Presupuesto Operacional

Presupuesto De Ventas

20
Enero

Unidades
Precio
Total

Febrero

Marzo

Total

4,200

5,800

7,500

950

970

990

3,990,000

5,626,000

7,425,000

17,500
974 Corroborar la informacin
17,041,000

Presupuesto De Produccin (Carpetas)

Enero

Febrero

Marzo

Total

Inv. Inicial

400

600

800

400

Produccin

4,400

6,000

7,700

18,100

Ventas

4,200

5,800

7,500

17,500

600

800

1,000

1,000

Inv. Final

Presupuesto Compra (MPA)

Enero
Inv. Inicial

Febrero

Marzo

Total

100

100

100

100

Compras

4,400

6,000

7,700

18,100

Consumo

4,400

6,000

7,700

18,100

Inv. Final

100

100

100

100

Presupuesto Compra (MPB)

150

Enero

Febrero

Marzo

Total

Inv. Inicial

50

200

350

50

Compras

4,550

6,150

7,850

18,550

Consumo

4,400

6,000

7,700

18,100

Inv. Final

200

350

500

500

Presupuesto Valorizado De Compras (MPA)

Enero

Febrero

Marzo

20

200

Total

220

Inv. Inicial

22,000

22,000

22,000

22,000

Compras

968,000

1,320,000

1,694,000

3,982,000

Consumo

968,000

1,320,000

1,694,000

3,982,000

Inv. Final

22,000

22,000

22,000

22,000

Presupuesto Valorizado De Compras (MPB)

Enero

10

Febrero

Marzo

100

Total

Inv. Inicial

5,500

22,000

38,500

5,500

Compras

500,500

676,500

863,500

2,040,500

Consumo

484,000

660,000

847,000

1,991,000

Inv. Final

22,000

38,500

55,000

55,000

110

Presupuesto Valorizado De Mano De Obra

Enero

Febrero

Marzo

Total

Produccin

4,400

6,000

7,700

18,100

HH/ Unidad

0.1

0.1

0.1

N. De HH

440

600

770

Valor HH

1,500

1,500

1,500

Total MO

660,000

900,000

1,810
1,500

1,155,000

2,715,000

Marzo

Total

Presupuesto Valorizado De CIF

Enero

Febrero

Energia

170,000

170,000

170,000

170,000

Silicona

120,000

120,000

120,000

120,000

Subtotal C/Iva

290,000

290,000

290,000

290,000

Arriendos

150,000

150,000

150,000

150,000

Sueldo Jefe

250,000

250,000

250,000

250,000

Subtotal S/Iva

400,000

400,000

400,000

400,000

Depreciacin

220,000

220,000

220,000

220,000

Total

910,000

910,000

910,000

910,000

Presupuesto Costo De Produccin

Enero

Febrero

Marzo

Total

1,694,000

3,982,000

660,000

847,000

1,991,000

900,000

1,155,000

2,715,000

M.P.A

968,000

1,320,000

M.P.B

484,000

M.O

660,000

CIF
Total Costos

910,000
3,022,000

910,000
3,790,000

910,000
4,606,000

N. De Unidad

4,400

6,000

7,700

C. Unitario

687

632

598

M.P.A

220

220

220

M.P.B

110

110

110

M.O

150

150

150

CIF

206.8181818

151.6666667

118.1818182

Enero
Costo
Saldo Inicial
Unidades
Costo Unit.
Total Prod.
V.Inv.Inicial
V. Prod. Per

Febrero
400

Marzo
600

18,100
530

LIFO

Movimiento Valorizacin De Artculos Terminados Carpetas

Unidades

910,000
9,598,000

Total
800

400

573

687

632

573

229,200

412,200

505,600

229,200

4,400

6,000

7,700

Total C. Venta
Unidades
Costo
Saldo Final

Presupuestos De Gastos De Administracin Y Venta

Enero
Arriendos

150,000

Febrero
150,000

Marzo
150,000

Total
150,000

Sueldos

1,069,500

1,151,300

1,241,250

3,462,050

Subtotal

1,219,500

1,301,300

1,391,250

3,612,050

Gastos Varios
Depreciacin
Total

100,000
30,000
1,349,500

100,000
30,000
1,431,300

100,000
30,000

300,000
90,000

1,521,250

4,002,050

Marzo

Total

Estado Resultado Operacional

Enero
Ventas

Febrero

3,990,000

5,626,000

7,425,000

17,041,000

1,349,500

1,431,300

1,521,250

4,002,050

Cto. Venta
M. Explotacin
Gto Adm Y Vta
R. Operacional

Presupuesto Financiero
Presupuesto Cobro
Enero

Febrero

Marzo

Febrero

Marzo

Enero

Febrero

Marzo

Enero

Febrero

Marzo

2,051,300

2,396,250

660,000

900,000

1,155,000

1,069,500

1,151,300

1,241,250

Saldo Inicial
Corroborar la informacin

Ventas
Enero
Febrero
Marzo
Saldo Por Cobrar

Presupuesto Pago Proveedores (MPA)

Enero
Saldo Inicial
Compras
Enero
Febrero
Marzo
Saldo Por Pagar

Presupuesto Pago Proveedores (MPB)

Saldo Inicial
Compras
Enero
Febrero
Marzo
Saldo Por Pagar

Presupuesto Remuneraciones
Saldo Inicial
Remuneracin
Produccin
Adm Y Venta

325,800
1,729,500

Enero

1,709,400

Febrero

345,900

Marzo

1,641,040
410,260

Saldo Por Pagar

1,917,000
479,250

Presupuesto Pago Impuestos (PPM)

Enero
Saldo Inicial

74,250

Febrero

Marzo

PPM del mes

59,850

Enero

84,390

111,375

74,250

Febrero

59,850

Marzo

84,390

Saldo Por Pagar

111,375

Presupuesto Pago Impuestos (IVA)

Enero
DF

758,100

Febrero

Marzo

1,068,940

1,410,750

CF

362,615

462,935

569,525

M.P.A

968,000

1,320,000

1,694,000

M.P.B

500,500

676,500

863,500

CIF

290,000

GAV

150,000

Iva A Pagar

395,485

290,000
150,000
606,005

290,000
150,000
841,225

Rem. Iva
Saldo Inicial

614,650

Enero

614,650

Febrero

395,485

Marzo

606,005

Saldo Por Pagar

841,225

Presupuesto Cuentas Por Pagar

Enero

Febrero

Marzo

Gtos Produccin

495,100

495,100

495,100

Gtos Adm Y Vta

269,000

269,000

269,000

Total Gastos

764,100

764,100

764,100

Saldo Inicial

476,100

Enero

476,100

Febrero

764,100

Marzo

764,100

Saldo Por Pagar

764,100

Presupuesto De Caja
Enero
Saldo Inicial
Ing. Por Vta AF
Cobros
Pagos
Proveedores
Remuneraciones

Febrero

Marzo

Cuentas Por Pagar

Impuestos
Prestamos LP
Int. Ptmo LP
Int. Ptmo CP
Def / Sup Inicial
Saldo Inicial Ptmo LP
Saldo Final Ptmo CP
Saldo Inicial VFL
Compra VFL
Venta VFL
Saldo Final VFL
Saldo Inicial LC
Solicitud LC
Pago LC
Saldo Final LC
Saldo Minimo Caja
Intereses Recibidos

Total

Total

Total

Total
325,800
6,177,050
2,715,000
3,462,050
1,709,400
1,986,940
2,327,260
479,250

Total
74,250

255,615
74,250
59,850
84,390
111,375

Total
3,237,790
1,227,875
3,982,000
2,040,500
290,000
150,000
2,009,915
0
614,650
614,650
395,485
606,005
841,225

Total
495,100
507,000
1,002,100
476,100
476,100
764,100
764,100
764,100

Total

Estado De Resultado Operacional

Enero
Venta
Costo Venta
Margen Explotacin
Gto Adm Y Vta
Resultado Operacional
Intereses Pagados
Intereses Recibidos
Utilidad Vta AF
Resultado No Operacional
Resultado Antes Impuestos
Impuestos
Resultado Ejercicio

Febrero

Marzo

Total

Caja
VFL

LC
Obligaciones Banco CP

Deudores

Proveedores M.P.A

Carpetas

Proveedores M.P.B

M.P.A

Cuentas Por Pagar

M.P.B

Impto Renta Por Pagar

Activos Circulantes
Construcciones

PPM Por Pagar

Remuneraciones Por Pagar

Muebles e Instalaciones

Iva Por Pagar

Maquinarias Y Equipos

Pasivo CP

Depreciacin Acumulada

Ptmo LP

Total Activo Fijo

Pasivo LP

Total Activos

Capital
Reservas
Utilidad Ejercicio
Patrimonio