Universidad: Instituto Tecnológico y de Estudios Superiores Rene

Descartes

Licenciatura: Derecho

Asignatura:
Derecho Fiscal

Ciclo(cuatrimestre): Quinto Cuatrimestre

Título del trabajo:

Visita Domiciliaria

Nombre de los integrantes:

Dirse Sinai Zunsa Chan.
Yaritza Concepcion Castañeda Morales

Fecha:
7 de Febrero del 2024

Docente:
 Orden de la visita domiciliaria

San Francisco de Campeche a Campeche a 7 de Febrero de 2024

Dependencia : ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE AUDITORÍA FISCAL
NÚMERO 576
Exp.: SAT/45677/RSS
Notificación de la Orden de Visita a Dirse Sinai Sunza Chan
Domicilio : COLONIAL CAMPECHE ENTRE LA BAJA VELOCIDAD Y CALLE
CAMPECHE,MANZANA 42 LOTE 11
Su objetivo es asegurar que el contribuyente conozca acerca de la auditoría
que es práctica.
RFC AM1991122FJ8
ASUNTO: Se ordena la práctica de una visita domiciliaria
Está a Servicios de Administración tributaria, en el ejercicio de sus facultades
de comprobación fiscal, le ordena la presente visita domiciliaria con el objeto
o propósito de comprobar el cumplimiento de las disposiciones fiscales a que
ésta afecta (o) como sujeto directo y como responsable solidario en materia
de las siguientes contribuciones federales.
A.-Impuesto sobre la renta (ISR)
B.- Y los demás que se estimen sean necesarios revisar en el desarrollo de
la diligencia.
Ahora bien, esta Administración Local de Auditoría Fiscal Número
MPE13510266 del año 20, a efecto de ejercer las facultades de
comprobación previstas en el artículo 42, fracción III del Código Fiscal de la
Federación, expide la presente orden de visita domiciliaria con fundamento
en los artículos 16 de la Constitución Política de los Estados Unidos
Mexicanos, artículos 7 fracción II, IV y demás relativos de la Ley de Servicios
de Administración Tributaria, inciso del Acuerdo por el que se señala el
número, nombre, sede y circunscripción territorial de las Unidades
Administrativas del Servicio de Administración Tributaria,autorizando para
que la lleven a cabo a los CC.Yaritza Castañeda Morales,visitadores
adscritos a esta Administración, quienes podrán actuar en el desarrollo de la
diligencia en forma conjunta o separadamente.
Visita domiciliaria por irregularidades en las
declaraciones fiscales.
VISITA DOMICILIARIA 7 DE FEBRERO DEL 2024

Domicilio : COLONIAL CAMPECHE ENTRE LA BAJA VELOCIDAD Y CALLE

CAMPECHE,MANZANA 42 LOTE 11

Visitador.- Buenas tardes, usted es la ciudadana Dirse Sinaii Sunza Chan?

Visitado.- Buenas tardes, si, con ella habla, que se le ofrece?

Visitador.- Me presento mi nombre es Yaritza Castañeda Morales, soy su

visitador asignado del Servicio de Administración Tributaria y me encuentro
hoy en su domicilio para realizar una inspección de sus declaraciones
mensuales debido a que aparecen algunas irregularidades en sus
declaraciones de los pasados 6 meses del año correspondientes a los
MESES ,SEPTIEMBRE ,OCTUBRE ,NOVIEMBRE ,DICIEMBRE ,ENERO Y
FEBRERO DE ESTE AÑO PRESENTE .

Visitado.- Disculpe, pero por qué se encuentra en mi domicilio?

Visitador.- Lo que ocurre es que se le notificó vía correo electrónico el

inconveniente a lo cual no se le tuvo una respuesta y por lo tanto se le asignó
a una visita domiciliaria, esto está fundamentado en el artículo 42 fracción III
del Código Fiscal de la Federación.

Visitado.- Ya veo, pues adelante, y dígame que es lo que necesita?

Visitador.- Para comenzar voy a requerir que me haga entrega de sus

facturas que haya guardado durante este periodo, si es que las tiene en
casa.
Visitado.- Algunas de ellas son digitales, también les servirá?

Visitador.- Si, sean físicas o electrónicas las voy a necesitar, solo es parte de
un protocolo, estamos enterados de que regularmente cumple con sus
declaraciones en tiempo y forma.

Visitado.- Si, yo me aseguro que así sea, es por eso que está es mi primera
visita, nunca antes había tenido problemas.

Visitador.- Bien, lo que ocurre es que durante los cuatro meses anteriores
usted ha recibido a su cuenta bancaria una cantidad de 18 mil pesos al mes
sin un concepto previo, podría explicar de dónde vienen estos depósitos?

Visitado.- Si, lo que ocurre es que durante este tiempo los depósitos se
hacían por compañeros de la universidad porque debido a nuestra carrera de
artística se han tenido que comprar varios trajes para nuestros eventos y se
depositaban a mi numero de cuenta

Visitador.- Ya veo, pero si se tendrá que requerir que se haga una

justificación por dichos depósitos ya que el banco fue el que reportó ante el
SAT dicha irregularidad

Visitado.- Muchas gracias por la información, me asegurare que se haga

llegar la justificación.

Visitador.- No es nada, es parte de nuestro trabajo dar a conocer estos

puntos. Con permiso.