MODULO: MATEMATICAS

FINANCIERAS Y ESTADISTICA

Ing. MSc. Vladimir Angulo Rivas

La Paz, 14 de agosto de 2023

 EL VALOR DEL DINERO EN EL
TIEMPO Y EL ANALISIS DEL FLUJO
DE EFECTIVO DESCONTADO

• Explicar conceptos de capitalización y descuento,

valor futuro y valor presente.

• Mostrar de que manera se aplican conceptos en la

toma de decisiones financieras
 CALCULO EXACTO Y APROXIMADO
DEL TIEMPO

Determinar en forma exacta y aproximada el tiempo

transcurrido del 20 de junio de 1970 al 24 de agosto de
1970.
24 : 08 : 1970
20 : 06 : 1970
04 : 02 : 0

Aproximadamente, 2 meses y 4 días, es decir 64 días.

De forma exacta, 236 – 171 = 65 días.

TABLA DE DIAS
DESVENTAJAS DEL INT SIMPLE
 INTERES SIMPLE

1. Determine el interés simple exacto y ordinario sobre $2000 al 6% del 20 de

abril al 1 de julio de 1971 .

EXACTO
I = 2000*0,06*(72/365) = $23,67.
I = 2000*0,06*(71/365) = $23,34.
ORDINARIO
I = 2000*0,06*(72/360) = $24,00.
I = 2000*0,06*(71/360) = $23,67.
 INTERES SIMPLE

1. Determine el interés que genera una cantidad de $4,769.00 en 5 meses,

con una tasa nominal del 5.6%.
I=4.769*(0,056/360)*150=111,276$
I=4.760*(0,056/12)*5=111,276
2. Determine el interés que genera un capital de $13,500.00, con una tasa
nominal de 7.5%, en un lapso de 2 años.
I=13.500*(0,075)*2=2.025
3. Se adquiere una deuda que generó un interés de $6,200.00, la cual tenía
una tasa nominal del 3.1% a lo largo de 8 meses y medio. ¿Cuál fue la
cantidad original?
I=C*i*t C=I/i*t C=6.200/(0,031/12)*8,5=282.352,94
.
,
=282.352,94
∗ ,

4. En que tiempo se genera un interés de $3,118.50, siendo un capital de

$20,900.00, con una tasa nominal del 15.5%.
 INTERES SIMPLE
6. Una persona pagó $65,000.00 que es el interés correspondiente a una tasa
de interés del 9.3% nominal durante 17 meses. ¿Cuál es el capital origen?
.
,
=493.358,63
∗

7. Una señora terminó de pagar hace un mes, una televisión que compró a
crédito en la tienda “Apolo”. De esta operación, le correspondió pagar la
cantidad de $4,000.00 por concepto de intereses correspondientes a 14
meses. El valor de la TV fue de $6,000.00 ¿Cuál fue la tasa de interés anual
que le cobraron? I=C*i*t i=I/C*t i=4.000/(6.000*14) = 4,76%
8. Si se genera un interés de $82,000.00, de un capital de $125,000.00 con
una tasa de interés del 32% anual. ¿Cuál fue el tiempo que debió transcurrir?
En meses y comprobarlo. ? I=C*i*t t=I/C*i
.
t ,
=24,6 I=C*i*t =125.000*(0,32/12)*24,6=$82.000
. ∗

9. A la Sra. Riquelme le otorgaron un préstamo en el banco HSBCTW de

$415,000.00 para la compra de una casa en INFONAVIT. Ese préstamo hasta el
momento le ha generado un interés de $145,500.00 en tan solo dos años.
¿Cuál es la tasa de interés mensual?, y ¿qué monto se acumulara en 6 años?
 MEDIDAS CUALITATIVAS

Ex.
VALOR FUTURO A INT. SIMPLE

VALOR PRESENTE A INT. SIMPLE

CALCULO DE LA TASA DE INTERES

CALCULO DEL TIEMPO

 EJERCICIOS
10.- El día de ayer se adquirió un mueble de cocina, el cual tenía un precio de
$4,600.00. El 30% se pago de contado y el resto a crédito. ¿Qué monto genera
el resto si se tiene que pagar en 6 meses con una tasa de interés de 2.8%?
4600-30% =1380 F=3220*(1+0,028*(6/12))=3265,08
4600-70%=3220
11.- Jorge desea depositar en el banco Banorte un capital de $350,500.00 para
ello le ofrecen una tasa del 13% mensual simple ¿qué cantidad acumulará en 5
años? F=350.500*(1+(0,13*60))=3.084.400
12.- ¿Qué cantidad genera un capital de $213,000.00 a una tasa del 4.5%
semestral en 7 años? F=213.000*(1+(0,045*14))=347.190

13.- El Sr. Roberto realiza un préstamo al Sr. Polo por la cantidad de

$35,000.00 pactando la tasa del 15% bimestral. ¿Qué interés ganará el
prestamista en 2 años y medio (I)? y ¿cuál será el monto total que la persona
le tendrá que entregar a su acreedor (II)?
(I) I=35.000*0,15*15=78.750
(II) F=35.000*(1+(0,15*15))=113.750
INTERES COMPUESTO
VALOR FUTURO EQUIVALENTE A UN
PRESENTE DADO
 CAPITALIZACION DE INTERESES

A continuación se presenta una tabla que muestra las frecuencias de

capitalización más utilizadas o comunes.
VALOR FUTURO EQUIVALENTE A UN
PRESENTE DADO

VALOR PRESENTE EQUIVALENTE A

UN FUTURO DADO
 CALCULO DEL NUMERO DE
PERIODOS

CALCULO DE LA TASA DE INTERES

 EL VALOR DEL DINERO EN EL
TIEMPO Y EL ANALISIS DEL FLUJO
DE EFECTIVO DESCONTADO

El Valor de dinero en el tiempo se refiere al hecho de

que el dinero en la mano hoy vale mas que la
expectativa de recibir el mismo monto en el futuro.

• Podemos invertirlos, ganar intereses y tener mas

en el futuro.

• El poder adquisitivo del dinero puede cambiar con

el transcurso del tiempo debido a la inflación

• La recepción del dinero esperada en el futuro es en

general incierta. |
 CAPITALIZACION

Proceso de pasar del Valor Actual o Valor Presente

al Valor Futuro.
Valor Futuro es la suma de dinero que alcanzara
una inversión en alguna fecha en el futuro
DEVENGANDO intereses a una tasa compuesta.
INTERES SIMPLE
INTERES COMPUESTO
 RELACION

Int Simple Vs Compuesto

8.000,00

7.000,00

6.000,00

5.000,00

4.000,00

3.000,00

2.000,00

1.000,00

-
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

SIMPLE COMPUESTA
 INTERES SIMPLE VS COMPUESTO

En los cuadros se observa que el monto a interés simple crece en

forma aritmética y su gráfica es una línea recta. Sus incrementos son
constantes y el interés es igual en cada periodo de tiempo.
El monto a interés compuesto, en cambio, crece en forma geométrica y
su gráfica corresponde a la de una función exponencial. Sus
incrementos son variables. Cada periodo presenta un incremento
mayor al del periodo anterior. Su ecuación es la de una línea curva que
asciende a velocidad cada vez mayor.
 VALOR FUTURO EQUIVALENTE A UN
PRESENTE DADO
15.- ¿Cuánto dinero se tiene dentro de seis meses en una
cuenta de ahorros que reconoce el 2% mensual si hoy se
invierte en una corporación $400.000?.
F=400.000*(1+0,02)^6 =450.464,97
16.- El 2 de enero se consignó $150.000 en una cuenta de
ahorros y deseo saber cuánto puedo retirar al finalizar el año, si
me reconocen una tasa de interés mensual igual a3% ?
F=150.000*(´1+0,03)^12=213.864,13
17.- Al iniciar los meses de julio y septiembre me propongo
ahorrar $150.000 y $210.000 respectivamente y deseo
consignarlos en una corporación que me reconoce el 4%
mensual. ¿Cuánto dinero tengo en noviembre?.
F1=150.000*(1+0,04)^4=175.478,78
F2=210.000*(1+0,04)^2=227.136 FT=402.614,78
 VALOR PRESENTE EQUIVALENTE A
UN FUTURO DADO
18.- Dentro de dos años y medio deseo cambiar mi actual maquinaria
empacadora por una de mayor capacidad. En esa fecha, estimo que puedo
venderla por $ 300.000 y la de mayor capacidad estará costando $1.200.000
¿Cuánto capital debo consignar en una entidad financiera que paga el 3%
mensual, si deseo adquirir la nueva maquinaria?
.
P=
, ^

19.- Calcule VP en el siguiente diagrama de flujo si i = 10% anual.

P= , ^

P= , ^
,10

P=
, ^
20.- ¿Qué capital es necesario invertir hoy en una institución que capitaliza el
3% mensual a fin de obtener en dos años $2.000.000?
P=2.000.000/(1+0,03)^24 =983.867,47
21.- Una persona desea invertir hoy una suma de dinero en una institución
financiera para retirar $ 2.500.000 dentro de 2 años ¿Cuál será la suma a
depositar si el rendimiento reconocido es de 7,01 trimestral?
P=2.500.000*(1+0,0701)^(-8)=1.453.935,35
 VARIOS

22.- ¿A cuánto tiempo $ 1.500.000 es equivalente a $ 700.000

hoy, sabiendo que el interés que gana el dinero es del 2.5%
mensual?.
. .
( )
n= .
,

23.- Hace un año se hizo un depósito de $500.000 en una

corporación y hoy el saldo en dicha cuenta es de $750.000. ¿Cuál
es la tasa de interés mensual que reconoce la corporación. ?
.
i=(( / 3,43%
.