Administración Financiera

INICIAL AP. PATERNO

LIC. ADM. DANIEL IVAN CHOQUE CUSICANQUI INCOS
CASO III 2DO BIMESTRE CL
NOMBRE…………………………………………….…………………………………..….…CURSO…………………………….…TURNO……………….
Lea con atención y complete los datos del año 2 en la estructura del Balance General.
SECCION PRÁCTICA
1. Con la siguiente información estructure el Estado de Flujo de Efectivo:
CAPITAL DE TRABAJO APLICACIÓN Y ORIGEN
GRUPOS AÑO1 AÑO2 VARIACION AUMENTO (-) DISMINUCION (+) USO (-) FUENTE (+)
ACTIVO
CAJA 44.000,00
CLIENTES 405.000,00 515.000,00
INVENTARIOS 287.000,00 280.000,00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 736.000,00
PROPIEDAD Y PLANTA 995.500,00 1.232.000,00
MAQUINARIA Y EQUIPO 300.000,00 445.000,00
DEPRECIACION ACUMULADA 280.000,00 350.000,00
INVERSIONES 20.000,00 25.000,00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 1.035.500,00
TOTAL ACTIVO 1.771.500,00
PASIVO
PROVEEDORES 260.000,00
IMPUESTOS POR PAGAR 115.500,00 154.250,00
PRESTAMOS A CORTO PLAZO 100.000,00 90.000,00
TOTAL PASIVO CORRIENTE 475.500,00 554.250,00
PRESTAMOS A LARGO PAZO 355.000,00 260.000,00
PREVISIONES 45.000,00 59.000,00
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 400.000,00
TOTAL PASIVO 875.500,00
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL 700.000,00 700.000,00
RESERVAS 60.500,00 85.000,00
UTILIDADES RETENIDAS 135.500,00 117.000,00
UTILIDAD DEL EJERCICIO 462.750,00
TOTAL PATRIMONIO 896.000,00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1.771.500,00
TOTALES