HISTORIA DE LA CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA

La CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA es una empresa fundada el 20 de enero de 1947, por Ley N° 10769 Se le conoce como la “Caja Metropolitana”, pues es propiedad de la Municipalidad Metropolitana de Lima Inició sus operaciones el 8 de septiembre de 1949 Por otro lado, cuenta con autonomía económica y financiera. Es una sociedad anónima integrada al sistema financiero nacional que se rige por su Estatuto, y además por la Ley N° 26702, Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros, la Ley N° 10769, la Ley General de Sociedades y las disposiciones establecidas por la Superintendencia de Banca y Seguros, el Banco Central de Reserva del Perú y la Contraloría General de la República Es una empresa consagrada a brindar créditos pignoraticios al público en general, teniendo además la facultad de realizar operaciones activas y pasivas con los concejos provinciales y distritales, y así también con las empresas municipales dependientes de los primeros, fuera de brindar servicios bancarios a dichos concejos y empresas Su finalidad es incentivar el ahorro, desarrollar el crédito de consumo en las modalidades de préstamos pignoraticios y personales, dar adicionalmente créditos a la micro y pequeña empresa, y además hipotecarios para financiación de vivienda

PROVEE LOS SIGUIENTES PRODUCTOS Y/O SERVICIOS CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA
1. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Brindar créditos pignoraticios al público en general Captar ahorros del público Operar con moneda extranjera Efectuar cobros, pagos y transferencias de fondos Emitir giros contra sus propias oficinas o bancos corresponsales Actuar como fiduciarios en fideicomisos Efectuar préstamos en general con o sin garantía específica, Emitir cartas fianzas

LA ORGANIZACION DE CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA ESTA COMPUESTA DE LA SIGUIENTE MANERA Y CON UNA CANTIDAD APROXIMADA DE EMPLEADOS DE
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. Gerente de Administración y Finanzas - Sr. Jorge Angeles Angeles Jefe del Area de Desarrollo - Sr. Ronald Alain Bourgeois Carpio Adquisiciones y Contrataciones - Sr. Reynaldo Rodríguez Gerente de Negocios - Sr. Jorge Falconí Fort Gerente General - Sr. Pietro Malfitano Malfitano Gerente de Operaciones y Canales - Sr. Danilo R. Figueroa Olivos Gerente de Riesgo - Srta. María del Pilar Novoa Herrera Presidente de Directorio - Sr. Eduardo Francisco González García Organo de Control Institucional - Sr. Carlos H. Del Campo González

10. Oficina Legal - Sr. Ronald Saldaña 11. Jefe de Recursos Humanos - Sr. Felimer Dioses Peralta

EL FUTURO DE CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA SE PERFILA DE LA SIGUIENTE MANERA
Aspira ser una empresa importante en el sector financiero, ofreciendo productos y servicios, fundamentalmente a las personas, así como a las micro, pequeñas y medianas empresas

LA ACTIVIDAD ECONOMICA DE CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA ASCIENDE AL MONTO ANUAL DE
Al 31 de diciembre del 2005, el capital social de la Caja Metropolitana ascendió a S/26’983,626. Mientras que el total de ingresos registrado durante el año 2003 fue superior a 34 millones de soles. Por lo que toca al 2004 sobrepasó los 40 millones de soles; ahora, en cuanto a la variación porcentual de los ingresos de dichos años, aproximadamente fue del 15%

EN CUANTO A INFRAESTRUCTURA,CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA CUENTA CON
1. Cuenta con 16 agencias ubicadas en Lima

CABE SEÑALAR LO SIGUIENTE SOBRE CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA
Las exportaciones crecieron en el año 2005 un 36,7%, alcanzando los US$

13. monto del año 2004 ALGUNOS DE LOS PRINCIPALES EJECUTIVOS. Avenida Larco 1068 . 4. Avenida Horacio Urteaga 1493 . 12. Avenida Colonial 2398 .Lima / Lima / Chorrillos Av.Lima / Lima / Jesus Maria Av. Avenida Mendiola Alfredo 3631 .Lima / Lima / Breña Av. Avenida Sucre 556 . Avenida Guardia Civil 340 .Lima / Lima / Lima Cal. Avenida La Molina 1011 . Av.Lima / Lima / Pueblo Libre (magdalena Vieja) . Avenida Angamos Este 2619 .Lima / Lima / San Isidro . Avenida Aviacion 2479 . Jiron Castilla 1123 . 11.Lima / Lima / Lince Av. 17. alcanzando los US$ 5163 millones en el 2005. 10.Lima / Lima / Magdalena Del Mar Av.Lima / Lima / San Borja Av. Avenida Petit Thouar 3261 . Tello 1001 ..Lima / Lima / Los Olivos Jr..Lima / Lima / Lima Jr. Jiron Carabaya 841 .Lima / Lima / Ate Av. 7. Avenida Via Evitamiento .Lima / Lima / Comas Av. superior en US$ 4 630 millones al de 2004.Lima / Lima / San Borja Av. Castro Diaz Jose Luis Garcia Calderon Sandoval Alfredo Carlos Tuncar Muñoz Humberto Frank Ravelo Pinillos Guillermo Felipe Lazo Manrique Julio Fernando Felipe Coz Espinoza Jose Oscar Armando Dioses Peralta Felimer ALGUNOS ESTABLECIMIENTOS ANEXOS DE LA EMPRESA CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA 1.Lima / Lima / Miraflores Av. Calle Julio C. 8. 2. 9. en cambio las importaciones aumentaron en 23%. 16.. Avenida Arica 498 . mayor a US$ 2793 millones. 6. Avenida Tupac Amaru 659 .17 247 millones. 14.Lima / Lima / Puente Piedra Av.Lima / Lima / La Molina Av. 15. REPRESENTANTES O DIRECTORES DE CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA Apoderado Apoderado Apoderado Contador Gerente Gerente General Jefe Recursos Human. 3. 5.

Lima / Lima / San Miguel Cal. 20.Tacna / Tacna / Tacna Lurigancho Callao ALGUNAS MARCAS REGISTRADAS: 1. 32.Lima / Lima / San Juan De Av. Avenida Bolognesi 700 . 24. 3. Del Callao / Av.Lima / Lima / Santiago De Surco Cal. 8. 28. 5. 16. 4.Lambayeque / Chiclayo / Chiclayo Av. Const. 2. Const. 14. 30. 26. Calle Solidaridad . Avenida El Dorado 1005 .. 19. Avenida Sanchez Cerro 1350 . 29. 27.Cusco / Cusco / Cusco Av. 31. Avenida España 2451 . Avenida Giraldez 239 .La Libertad / Trujillo / Trujillo Av. Del Cal / Prov. 15. Calle Monte Grande 198 . 17. 11.Ancash / Santa / Chimbote Cal. 33. Avenida Proceres De Independencia 1627 . Avenida De La Cultura 2009 .Prov. Av. 10. Calle San Jose 106 .Arequipa / Arequipa / Arequipa Cal.18. Cajaplazo Cajacts Taxi Metropolitano Ahorro Inteligente Prendapyme Credito Inteligente Doble Interes Prendamas La Caja Fuerte De La Ciudad La Caja De Todos Caja Metropolitana Caja Metropolitana Ik Caja De Lima Prendamas La Caja De Lima Prendamas Cajagas .Piura / Piura / Piura Av. 21. Avenida San Martin 776 . Avenida La Marina 2537 .Lima / Lima / Villa El Salvador Av. 25.Junin / Huancayo / Huancayo Av. Calle Del Comercio 360 . 12. 22. 6.Lima / Lima / Santiago De Surco Cal. Avenida Saenz Peña 181 . Calle Preciados 140 . 13. 7.Lambayeque / Chiclayo / Chiclayo Av.Cajamarca / Cajamarca / Cajamarca Av. Avenida Balta 315 . 23. 9.

15. 25.a. 33. 9.l America Leasing S.edpyme Edyficar Credifondo S. 5.a. 34. 27. 32. Global Exchange S. 12. 13.Corporacion Financiera De Desarrollo S.f. 3.y Microemp. 14. 31. 29. Eafc Maquisistema S. 35. 8. 20. Ent. 28. 21. 19. 10.a. 11.a. S. Ahorro Y Credit Del Santa Sa Edpymes Proempresa S.a . 30.a. 26. 6. 4. 2.peq.a NOTICIAS . Caja Munic.a. Caja Rural De Ahorro Y Credito Senor De Luren Sa Caja Munic. Caja Municipal De Ahorro Credito Ica Sa Caja Municipal De Ahorro Y Credito De Pa Ita S.18. 24.a Caja Municipal De Ahorro Y Credito Cusco S. Financiera Tfc S.r. 7. Banco De La Nacion Cofide . Ahorro Y Credito De Trujillo S. 22.a. Caja Metropolitana Caja Municipal De Credito Popular De Lima Muni Check Te Da Mas Por Tu Prenda Mas Ventajas En Un Solo Producto Tu Mejor Socio Caja Municipal De Credito Popular De Lima Cmcpl Caja Municipal Cajapyme Cm Caja Metropolitana Prendamas Casa&mas Cajapyme Prestamo Rapido Y Seguro Prestamo Rapido Y Seguro La Caja Fuerte De La Ciudad Caja De Lima Su Mejor Opcion Caja Peru ALGUNAS EMPRESAS QUE COMPARTEN EL MISMO RUBRO CON CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA 1.des. 23.

6/2011 Suspenden temporalmente el paro al sur de Perú para permitir las ..6/2011 CSIC y el Consulado de Perú proponen revivir la Exposición .. EFE .01 Jun 2011 . pota. del Frente de Defensa de Recursos Naturales en la región sur de Puno..El mundo de la cultura cierra filas con Humala en Perú ABC. lo que fue confirmado por la Confederación Nacional de Comunidades del Perú Afectadas por la Minería .. En el manifiesto aclaran que su respaldo. Artículos relacionados » recortado de Google . sacha inchi. Andina . Europa Press ... la sociedad debe apoyarle.hace 3 horas El Acuerdo de Asociación Económica (AAE) bilateral sucrito entre Perú y Japón... . Un viaje en el tiempo a la Exposición Iberoamericana'. han inaugurado este martes la exposición 'Perú en Sevilla 1929.hace 9 horas El Consejo Superior de Investigaciones Científicas (CSIC). «no es un cheque en blanco». Artículos relacionados » recortado de Google .... aceite de pescado y pez . conocido como Tratado de Libre Comercio (TLC). Artículos relacionados » . con la que ofrecen . «al margen de las legítimas aprensiones» sobre los «postulados iniciales» del candidato de Gana Perú. señaló a Efe que su organización suspende temporalmente el paro.es .01 Jun 2011 ...31 May 2011 .. permitirá un mayor dinamismo de las exportaciones de productos como espárragos. Artículos relacionados » recortado de Google . junto con el Consulado General del Perú en Sevilla.31 May 2011 .hace 52 minutos Los cineastas observan que.6/2011 Adex prevé que TLC con Japón beneficiará exportación de productos .hace 2 horas Walter Aduviri.

CreditosPeru.com SAC sin embargo. Evaluación: 3.recortado de Google .The PEP Rank SISTEMA FINANCIERO PERUANO . vigencia ni relevancia los datos aquí presentados. CreditosPeru. Prontitud: 6. representar la clasificación las principales empresas peruanas y sus respectivos datos informativos. por favor haga clic aquí. Fecha: 2007-12-06 2. Persona:freddy antonio quiroz sosaComentario:porque me sale en reporte crediticio de cliente que debo. Atención al cliente: 4. Calidad de Productos o Servicios: 5. Si usted es el webmaster de CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA . si yo nunca e solicitado un credito Ventajas:vivir mal economicamenteDesventajas:crecimiento de mi familia 1. Gama de Productos o Servicios: 7. Costo relativo al Producto o Servicio: Si usted es colaborador de CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA . puede estar interesado en los servicios financieros que proveemos tanto en créditos hipotecarios como créditos personales. PAGINA NPRINCIPAL DE :Directorio de las principales empresas y entidades del Perú Peru's Main companies . los mismos que son dominio público.com SAC intenta a través este directorio. y quisiera incluir el vínculo de la página web de su empresa.6/2011 con la tecnología de MARCADORES COMENTARIOS Si desea puede agregar opiniones sobre esta empresa aquí. no se hace responsable por la exactitud.

4.1 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ (BCRP) Autoridad monetaria encargada de emitir la moneda nacional.1. el Banco de la Nación y la Banca Comercial y de Ahorros. BANCA COMERCIAL . 4. BANCO DE LA NACIÓN Es el agente financiero del estado. encargado de las operaciones bancarias del sector público.1. A continuación examinaremos cada una de éstas instituciones. En la actualidad el sistema financiero Bancario está integrado por el Banco Central de Reserva.3.1.2. SISTEMA FINANCIERO BANCARIO Este sistema está constituido por el conjunto de instituciones bancarias del país. 4. administrar las reservas internacionales del país y regular las operaciones del sistema financiero nacional.1. 4. CLASES 4.

Instituciones financieras cuyo negocio principal consiste en recibir dinero del público en depósito o bajo cualquier otra modalidad contractual.1.2.M. FINANCIERAS Lo conforman las instituciones que capta recursos del público y cuya especialidad consiste en facilitar las colocaciones de primeras emisiones de valores. CAJAS MUNICIPALES DE AHORRO Y CRÉDITO . su propio capital y el que obtenga de otras cuentas de financiación en conceder créditos en las diversas modalidades. o a aplicarlos a operaciones sujetas a riesgos de mercado. 4.Banco Continental .Financiera Daewo SA . SISTEMA FINANCIERO NO BANCARIO 4.4.Banco Sudamericano .Banco Internacional del Perú – INTERBANK .Banco de Trabajo 4. operar con valores mobiliarios y brindar asesoría de carácter financiero.Banco Wiesse .Financiera C.Banco de Crédito .Solución Financiero de Crédito del Péru .2. y en utilizar ese dinero.2.2. Entre estos bancos tenemos: . LAS SUCURSALES DE LOS BANCOS DEL EXTERIOR Son las entidades que gozan de los mismos derechos y están sujetos a las mismas obligaciones que las empresas nacionales de igual naturaleza. Entre estas tenemos: .R 4.1.Banco Financiero del Perú .

Caja Rural de Ahorro y Crédito del Sur .Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Trujillo 4.2. Distritales y con las empresas municipales dependientes de los primeros. Entre estas tenemos: .5.Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Cusco .Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Sullana . ENTIDAD DE DESARROLLO A LA PEQUEÑA Y MICRO EMPRESA – EDPYME Instituciones cuya especialidad consiste en otorgar financiamiento preferentemente a los empresarios de la pequeña y micro-empresa . preferentemente a las pequeñas y micro-empresas.A. CAJAS RURALES Son las entidades que capta recursos del público y cuya especialidad consiste en otorgar financiamiento preferentemente a los empresarios de la pequeña y microempresa. .A .Credinpet 4. así como para brindar servicios bancarios a dichos concejos y empresas. CAJA MUNICIPAL DE CRÉDITO POPULAR Entidad financiera especializada en otorgar créditos pignoraticio al público en general.Edyficar S.Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Piura .Caja Rural de Ahorro y Crédito de la Región San Martín . .3.Entidades financieras que captan recursos del público y cuya especialidad consiste en realizar operaciones de financiamiento.4. 4.2. . encontrándose para efectuar operaciones y pasivas con los respectivos Consejos Provinciales.Nueva Visión S.2.A .Confianza S.Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Maynas .

Wiese Leasing SA . .Leasing Total SA . 5. los que serán cedidos en uso a una persona natural o jurídica. EMPRESAS DE FACTORING Entidades cuya especialidad consiste en la adquisición de facturas conformadas.Caja Rural de Ahorro y Crédito Cañete 4. d. c.1 OPERACIONES Las entidades financieras tienen tres tipos genéricos de operaciones de activo: .. que operan como agente de transferencia y registros de las operaciones o transacciones del ámbito comercial y financiero. EMPRESAS ESPECIALIZADAS Instituciones financieras. EMPRESA DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO Organización cuya especialidad consiste en la adquisición de bienes muebles e inmuebles.2. EMPRESA DE SERVICIOS FIDUCIARIOS Instituciones cuya especialidad consiste en actuar como fiduciario en la administración de patrimonios autónomos fiduciarios. a.América Leasing SA b. SERVICIOS QUE BRINDAN LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS 5. o en el cumplimiento de encargos fiduciarios de cualquier naturaleza. a cambio de pago de una renta periódica y con la opción de comprar dichos bienes por un valor predeterminado. títulos valores y en general cualquier valor mobiliarios representativo de deuda.6. en operaciones vinculadas con el comercio exterior. EMPRESAS AFIANZADORA Y DE GARANTIAS Empresas cuya especialidad consiste en otorgar afianzamiento para garantizar a personas naturales o jurídicas ante otras empresas del sistema financiero o ante empresas del exterior.Caja Rural de Ahorro y Crédito de Cajamarca .

Cuentas de crédito . Podemos. mientras que en un crédito se pone a nuestra disposición una cantidad de dinero durante un período de tiempo. las operaciones más usuales son: . . Dentro de este bloque nos encontramos con las siguientes operaciones: . por tanto.Tarjetas de crédito Las Operaciones de Intermediación son aquellas que no son ni préstamos ni créditos.Préstamos de garantía Real .Anticipos de créditos comerciales . decir que en un préstamo se financia el precio de algo.Operaciones de préstamos .El leasing .El factoring . se conceden para realizar algo concreto. vamos a ver cuál es su distribución entre los dos grandes grupos de clientes bancarios.Avales Definidos cuales son las operaciones de activo más usuales.El descuento comercial . las de crédito no están vinculadas a ninguna finalidad específica. dividiéndose principalmente en: . Así.Préstamos de garantía personal Con respecto a los Créditos. La empresa suele utilizar las siguientes operaciones. sino genérica..Operaciones de crédito .Operaciones de Intermediación La diferencia básica es que mientras las operaciones de préstamos están vinculadas a una operación de inversión ya sea en bienes de consumo. productivos o de servicios. tendremos que las Operaciones del préstamo serán de varios tipos en función de las garantías y de la finalidad. la operación financiera se ve acompañada por la prestación de una serie de servicios que no son estrictamente financieros.

SERVICIOS QUE BRINDAN LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS.Descuento comercial .Préstamos hipotecarios .Préstamos con garantía hipotecaria . los productos más habituales son: a. 5. Operaciones a corto plazo . Operaciones a largo plazo . Póliza de crédito .Leasing En lo que respecta a personas naturales. entre las cuales tenemos: .Préstamos personales. Operaciones a corto plazo . Están referidos a conjunto de operaciones que brindan las instituciones financieras a sus clientes.a.2.Préstamos con garantía personal .Factoring b. Operaciones a largo plazo .Anticipos de créditos comerciales.Tarjetas de crédito b.

Ed. Edit.INSTITUTO DE INVESTIGACIÓN : Matemáticas Financieras Edit. Pacífico Lima Perú .ANTHONY Robert 1998 : Administración Financiera .Gran – Hill .APAZA MEZA.URIAS VALIENTE.Nota: significa= sí.LUGO ABAN José1998 : Contabilidad Administrativa. Pedro : Administración Financiera.BELLIDO SÁNCHEZ. X = no BIBLIOGRAFÍA . Mario 2002 : Análisis e Interpretación de Estados Financieros. Jesús1999 : Análisis de Estados Financieros Mac. San Marcos . Pacífico Lima Perú EL PACIFICO 2002 .Técnico científico Lima – Perú . Edit.

micro empresarial e hipotecario. se destacan: el mutuo.WESTON FRED. Edit. Operaciones pasivas. Las más importantes son los depósitos irregulares.España . la emisión de obligaciones y el redescuento]. FUNCIONES: • • • • • • OTORGAR CREDITOS PIGNORATICIOS OTORGAR CREDITOS PYMES OTORGAR CREDITOS COMERCIALES Y CONSUMO CAPTAR AHORROS. Nota: El numeral 2. son las concesiones u otorgamiento de crédito a sus asociados de sumas dinerarias bajo el compromiso de una restitución futura en la forma. [Son aquéllas mediante las cuales. para aplicarlas y manejarlas de acuerdo con sus propios fines. o que tienen la virtud de colocar real o potencialmente a dicha organización en posición de acreedor. NICOLAS DE PIEROLA 1785 LIMA LIMA LIMA 428-6215 427-6845 www. desarrollar los créditos pignoraticio.1. Dentro de las operaciones crediticias de mayor importancia.Brigham 1999 : Manual de Administración Financiera. 2. Interamericana España CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA Abreviatura: Dirección: Departamento: Provincia: Distrito: Teléfono: Fax: Página Web: Misión: CMCPL AV.1. los descuentos y la apertura de crédito.2. Es decir. destacado en rojo entre corchetes fue modificado por la Circular Externa 0020 de 2003. las entidades reciben recursos y disponibilidades de sus asociados o de entidades crediticias. con adecuados niveles de rentabilidad en función al riesgo del segmento atendido. El nuevo texto es el siguiente: Son todas aquellas que suponen la colocación o disposición de recursos por parte de la entidad. DEPOSITOS A PLAZO OTORGAR CREDITOS HIPOTECARIOS OTORGAR CREDITOS INMOBILIARIOS 2. personal. fomentar el ahorro. Operaciones activas.com.pe Brindar servicios financieros a los niveles medio y bajo de la población. plazo y condiciones pactadas de acuerdo con la ley. .cajametropolitana. en ahorro o a término (CDAT).

Las cooperativas de crédito o también denominadas de aporte y crédito (es decir las que no captan ahorros de sus asociados pero les efectúan préstamos con base en sus aportes).2. o que tienen la virtud de colocar real o potencialmente a dicha institución en posición de acreedor. Las más importantes son los depósitos de ahorro. Los aportes no quedan comprendidos dentro de dichos conceptos. por las razones antes expuestas. sino como su nombre lo indica un servicio que presta la entidad por el cual cobra una remuneración. 2. se destacan: el mutuo.2. Dentro de esta categoría podemos ubicar las exigibilidades por servicio de recaudo. los certificados de depósitos de ahorro a término (CDAT). [Son aquellas que no implican ni la captación ni la colocación de recursos. Nota: El numeral 2.[Son todas aquellas que suponen la colocación o disposición de recursos por parte de la entidad financiera. inversión o aprovechamiento. Por esta misma razón. para aplicarlas y manejarlas de acuerdo con sus propios fines. son las concesiones u otorgamiento de crédito a sus asociados de sumas dinerarias bajo el compromiso de una restitución futura en la forma. Dentro de las operaciones crediticias de mayor importancia. los descuentos y la apertura de crédito]. destacado en rojo entre corchetes fue modificado por la Circular Externa 0020 de 2003. destacado en rojo entre corchetes fue modificado por la Circular Externa 0020 de 2003. plazo y condiciones pactadas de acuerdo con la ley. no ejercen actividad financiera en los términos del artículo 39 de la Ley 454 de 1998]. puesto que no integran el pasivo de la cooperativa sino que constituyen parte del patrimonio de la entidad. Nota: El numeral 2. El nuevo texto es el siguiente: Son aquellas que no implican ni la captación ni la colocación de recursos. debe resaltarse que no quedaron comprendidas dentro de esa nueva definición de la actividad financiera las operaciones de crédito realizadas por las cooperativas con sus asociados apoyadas únicamente en los aportes de los mismos ni las demás operaciones en las cuales no se presente la captación de ahorros de los asociados para su posterior colocación. sino como su nombre lo indica un servicio que presta la entidad por el cual cobra una remuneración.3. debe resaltarse que no quedaron comprendidas dentro de esa nueva definición de la actividad financiera las operaciones de crédito realizadas por . Es decir. El nuevo texto es el siguiente: Son aquellas mediante las cuales. Dentro de esta categoría podemos ubicar las exigibilidades por servicio de recaudo. los depósitos de ahorro contractual o programado y los depósitos de ahorro permanente. las entidades reciben recursos y disponibilidades de sus asociados. puesto que no integran el pasivo de la cooperativa sino que constituyen parte del patrimonio de la entidad. Operaciones de servicios o neutras. Los aportes no quedan comprendidos dentro de dichos conceptos. Por esta misma razón.

) 10. con excepción de aquellas que prestan servicios complementarios”. por las razones antes expuestas. Telefónico: (1) 2173463 No. no ejercen actividad financiera en los términos del artículo 39 de la Ley 454 de 1998. instrumentos de contenido crediticio.)”.1) EL FACTORING: Es la operación mediante la cual el “Factor” adquiere. Al respecto. inversión o aprovechamiento. (. Los instrumentos objeto de factoring pueden ser facturas. a título oneroso. Celular: 310 8831556 FACTORING Y JOINT VENTURE EN COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO CARLOS TORRES MORALES 1.Las empresas podrán realizar las siguientes operaciones y servicios. No.las cooperativas con sus asociados apoyadas únicamente en los aportes de los mismos ni las demás operaciones en las cuales no se presente la captación de ahorros de los asociados para su posterior colocación..2) LA LEY GENERAL DEL SISTEMA FINANCIERO Y DEL SISTEMA DE SEGUROS Y ORGÁNICA DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS: El Artículo 221º de la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros aprobada por Ley Nº 26702 (en adelante.. 1. . Las cooperativas de crédito o también denominadas de aporte y crédito (es decir las que no captan ahorros de sus asociados pero les efectúan préstamos con base en sus aportes).. prestando en algunos casos servicios adicionales a cambio de una retribución. salvo pacto en contrario. Realizar operaciones de factoring. facturas conformadas y títulos valores representativos de deuda. Dicha transferencia comprende la transmisión de todos los derechos accesorios. de una persona natural o jurídica. la Ley General) señala lo siguiente: “Artículo 221º. el Anexo-Glosario de la Ley General contiene la siguiente definición de “empresas”: “Empresas: Las empresas del sistema financiero y de seguros autorizadas a operar en el país y sus subsidiarias. de acuerdo a lo dispuesto por el capítulo I del título IV de esta sección segunda: (. denominada “Cliente”.. Dichos instrumentos se transfieren mediante endoso o por cualquier otra forma que permita la transferencia en propiedad al “Factor”. BIBLIOGRAFIA: LEXCOLOMBIANA® Biblioteca Legal Digital Roa Editores Ltda..

.Como vemos.) 2... Empresa de Capitalización Inmobiliaria (. alcance las siguientes cantidades mínimas: A. aportado en efectivo.. Empresa Afianzadora y de Garantías. Para el funcionamiento de las empresas y sus subsidiarias.CAPITAL MINIMO.EMPRESAS FACULTADAS PARA ACTUAR COMO FACTORES Las empresas facultadas para operar como Factores son las siguientes: 1.Para el funcionamiento de las empresas y sus subsidiarias.. Empresa de Arrendamiento Financiero (.. se requiere que el capital social.. Caja Municipal de Ahorro y Crédito (.Empresas de factoring que hayan sido autorizadas por esta Superintendencia..3) Reglamento de Factoring. En ese sentido... .) 3. la Ley General faculta a las empresas que pertenecen al sistema financiero a realizar operaciones de factoring... el Reglamento) prevé lo siguiente: “Artículo 6º. 5. Empresa Financiera (.. Bancos de Inversión (. Empresas de Operaciones Múltiples: 1. Entidad de Desarrollo a la Pequeña y Micro Empresa EDPYME (.) B. Descuento y Empresas de Factoring aprobado por Resolución SBS Nº 1021-98: El Artículo 6º del Reglamento de Factoring..) 4.)”. 1.) 4.Empresas bancarias y otras empresas de operaciones múltiples autorizadas para realizar las operaciones previstas en el módulo 1 del Artículo 290º de la Ley General. 2. las cooperativas de ahorro y crédito no autorizadas a operar con recursos del público al no formar parte del sistema financiero[1] (a pesar de que corresponde a la Superintendencia de Banca y Seguros la regulación de sus actividades) no se encontrarían facultadas para realizar operaciones de factoring. Empresas Especializadas: 1. el Artículo 6º de la Ley General señala cuáles son las empresas de operaciones múltiples: “Artículo 16º. alcance las siguientes cantidades mínimas: [1] El Artículo 16º de la Ley General hace expresa referencia a las empresas del sistema financiero: “Artículo 16...” En ese sentido.. Cooperativas de Ahorro y Crédito autorizadas a captar recursos del público(. Empresa de Factoring (.) 3.. se requiere el capital social.) 6. Empresa de Servicios Fiduciarios C.. Descuento y Empresas de Factoring aprobado por Resolución SBS Nº 1021-98 (en adelante... aportado en efectivo.... Caja Municipal de Crédito Popular (. Empresa Bancaria (.) 5..) 2.

debiendo las cooperativas canalizar su solicitud a través de la Federación. así como certificados de participación en Fondos Mutuos y Fondos de Inversión. facturas conformadas y títulos valores representativos de deudas.” [ [2] El Artículo 14º del Reglamento de Factoring. Descuento y Empresas de Factoring aprobado por Resolución SBS Nº 1021-98 define a las “empresas de factoring” del siguiente modo: “Artículo 14º. 7. Empresa Bancaria S/. Cooperativas de Ahorro y Crédito autorizadas a captar recursos del público S/. 678. estando facultadas a realizar las siguientes operaciones activas y pasivas: a) Recibir depósitos de sus asociados. 678.000 4.000 6. conservar y vender acciones y bonos que tengan cotización en bolsa.000 2.A. 1. j) Otras operaciones y servicios que autorice la Superintendencia. c) Otorgar avales y fianzas a sus asociados. b) Otorgar a sus asociados créditos directos con arreglo a las condiciones que señale el respectivo reglamento de créditos de la cooperativa. Entidad de Desarrollo a la Pequeña y Micro Empresa . mediante factoring y descuento”. e) Recibir líneas de crédito de entidades nacionales o extranjeras.. a plazo y monto determinados. las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a operar con recursos del público no podrían desarrollar operaciones de factoring debido a que no constituyen “empresas de factoring”[2].Las empresas de factoring son sociedades anónimas cuyo objeto social consiste principalmente en la adquisición de facturas.000 3. 4'000. i) Efectuar depósitos en instituciones financieras o en otras entidades del sistema cooperativo de ahorro y crédito de las cuales sean asociados. g) Efectuar operaciones de crédito con otras cooperativas o empresas del sistema financiero. . no siendo necesario en estos casos que las acciones o participaciones se encuentren cotizadas en bolsa. así como adquirir acciones o participaciones en sociedades que tengan por objeto brindar servicios a sus asociados o tengan compatibilidad con su objeto social. Empresas de Operaciones Múltiples: 1. Bajo estas circunstancias.EDPYME S/. d) Adquirir..500. Caja Municipal de Crédito Popular S/. de acuerdo a lo dispuesto por el Reglamento. 678.)”. f) Adquirir los bienes muebles e inmuebles necesarios para el desarrollo de sus actividades.Operaciones y servicios autorizados Las cooperativas sólo pueden operar válidamente con sus asociados.4) El Reglamento de las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a operar con recursos de público aprobado por Resolución SBS Nº 540-99: El Artículo 5º del Reglamento de las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a operar con recursos de público aprobado por Resolución SBS Nº 540-99 contempla cuáles son las operaciones y servicios autorizados que pueden desarrollar dichas personas jurídicas: “Artículo 5º. podrá ser socia de otras cooperativas. la cual previamente emitirá opinión. Asimismo. Caja Municipal de Ahorro y Crédito S/. “empresas bancarias” y tampoco “empresas de operaciones múltiples”.000 (. emitidos por sociedades anónimas establecidas en el país. 678.000 5.000 7. h) Brindar servicios de caja y tesorería a sus asociados.. Caja Rural de Ahorro y Crédito S/. Empresa Financiera S/.. 14'914.

será en consecuencia titular de dichos derechos y obligaciones a título individual. vale decir. siempre que éstos sean sólo accesorios o complementarios al objeto social de la Cooperativa. destinado a desarrollar un negocio específico con el fin de obtener un beneficio económico.Como vemos. existen normas expresas (comentadas anteriormente).2) Contrato de Joint Venture dentro del marco legal que rige a las Cooperativas de Ahorro y Crédito: 2. exclusivamente entre socios. coordinando mutuamente entre sí. consideramos que existen otros mecanismos que si bien no calificarían como “Factoring”. de bienes. Las Cooperativas de Ahorro y Crédito que sólo operan con sus socios. Sólo en la medida que tanto el acreedor como el deudor. No obstante lo señalado. las partes intervinientes realizan aportes que pueden ser de dinero. De ahí que. 1.5) CONCLUSIONES: Nuestro ordenamiento vigente sólo faculta a las Empresas Bancarias. Empresas de Operaciones Múltiples y Empresas de Factoring. permitirían a las cooperativas alcanzar similares objetivos.1. ello implicaría que tanto quien entrega las facturas a la Cooperativa (vale decir.2. somos de la opinión que las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a operar con el público. continúan siendo de propiedad exclusiva de aquéllos.1. vale decir que. deben ser socios de la Cooperativa. pues dicha actividad está reservada para determinados tipos de empresas sujetas a la supervisión de la SBS. En el Contrato de Joint Venture cada una de las partes participa en forma activa en la realización de las actividades propias del negocio. 2. Los bienes que aportan las partes para la realización del negocio. no existe una disposición que establezca un régimen de aprobación para su celebración. el Contrato Joint Venture puede ser celebrado . Si el acreedor es socio de la Cooperativa y el deudor resulta un tercero. 2. sin que pueda ser cuestionado su proceder. entre otros. consideramos que la relación contenida en el artículo 5 antes citado no resulta taxativa.1. cuando nos referimos a servicios internos (exclusivamente entre socios). como aquél que debe honrarlas (vale decir.3. Obviamente. Y si bien. las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a captar recursos del público no se encuentran expresamente autorizadas por la referida norma para realizar operaciones de factoring. podrían generarse problemas ya que el tercero podría exigir a la Cooperativa que acredite su autorización para actuar como “Factor”. de acuerdo a los procedimientos que se establezcan en el contrato. conforme a lo señalado. sean titulares de derechos y obligaciones a título individual. Entre sus principales características podemos distinguir las que a continuación se señalan: 2. sin que pudiera ser cuestionado.1 En materia de Joint Ventures o Consorcios. no forman parte del sistema financiero y tampoco califican como “empresas de factoring”. Otros mecanismos podrían ser utilizados por las Cooperativas para lograr similares objetivos a los del factoring.2. consideramos que en la medida que se trate de un servicio interno. el acreedor).1. por lo cual no pueden dedicarse a estas actividades. Sin embargo. Para el efecto. derechos. En este tipo de contrato cada una de las partes se vincula en forma individual con terceros en el desarrollo de la actividad que le corresponde en el negocio. JOINT VENTURE 2. para prestar servicios de “factoring”. consideramos que resulta viable la prestación de servicios de “factoring”. y asumen el riesgo de compartir beneficios y pérdidas. no existe impedimento legal alguno. fueran socios de la Cooperativa. 2. a realizar operaciones de factoring. no pueden ofrecer “comercialmente” servicios de “factoring” a cualquier persona. Ahora bien. vale decir.1) Concepto y características principales del Contrato de Joint Venture: El Contrato de Joint Venture es un contrato de colaboración. la Cooperativa de Ahorro y Crédito que sea parte en contratos de esta naturaleza. que reservan las actividades de “factoring” a determinadas empresas. el deudor). por lo cual. prestando servicios de “factoring” a cualquier persona.

cualquiera sea su modalidad.) f) Se rigen por la Ley General de Cooperativas y disposiciones complementarias y modificatorias. Los contratos de Joint Venture son contratos que pueden ser celebrados por cualquier persona natural o jurídica...)”.La libertad de contratar garantiza que las partes puedan pactar válidamente según las normas vigentes al tiempo del contrato(. 2. el artículo 4° del Decreto Ley N° 25789. vale decir.a iniciativa de la Gerencia o del Consejo de Administración (dependiendo de las facultades conferidas a éstos órganos estatutariamente por cada Cooperativa de Ahorro y Crédito). el Consejo de Administración y finalmente la Asamblea General. Consideramos que las Cooperativas de ahorro y Crédito pueden celebrar válidamente Contratos de Joint Venture.2 En efecto. la celebración de este tipo de contratos no infringiría el artículo 5° de la Resolución SBS N° 0540-99.2. en concordancia con el artículo 62° de la Constitución: “Artículo 62°. no requieren de autorización para celebrar y realizar los actos y contratos permitidos por la Legislación Nacional” En ese sentido.) 7. Las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a captar recursos del público tienen las siguientes características: (. cualquiera sea su tipo o modalidad. La conveniencia de su celebración corresponde a los órganos administrativos de la Cooperativa.. que señala: “Vigésimo Cuarta: (. Reglamento de las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a operar con recursos del público. puesto que en estricto la numeración del artículo 5° sobre operaciones y servicios autorizados no resulta taxativa ni infringe lo previsto en el artículo 41° de la Ley General de Cooperativas ni lo dispuesto por el artículo 440° y siguientes de la Ley General de Sociedades.. 2. dispone los siguiente: “Artículo 4°. adicionalmente a la Asamblea General. y la evaluación de sus resultados. los actos y contratos permitidos por la legislación nacional. Si el contrato de Joint Venture o mejor dicho.. . Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros. En nuestra opinión.3) CONCLUSIONES: Las Cooperativas.. los resultados del mismo no resultan beneficiosos para la Cooperativa. por la Gerencia. sin autorización alguna. y en concordancia con el literal f) del inciso 7 de la Vigésimo Cuarta Disposición Final y Complementaria de la Ley N° 26702.Las Cooperativas.. sin más limitaciones que las establecidas en forma genérica por la Ley General de Sociedades y por la voluntad de las partes. ello tendrá que ser evaluado en forma interna.. pueden realizar.