Copia de PRIMERA ENTREGA

INSTITUCION UNIVERISTARIA POLITÉCNICO GRANCO
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS ECONOMICAS

AGROINDUSTRIA PANELERA LA PROSPERIDAD
TRABAJO DE CARÁCTER INVESTIGATIVO REALIZADO PARA LA APROBACIÓN DE PRIMER BLOQ

TUTOR: VICTOR ALFONSO RUEDA PLAZAS
INTEGRANTES
JOHANA PAOLA LINARES FRANCO CÓD 15 21 98

RALPH LEONARDO HERNÁNDEZ SANABRIA CÓD 15 2
KAREN YUNARY ESPITIA BONILLA CÓD 15 21 98
YAZMIN VIVIANA BARRERA MELO CÓD # 16 11 9
LILIANA SALDAÑA BELTRAN CÓD #16 11 98 14
PRIMER BLOQUE EVALUACION DE PROYECT

BOGOTA D.C - COLOMBIA
Mar-16
OLITÉCNICO GRANCOLOMBIANO
RATIVAS ECONOMICAS Y CONTABLES
ERA LA PROSPERIDAD SAS
IÓN DE PRIMER BLOQUE EVALUACIÓN DE PROYECTOS PRESENTADO AL

ONSO RUEDA PLAZAS
RANTES
FRANCO CÓD 15 21 98 03 10
Z SANABRIA CÓD 15 21 98 08 22
ONILLA CÓD 15 21 98 14 43
MELO CÓD # 16 11 98 15 91
RAN CÓD #16 11 98 14 96
UACION DE PROYECTOS
C - COLOMBIA
r-16
DATOS PRELIMINARES ESTUDIO
AGROINDUSTRIA PANELERA LA PROSPERIDAD SAS
Datos obtenidos de estadisticas de Compañìas en el mercado de caràcterìsticas similares a nuestro proyecto y otros de cond
Valor
Producción de panela promedio diario 3,600.00
Cargas de caña utilizadas en el día 8.00
Kilos caña por carga 2,250.00
Porcentaje aglutinante natural (balso, cadillo o equivalentes) por
medida de caña 10.00
Valor tonelada caña en el mercado 13.50
Valor promedio de los aglutinantes naturales por tonelada 40.50
TRM promedio 3,087.39
Costo caña por día de producción 750,235.77
Kilos de caña totales 18,000.00

Valor por kilo de caña en pesos 41.68
Costo aglutinantes naturales 225,070.73
Kilos de aglutinante por día de producción 1,800.00

Valor por kilo de aglutinante 125.04
COSTO MATERIA PRIMA DIARIA 975,306.50
Días laborables/mes 26.00
COSTO MATERIA PRIMA MES $25,357,969
KILOS A PRODUCIR POR MES 93,600.00
Para lograr esta produccciòn tambièn se deben tener en cuenta las siguienters necesidades:
Cantidad de tiempo diario de labor 19 horas

cantidad de operarios que intervienen directamente en el proceso 7
LINEAS DE PRODUCTO MAS COMERCIALIZADAS Y PRECIOS EN EL MERCADO
COMPETENCIA
Linea de Producto Precio venta al pùblico
Panela entera Kilo $2,300
Panela pastillas empaque 0,5 Kg $1,300
Panela pulverizada empaque 0,5 Kg $2,100
total
AD SAS
es a nuestro proyecto y otros de condiciones generales de la economìa actual.
und/medida
Kg
Cargas
Kg
%
Dólares
Dólares
Pesos
468000 327600
caña
aglu
304295628.312
(esto en una empresa artesanal donde el dìa de labor era de 1 am a 8 pm)

(de ellos 2 indispensables que son el operario de la màquina y el de manejo de calderas)
Ganancia distribuidor Precio venta distribuidor

$500 $1,800
$300 $1,000
$500 $1,600
DECISIONES INICIALES DEL PROYECTO
Con nuestro capital y posibilidades iniciales, ademàs de las estadìsticas del mercado establecimos las siguientes polìticas:
PATRIMONIO INICIAL DE LA SOCIEDAD: 250,000,000

(Aportes iguales de cada socio) 50,000,000
INVERSION EN ACTIVOS FIJOS E INTANGIBLES: 197,027,600

INVERSION EN GASTOS : 17,300,000
Diferidos 15,800,000
Gasto 1,500,000
MATERIA PRIMA PARA PUESTA EN MARCHA: 26,000,000
BANCOS 8,000,000
CAJA 1,672,400
Horas a laborar por dìa 16

(Dividas en dos turnos 6 a 2 y 2 a 10)
Operarios por turno 2
Oficios varios por turno 4
Almacenista empacador 1
Personal administrativo 3
DATOS DE NOMINA
Sueldo bàsico operarios 800,000
Sueldo bàsico oficios varios 689,455
Almacenista 689,455
Personal administrativo
Gerente 1,329,000
Asistente General 900,000
Conductor 900,000
Meta de producciòn en Kilos 93,530

Meta de venta mensual en kilos 93,530
(resume los kilos de las tres presentaciones)
Materia prima requerida para la producciòn de 93530 kilos de panela
SERVICIOS
Servicio vigilancia a travès de monitoreos y alarma
Servicio de aseo
HONORARIOS
Se tendrà por honorarios los servicios de contador y asesor jurìdico
DEPRECIACION
La depreciaciòn de los activos se harà bajo el mètodo de linea recta
COMISIONES
Los vendedores son personal externo que comercializa el producto y recibiràn comisiòn del 2% sobre ventas
DIFERIDOS
Se efectuaron las compras menores y gastos generales pensando en provisionarnos durante 12 meses, por tanto
todos estos excepto los de empaque que influyen completamente en mi proceso productivo seran diferidos
DESPERDICIOS Y DESECHOS DE LA CAÑA
Se venderàn a otros empresarios de la regiòn que la usan en producciòn de papel. Su valor es el 20% del valor de su compra in
esto es:
valor de la caña para producciòn mensual
19506130
Valor recuperable del desperdicio

$3,901,226
os las siguientes polìticas:
sobre ventas
meses, por tanto

ran diferidos
l 20% del valor de su compra inicial

IMAGEN
TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO E INTANGIBLES
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO E INTANGIBLES VALOR COMERCIAL
Finca 1 hectàrea con un trapiche completamente dotado que

ocupa un àrea de 80 metros cuadrados. El trapiche incluye:
extractor electrico de caña de azucar, con motor 20 caballos
marca lucer CR2, Caldera de 5 fondos, 2 moldes para panela de
kilo capacidad 100 kilos cada uno, enramada que cubre
completamente el àrea del trapiche altura 3 metros,
cucharones para manipulaciòn del producto, machetes y otros
utencilios para el manejo general de la caña. Posee amplios
cultivos ornamentales de cadildo negro y balso importantes
aglutinates en el proceso de la panela. (la maquinaria incluida
tiene mantenimiento al día y se encuentra en óptimas
condiciones para su funcionamiento) 80,000,000
Montaje de casa aspecto semicolonial prefabricada uso

interno montaje de oficina, area de atenciòn y servicio a
cliente acondicionada para control de temperatura interna
con divisiones internas para seccionamiento de 2 oficinas, y
una sala de estar, dos baños, cocina y comedor para
empleados. Todos los servicios pùblicos. Area de 150 metros
cuadrados. 28,000,000
Montaje àrea de almacenamiento de 200 metros cuadrados

enchapada en ceràmica (pisos, paredes y techos)
completamente adecuada segùn exigencias de entidades de
regulaciòn sanitaria con control de temperatura interno
automatizado. 13,500,000
Furgòn Foton capacidad 3,850 kg modelo 2014 recorrido

40,529 km. 55,000,000
Màquina pulverizadora de panela 9,000,000

Vinipeladora 1,250,000
2 Escritorios marca k-line + silla gerencial 500,000
2 Computadores Lenovo C40-30 Todo en uno 3,447,600
telefonos celulares y fijos 3,000,000
Multifuncional epson Work force 680,000
Carretilla tipo zorra Para trabajo industrial capacidad 250Kg 250,000

estufa dos puestos gas 100,000
horno microondas 120,000
150,000
Elementos de sala de espera 280,000
Registro y patente de marca 1,750,000
197,027,600
GASTOS INICIALES
IMAGEN VARIOS(a diferir) VALOR
Papeleria 500,000
Elementos de aseo y
cafeteria 300,000
Pólizas y seguros 12,000,000
elementos de
proteccion personal
y dotaciòn 2,000,000
Mantenimiento
maquinas general
anual 1,000,000
TOTAL GASTOS INICIALES (a diferir) 15,800,000
GASTOS INICIALES
IMAGEN VARIOS VALOR
Elementos de
empaque y
embalaje 1,000,000
etiquetas de la
marca 500,000
TOTAL GASTOS INICIALES 1,500,000

17,300,000
PRECIOS DE VENTA A DISTRIBUIDORES
NUESTRO PRODUCTO
Linea de Producto Precio venta al pùblico Valor ganancia distribuidor
Panela entera Kilo $2,000 $400
Panela pastillas empaque 0,5 Kg $1,000 $200
Panela pulverizada empaque 0,5 Kg $1,900 $500
total
Precio venta distribuidor
$1,600
$800
$1,400
AGROINDUSTRIA PANELERA LA P
LIQUIDACIÓN DE NOMINA
Salario minimo del año 689,455
2,016
Auxilio de transporte 77,000
DEVENGADO
SUELDO DIAS
CARGO
BASICO TRAB BASICO H. EXTRAS COMISIONES AUX. TRANS.
PRENSADOR 1 800,000 30 800,000 77,000
PRENSADOR 2 800,000 30 800,000 77,000
EXTAFUEGO 1 800,000 30 800,000 77,000
EXTAFUEGO 2 800,000 30 800,000 77,000
ALMACENISTA Y EMPAQUE 689,455 30 689,455 77,000
OFICIOS VARIOS TRAPICHE Y ALMACEN 1 689,455 30 689,455 77,000
TOTAL PRODUCCION 9,405,095 0 0 1,001,000
APORTES SEGURIDAD SOCIAL PRODUCCION
VALOR
PENSION 12% 1,128,611
RIESGOS
2.436% 229,108
PROFESIONALES
TOTAL 1,357,720
APORTES PARAFISCALES PRODUCCION

0 VALOR
CAJA COMPENSACIÓN 4% 376,204
TOTAL 376,204
TOTAL APORTES Y PROVISIONES PRODUCCION

TOTAL COSTO MANO DE OBRA DIRECTA
DEVENGADO
SUELDO DIAS
NOMBRE
BASICO TRAB BASICO H. EXTRAS COMISIONES AUX. TRANS.
GERENTE 1,329,000 30 1,329,000 77,000
ASISTENTE GENERAL 900,000 30 900,000 77,000

CONDUCTOR 900,000 30 900,000 77,000
TOTAL ADMINISTRACION 3,129,000 0 0 231,000
APORTES SEGURIDAD SOCIAL ADMINISTRACION
VALOR
PENSION 12% 375,480
RIESGOS
0.522% 16,333
PROFESIONALES
TOTAL 391,813
APORTES PARAFISCALES ADMINISTRACION

VALOR
CAJA COMPENSACIÓN 4% 125,160
TOTAL 125,160
TOTAL APORTES Y PROVISIONES ADMINISTRACION

TOTAL MANO DE OBRA INDIRECTA
Observación: se decide colocar el empacador dentro de los costos de producción debido a que para nuestro produ
TOTAL GASTOS DE PERSONAL
2,250,897 2,408,460 2,577,052 2,757,446

USTRIA PANELERA LA PROPERIDAD SAS
QUIDACIÓN DE NOMINA MENSUAL
DEDUCCIONES
TOTAL TOTAL
DEVENGADO SALUD PENSION FSP RFTE PRESTAMO EMBARGOS DEDUCCION
877,000 32,000 32,000 0 64,000

877,000 32,000 32,000 0 64,000
877,000 32,000 32,000 0 64,000
877,000 32,000 32,000 0 64,000
766,455 27,578 27,578 0 55,156
766,455 27,578 27,578 0 55,156
766,455 27,578 27,578 0 55,156
766,455 27,578 27,578 0 55,156
766,455 27,578 27,578 0 55,156
766,455 27,578 27,578 0 55,156
766,455 27,578 27,578 0 55,156
766,455 27,578 27,578 0 55,156
766,455 27,578 27,578 0 55,156
9,639,640 348,624 348,624 0 0 0 0 697,248
PROVISIÓN PARA PRESTACIONES

SOCIALES PRODUCCION
Valor
CESANTIAS 8.33% 802,982
INT./CESANT 1% 96,396
PRIMA 8.33% 802,982
VACACIONES 4.17% 392,192
TOTAL 2,094,553
3,828,476
12,770,868
DEDUCCIONES
TOTAL TOTAL
DEVENGADO SALUD PENSION FSP RFTE PRESTAMO EMBARGOS DEDUCCION
1,406,000 53,160 53,160 0 106,320
977,000 36,000 36,000 0 72,000

977,000 36,000 36,000 72,000
3,360,000 125,160 125,160 0 0 0 0 250,320
PROVISIÓN PARA PRESTACIONES
SOCIALES ADMINISTRACION
Valor
CESANTIAS 8.33% 279,888
INT./CESANT 1% 33,600
PRIMA 8.33% 279,888
VACACIONES 4.17% 130,479
TOTAL 723,855
ISTRACION 1,240,829
4,350,509
que para nuestro producto es indispensable que se entregue al cliente final empacado y etiquetado
17,121,377
2,950,467 3,156,999 ### ###

NETO A
PAGAR
813,000
813,000
813,000
813,000
711,299
711,299
711,299
711,299
711,299
711,299
711,299
711,299
711,299
8,942,392
NETO A
PAGAR
1,299,680
905,000
905,000
3,109,680
COSTOS POR HONORARIOS
HONORARIOS MES Neto
CONTADOR 800,000
ASESORIA JURIDICA 200,000
TOTAL $1,000,000
COMISIONES MES
Observación: Tenemos tres vendedores que ganan 2% de comisión sobre ventas no pertenecesn a la nómina de la empresa
Segùn ventas proyectadas que corresponden a la totalidad de la producciòn
TOTAL VENTAS MES $177,643,440

Panela kilo $74,880,000
Panela pastillas libra $37,440,000
Panela pulverizada libra $65,323,440
porcentaje de comisiòn 2%
Comisiòn proyectada $3,552,869
D SAS
n a la nómina de la empresa
C
COSTOS POR SERVICIOS
SERVICIOS PUBLICOS MENSUALES ANTES DE IVA
ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 565,000

ENERGIA ELECTRICA 1,526,000
GAS NATURAL 120,000
TELEFONIA E INTERNET 132,900
TOTAL SERVICIOS PUBLICOS
SERVICIO DE VIGILANCIA Y MONITOREO 235,000
SERVICIO DE ASEO (oficinas 1 vez por

semana, persona natural) 200,000
TOTAL SERVICIOS DE ASEO Y VIGILANCIA
TOTAL SERVICIOS
OS
OSPERIDAD SAS
TOTAL
565,000
1,526,000
120,000
154,164
$2,365,164
238,760
218,732
$457,492
$2,822,656
DEPRECIACION
Método linea recta
ACTIVO VR. ACTIVO VR. SALVAMENTO

TERRENOS (finca de 1,5 Hectareas) 50,000,000
PATENTES Y MARCAS 1,750,000
EDIFICACIONES (área trapiche

construida, casa oficina, area de
almacenamiento) 51,500,000 20,000,000
MAQUINARIA Y EQUIPO (Máquinas

varias de trapiche, pulverizadora,
vinipeladora) 30,250,000 5,000,000
MUEBLES Y ENSERES (De oficinas, area
social, area cocina) 930,000 200,000
EQUIPOS DE COMPUTO Y
COMUNICACIÓN (Teléfonos y
computadores de escritorio e
impresora) 7,127,600 2,000,000
VEHICULOS 55,000,000 10,000,000
ACTIVOS DE MENOR CUANTIA 470,000 50,000
197,027,600
TOTAL DEPRECIACION
MENSUAL
CION
LA PROSPERIDAD SAS
No. MESES A DEPRECIAR VALOR DEPRECIACION MENSUAL

Se valoriza
Se valoriza
240 131,250
120 210,417
120 6,083
60 85,460
60 750,000
12 35,000
$1,218,210
DIFERIDOS
AGROINDUSTRIA PANELERA LA PROSPERIDAD
BIEN A DIFERIR VALOR MESES A DIFERIR

Papeleria 500,000 12
Elementos de aseo y cafeteria 300,000 12
Menaje para cocina( vajilla, vasos, ollas, cubiertos otros) 150,000 12
Pólizas y seguros 12,000,000 12
elementos de proteccion personal y dotaciòn 2,000,000 12
mantenimiento general anual 1,000,000 12
15,950,000
TOTAL DIFERIDOS MES

VALOR MES
41,667
25,000
12,500
1,000,000
166,667
83,333
1,329,167
CAPACIDAD INSTALADA
AGROINDUSTRIA PANELERA LA
Datos obtenidos:
Producción de panela promedio diario

Dias de labor mensual
Reducciòn de producto en proceso de molienda y empaque
Producción panela por kilos mes
Producción panela por kilos mes neto
Tomamos en cuenta que tenemos tres lìneas de producto
Linea de Producto % de la producciòn total por linea de producto

Panela entera Kilo 50%
Panela pastillas empaque 0,5 Kg 25%
Panela pulverizada empaque 0,5 Kg 25%
Total
CAPACIDAD INSTALADA MENSUAL
Valor und/medida
3,600.00 Kg
26 dìas
70 Kg
93600
93530 Kg
%Desperdicio en la transformaciòn Total producido por linea Kg Reducciòn en proceso

0.00% 46800 0
0.00% 23400 0
0.30% 23400 70.20
Neto producido por Linea en Kg Unidades empaque producidas mes
46800 46800 561600
23400 46800
23329.80 46660 559915.2
93530 140260
COSTOS UNITARIOS
AGROINDUSTRIA PANELERA LA PROSPERIDAD SA
PRODUCTO: PANELA 100% NATURAL

PRESENTACION: PANELA KILO
COSTOS VARIABLES UNITARIOS
Materia prima
CONCEPTO FORMULA
Caña de azùcar 5
Aglutinante natural 0.5
Producto terminado 1
Mano de obra directa

CANTIDAD
Nòmina+prestaciones+provisiones 1
Total
Material de empaque y embalaje

CANTIDAD
Etiqueta 1
Vinipel 0.6
Empaque producto
Comisiòn
Precio de venta unitario
1600
Comisiòn total
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO PANELA 2KG
COSTOS FIJOS UNITARIOS
COSTO PESOS KG
Mano de obra indirecta 92.96
Servicios Pùblicos 50.54
Servicios de aseo y vigilancia 9.78
Honorarios 21.37
Depreciaciòn 26.03
Diferidos 28.40
TOTAL COSTO FIJO UNITARIO PANELA KG

TOTAL COSTO PANELA KG

PRESENTACION: PANELA PASTILLAS LIBRA
Materia prima
CONCEPTO FORMULA
Caña de azùcar 2.5
Producto terminado 0.5
PORCENTAJE COSTO
CANTIDAD
Nòmina+prestaciones+provisiones 0.5
Total

CANTIDAD
Etiqueta 1
Vinipel 0.6
Empaque producto
Comisiòn
800
Total Comisiòn
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO PANELA PASTILLAS LIBRA
COSTO PESOS KG
Honorarios 21.37
Depreciaciòn 26.03
Diferidos 28.40
TOTAL COSTO FIJO UNITARIO PANELA PASTILLAS LIBRA
TOTAL COSTO PANELA PASTILLAS LIBRA

PRESENTACION: PANELA PULVERIZADA LIBRA
Materia prima
CONCEPTO FORMULA
Caña de azùcar 2.5
Producto terminado 0.5
PORCENTAJE COSTO
CANTIDAD
Nòmina+prestaciones+provisiones 0.5
Total

CANTIDAD
Etiqueta 1
Bolsa plastica resellable 1
Empaque producto
Comisiòn
1400
Reducciòn en proceso
Total reducciòn proceso
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO PANELA PULVERIZADA LIBRA
COSTO KILO
Honorarios 21.43
Depreciaciòn 26.11
Diferidos 28.49
TOTAL COSTO FIJO UNITARIO PANELA PULVERIZADA LIBRA 2KG
TOTAL COSTO PANELA PULVERIZADA LIBRA

COSTOS UNITARIOS
GROINDUSTRIA PANELERA LA PROSPERIDAD SAS
UNIDAD COSTO PESOS COSTO TOTAL

kilo 41.68 208.4
kilo 125.04 62.52
Kilo $270.92

Und Productiva 136.54 136.54
$136.54

und 10 20
metro 100 60
$80.00
Porcentaje comisiòn Costo Kg Costo unidad

2% 32.00 32.00
$32.00
$519.46
COSTO PESOS UND

92.96
50.54
9.78
21.37
26.03
28.40
$229.07
$749

kilo 41.68 104.2
kilo 125.04 31.26
Kilo 135.46

und 136.54 68.27
$68.27

und 10 20
metro 100 60
$80
Porcentaje comisiòn Costo Kilo Costo unidad

2% 32 16
16
$299.73
COSTO PESOS UNIDAD

46.48
25.27
4.89
10.68
13.02
14.20
$114.54
$414

kilo 41.68 104.2
kilo 125.04 31.26
Kilo 135.46

und 136.543015072169 68.27
68.27

und 10 10
metro 200 200
210
Porcentaje comisiòn Costo kilo Costo unidad

2% 56 28
COSTO TOTAL
0.81
0.81
$442.54
COSTO UNIDAD
46.62
25.34
4.90
10.72
13.05
14.24
$114.88
$557
% COSTO TOTAL
77%
23%
100%
% COSTO TOTAL
% COSTO TOTAL
25%
75%
100%
% COSTO TOTAL
77%
23%
100%
% COSTO TOTAL
% COSTO TOTAL
25%
75%
100%
% COSTO TOTAL
77%
23%
100%
% COSTO TOTAL
% COSTO TOTAL
5%
95%
100%
% COSTO TOTAL
COSTOS FIJOS
CONCEPTO VALOR
Mano de obra indirecta $4,350,509
Servicios Pùblicos $2,365,164
Servicios de aseo y vigilancia $457,492
Honorarios $1,000,000
Depreciaciòn $1,218,210
Diferidos $1,329,167
Total costos fijos $10,720,541
COSTOS VARIABLES
CONCEPTO VALOR
MANO DE OBRA DIRECTA $12,770,868
MATERIA PRIMA $25,357,969
Producciòn panela kilo $12,679,056
Producciòn panela pastillas libra $6,339,528
Producciòn panela pulverizada libra $6,320,509
Producto que se queda en la reducciòn por proceso y empaque $18,876
COMISIONES $3,552,869
Producciòn panela pastillas libra $748,800
MATERIAL EMPAQUE Y EMBALAJE + ETIQUETAS $17,286,516
Producciòn panela pastillas libra $3,744,000
TOTAL COSTOS VARIABLES $33,610,253

PUNTOS DE EQUILIBRIO
PANELA KILO
Costos Fijos mes 3,573,514
Costo variable unitario 519
Precio venta unitario 1,600
PE 3,307 Unidades mes
PANELA PASTILLA LIBRA

Precio venta unitario 800
PANELA PULVERIZADA LIBRA

Precio venta unitario 1,400

CALCULO DE CAPITAL
CONCEPTO Mes1 Mes2

INGRESOS
Por ventas 177,643,440
Otros ingresos 3,901,226
Total Ingresos 181,544,666 0
EGRESOS
Costos variables 33,610,253
Costos fijos 10,720,541
Total Egresos 44,330,794 0
Flujo de
Efectivo (Ventas-costos) 137,213,872 0

Efectivo acumulado(Efectivo+efectivo acumulado anterior) 137,213,872 137,213,872
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 137,213,872

CALCULO DE CAPITAL DE TRABAJO
Mes3 Mes4 Mes5 Mes6 Mes7 Mes8 Mes9 Mes10
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
137,213,872 137,213,872 137,213,872 137,213,872 137,213,872 137,213,872 137,213,872 137,213,872
Mes11 Mes12
0 0
0 0
0 0
137,213,872 137,213,872
CALCULO DE CAP
CONCEPTO Mes1 Mes2

INGRESOS
Por ventas 0 78,500,000
Otros ingresos 0 3,901,226
Total Ingresos 0 82,401,226
EGRESOS
Costos variables 33,610,253 33,610,253
Costos fijos 10,720,541 10,720,541
Total Egresos 44,330,794 44,330,794
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO #REF!

CALCULO DE CAPITAL DE TRABAJO
Mes3 Mes4 Mes5 Mes6 Mes7 Mes8 Mes9
89,325,000 102,355,277 106,287,995 100,203,228 122,302,899 99,508,523 106,808,510

3,901,226 3,901,226 3,901,226 3,901,226 3,901,226 3,901,226 3,901,226
93,226,226 106,256,503 110,189,221 104,104,454 126,204,125 103,409,749 110,709,736
33,610,253 33,610,253 33,610,253 33,610,253 33,610,253 33,610,253 33,610,253

10,720,541 10,720,541 10,720,541 10,720,541 10,720,541 10,720,541 10,720,541
44,330,794 44,330,794 44,330,794 44,330,794 44,330,794 44,330,794 44,330,794
Mes10 Mes11 Mes12
170,216,589 168,326,557 158,326,255 1,302,160,833

3,901,226 3,901,226 3,901,226 42,913,486
174,117,815 172,227,783 162,227,481 1,345,074,319
33,610,253 33,610,253 33,610,253 403,323,036

10,720,541 10,720,541 10,720,541 128,646,492
44,330,794 44,330,794 44,330,794 531,969,528

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INSTITUCION UNIVERISTARIA POLITÉCNICO GRANCO

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS ECONOMICAS

TRABAJO DE CARÁCTER INVESTIGATIVO REALIZADO PARA LA APROBACIÓN DE PRIMER BLOQ

JOHANA PAOLA LINARES FRANCO CÓD 15 21 98

PRIMER BLOQUE EVALUACION DE PROYECT

IÓN DE PRIMER BLOQUE EVALUACIÓN DE PROYECTOS PRESENTADO AL

Costo caña por día de producción 750,235.77

Kilos de caña totales 18,000.00

Costo aglutinantes naturales 225,070.73

Kilos de aglutinante por día de producción 1,800.00

COSTO MATERIA PRIMA DIARIA 975,306.50

Días laborables/mes 26.00

COSTO MATERIA PRIMA MES $25,357,969

KILOS A PRODUCIR POR MES 93,600.00

Cantidad de tiempo diario de labor 19 horas

LINEAS DE PRODUCTO MAS COMERCIALIZADAS Y PRECIOS EN EL MERCADO

(esto en una empresa artesanal donde el dìa de labor era de 1 am a 8 pm)

Ganancia distribuidor Precio venta distribuidor

PATRIMONIO INICIAL DE LA SOCIEDAD: 250,000,000

INVERSION EN ACTIVOS FIJOS E INTANGIBLES: 197,027,600

Horas a laborar por dìa 16

Meta de producciòn en Kilos 93,530

DESPERDICIOS Y DESECHOS DE LA CAÑA

Valor recuperable del desperdicio

meses, por tanto

l 20% del valor de su compra inicial

Finca 1 hectàrea con un trapiche completamente dotado que

Montaje de casa aspecto semicolonial prefabricada uso

Montaje àrea de almacenamiento de 200 metros cuadrados

Furgòn Foton capacidad 3,850 kg modelo 2014 recorrido

Màquina pulverizadora de panela 9,000,000

2 Escritorios marca k-line + silla gerencial 500,000

2 Computadores Lenovo C40-30 Todo en uno 3,447,600

telefonos celulares y fijos 3,000,000

Multifuncional epson Work force 680,000

Carretilla tipo zorra Para trabajo industrial capacidad 250Kg 250,000

horno microondas 120,000

Elementos de sala de espera 280,000

Registro y patente de marca 1,750,000

Pólizas y seguros 12,000,000

TOTAL GASTOS INICIALES 1,500,000

APORTES SEGURIDAD SOCIAL PRODUCCION

APORTES PARAFISCALES PRODUCCION

TOTAL APORTES Y PROVISIONES PRODUCCION

GERENTE 1,329,000 30 1,329,000 77,000

ASISTENTE GENERAL 900,000 30 900,000 77,000

APORTES PARAFISCALES ADMINISTRACION

TOTAL APORTES Y PROVISIONES ADMINISTRACION

TOTAL GASTOS DE PERSONAL

2,250,897 2,408,460 2,577,052 2,757,446

QUIDACIÓN DE NOMINA MENSUAL

877,000 32,000 32,000 0 64,000

PROVISIÓN PARA PRESTACIONES

1,406,000 53,160 53,160 0 106,320

977,000 36,000 36,000 0 72,000

2,950,467 3,156,999 ### ###

HONORARIOS MES Neto

Segùn ventas proyectadas que corresponden a la totalidad de la producciòn

TOTAL VENTAS MES $177,643,440

SERVICIOS PUBLICOS MENSUALES ANTES DE IVA

ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 565,000

SERVICIO DE VIGILANCIA Y MONITOREO 235,000

SERVICIO DE ASEO (oficinas 1 vez por

TOTAL SERVICIOS DE ASEO Y VIGILANCIA