ASIENTO 1

BANCOS
Bancomer
CAPITAL SOCIAL
*Registro de la inversión inicial por apertura.

ASIENTO 2
CONTRATOS ASIGNADOS
Obra Colorines
ASIGNACION DE CONTRATOS
Obra Colorines
*Registo en cuentas de orden de la firma del contrato para obra de alcantarillado en Colorines.

ASIENTO 2A
COSTO DE OBRA COLORINES
Licitación
BANCOS
Bancomer
*Pago de las bases para la licitación del proyecto Colorines.

ASIENTO 3
FIANZA PAGADA POR ANTICIPADO
Colorines
BANCOS
Bancomer
*Pago de fianza de responsabilidad para obra Colorines.

ASIENTO 4
CONTRATOS ASIGNADOS
Obra Rompepicos
ASIGNACION DE CONTRATOS
Obra Rompepicos
*Registo en cuentas de orden de la firma del contrato para obra Presa Rompepicos.

ASIENTO 4A
COSTO DE OBRA ROMPEPICOS
Licitación
BANCOS
Bancomer
*Pago de las bases para la licitación del proyecto Presa Rompepicos.

ASIENTO 5
FIANZA PAGADA POR ADELANTADO
 Rompepicos
BANCOS
Bancomer
*Pago de fianza de cumplimiento para obra Rompepicos.

ASIENTO 6
BANCOS
Bancomer
ANTICIPO DE OBRAS
Obra Colorines
*Registro del 30% de Anticipo por la obra Colorines.

ASIENTO 6A
BANCOS
Bancomer
ANTICIPO DE OBRAS
Obra Rompepicos
*Registro del 30% de Anticipo por la obra Rompepicos.

ASIENTO 7
COSTO DE OBRA COLORINES
Materiales
BANCOS
Bancomer
*Compra de materiales para obra Colorines.

ASIENTO 8
COSTO DE OBRA ROMPEPICOS
Contratista
BANCOS
Bancomer
*Pago al contratista obra Rompepicos.

ASIENTO 9
COSTO DE OBRA COLORINES
Sueldos y Salarios
BANCOS
Bancomer
*Pago de salarios personal obra Colorines.

ASIENTO 10
COSTO DE OBRA ROMPEPICOS
Materiales
BANCOS
Bancomer
*Compra de materiales para obra Rompepicos.

ASIENTO 11
COSTO DE OBRA ROMPEPICOS
Fletes
BANCOS
Bancomer
*Pago del flete por traslado de materiales para obra Rompepicos.

ASIENTO 12
ESTIMACIONES POR COBRAR
Obra Colorines
INGRESOS POR COBRAR
Obra Colorines
*Presentación de la estimación No. 1 para su autorización por parte del cliente.

ASIENTO 13
ESTIMACIONES POR COBRAR
Obra Rompepicos
INGRESOS POR COBRAR
Obra Rompepicos
*Presentación de la estimación No. 1 para su autorización por parte del cliente.

ASIENTO 14
INGRESOS POR COBRAR
Obra Colorines
INGRESOS POR OBRA
Obra Colorines
*Registro en contabilidad de la autorización para pago de la Estimación No. 1 de la obra Colorines.

ASIENTO 14 A
ASIGNACION DE CONTRATOS
Obra Colorines
CONTRATOS ASIGNADOS
Obra Colorines
*Cancelación en cuentas de orden de la primera etapa de avance del proyecto.

ASIENTO 15
COSTO DE OBRA COLORINES
Honorarios
BANCOS
Bancomer
*Pago de honorarios por Ingeniería de obra.

ASIENTO 16
BANCOS
Bancomer
ANTICIPO DE OBRAS
Obra Colorines
ESTIMACIONES POR COBRAR
Obra Colorines
*Registro del pago de la Estimación No. 1 de la obra Colorines y cancelación del proporcional 30% del Anticipo.

ASIENTO 17
INGRESOS POR COBRAR
Obra Rompepicos
INGRESOS POR OBRA
Obra Rompepicos
*Registro en contabilidad de la autorización para pago de la Estimación No. 1 de la obra Rompepicos.

ASIENTO 17 A
ASIGNACION DE CONTRATOS
Obra Rompepicos
CONTRATOS ASIGNADOS
Obra Rompepicos
*Cancelación en cuentas de orden de la primera etapa de avance del proyecto.

ASIENTO 18
COSTO DE OBRA ROMPEPICOS
Sueldos y Salarios
BANCOS
Bancomer
*Pago de salarios personal obra Rompepicos.

ASIENTO 19
BANCOS
Bancomer
ANTICIPO DE OBRAS
Obra Rompepicos
ESTIMACIONES POR COBRAR
Obra Rompepicos
*Registro del pago de la Estimación No. 1 de la obra Rompepicos y cancelación del proporcional 30% del Anticipo.

ASIENTO 20
ESTIMACIONES POR COBRAR
Obra Colorines
INGRESOS POR COBRAR
Obra Colorines
*Presentación de la estimación No. 2 para su autorización por parte del cliente.
 ASIENTO 21
ESTIMACIONES POR COBRAR
Obra Rompepicos
INGRESOS POR COBRAR
Obra Rompepicos
*Presentación de la estimación No. 2 para su autorización por parte del cliente.

ASIENTO 22
INGRESOS POR COBRAR
Obra Rompepicos
INGRESOS POR OBRA
Obra Rompepicos
*Registro en contabilidad de la autorización para pago de la Estimación No. 2 de la obra Rompepicos.

ASIENTO 22 A
ASIGNACION DE CONTRATOS
Obra Rompepicos
CONTRATOS ASIGNADOS
Obra Rompepicos
*Cancelación en cuentas de orden de la segunda etapa de avance del proyecto.

ASIENTO 23
INGRESOS POR COBRAR
Obra Colorines
INGRESOS POR OBRA
Obra Colorines
*Registro en contabilidad de la autorización para pago de la Estimación No. 2 de la obra Colorines.

ASIENTO 23 A
ASIGNACION DE CONTRATOS
Obra Colorines
CONTRATOS ASIGNADOS
Obra Colorines
*Cancelación en cuentas de orden de la segunda etapa de avance del proyecto.

ASIENTO 24
BANCOS
Bancomer
ANTICIPO DE OBRAS
Obra Rompepicos
ESTIMACIONES POR COBRAR
Obra Rompepicos
*Registro del pago de la Estimación No. 2 de la obra Rompepicos y cancelación del proporcional 30% del Anticipo.

ASIENTO 25
BANCOS
Bancomer
ANTICIPO DE OBRAS
Obra Colorines
ESTIMACIONES POR COBRAR
Obra Colorines
*Registro del pago de la Estimación No. 2 de la obra Colorines y cancelación del proporcional 30% del Anticipo.

ASIENTO 26
COSTO DE OBRA COLORINES
Seguros y Fianzas
FIANZA PAGADA POR ANTICIPADO
Obra Colorines
* Amortización al 100% de la Fianza pagada por anticipado soliciada por el cliente de la obra Colorines.

ASIENTO 26A
COSTO DE OBRA ROMPEPICOS
Seguros y Fianzas
FIANZA PAGADA POR ANTICIPADO
Obra Rompepicos
* Amortización al 100% de la Fianza pagada por anticipado soliciada por el cliente de la obra Rompepicos.

ANTICIPO
BANCOS
Afirme
ANTICIPO DE CLIENTE
Bimbo
*Registro de Anticipo del 50% cliente Bimbo

INGRESO
BANCOS
Afirme
ANTICIPO DE CLIENTE
Bimbo
VENTAS/INGRESO

*Registro de la venta al cliente Bimbo y cancelación del anticipo otorgado.

 DEBE HABER
$ 20,000,000.00

$ 20,000,000.00

DEBE HABER
$ 148,000,000.00

$ 148,000,000.00

en Colorines.

DEBE HABER
$ 5,000.00

$ 5,000.00

DEBE HABER
$ 148,000.00

$ 148,000.00

DEBE HABER
$ 135,155,000.00

$ 135,155,000.00

DEBE HABER
$ 6,000.00

$ 6,000.00

DEBE HABER
$ 1,351,550.00
 $ 1,351,550.00

DEBE HABER
$ 44,400,000.00

$ 44,400,000.00

DEBE HABER
$ 40,546,500.00

$ 40,546,500.00

DEBE HABER
$ 8,000,000.00

$ 8,000,000.00

DEBE HABER
$ 15,300,000.00

$ 15,300,000.00

DEBE HABER
$ 2,800,000.00

$ 2,800,000.00

DEBE HABER
$ 12,000,000.00

$ 12,000,000.00
 DEBE HABER
$ 20,000.00

$ 20,000.00

DEBE HABER
$ 13,800,000.00

$ 13,800,000.00

DEBE HABER
$ 14,950,000.00

$ 14,950,000.00

DEBE HABER
$ 13,800,000.00

$ 13,800,000.00

obra Colorines.

DEBE HABER
$ 13,800,000.00

$ 13,800,000.00

DEBE HABER
$ 50,000.00

$ 50,000.00

DEBE HABER
 $ 9,660,000.00

$ 4,140,000.00

$ 13,800,000.00

oporcional 30% del Anticipo.

DEBE HABER
$ 14,950,000.00

$ 14,950,000.00

obra Rompepicos.

DEBE HABER
$ 14,950,000.00

$ 14,950,000.00

DEBE HABER
$ 3,700,000.00

$ 3,700,000.00

DEBE HABER
$ 10,465,000.00

$ 4,485,000.00

$ 14,950,000.00

proporcional 30% del Anticipo.

DEBE HABER
$ 11,500,000.00

$ 11,500,000.00
 DEBE HABER
$ 7,350,000.00

$ 7,350,000.00

DEBE HABER
$ 7,350,000.00

$ 7,350,000.00

obra Rompepicos.

DEBE HABER
$ 7,350,000.00

$ 7,350,000.00

DEBE HABER
$ 11,500,000.00

$ 11,500,000.00

obra Colorines.

DEBE HABER
$ 11,500,000.00

$ 11,500,000.00

DEBE HABER
$ 5,145,000.00

$ 2,205,000.00

$ 7,350,000.00

proporcional 30% del Anticipo.

DEBE HABER
 $ 8,050,000.00

$ 3,450,000.00

$ 11,500,000.00

oporcional 30% del Anticipo.

DEBE HABER
$ 148,000.00

$ 148,000.00

de la obra Colorines.

DEBE HABER
$ 1,351,550.00

$ 1,351,550.00

de la obra Rompepicos.

DEBE HABER
$ 10,000.00

$ 10,000.00

DEBE HABER
$ 10,000.00

$ 10,000.00

$ 20,000.00

otorgado.
 CONTRATOS ASIGNADOS ASIGNACION DE CONTRATOS COSTO DE OBRA
BANCOS CAPITAL SOCIAL COLORINES COLORINES COLORINES
1) 20,000,000.00 5,000.00 2A) 20,000,000.00 1) 2) 148,000,000.00 13,800,000.00 14A) 14A) 13,800,000.00 $ 148,000,000.00 2) 26) 148,000.00
6) 44,400,000.00 148,000.00 3) $ 11,500,000.00 23A) 23A) 11,500,000.00 2A $ 5,000.00
6A) $ 40,546,500.00 6,000.00 4A) 7) $ 8,000,000.00
16) $ 9,660,000.00 $ 1,351,550.00 5) 9) $ 2,800,000.00
19) $ 10,465,000.00 $ 8,000,000.00 7) 15) $ 50,000.00
24) $ 5,145,000.00 $ 15,300,000.00 8)
25) $ 8,050,000.00 $ 2,800,000.00 9)
$ 12,000,000.00 10) 0.00 20,000,000.00 148,000,000.00 25,300,000.00 25,300,000.00 148,000,000.00 11,003,000.00 0.00
$ 20,000.00 11) 20,000,000.00 122,700,000.00 122,700,000.00 11,003,000.00
$ 50,000.00 15)
$ 3,700,000.00 18)
ASIGNACION DE CONTRATOS ESTIMACIONES POR COBRAR ANTICIPO DE OBRA ANTICIPO DE OBRA
ROMPEPICOS COLORINES COLORINES ROMPEPICOS
17A) 14,950,000.00 $ 135,155,000.00 4) 12) $ 13,800,000.00 $ 13,800,000.00 16) 16) 4,140,000.00 44,400,000.00 6) 19) $ 4,485,000.00 40,546,500.00 6A)
22A) 7,350,000.00 20) $ 11,500,000.00 $ 11,500,000.00 25) 25) 3,450,000.00 24) $ 2,205,000.00

138,266,500.00 43,380,550.00 22,300,000.00 135,155,000.00 25,300,000.00 25,300,000.00 7,590,000.00 44,400,000.00 6,690,000.00 40,546,500.00
94,885,950.00 112,855,000.00 0.00 36,810,000.00 33,856,500.00

CONTRATOS ASIGNADOS INGRESOS POR COBRAR INGRESOS POR OBRA ESTIMACIONES POR COBRAR FIANZA PAGADA POR ANTICIPADO
ROMPEPICOS COLORINES COLORINES ROMPEPICOS COLORINES
4) 135,155,000.00 $ 14,950,000.00 17A) 14) $ 13,800,000.00 $ 13,800,000.00 12) $ 13,800,000.00 14) 13) $ 14,950,000.00 $ 14,950,000.00 19) 3) $ 148,000.00 $ 148,000.00 26)
$ 7,350,000.00 22A) 23) $ 11,500,000.00 $ 11,500,000.00 20) $ 11,500,000.00 23) 21) $ 7,350,000.00 $ 7,350,000.00 24)

135,155,000.00 22,300,000.00 25,300,000.00 25,300,000.00 0.00 25,300,000.00 22,300,000.00 22,300,000.00 148,000.00 148,000.00
112,855,000.00 0.00 25,300,000.00 0.00 0.00

COSTO DE OBRA INGRESOS POR OBRA INGRESOS POR COBRAR FIANZA PAGADA POR ANTICIPADO
ROMPEPICOS ROMPEPICOS ROMPEPICOS ROMPEPICOS
4A 6,000.00 $ 14,950,000.00 17) 17) $ 14,950,000.00 $ 14,950,000.00 13) 5) $ 1,351,550.00 $ 1,351,550.00 26A)
26A) 1,351,550.00 $ 7,350,000.00 22) 22) $ 7,350,000.00 $ 7,350,000.00 21)
8) 15,300,000.00
10) 12,000,000.00
11) 20,000.00
18) 3,700,000.00
32,377,550.00 0.00 0.00 22,300,000.00 22,300,000.00 22,300,000.00 1,351,550.00 1,351,550.00
32,377,550.00 22,300,000.00 0.00 0.00
 CONSTRUCTORA MAS MIEL, S.A. DE C.V.
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 1 AL 31 DE ENERO 2020

Ventas $ 47,600,000
Ingresos por Obra Colorines $ 25,300,000
Ingresos por Obra Rompepicos $ 22,300,000
- Costo de ventas $ 43,380,550
Costo de Obra Colorines $ 11,003,000
Costo de Obra Rompepicos $ 32,377,550
= Utilidad neta $ 4,219,450
 CONSTRUCTORA MAS MIEL, S.A. DE C.V.
BALANCE GENERAL
AL 31 DE ENERO 2020

ACTIVO PASIVO
CIRCULANTE CORTO PLAZO
** (36,810,000 + 33,856,500)
Bancos $ 94,885,950.00 Anticipos de Obra $ 70,666,500.00
Estimaciones por Cobrar $ - Ingresos por Cobrar $ -

TOTAL CIRCULANTE $ 94,885,950.00 TOTAL CORTO PLAZO $ 70,666,500.00

TOTAL PASIVO $ 70,666,500.00

CAPITAL CONTABLE

Capital social $ 20,000,000.00

Utilidad neta $ 4,219,450.00

TOTAL CAPITAL CONTABLE $ 24,219,450.00

TOTAL ACTIVO $ 94,885,950.00 TOTAL PASIVO + CAPITAL $ 94,885,950.00

CUENTAS DE ORDEN
Contratos Asignados Colorines $ 122,700,000.00
Asignación de Contratos $ 122,700,000.00

Contratos Asignados Rompepicos $ 112,855,000.00

Asignación de Contratos $ 112,855,000.00