1.

Inicia actividades el enero del 024

2. La Empresa de Electrodomésticos LA PEPITA LTDA, con tres socios, los cuales
aportan un capital de 300.000.000 así.-
❖ Unos escritorio por valor de 15.000.000
❖ Dos computador de 6.500.000
❖ Una registradora de 4.500.000
❖ En efectivo 63.000.000
❖ En un vehículo de 53.500.000
❖ Una cuenta bancaria 140.000.000
❖ Y el saldo como una cuenta por cobrar a socio
Registro contable

FECHA CUENTA DETALLE

ENERO PATRIMONIO APORTE SOCIAL
ENERO ESCRITORIO APORTE SOCIAL
ENERO EQUIPOS DE COMPUTO APORTE SOCIAL
ENERO REGISTRADORA APORTE SOCIAL
ENERO CAJA APORTE SOCIAL
ENERO VEHICULO APORTE SOCIAL
ENERO BANCOS APORTE SOCIAL
ENERO CUENTAS POR PAGAR APORTE SOCIAL
SUMAS IGUALES

Se compra 15 Nevera para la venta a 850.000 cada uno, 15 televisores en 550.000 cada uno a la empresa MUE
S.A.S mas IVA. Se queda debiendo

FECHA CUENTA DETALLE

ENERO INVENTARIO COMPRA #1
IVA DESCONTADO COMPRA #1
RETE FUENTE COMPRA #1
CUENTAS POPR PAGAR COMPRA #1
SUMAS IGUALES

Se cancela el 30% con cheque.

FECHA CUENTA DETALLE
ENERO BANCOS PAGO #1
CUENTAS POR PAGAR PAGO #1

SUMAS IGUALES

5. Se alquila un almacén con bodega donde funcionara el negocio y se cancela el primer mes de alquiler 1.40
empresa PEREZ SANCHEZ HERMANOS S.A.S se cancela el 50% con cheque y el 50% de contado.

FECHA CUENTA DETALLE

ENERO ALQUILER PAGO #2
BANCO PAGO #2
CAJA PAGO #2
IVA DESCONTABLE PAGO #2
RETE FUNETE PAGO #2

SUMAS IGUALES

Se vende 13 neveras a 1.100.000 cada uno mas iva y 10 televisores a con un aumento sobre el valor de compra
aumento cada uno mas IVA a Almacenes ÉXITO S.A. no cancelar el 50% de contado el 30% con cheque y el saldo
debiendo

FECHA CUENTA DETALLE

ENERO INGRESO VENTA #1
IVA GENEREADO
CAJA
BANCO
CUENTAS POR COBRAR
ANTICIPO POR RETE FUENTE
SUMAS IGUALES

Se cancelaron honorarios por 2.500.000 a un contador cancelamos el 20% con cheque el 30% en efectivo y e
quedamos debiendo
 Se cancelaron honorarios por 2.500.000 a un contador cancelamos el 20% con cheque el 30% en efectivo y e
quedamos debiendo

FECHA CUENTA DETALLE

ENERO HONORARIOS PAGO #3
IVA DESCONTADO PAGO #3
caja PAGO #3
BANCO PAGO #3
RETE FUENTE POR PAGAR PAGO #3
CUENTAS POR PAGAR PAGO #3

SUMAS IGUALES

Se compró 10 neveras 850.000 cada uno y 10 televisores a 550.000 cada uno a la empresa MUEBLES LOPEZ S.A
50% deuda 20% con cheque y el 30% en efectivo.

FECHA CUENTA DETALLE

enero INVENTARIO compra #2
IVA DESCONTADO compra #2
CUENTAS POR PAGAR compra #2
BANCO compra #2
CAJA compra #2
RETE FUENTE POR PAGAR compra #2

SUMAS IGUALES

FECHA CUENTA DETALLE

SUMAS IGUALES

FECHA CUENTA DETALLE

SUMAS IGUALES
ero del 024
LTDA, con tres socios, los cuales
000.000 así.-
de 15.000.000
.500.000
4.500.000
0.000
.500.000
40.000.000
or cobrar a socio
e

DEBITO CREDITO
300,000,000
15,000,000
6,500,000
4,500,000
63,000,000
53,500,000
140,000,000
17,500,000
$300,000,000 $300,000,000

es en 550.000 cada uno a la empresa MUEBLES LOPEZ

debiendo

DEBITO CREDITO
21,000,000
3,990,000
525,000
24,465,000
$24,990,000 $24,990,000

cheque.
 DEBITO CREDITO
7,339,500
7,339,500

$7,339,500 $7,339,500

y se cancela el primer mes de alquiler 1.400.000 a la

el 50% con cheque y el 50% de contado.

DEBITO CREDITO
1,400,000
808,500
808,500
266,000
49,000

$1,666,000 $1,666,000

con un aumento sobre el valor de compra del 28% de

% de contado el 30% con cheque y el saldo nos quedan

DEBITO CREDITO
21,340,000
4,054,600
12,697,300
7,618,380
4,545,420
533,500
$25,394,600 $25,394,600

s el 20% con cheque el 30% en efectivo y el resto lo

do
s el 20% con cheque el 30% en efectivo y el resto lo
do

DEBITO CREDITO
2,500,000
475,000
892,500
595,000
275,000
1,212,500

$2,975,000 $2,975,000

cada uno a la empresa MUEBLES LOPEZ S.A.S. mas iva

30% en efectivo.

DEBITO CREDITO
14,000,000
2,660,000
7,980,000
3,332,000
4,998,000
350,000

$16,660,000 $16,660,000

DEBITO CREDITO

$0 $0

DEBITO CREDITO
$0 $0
 BALANCE DE COMPROBACION

FECHA NOMBRE DE CUENTA DEBITO CREDITO

Jan-24 CAJA $ 75,697,300 $ 6,699,000
Jan-24 BANCOS $ 147,618,380 $ 12,075,000
Jan-24 CUENTAS POR PAGAR $ 24,839,500 $ 33,657,500
Jan-24 INVENATRIO $ 35,000,000 $ -
Jan-24 VEHICULO $ 53,500,000 $ -
Jan-24 ESCRITORIO $ 15,000,000 $ -
Jan-24 REGISTRADORA $ 4,500,000 $ -
Jan-24 EQUIPO DE COMPUTO $ 6,500,000 $ -
Jan-24 CUENTAS POR COBRAR $ 4,545,420 $ -
Jan-24 INGRESO $ - $ 21,340,000
Jan-24 IVA DESCONTADO $ 7,391,000 $ -
Jan-24 IVA GENERADO $ - $ 4,054,600
Jan-24 ALQUILER $ 1,400,000 $ -
Jan-24 HONORRARIOS $ 2,500,000 $ -
Jan-24 PATRIMONIO $ - $ 300,000,000
Jan-24 ANTICIPO POR RETEFUENTE $ 533,500 $ -
Jan-24 RETE FUENTE POR PAGAR $ 1,199,000
Jan-24
SUMAS IGUALES $ 379,025,100 $ 379,025,100
 CREDITO
$ 6,699,000
$ 12,075,000
$ 33,657,500
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 21,340,000
$ -
$ 4,054,600
$ -
$ -
$ 300,000,000
$ -
$ 1,199,000

$ 379,025,100