
ENTRADA SALIDA SALDO DEBE HABER SALDO
Compra 5 5 3350 16750 16750
Venta 1 3350 3350 13400

KARDEX FISCO VALORADO

ITEM: FUENTE DE ALIMENTACION

CANTIDADES VALOREZ
DESCRIPCION C/U
ENTRADA SALIDA SALDO DEBE HABER SALDO
Compra 5 5 2499 12495 12495
Venta 1 2499 2499 9996

KARDEX FISCO VALORADO

ITEM: PROCESADORES

CANTIDADES VALOREZ
DESCRIPCION C/U
ENTRADA SALIDA SALDO DEBE HABER SALDO
Compra 5 5 3400 17000 17000
Venta 1 3400 3400 13600
Venta 2 3400 6800 6800

KARDEX FISCO VALORADO

ITEM: TARJETA MADRE
 CANTIDADES VALOREZ
DESCRIPCION C/U
ENTRADA SALIDA SALDO DEBE HABER SALDO
Compra 5 5 836 4180 4180
Venta 5 836 4180 0

KARDEX FISCO VALORADO

ITEM: CHASSIS DE MEDIA TORRE PARA PC

CANTIDADES VALOREZ
DESCRIPCION C/U
ENTRADA SALIDA SALDO DEBE HABER SALDO
Compra 5 5 3800 19000 19000

KARDEX FISCO VALORADO

ITEM: DISCOS SOLIDO

CANTIDADES VALOREZ
DESCRIPCION C/U
ENTRADA SALIDA SALDO DEBE HABER SALDO
Compra 5 5 330 1650 1650
Venta 3 330 990 660

KARDEX FISCO VALORADO

ITEM: MEMORIA RAM 16g

CANTIDADES VALOREZ
DESCRIPCION C/U
ENTRADA SALIDA SALDO DEBE HABER SALDO
Compra 5 5 640 3200 3200
Venta 1 640 640 2560

KARDEX FISCO VALORADO

ITEM: SILLA GAMER

CANTIDADES VALOREZ
DESCRIPCION C/U
ENTRADA SALIDA SALDO DEBE HABER SALDO
Compra 5 5 3000 15000 15000
Venta 1 3000 3000 12000

KARDEX FISCO VALORADO

ITEM: PC GAMER COMPLETA

CANTIDADES VALOREZ
DESCRIPCION C/U
ENTRADA SALIDA SALDO DEBE HABER SALDO
Compra 5 5 21300 106500 106500
Venta 1 4 21300 21300 85200
Venta 3 1 21300 63900 21300
Venta 1 1 21300 21300 0