ESTUDIANTES

GREIMI ELENA ARRIETA RODRIGIEZ

JORGE LUIS RUEDA NARVAEZ
8 SEMESTRE DE CONTADURÍA

UNIMINUTO
Barranquilla - 2023
 Corporación Universitaria Minuto de Dios – UNIMINUTO
Facultad de Ciencias Empresariales
Presupuestos
Unidad 1
Actividad 2
Taller de caso práctico sobre finanzas personales

El departamento de planeación de la organización ABC iniciará el proceso de elaboración

presupuestal y desea que cada una de las áreas realice una actividad previa que consiste en
sensibilizar al personal en la importancia del presupuesto para la toma de decisiones. Por
lo anterior, se le solicita a cada una de las áreas de la empresa reunirse y que cada
colaborador elabore un presupuesto personal que le permita entender sus finanzas
personales y, por ende, las organizacionales.

Bajo este contexto, y suponiendo que usted es un colaborador de la compañía, deseamos

conocer su presupuesto personal y, con ello, realizar estimaciones o proyecciones que le
permitan al departamento de planeación evidenciar que sus colaboradores conocen su
importancia para el cumplimiento de metas y objetivos de la organización.

En una herramienta de procesamiento de datos como Excel, Google Sheets, etc., realice un
modelo de presupuesto en el cual identifique los siguientes rubros:

1. Indique sus ingresos mensuales previstos y los ingresos mensuales reales.

2. Relacione y totalice todos los rubros correspondientes a gastos, teniendo en cuenta
los siguientes aspectos:
• Alojamiento (hipoteca, arriendo, servicio telefónico, electricidad, gas,
acueducto y alcantarillado, televisión por cable, suministros, otros).
• Transporte (pasajes de bus o taxis, pago de vehículo, seguro, licencias,
combustible, mantenimiento, otros).
• Seguros (si aplica) correspondientes a hogar, salud, vida u otros.
• Alimentación (alimentos, restaurantes, onces, etc.).
• Mascotas (comida, médico, limpieza, juguetes, etc.).
• Cuidado personal (médicos, cabello y uñas, ropa, tintorería, gimnasio,
vitaminas, perfumes, maquillaje, otros).
• Entretenimiento (video y DVD, películas, conciertos, eventos deportivos,
teatro, visitas a centros comerciales, aplicaciones para celular, otros)
• Préstamos (personal, estudio, Icetex, tarjeta de crédito, otros).
• Impuestos (federales, estatales, locales).
• Temas legales (abogados, pensiones alimentarias, otros).
 3. Relacione y totalice los rubros correspondientes a ahorros e inversiones (cuentas de
ahorro, CDT).

INGRESOS
Ingresos mensuales previstos $ 3.500.000
Ingresos mensuales Reales $ 15.000.000
Diferencia entre ingresos reales y previstos $ 11.500.000

PRESUPUESTO
Universidades $ 900.000
Plan celular $ 40.000
Internet Hogar $ 100.000
Salud $ 300.000
Transporte Público y gasolina Vehículo Particular $ 550.000
Entretenimiento Y Salidas recreativas $ 300.000
Netflix $ 40.000
Mercado $ 1.200.000
Productos para el cuidado personal $ 80.000
Peluquería y Spá $ 150.000
Factura Energía $ 250.000
Factura Agua $ 180.000
Factura Gas $ 70.000
Ahorro mensual $ 1.850.000
Gimnasio $ 160.000
TPTAL PRESUPUESTO $ 6.170.000
Diferencia entre los Ingresos y el presupuesto $ 12.330.000
Porcentaje de los ingresos destinados a los ahorros 10%
AHORRO MENSUAL
Rubro que mayor salida de dinero representa
$ 1.850.000

GASROS FIJOS GASTOS VARIABLES

GRAN TOTAL $ 3.290.000 $ 2.780.000
 4. Responda las siguientes preguntas:
a. ¿Cuál es el porcentaje de sus ingresos que destina para el ahorro?

R/ El porcentaje es del 10% = INGRESOS: $ 18.500.000 X 10% = $ 1.850.000

b. ¿Cuál es el rubro que más le representa salidas de dinero?

R/ EL MERCADO: $ 1.200.000
c. ¿Sus ingresos mensuales previstos y reales guardan proporción?
R/ No guardan proporción ya que no son constantes debido al gasto voluble
de los cambios en los gastos.
d. ¿Cuál es la diferencia entre sus ingresos reales y sus gastos reales?
R/ La diferencia es de $ 12.330.000

5. A partir de toda la información obtenida y analizada, genere cinco conclusiones a

manera de párrafo sobre su situación presupuestal a la fecha.
• pude evidenciar que efectivamente tengo dinero sobrante pero está
destinado para emergencias.
• con base en mi presupuesto puedo hacer recortes con algunos
gastos variables.
• Tengo la posibilidad de hacer inversiones pequeñas a largo plazo
pero por cuestiones personales ese dinero está disponible pero solo
para emergencias.
• el porcentaje de ahorro es acorde con lo que ya tenía previsto.
• con base en el presupuesto evidencio que el porcentaje destinado
al ahorro está por debajo del 10% establecido de forma estándar
para cualquier persona podría considerar aumentar ese porcentaje
poco a poco a ver como mejora esta inversión.
6. De acuerdo con el análisis realizado, plantee cinco estrategias que permitan
optimizar su situación presupuestal para cubrir sus gastos y generar ahorro.

R/
• Realizar un análisis exhaustivo para determinar los gastos
estrictamente necesarios y así de esta manera poder obtener dinero
libre para destinarlo al ahorro.

• optimizar los gastos de tal manera que las erogaciones sean de

menor intensidad.

• invertir en finca raíz para aumentar y obtener mejores ingresos y de

esta forma poder cubrir mejor mis gastos.

• Buscar una ubicación de vivienda donde se generen menores gastos

de los que se tienen actualmente.

• Tratar de generar nuevos proyectos y hacer un estudio completo con

especialistas para poder adelantar inversiones que traigan múltiples
beneficios.

7. Teniendo en cuenta su presupuesto personal y como parte de la compañía a la cual

pertenece, ¿cómo contribuiría al cumplimiento de las metas organizacionales?

R/ Ayudaría a que los demás empleados se puedan dar cuenta de que es

necesario incrementar y optimizar la productividad siempre teniendo en
cuenta el no sobrecargar de trabajo a los empleados, también con la
generación de nuevos proyectos y la creación de un buzón de sugerencias
para que los empleados puedan proponer sus ideas o proyectos que
beneficien a la empresa y a ellos mismos es un buen mecanismo para
ayudar a la empresa.