INFORME FINAL DE INVENTARIO

DE ACTIVOS FIJOS

LOS PORTALES S.A.

 UNIDAD CENTRAL
 UNIDAD ESTACIONAMIENTOS
 UNIDAD VIVIENDA
 UNIDAD HOTELES

31 DE DICEMBRE DE 2016
 INFORME FINAL DE INVENTARIO DE ACTIVOS FIJOS

LOS PORTALES S.A. 005 - 2016

INDICE

Ítem Tema Pág.

I ANTECEDENTES 02

II PROCESO Y DURACION DEL INVENTARIO 09

III ACTIVOS INVENTARIADOS 11

IV OBSERVACIONES 12

V CONCILIACION DE ACTIVOS 13

VI RECOMENDACIONES 17

VII BASE DE DATOS 17

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 INFORME LOS PORTALES S.A. 005 - 2016

Adjunto al presente el Informe Final de la toma de inventario de Activos Fijos de la

empresa Los Portales S.A., efectuado en Lima y provincias entre los días 16 de Marzo y
el 31 de Octubre de 2016.

Resumen de inventario físico

Ítem Unidad de Negocio Cantidad de Bienes

01 Central 4,883
02 Estacionamientos 8,363
03 Vivienda 4,911
04 Hoteles 16,577
Total 34,734

I. ANTECEDENTES :

En base a los acuerdos tomados en las reuniones de los días 21 de Marzo, 24 de

Junio, 22 de Agosto y 01 de Setiembre de 2016 se elaboraron los procedimientos
para la ejecución de la toma física del inventario de los activos fijos de cada una de
las Unidades de la empresa LOS PORTALES S.A.

El inventario incluyó todas las ubicaciones existentes en las sedes:

Ítem Unidad Sedes

01 Central: Local Central
Playas de estacionamiento, Oficina Independencia, Local
02 Estacionamientos:
Central, Almacén La Molina.
Casetas de Venta, Casetas de Obras, Modulos Piloto, Casas
03 Vivienda: Piloto, Departamentos Piloto, Almacenes de Obras, Local
Central.
Hoteles, Pollo Stop, Discoteca Kimera, Oficina Independencia,
04 Hoteles:
Local Central.

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 Se confirmó además la exclusión de la toma de inventario de los siguientes
equipos de cómputo:

1. Computadoras tipo “All in one”.

2. Laptops.
3. CPUs
4. Otros Equipos de cómputo que estuvieran rotulados con un sticker verde
por parte de Los Portales.

Así mismo, se trabajó en conjunto con LOS PORTALES S.A. para la confección del
catálogo fotográfico a utilizarse por parte del equipo de inventario para describir
los bienes durante la toma.

Se determinaron también los bienes de menor valor que no deberían de ser

contabilizados durante el proceso:

1. Dispensadores de agua
2. Detectores de humo
3. Muebles bases de maquetas
4. Maquetas
5. Electrodomésticos pequeños
6. Espejos
7. Reposteros empotrados
8. Tachos
9. Sensores de movimiento
10. Roceadores sprinter

Se efectuó una visita previa a las sedes efectuándose un levantamiento fotográfico

de los activos más representativos para la confección del catálogo de activos.

Se elaboró la lista de locales a inventariar de acuerdo a la información

proporcionada por las Unidades de Negocio de Los Portales S.A.

Las sedes inventariadas fueron las siguientes:

UNIDAD CENTRAL
Unidad Sedes
CENTRAL LOCAL CENTRAL – JR UGARTE Y MOSCOSO 991 - MAGDALENA

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 UNIDAD ESTACIONAMIENTOS
Ítem REGION NOMBRE DE OPERACIÓN
001 LIMA CÁCERES
002 LIMA REAL ONCE
003 LIMA DERTEANO
004 LIMA CAMINO REAL
005 LIMA OVALO GUTIÉRREZ
006 LIMA ESPAÑA
007 LIMA ABANCAY
008 LIMA BEYTIA
009 LIMA EL MILAGRO
010 LIMA JUNÍN
011 LIMA MIRO QUESADA
012 LIMA UNIÓN
013 LIMA URUGUAY II
014 LIMA ALEJANDRO TIRADO
015 LIMA CANADÁ
016 LIMA JAVIER PRADO ESTE
017 LIMA LIMATAMBO
018 LIMA CONSTITUCIÓN
019 LIMA FUNDACIÓN FAUCETT (LOC)
020 LIMA LA FONTANA
021 LIMA SAN BORJA NORTE
022 LIMA SAN BORJA SUR
023 LIMA GUARDIA CIVIL
024 LIMA GUARDIA CIVIL II
025 LIMA EL DERBY
026 LIMA EL POLO
027 LIMA EL POLO II
028 LIMA PARROQUIA SAGRADO CORAZÓN DE JESÚS
029 LIMA LA ENCALADA
030 LIMA ALFREDO SALAZAR II
031 LIMA ALFREDO SALAZAR III
032 LIMA ALFREDO SALAZAR IV
033 LIMA ALFREDO SALAZAR V
034 LIMA ALFREDO SALAZAR I
035 LIMA BENAVIDES
036 LIMA MIRAFLORES
037 LIMA GALERÍAS
038 LIMA MALECÓN BALTA
039 LIMA PORTA
040 LIMA MALECÓN DE LA RESERVA
041 LIMA VASCO NÚÑEZ DE BALBOA
042 LIMA JUAN DE ARONA II
043 LIMA CANAVAL Y MOREYRA
044 LIMA CASTAÑITAS
045 LIMA CORPAC
046 LIMA LOS GAVILANES
047 LIMA PABLO CARRIQUIRY II
048 LIMA PABLO CARRIQUIRY III
049 LIMA SEMINARIO
050 LIMA TAI LOY
051 LIMA BASADRE
052 LIMA CHOQUEHUANCA
053 LIMA CHOQUEHUANCA II
054 LIMA JAVIER PRADO OESTE
055 LIMA MANUEL BAÑÓN

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 UNIDAD ESTACIONAMIENTOS
Ítem REGION NOMBRE DE OPERACIÓN
056 LIMA MANUEL BAÑÓN II
057 LIMA PAZ SOLDÁN
058 LIMA TRADICIONES
059 LIMA DASSO
060 LIMA METRO BREÑA
061 LIMA METRO COLONIAL
062 LIMA STRIP CENTER MALVINAS
063 LIMA CLÍNICA INTERNACIONAL
064 LIMA COMPUPLAZA
065 LIMA CYBER PLAZA
066 LIMA SODIMAC LIMA
067 LIMA TOTTUS CERCADO
068 LIMA TOTTUS QUILCA
069 LIMA ESTADIO NACIONAL
070 LIMA SUBTERRANEO CLINICA SAN FELIPE
071 LIMA HOSPITAL REBAGLIATI
072 LIMA METRO CANADA
073 LIMA SODIMAC JAVIER PRADO
074 LIMA METRO COMAS
075 LIMA METRO INDEPENDENCIA
076 LIMA TOTTUS LOS OLIVOS
077 LIMA TOTTUS PUENTE PIEDRA
078 LIMA METRO UNI
079 LIMA LAP - LPSA
080 LIMA LIMA CARGO CITY
081 LIMA METRO FAUCETT
082 LIMA MINKA
083 LIMA METRO LA MARINA
084 LIMA UPC SAN MIGUEL
085 LIMA PROMART ATE
086 LIMA TOTTUS LA MOLINA
087 LIMA TOTTUS MOLICENTRO
088 LIMA WONG CLUB AYACUCHO
089 LIMA WONG LA PLANICIE
090 LIMA METRO LA MOLINA
091 LIMA STRIP MALL DAMASCO
092 LIMA WONG CAMACHO
093 LIMA SODIMAC SANTA ANITA
094 LIMA PLAZA SAN MIGUEL
095 LIMA PUCP
096 LIMA CC EL AGUSTINO
097 LIMA METRO SAN JUAN DE LURIGANCHO
098 LIMA SODIMAC SAN JUAN DE LURIGANCHO
099 LIMA OUTLET PRIMIUN LURIN
100 LIMA METRO PEDRO MIOTTA
101 LIMA WONG ALDABAS
102 LIMA SODIMAC VILLA EL SALVADOR
103 LIMA CLINICA INTERNACIONAL (MALPARTIDA)
104 LIMA INTERNACIONAL CALMET
105 LIMA NUEVA CLINICA INTERNACIONAL
106 LIMA METRO LIMATAMBO
107 LIMA TOTTUS SAN LUIS
108 LIMA OPEN PLAZA ANGAMOS
109 LIMA CLINICA EL PARQUE AUNA
110 LIMA WONG UCELLO
111 LIMA CLINICA MONTESUR

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 UNIDAD ESTACIONAMIENTOS
Ítem REGION NOMBRE DE OPERACIÓN
112 LIMA JOCKEY PLAZA
113 LIMA ESAN
114 LIMA UPC SURCO
115 LIMA MAESTRO CAMINOS DEL INCA
116 LIMA WONG CHACARILLA
117 LIMA WONG CHACARILLA II
118 LIMA METRO BARRANCO
119 LIMA UTEC
120 LIMA PLAZA LIMA SUR
121 LIMA STRIP CENTER CHORRILLOS
122 LIMA TOTTUS CHORRILLOS
123 LIMA UPC CHORRILLOS
124 LIMA WONG OVALO GUTIÉRREZ
125 LIMA WONG OVALO GUTIÉRREZ II
126 LIMA CLÍNICA DELGADO
127 LIMA SAGA DE MIRAFLORES
128 LIMA METRO SCHELL
129 LIMA CLÍNICA OFTALMOLÓGICA MIRAFLORES
130 LIMA RIPLEY MIRAFLORES
131 LIMA LARCOMAR
132 LIMA STRIP CENTER MIRAFLORES
133 LIMA WONG AURORA
134 LIMA WONG BENAVIDES
135 LIMA WONG TELETICKET
136 LIMA HOTEL WESTIN
137 LIMA PLAZA DEL SOL
138 LIMA RIPLEY SAN ISIDRO
139 LIMA SAGA DE SAN ISIDRO
140 LIMA AESA
141 LIMA CLÍNICA RICARDO PALMA
142 LIMA CLÍNICA RICARDO PALMA (EDIFICIO ESTACIONAMIENTOS)
143 LIMA HOTEL SONESTA
144 LIMA SWISSOTEL SUBTERRANEO
145 LIMA EDIFICIO PARDO Y ALIAGA
146 LIMA HOTEL COSTA DEL SOL
147 LIMA UPC SAN ISIDRO (SALAVERRY1)
148 LIMA UPC SAN ISIDRO (SALAVERRY2)
149 LIMA WONG DOS DE MAYO
150 LIMA WONG SOL DE LA MOLINA
151 LIMA MOLINA PLAZA
152 LIMA LA RAMBLA SAN BORJA
153 LIMA VP CLÍNICA INTERNACIONAL
154 LIMA LA BAGUETTE - JESÚS MARÍA
155 LIMA BEMBOS - LA MOLINA
156 LIMA MITSUI
157 LIMA PARDOS CHICKEN - LA MOLINA
158 LIMA ESTUDIO HERNÁNDEZ
159 LIMA ONCOSALUD - SAN BORJA
160 LIMA TELEFÓNICA
161 LIMA SUIZA LAB - SURCO
162 LIMA EASY PARKING
163 LIMA MEDICENTRO EL POLO
164 LIMA ONCOSALUD - SURCO
165 LIMA ACURIO - TANTA CHACARILLA
166 LIMA CPAL
167 LIMA PANADERÍA PIOMBINO

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 UNIDAD ESTACIONAMIENTOS
Ítem REGION NOMBRE DE OPERACIÓN
168 LIMA ACURIO - LA MAR
169 LIMA CLÍNICA ANGLO AMERICANA - SAN ISIDRO
170 LIMA ACURIO - PANCHITA
171 LIMA VP CLINICA DELGADO
172 LIMA DELI FRANCE
173 LIMA LUCIO CAFÉ
174 LIMA SUIZA LAB - MIRAFLORES
175 LIMA ATLANTIC CITY
176 LIMA HOTEL RADISSON
177 LIMA ACURIO - TANTA MIRAFLORES
178 LIMA BEMBOS - LARCO
179 LIMA ONCOSALUD - MIRAFLORES
180 LIMA NOTARIA RAGGIO
181 LIMA ACURIO - TANTA SAN ISIDRO
182 LIMA ASTRID & GASTÓN
183 LIMA CLUB CENTRO EMPRESARIAL
184 LIMA LA BRASSERIE
185 LIMA LIMA 27
186 LIMA NOVOTEL
187 LIMA SWISSOTEL VP
188 LIMA TORRE REAL OCHO
189 LIMA LA BAGUETTE - PARDO Y ALIAGA
190 LIMA LA BODEGA DE LA TRATTORIA
191 LIMA HOTEL COUNTRY CLUB
192 LIMA LA BAGUETTE - SALAVERRY
193 LIMA UPC SAN ISIDRO (SALAVERRY3)
194 LIMA VP PANCHITA SAN BORJA
195 ICA EL QUINDE ICA
196 ICA PLAZA DEL SOL ICA I
197 ICA PLAZA DEL SOL ICA II
198 AREQUIPA RIVERO
199 AREQUIPA CC LAMBRAMANI
200 AREQUIPA METRO EJERCITO AREQUIPA
201 AREQUIPA MALL AVENTURA PLAZA CAYMA
202 AREQUIPA CLÍNICA LA SALLE (AV. LA SALLE 116)
203 AREQUIPA CLÍNICA LA SALLE (AV. INDEPENDENCIA 450)
204 HUACHO PLAZA DEL SOL HUACHO I
205 HUACHO PLAZA DEL SOL HUACHO II
206 PIURA LIMA 689
207 PIURA OPEN PLAZA PIURA
208 PIURA OPEN PLAZA PIURA RIO
209 PIURA PLAZA DEL SOL LUNA PIURA
210 PIURA PLAZA DEL SOL PIURA (JR. AREQUIPA 827)
211 PIURA PLAZA DEL SOL PIURA (JR. AYACUCHO 447)
212 PIURA PLAZA DEL SOL PIURA (JR. LIBERTAD 1048)
213 PUCALLPA OPEN PLAZA PUCALLPA
214 CUSCO CORPAC - CUSCO
215 CAJAMARCA EL QUINDE CAJAMARCA
216 LIMA LA MOLINA ALMACÉN
217 LIMA INDEPENDENCIA OFICINAS

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 UNIDAD VIVIENDA
Ítem DEPARTAMENTO PLAZA
01 ANCASH CHIMBOTE
02 ICA LA FLORIDA
03 LA HACIENDA DE ICA
04 LOS GIRASOLES DE ICA
05 PRADERAS
06 SAN CARLOS
07 SOL DE ICA VIII
08 JUNIN HUANCAYO
09 LA LIBERTAD TRUJILLO
10 LAMBAYEQUE CHICLAYO
11 LAMBAYEQUE
12 PIMENTEL
13 PIMENTEL MF
14 LIMA ALTO BUJAMA
15 ASIA
16 BARRANCA
17 CAÑETE
18 CHILCA
19 COLONIAL
20 COSTANERA
21 EL POLO
22 HUACHO
23 LIMA ESTE (MIRASOL)
24 LIMA NORTE
25 LOS FRESNOS
26 ÑAÑA
27 VILLA VERDE
28 PIURA CAPARO
29 CHULUCANAS
30 GRAU
31 SOL DE PIURA IV
32 PUNO LOS PINOS
33 TACNA TACNA

UNIDAD HOTELES
Ítem SEDE LOCAL
01 CHICLAYO LP CHICLAYO
02 CUSCO LP CUSCO
03 LIMA HOTEL COUNTRY CLUB
04 INDEPENDENCIA TELEMARKETING
05 RENTAS - TELEMARKETING
06 POLLO STOP FAUCETT
07 PIURA LP PIURA
08 TARMA DISCOTECA KIMERA
09 LP TARMA
10 POLLO STOP TARMA

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II. PROCESO DE TOMA DE INVENTARIO FISICO

1. PROCESO

A. El equipo de JC SERVICIOS se constituyó de 06 inventariadores para la labor

operativa más 01 Supervisor.

B. El cronograma del inventario fue remitido a Los Portales con una anticipación
de 2 a 3 días para su envío a los administradores de las sedes, producto de lo
cual se tuvo el acceso sin problema a los locales.

C. Se usaron etiquetas de poliéster para los activos de las familias de Muebles y

Enseres, Equipos diversos, Equipos de Cómputo y Vehículos, en tanto que
para los activos de la familia Maquinaria y Equipos se usaron placas de
aluminio anodizado resistentes a condiciones ambientales adversas. Las
mismas fueron colocadas en lugares de fácil acceso pero no expuestas al
contacto para evitar su deterioro y conservar la estética del bien. El
correlativo para las placas de aluminio se inició en el número 1600000001 y
para las etiquetas de poliéster se inició en el “1600002001”.

D. El levantamiento de los datos de los activos se efectuó usando terminales

portátiles, con los cuales se escaneaban los códigos de barra de las etiquetas
nuevas y se procedía a registrar todos los atributos del activo. Los terminales
se descargaban diariamente al final de la jornada para generar la base de
datos del inventario físico.

E. El personal de inventario procedía a identificar los activos mediante el uso del

catálogo fotográfico para describir a los activos durante la toma. De esta
forma se homogenizaba la descripción de los activos. Dicha labor facilitaba el
proceso de conciliación con la base contable de activos.

F. Durante la toma se procedió a clasificar los activos por su estado (por

apreciación visual e información del usuario). Resumen de activos por su
estado:

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 2. DURACION DEL PROCESO (GANTT):

Se detallan los periodos en los cuales se desarrollaron los procesos de inventario.

Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
N° DE SEMANA 01 02 03 04 01 02 03 04 01 02 03 04 01 02 03 04 01 02 03 04 01 02 03 04 01 02 03 04 01 02 03 04 01 02 03 04 01 02 03 04
01 CENTRAL

02 ESTACIONAMIENTOS

03 VIVIENDA

04 HOTELES

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 3. FECHAS DE INVENTARIO POR UNIDAD

Toma de inventario
Entrega de
Ítem Unidad de Negocio Fecha Inicio Fecha Fin
informe
01 Central 23/03/2016 12/04/2016 05/05/2016
02 Estacionamientos 27/07/2016 23/08/2016 27/09/2016
03 Vivienda 01/09/2016 06/10/2016 05/12/2016
04 Hoteles 07/09/2016 15/10/2016 31/10/2016

III. ACTIVOS INVENTARIADOS :

1. CANTIDAD DE ACTIVOS POR TIPO UNIDAD DE NEGOCIO

Ítem Unidad de Negocio Cantidad de Bienes

01 Central 4,883
02 Estacionamientos 8,363
03 Vivienda 4,911
04 Hoteles 16,577
Total 34,734

2. CANTIDAD DE ACTIVOS POR SU ESTADO DE CONSERVACIÓN

Estado
Ítem Unidad de Negocio Bueno Regular Malo Total
01 Central 4,549 33 301 4,883
02 Estacionamientos 3,737 719 3,907 8,363
03 Vivienda 2,012 30 2,869 4,911
04 Hoteles 6,289 131 10,157 16,277
Total 16,587 913 17,234 34,734

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IV. OBSERVACIONES

1. Datos adicionales de ubicación han sido registrados en los campos

UBICACION y OBSERVACIONES del ítem inventariado para los casos en los
cuales la descripción del emplazamiento proporcionada por LOS PORTALES
S.A. ha sido genérica.

2. En las Unidades Estacionamientos, Vivienda y Hoteles los activos

inventariados fueron etiquetados al 100%. En la Unidad Central, un total de
224 activos no fueron etiquetados por encontrarse en una ubicación
inaccesible para el personal del inventario. Las etiquetas fueron adheridas en
una planilla especial, la cual fue entregada a Los Portales.

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V. CONCILIACION DE LOS ACTIVOS

1. PROCESO

A. La base de activos del SAP para cada Unidad de Vivienda fue recibida
previo al inicio del proceso de inventario en las siguientes fechas:

Ítem Unidad de Negocio Fecha Corte

01 Central 28/02/2016
02 Estacionamientos 30/06/2016
03 Vivienda 31/08/2016
04 Hoteles 31/08/2016

B. En las reuniones de presentación de la base de datos de la toma de

inventario se definían lo procedimientos para el proceso de conciliación
los cuales se enumeran a continuación:

a. Conciliación a nivel de ubicaciones, es decir solo conciliar los registros

contables de un emplazamiento con los registros físicos
pertenecientes a dicho emplazamiento.

b. Conciliación a nivel de Centros de costo genéricos, es decir conciliar

los registros en condición de faltantes (después de la primera etapa)
con los registros físicos en condición de sobrantes, cumpliendo con la
condición de que los registros contables pertenezcan únicamente a
CECOS genéricos (Dummy, VENTAS, TI-SISTEMAS, RRHH, etc.).

c. Apertura de los registros contables correspondientes a registros

agrupados y conciliarlos con los registros físicos en condición de
sobrantes que pertenezcan a dichas ubicaciones.

d. Como etapa final se autorizó efectuar la conciliación a nivel de Unidad

de Negocio, es decir conciliar los registros en condición de faltantes
(después de las etapas anteriores) con los registros físicos en
condición de sobrantes, sin reparar en la ubicación.

e. Conciliación a Nivel corporativo, es decir conciliar los registros en

condición de faltantes (después de las etapas anteriores) con los
registros físicos en condición de sobrantes, sin reparar en la Unidad
de Negocio

C. Antes de iniciar el proceso de conciliación JC SERVICIOS procedió a

identificar en la base de datos contable los registros no pertenecientes a
la clase de activo fijo, como obras en curso, edificaciones, partes o

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 repuestos de activos y los bienes menores. Así mismo, se separaron los
registros correspondientes a la cuenta Unidades de Reemplazo sin valor
neto en libros. A todos ellos se les identificó como NO INVENTARIABLES
en el campo ESTADO DE INVENTARIO en la base conciliada.

D. El siguiente paso fue generar la tabla de equivalencia de emplazamientos

entre los Centros de Costo contables y los emplazamientos físicos.

E. El siguiente proceso fue el de apertura de los registros agrupados, es

decir los registros que indicaban contener más de 01 activo. Para
identificarlos y agregarlos a la base de datos se aplicaron los siguientes
criterios:

a. Si en el campo “Denominación del activo fijo” se indicaba la cantidad

de activos contenidos en el registro, se repetía dicho registro el
número de veces que indicaba la cantidad.

b. Si no indicaba la cantidad pero el monto de compra era muy elevado,

se tomaba como referencia el precio indicado en otro registro
individual del mismo activo y se dividía entre el monto total para
obtener la cantidad de activos agrupados y luego se aplicaba el
método del punto a.

c. Se agregó el campo “OBSERVACIONES” en la base contable donde se

consignó el dato “REGISTRO AGRUPADO” para los registros que
fueron objeto de apertura y “REGISTRO ABIERTO” para los registros
agregados y correspondientes a un determinado registro agrupado.

F. Después de efectuados estos procesos la base de datos contable quedo

constituida con la cantidad de registros siguientes:

A B C D
BD SISTEMA REGISTROS REGISTROS PARA CONCILIAR
Ítem UNIDAD
ORIGINAL DEPURADOS ABIERTOS (A – B + C)
01 CENTRAL 3,083 1,171 2,769 4,681
02 ESTACIONAMIENTOS 9,777 3,766 493 6,504
03 VIVIENDA 5,442 1,874 1,080 4,648
04 HOTELES 15,521 2,874 1,800 14,447
TOTAL 33,823 9,685 6,142 30,280

G. De igual forma, la base de datos de la toma física se procesó para

adecuarla al proceso de conciliación. Dicha base fue modificada después
de la fecha de término del levantamiento físico debido a que se retiró del

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 La base del inventario físico quedó constituida de la siguiente manera:

A B C E
BD
REGISTROS REGISTROS BD PARA CONCILIAR
Ítem UNIDAD INVENTARIO
DEPURADOS ABIERTOS* (A - B + C)
ORIGINAL
01 CENTRAL 4,883 0 0 4,883
02 ESTACIONAMIENTOS 8,363 0 0 8,363
03 VIVIENDA 4,911 0 0 4,911
04 HOTELES 16,577 0 78 16,655
TOTAL 34,734 0 78 34,812

 Los registros abiertos corresponden a ítems del inventario físico que se han abierto
por corresponder a más de un registro contable.

H. El método de conciliación utilizado en una primera etapa fue relacionar

los códigos del campo “Activo fijo” de la base de datos del sistema SAP
con los códigos del campo “COD_ACTIVO” de la base de datos del
inventario físico. Cada uno de los ítems de los registros del inventario
fisco fueron comparados con los registros de la base del SAP. Para
relacionar los códigos se aplicaron los siguientes criterios en orden de
prioridad:

En equipos:

a. Similitud en la descripción. Igualdad en el número de serie y modelo

o marca.
b. Similitud en la descripción. Igualdad en el modelo y la marca. Sin
serie.
c. Similitud en la descripción. Igualdad en la marca. Sin serie ni modelo.
d. Similitud en la descripción. Sin marca, ni modelo ni serie. Estado
físico del activo “bueno” y registro contable con año de compra entre
2010 y 2016.
e. Similitud en la descripción. Sin marca, ni modelo ni serie. Estado del
activo “regular” o “malo” y año de compra entre 2000 y 2009.

En muebles:

a. Similitud en la descripción. Igualdad en material y medidas.

b. Similitud en la descripción, sin medidas. Igualdad en material y color.
c. Similitud en la descripción. Estado físico del activo “bueno” y año de
compra entre 2010 y 2016.
d. Similitud en la descripción. Estado físico del activo “regular” o “malo”
y año de compra entre 2000 y 2009.

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 2. RESULTADO VALORIZADO POR UNIDADES Y ESTADO DE CONCILIACION.

Resultado Cantidad
UNIDAD CAP actuales Amo Acumulada Val. Cont. Act.
Inventario Activos
CENTRAL COINCIDENTE 4,552 6,006,968.45 (1,467,556.23) 4,539,412.22
SOBRANTE 255
FALTANTE 126 275,627.63 (78,812.68) 196,814.95
ACTIVO PARA BAJA 499 616,600.80 (611,223.22) 5,377.58
NO INVENTARIABLE 675 2,722,807.04 (974,257.57) 1,748,549.47
TOTAL FISICO 4,807 6,006,968.45 (1,467,556.23) 4,539,412.22
TOTAL SAP 5,852 9,622,003.92 (3,131,849.70) 6,490,154.22
ESTACIONAMIENTOS COINCIDENTE 6,416 14,718,558.35 (5,353,990.68) 9,364,567.67
SOBRANTE 2,026
FALTANTE 88 256,183.74 (112,491.40) 143,692.34
ACTIVO PARA BAJA 2,610 1,780,528.08 (1,779,037.34) 1,490.74
NO INVENTARIABLE 1,156 67,421,585.04 (35,251,535.21) 32,170,049.83
TOTAL FISICO 8,442 14,718,558.35 (5,353,990.68) 9,364,567.67
TOTAL SAP 10,270 84,176,855.21 (42,497,054.63) 41,679,800.58
VIVIENDA COINCIDENTE 4,204 18,040,044.15 (7,351,010.37) 10,689,033.78
SOBRANTE 712
FALTANTE 418 1,063,498.43 (724,295.13) 339,203.30
ACTIVO PARA BAJA 656 1,827,830.51 (533,630.78) 1,294,199.73
NO INVENTARIABLE 1,225 8,999,696.79 (4,123,554.37) 4,876,142.42
TOTAL FISICO 4,916 18,040,044.15 (7,351,010.37) 10,689,033.78
TOTAL SAP 6,503 29,931,069.88 (12,732,490.65) 17,198,579.23
HOTELES COINCIDENTE 13,913 13,095,784.76 (7,805,601.67) 5,290,183.09
SOBRANTE 2,734
FALTANTE 531 999,080.71 (814,883.65) 184,197.06
ACTIVO PARA BAJA 2,479 2,443,284.38 (2,330,503.33) 112,781.05
NO INVENTARIABLE 398 1,222,472.45 (301,835.04) 920,637.41
TOTAL FISICO 16,647 13,095,784.76 (7,805,601.67) 5,290,183.09
TOTAL SAP 17,321 17,760,622.30 (11,252,823.69) 6,507,798.61

TOTAL REGISTROS FISICOS* 34,812 51,861,355.71 (21,978,158.95) 29,883,196.76

TOTAL REGISTROS SAP 39,946 141,490,551.31 (69,614,218.67) 71,876,332.64

TOTAL COINCIDENTE 29,085 51,861,355.71 (21,978,158.95) 29,883,196.76

TOTAL SOBRANTE 5,727 0.00 0.00 0.00
TOTAL FALTANTE 1,163 2,594,390.51 (1,730,482.86) 863,907.65
TOTAL ACTIVO PARA BAJA 6,244 6,668,243.77 (5,254,394.67) 1,413,849.10
TOTAL NO INVENTARIABLE 3,454 80,366,561.32 (40,651,182.19) 39,715,379.13

 Incluye registros físicos abiertos.

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 Los valores consignados en el resumen actual han sido tomados de la
información del SAP a la fecha de corte del proceso de conciliación de cada
Unidad.

VI. RECOMENDACIONES

1. Para un próximo proceso se complementará el catálogo fotográfico de activos

incluyendo tantos bienes como sea posible con la finalidad de parametrizar
las descripciones. De igual forma los activos nuevos serán incluidos en el
catálogo con el nombre que ha sido registrados en la base contable con la
finalidad de hacer más eficiente el proceso de conciliación.

2. Para el registro de los activos en el sistema SAP debe de utilizarse un catálogo de

activos elaborado en base a las familias, criterios y descripciones de la base del
inventario físico con la finalidad de homogenizar las denominaciones y hacer más
eficiente el proceso de conciliación.

3. Así mismo, la clasificación de los activos fijos en el SAP debe de efectuarse de manera
más eficiente a fin de evitar registrar como activos otras cuentas como existencias,
suministros, repuestos o componentes.

4. Los registros en la base del SAP deben de ejecutarse por cada activo, evitando los
registros agrupados. Para ellos debe de solicitarse a los proveedores registrar el
detalle de los activos y sus cantidades en los documentos de compra y leasing
(facturas o guías). Esto permite efectuar una trazabilidad por cada bien en su gestión
logística y un tratamiento contable adecuado.

VII. BASE DE DATOS

1. Se hace entrega con el presente informe de la base de datos del inventario

conciliado en formato Excel.

Lima, 31 de Diciembre de 2016

________________
Jorge Blanch Arciniega
Gerente Comercial
//L.A.V.

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