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Historia de La Caja Municipal de Credito Popular de Lima

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HISTORIA DE LA CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA

La CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA es una empresa fundada el 20 de enero de 1947, por Ley N° 10769 Se le conoce como la “Caja Metropolitana”, pues es propiedad de la Municipalidad Metropolitana de Lima Inició sus operaciones el 8 de septiembre de 1949 Por otro lado, cuenta con autonomía económica y financiera. Es una sociedad anónima integrada al sistema financiero nacional que se rige por su Estatuto, y además por la Ley N° 26702, Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros, la Ley N° 10769, la Ley General de Sociedades y las disposiciones establecidas por la Superintendencia de Banca y Seguros, el Banco Central de Reserva del Perú y la Contraloría General de la República Es una empresa consagrada a brindar créditos pignoraticios al público en general, teniendo además la facultad de realizar operaciones activas y pasivas con los concejos provinciales y distritales, y así también con las empresas municipales dependientes de los primeros, fuera de brindar servicios bancarios a dichos concejos y empresas Su finalidad es incentivar el ahorro, desarrollar el crédito de consumo en las modalidades de préstamos pignoraticios y personales, dar adicionalmente créditos a la micro y pequeña empresa, y además hipotecarios para financiación de vivienda

PROVEE LOS SIGUIENTES PRODUCTOS Y/O SERVICIOS CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA
1. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Brindar créditos pignoraticios al público en general Captar ahorros del público Operar con moneda extranjera Efectuar cobros, pagos y transferencias de fondos Emitir giros contra sus propias oficinas o bancos corresponsales Actuar como fiduciarios en fideicomisos Efectuar préstamos en general con o sin garantía específica, Emitir cartas fianzas

LA ORGANIZACION DE CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA ESTA COMPUESTA DE LA SIGUIENTE MANERA Y CON UNA CANTIDAD APROXIMADA DE EMPLEADOS DE
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. Gerente de Administración y Finanzas - Sr. Jorge Angeles Angeles Jefe del Area de Desarrollo - Sr. Ronald Alain Bourgeois Carpio Adquisiciones y Contrataciones - Sr. Reynaldo Rodríguez Gerente de Negocios - Sr. Jorge Falconí Fort Gerente General - Sr. Pietro Malfitano Malfitano Gerente de Operaciones y Canales - Sr. Danilo R. Figueroa Olivos Gerente de Riesgo - Srta. María del Pilar Novoa Herrera Presidente de Directorio - Sr. Eduardo Francisco González García Organo de Control Institucional - Sr. Carlos H. Del Campo González

10. Oficina Legal - Sr. Ronald Saldaña 11. Jefe de Recursos Humanos - Sr. Felimer Dioses Peralta

EL FUTURO DE CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA SE PERFILA DE LA SIGUIENTE MANERA
Aspira ser una empresa importante en el sector financiero, ofreciendo productos y servicios, fundamentalmente a las personas, así como a las micro, pequeñas y medianas empresas

LA ACTIVIDAD ECONOMICA DE CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA ASCIENDE AL MONTO ANUAL DE
Al 31 de diciembre del 2005, el capital social de la Caja Metropolitana ascendió a S/26’983,626. Mientras que el total de ingresos registrado durante el año 2003 fue superior a 34 millones de soles. Por lo que toca al 2004 sobrepasó los 40 millones de soles; ahora, en cuanto a la variación porcentual de los ingresos de dichos años, aproximadamente fue del 15%

EN CUANTO A INFRAESTRUCTURA,CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA CUENTA CON
1. Cuenta con 16 agencias ubicadas en Lima

CABE SEÑALAR LO SIGUIENTE SOBRE CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA
Las exportaciones crecieron en el año 2005 un 36,7%, alcanzando los US$

15..Lima / Lima / Miraflores Av.17 247 millones. Jiron Carabaya 841 .Lima / Lima / Pueblo Libre (magdalena Vieja) . REPRESENTANTES O DIRECTORES DE CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA Apoderado Apoderado Apoderado Contador Gerente Gerente General Jefe Recursos Human. Avenida Larco 1068 . 6. 10. Avenida Via Evitamiento . 17. 11.Lima / Lima / San Borja Av. Av.Lima / Lima / Breña Av. 13. Avenida Tupac Amaru 659 . 14. en cambio las importaciones aumentaron en 23%. alcanzando los US$ 5163 millones en el 2005.. Avenida Horacio Urteaga 1493 . Castro Diaz Jose Luis Garcia Calderon Sandoval Alfredo Carlos Tuncar Muñoz Humberto Frank Ravelo Pinillos Guillermo Felipe Lazo Manrique Julio Fernando Felipe Coz Espinoza Jose Oscar Armando Dioses Peralta Felimer ALGUNOS ESTABLECIMIENTOS ANEXOS DE LA EMPRESA CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA 1. Avenida Arica 498 . Avenida Angamos Este 2619 . Avenida Mendiola Alfredo 3631 . 2.Lima / Lima / Lima Cal. 16. Jiron Castilla 1123 . Avenida Petit Thouar 3261 .Lima / Lima / Jesus Maria Av. superior en US$ 4 630 millones al de 2004.Lima / Lima / La Molina Av. 7.Lima / Lima / Lima Jr.Lima / Lima / Chorrillos Av. Calle Julio C. Tello 1001 .Lima / Lima / Ate Av.Lima / Lima / Comas Av. Avenida La Molina 1011 .Lima / Lima / Magdalena Del Mar Av. Avenida Sucre 556 . 3. Avenida Colonial 2398 .. 9. 12. 4. monto del año 2004 ALGUNOS DE LOS PRINCIPALES EJECUTIVOS.Lima / Lima / San Isidro . 8. Avenida Guardia Civil 340 .Lima / Lima / Los Olivos Jr. mayor a US$ 2793 millones.Lima / Lima / Puente Piedra Av.Lima / Lima / San Borja Av.Lima / Lima / Lince Av. 5. Avenida Aviacion 2479 .

2. 7. Avenida Proceres De Independencia 1627 .Cajamarca / Cajamarca / Cajamarca Av. Avenida España 2451 .Prov.18. 32. 17. Avenida Sanchez Cerro 1350 . 8. Av. 29. Calle San Jose 106 . 26. 22.Piura / Piura / Piura Av.Junin / Huancayo / Huancayo Av.Lima / Lima / Santiago De Surco Cal. 10.Lambayeque / Chiclayo / Chiclayo Av. 23. Calle Preciados 140 . 19.Lima / Lima / San Miguel Cal. 14.Lima / Lima / San Juan De Av. 31. Avenida El Dorado 1005 . 24. Const. Cajaplazo Cajacts Taxi Metropolitano Ahorro Inteligente Prendapyme Credito Inteligente Doble Interes Prendamas La Caja Fuerte De La Ciudad La Caja De Todos Caja Metropolitana Caja Metropolitana Ik Caja De Lima Prendamas La Caja De Lima Prendamas Cajagas . Const. 12. 3. 15. 33.Arequipa / Arequipa / Arequipa Cal. 28. 25. 27.Cusco / Cusco / Cusco Av.Ancash / Santa / Chimbote Cal. Del Cal / Prov. Calle Solidaridad .Tacna / Tacna / Tacna Lurigancho Callao ALGUNAS MARCAS REGISTRADAS: 1. Avenida De La Cultura 2009 . 5. 6. Calle Monte Grande 198 . Avenida Saenz Peña 181 . Avenida San Martin 776 . Avenida Bolognesi 700 . Avenida Balta 315 .Lima / Lima / Santiago De Surco Cal. 30. 13. 16. 21.Lima / Lima / Villa El Salvador Av. 9. Del Callao / Av.La Libertad / Trujillo / Trujillo Av. 20. Calle Del Comercio 360 .Lambayeque / Chiclayo / Chiclayo Av. 11.. 4. Avenida Giraldez 239 . Avenida La Marina 2537 .

l America Leasing S.a.f. 4. Ent.y Microemp. Caja Munic.a. 9. 32. 15.a Caja Municipal De Ahorro Y Credito Cusco S. 2.a.edpyme Edyficar Credifondo S. Global Exchange S. 27. 10. 22.a . 30.18.peq. 29.a.r. 26. 6. 11. 23. 5. 12. 33. 31. 14.des. 28.a NOTICIAS . 3. Caja Municipal De Ahorro Credito Ica Sa Caja Municipal De Ahorro Y Credito De Pa Ita S. Ahorro Y Credit Del Santa Sa Edpymes Proempresa S. Caja Metropolitana Caja Municipal De Credito Popular De Lima Muni Check Te Da Mas Por Tu Prenda Mas Ventajas En Un Solo Producto Tu Mejor Socio Caja Municipal De Credito Popular De Lima Cmcpl Caja Municipal Cajapyme Cm Caja Metropolitana Prendamas Casa&mas Cajapyme Prestamo Rapido Y Seguro Prestamo Rapido Y Seguro La Caja Fuerte De La Ciudad Caja De Lima Su Mejor Opcion Caja Peru ALGUNAS EMPRESAS QUE COMPARTEN EL MISMO RUBRO CON CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA 1. S. Caja Rural De Ahorro Y Credito Senor De Luren Sa Caja Munic. 8.Corporacion Financiera De Desarrollo S.a. 35.a. 34. 7.a. Ahorro Y Credito De Trujillo S. 20. 24. Financiera Tfc S. 25. Eafc Maquisistema S. 21. 19. Banco De La Nacion Cofide . 13.

aceite de pescado y pez . En el manifiesto aclaran que su respaldo.6/2011 Adex prevé que TLC con Japón beneficiará exportación de productos .hace 52 minutos Los cineastas observan que.. EFE . .hace 3 horas El Acuerdo de Asociación Económica (AAE) bilateral sucrito entre Perú y Japón. «no es un cheque en blanco»... han inaugurado este martes la exposición 'Perú en Sevilla 1929.. Europa Press .6/2011 CSIC y el Consulado de Perú proponen revivir la Exposición . junto con el Consulado General del Perú en Sevilla.31 May 2011 . Artículos relacionados » recortado de Google .hace 9 horas El Consejo Superior de Investigaciones Científicas (CSIC). del Frente de Defensa de Recursos Naturales en la región sur de Puno.es . Un viaje en el tiempo a la Exposición Iberoamericana'. Artículos relacionados » .. sacha inchi.. permitirá un mayor dinamismo de las exportaciones de productos como espárragos.01 Jun 2011 .El mundo de la cultura cierra filas con Humala en Perú ABC..31 May 2011 ...... la sociedad debe apoyarle. lo que fue confirmado por la Confederación Nacional de Comunidades del Perú Afectadas por la Minería . pota.6/2011 Suspenden temporalmente el paro al sur de Perú para permitir las . Andina ..hace 2 horas Walter Aduviri. señaló a Efe que su organización suspende temporalmente el paro. Artículos relacionados » recortado de Google . con la que ofrecen . Artículos relacionados » recortado de Google .01 Jun 2011 . conocido como Tratado de Libre Comercio (TLC).. «al margen de las legítimas aprensiones» sobre los «postulados iniciales» del candidato de Gana Perú.

Fecha: 2007-12-06 2. Evaluación: 3. si yo nunca e solicitado un credito Ventajas:vivir mal economicamenteDesventajas:crecimiento de mi familia 1.6/2011 con la tecnología de MARCADORES COMENTARIOS Si desea puede agregar opiniones sobre esta empresa aquí. Gama de Productos o Servicios: 7. Persona:freddy antonio quiroz sosaComentario:porque me sale en reporte crediticio de cliente que debo. CreditosPeru. representar la clasificación las principales empresas peruanas y sus respectivos datos informativos. PAGINA NPRINCIPAL DE :Directorio de las principales empresas y entidades del Perú Peru's Main companies . Prontitud: 6. por favor haga clic aquí. CreditosPeru. Calidad de Productos o Servicios: 5. no se hace responsable por la exactitud. puede estar interesado en los servicios financieros que proveemos tanto en créditos hipotecarios como créditos personales. Si usted es el webmaster de CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA .com SAC sin embargo. Atención al cliente: 4. vigencia ni relevancia los datos aquí presentados.com SAC intenta a través este directorio. y quisiera incluir el vínculo de la página web de su empresa.The PEP Rank SISTEMA FINANCIERO PERUANO . los mismos que son dominio público.recortado de Google . Costo relativo al Producto o Servicio: Si usted es colaborador de CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA .

4. BANCA COMERCIAL . SISTEMA FINANCIERO BANCARIO Este sistema está constituido por el conjunto de instituciones bancarias del país.1.1.1. 4. 4. el Banco de la Nación y la Banca Comercial y de Ahorros. BANCO DE LA NACIÓN Es el agente financiero del estado.1 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ (BCRP) Autoridad monetaria encargada de emitir la moneda nacional. administrar las reservas internacionales del país y regular las operaciones del sistema financiero nacional.1.2. CLASES 4. En la actualidad el sistema financiero Bancario está integrado por el Banco Central de Reserva. 4.3. A continuación examinaremos cada una de éstas instituciones. encargado de las operaciones bancarias del sector público.

Banco Wiesse .2. FINANCIERAS Lo conforman las instituciones que capta recursos del público y cuya especialidad consiste en facilitar las colocaciones de primeras emisiones de valores. operar con valores mobiliarios y brindar asesoría de carácter financiero.2. Entre estos bancos tenemos: . o a aplicarlos a operaciones sujetas a riesgos de mercado.Banco Financiero del Perú .Solución Financiero de Crédito del Péru .4.Banco Internacional del Perú – INTERBANK .Banco de Trabajo 4. y en utilizar ese dinero.Instituciones financieras cuyo negocio principal consiste en recibir dinero del público en depósito o bajo cualquier otra modalidad contractual.M.2.2.R 4.1. 4.1. CAJAS MUNICIPALES DE AHORRO Y CRÉDITO . SISTEMA FINANCIERO NO BANCARIO 4.Financiera Daewo SA .Banco Continental .Banco Sudamericano .Banco de Crédito .Financiera C. su propio capital y el que obtenga de otras cuentas de financiación en conceder créditos en las diversas modalidades. LAS SUCURSALES DE LOS BANCOS DEL EXTERIOR Son las entidades que gozan de los mismos derechos y están sujetos a las mismas obligaciones que las empresas nacionales de igual naturaleza. Entre estas tenemos: .

Nueva Visión S. CAJAS RURALES Son las entidades que capta recursos del público y cuya especialidad consiste en otorgar financiamiento preferentemente a los empresarios de la pequeña y microempresa.Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Piura .Caja Rural de Ahorro y Crédito de la Región San Martín .Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Cusco . Distritales y con las empresas municipales dependientes de los primeros. preferentemente a las pequeñas y micro-empresas.5.2. así como para brindar servicios bancarios a dichos concejos y empresas.4. Entre estas tenemos: . .3.Edyficar S.A . CAJA MUNICIPAL DE CRÉDITO POPULAR Entidad financiera especializada en otorgar créditos pignoraticio al público en general. .Entidades financieras que captan recursos del público y cuya especialidad consiste en realizar operaciones de financiamiento. encontrándose para efectuar operaciones y pasivas con los respectivos Consejos Provinciales.Confianza S.Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Maynas . ENTIDAD DE DESARROLLO A LA PEQUEÑA Y MICRO EMPRESA – EDPYME Instituciones cuya especialidad consiste en otorgar financiamiento preferentemente a los empresarios de la pequeña y micro-empresa .A . .Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Trujillo 4.2.A. 4.Caja Rural de Ahorro y Crédito del Sur .2.Credinpet 4.Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Sullana .

6. d.1 OPERACIONES Las entidades financieras tienen tres tipos genéricos de operaciones de activo: . o en el cumplimiento de encargos fiduciarios de cualquier naturaleza. los que serán cedidos en uso a una persona natural o jurídica..Leasing Total SA . EMPRESAS DE FACTORING Entidades cuya especialidad consiste en la adquisición de facturas conformadas. EMPRESA DE SERVICIOS FIDUCIARIOS Instituciones cuya especialidad consiste en actuar como fiduciario en la administración de patrimonios autónomos fiduciarios. EMPRESA DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO Organización cuya especialidad consiste en la adquisición de bienes muebles e inmuebles. . títulos valores y en general cualquier valor mobiliarios representativo de deuda.Wiese Leasing SA . SERVICIOS QUE BRINDAN LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS 5.Caja Rural de Ahorro y Crédito Cañete 4. que operan como agente de transferencia y registros de las operaciones o transacciones del ámbito comercial y financiero. a.Caja Rural de Ahorro y Crédito de Cajamarca . EMPRESAS AFIANZADORA Y DE GARANTIAS Empresas cuya especialidad consiste en otorgar afianzamiento para garantizar a personas naturales o jurídicas ante otras empresas del sistema financiero o ante empresas del exterior. 5.América Leasing SA b. EMPRESAS ESPECIALIZADAS Instituciones financieras. c.2. a cambio de pago de una renta periódica y con la opción de comprar dichos bienes por un valor predeterminado. en operaciones vinculadas con el comercio exterior.

Operaciones de préstamos . se conceden para realizar algo concreto. Dentro de este bloque nos encontramos con las siguientes operaciones: . las de crédito no están vinculadas a ninguna finalidad específica.El descuento comercial . Así.. La empresa suele utilizar las siguientes operaciones. por tanto.El factoring . Podemos. la operación financiera se ve acompañada por la prestación de una serie de servicios que no son estrictamente financieros. las operaciones más usuales son: .Anticipos de créditos comerciales . vamos a ver cuál es su distribución entre los dos grandes grupos de clientes bancarios. tendremos que las Operaciones del préstamo serán de varios tipos en función de las garantías y de la finalidad.Operaciones de crédito . mientras que en un crédito se pone a nuestra disposición una cantidad de dinero durante un período de tiempo.Operaciones de Intermediación La diferencia básica es que mientras las operaciones de préstamos están vinculadas a una operación de inversión ya sea en bienes de consumo.Avales Definidos cuales son las operaciones de activo más usuales.El leasing . productivos o de servicios. dividiéndose principalmente en: . sino genérica.Cuentas de crédito .Tarjetas de crédito Las Operaciones de Intermediación son aquellas que no son ni préstamos ni créditos. .Préstamos de garantía Real . decir que en un préstamo se financia el precio de algo.Préstamos de garantía personal Con respecto a los Créditos.

los productos más habituales son: a.Anticipos de créditos comerciales.Factoring b.2. 5. Operaciones a corto plazo . Operaciones a largo plazo . Operaciones a largo plazo . Póliza de crédito .Préstamos hipotecarios . Están referidos a conjunto de operaciones que brindan las instituciones financieras a sus clientes.Descuento comercial .Leasing En lo que respecta a personas naturales. entre las cuales tenemos: . Operaciones a corto plazo . SERVICIOS QUE BRINDAN LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS.Tarjetas de crédito b.Préstamos con garantía personal .Préstamos con garantía hipotecaria .Préstamos personales.a.

ANTHONY Robert 1998 : Administración Financiera . Ed. Pacífico Lima Perú .URIAS VALIENTE.APAZA MEZA. Jesús1999 : Análisis de Estados Financieros Mac. Edit. Edit.LUGO ABAN José1998 : Contabilidad Administrativa. Pacífico Lima Perú EL PACIFICO 2002 .INSTITUTO DE INVESTIGACIÓN : Matemáticas Financieras Edit. San Marcos . Pedro : Administración Financiera.Técnico científico Lima – Perú .BELLIDO SÁNCHEZ. X = no BIBLIOGRAFÍA .Gran – Hill . Mario 2002 : Análisis e Interpretación de Estados Financieros.Nota: significa= sí.

Las más importantes son los depósitos irregulares.WESTON FRED. Interamericana España CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA Abreviatura: Dirección: Departamento: Provincia: Distrito: Teléfono: Fax: Página Web: Misión: CMCPL AV. El nuevo texto es el siguiente: Son todas aquellas que suponen la colocación o disposición de recursos por parte de la entidad. con adecuados niveles de rentabilidad en función al riesgo del segmento atendido. en ahorro o a término (CDAT). personal. FUNCIONES: • • • • • • OTORGAR CREDITOS PIGNORATICIOS OTORGAR CREDITOS PYMES OTORGAR CREDITOS COMERCIALES Y CONSUMO CAPTAR AHORROS. son las concesiones u otorgamiento de crédito a sus asociados de sumas dinerarias bajo el compromiso de una restitución futura en la forma.España . fomentar el ahorro.1. desarrollar los créditos pignoraticio.1. destacado en rojo entre corchetes fue modificado por la Circular Externa 0020 de 2003.2.cajametropolitana.com. Edit. [Son aquéllas mediante las cuales. NICOLAS DE PIEROLA 1785 LIMA LIMA LIMA 428-6215 427-6845 www. Dentro de las operaciones crediticias de mayor importancia. los descuentos y la apertura de crédito. Es decir.pe Brindar servicios financieros a los niveles medio y bajo de la población. o que tienen la virtud de colocar real o potencialmente a dicha organización en posición de acreedor. se destacan: el mutuo. micro empresarial e hipotecario.Brigham 1999 : Manual de Administración Financiera. Nota: El numeral 2. . DEPOSITOS A PLAZO OTORGAR CREDITOS HIPOTECARIOS OTORGAR CREDITOS INMOBILIARIOS 2. Operaciones activas. plazo y condiciones pactadas de acuerdo con la ley. Operaciones pasivas. las entidades reciben recursos y disponibilidades de sus asociados o de entidades crediticias. la emisión de obligaciones y el redescuento]. 2. para aplicarlas y manejarlas de acuerdo con sus propios fines.

los descuentos y la apertura de crédito]. no ejercen actividad financiera en los términos del artículo 39 de la Ley 454 de 1998]. Es decir. o que tienen la virtud de colocar real o potencialmente a dicha institución en posición de acreedor. Las cooperativas de crédito o también denominadas de aporte y crédito (es decir las que no captan ahorros de sus asociados pero les efectúan préstamos con base en sus aportes). El nuevo texto es el siguiente: Son aquellas mediante las cuales. sino como su nombre lo indica un servicio que presta la entidad por el cual cobra una remuneración.2. son las concesiones u otorgamiento de crédito a sus asociados de sumas dinerarias bajo el compromiso de una restitución futura en la forma.3. plazo y condiciones pactadas de acuerdo con la ley. Los aportes no quedan comprendidos dentro de dichos conceptos. 2. Las más importantes son los depósitos de ahorro. Nota: El numeral 2. los certificados de depósitos de ahorro a término (CDAT). inversión o aprovechamiento. debe resaltarse que no quedaron comprendidas dentro de esa nueva definición de la actividad financiera las operaciones de crédito realizadas por . destacado en rojo entre corchetes fue modificado por la Circular Externa 0020 de 2003. puesto que no integran el pasivo de la cooperativa sino que constituyen parte del patrimonio de la entidad. se destacan: el mutuo. para aplicarlas y manejarlas de acuerdo con sus propios fines. por las razones antes expuestas.[Son todas aquellas que suponen la colocación o disposición de recursos por parte de la entidad financiera. Los aportes no quedan comprendidos dentro de dichos conceptos. Por esta misma razón. Operaciones de servicios o neutras. sino como su nombre lo indica un servicio que presta la entidad por el cual cobra una remuneración. Dentro de esta categoría podemos ubicar las exigibilidades por servicio de recaudo. puesto que no integran el pasivo de la cooperativa sino que constituyen parte del patrimonio de la entidad. debe resaltarse que no quedaron comprendidas dentro de esa nueva definición de la actividad financiera las operaciones de crédito realizadas por las cooperativas con sus asociados apoyadas únicamente en los aportes de los mismos ni las demás operaciones en las cuales no se presente la captación de ahorros de los asociados para su posterior colocación. Nota: El numeral 2. Por esta misma razón. los depósitos de ahorro contractual o programado y los depósitos de ahorro permanente. las entidades reciben recursos y disponibilidades de sus asociados. El nuevo texto es el siguiente: Son aquellas que no implican ni la captación ni la colocación de recursos.2. [Son aquellas que no implican ni la captación ni la colocación de recursos. Dentro de esta categoría podemos ubicar las exigibilidades por servicio de recaudo. destacado en rojo entre corchetes fue modificado por la Circular Externa 0020 de 2003. Dentro de las operaciones crediticias de mayor importancia.

salvo pacto en contrario.las cooperativas con sus asociados apoyadas únicamente en los aportes de los mismos ni las demás operaciones en las cuales no se presente la captación de ahorros de los asociados para su posterior colocación. Dichos instrumentos se transfieren mediante endoso o por cualquier otra forma que permita la transferencia en propiedad al “Factor”. 1. Dicha transferencia comprende la transmisión de todos los derechos accesorios. Al respecto. instrumentos de contenido crediticio. Telefónico: (1) 2173463 No. prestando en algunos casos servicios adicionales a cambio de una retribución. por las razones antes expuestas... . el Anexo-Glosario de la Ley General contiene la siguiente definición de “empresas”: “Empresas: Las empresas del sistema financiero y de seguros autorizadas a operar en el país y sus subsidiarias. BIBLIOGRAFIA: LEXCOLOMBIANA® Biblioteca Legal Digital Roa Editores Ltda.) 10.1) EL FACTORING: Es la operación mediante la cual el “Factor” adquiere. Celular: 310 8831556 FACTORING Y JOINT VENTURE EN COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO CARLOS TORRES MORALES 1.2) LA LEY GENERAL DEL SISTEMA FINANCIERO Y DEL SISTEMA DE SEGUROS Y ORGÁNICA DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS: El Artículo 221º de la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros aprobada por Ley Nº 26702 (en adelante. No. Las cooperativas de crédito o también denominadas de aporte y crédito (es decir las que no captan ahorros de sus asociados pero les efectúan préstamos con base en sus aportes).Las empresas podrán realizar las siguientes operaciones y servicios. denominada “Cliente”. Realizar operaciones de factoring. con excepción de aquellas que prestan servicios complementarios”. (.. de acuerdo a lo dispuesto por el capítulo I del título IV de esta sección segunda: (..)”. inversión o aprovechamiento. facturas conformadas y títulos valores representativos de deuda. Los instrumentos objeto de factoring pueden ser facturas. de una persona natural o jurídica. la Ley General) señala lo siguiente: “Artículo 221º. a título oneroso. no ejercen actividad financiera en los términos del artículo 39 de la Ley 454 de 1998..

se requiere el capital social... las cooperativas de ahorro y crédito no autorizadas a operar con recursos del público al no formar parte del sistema financiero[1] (a pesar de que corresponde a la Superintendencia de Banca y Seguros la regulación de sus actividades) no se encontrarían facultadas para realizar operaciones de factoring.” En ese sentido.. Cooperativas de Ahorro y Crédito autorizadas a captar recursos del público(...3) Reglamento de Factoring.. 1. Para el funcionamiento de las empresas y sus subsidiarias. Caja Municipal de Ahorro y Crédito (.) 2.)”. Caja Municipal de Crédito Popular (.. se requiere que el capital social. Empresas de Operaciones Múltiples: 1. la Ley General faculta a las empresas que pertenecen al sistema financiero a realizar operaciones de factoring..Para el funcionamiento de las empresas y sus subsidiarias.) 6.CAPITAL MINIMO.EMPRESAS FACULTADAS PARA ACTUAR COMO FACTORES Las empresas facultadas para operar como Factores son las siguientes: 1. Empresa de Factoring (...Como vemos.) 3..) B... aportado en efectivo.) 3. Empresa Bancaria (.. Empresa de Capitalización Inmobiliaria (.) 2.. . Descuento y Empresas de Factoring aprobado por Resolución SBS Nº 1021-98: El Artículo 6º del Reglamento de Factoring..) 5. el Artículo 6º de la Ley General señala cuáles son las empresas de operaciones múltiples: “Artículo 16º.Empresas bancarias y otras empresas de operaciones múltiples autorizadas para realizar las operaciones previstas en el módulo 1 del Artículo 290º de la Ley General.) 4.. Empresa de Arrendamiento Financiero (... Entidad de Desarrollo a la Pequeña y Micro Empresa EDPYME (. aportado en efectivo.) 4... Empresas Especializadas: 1. Descuento y Empresas de Factoring aprobado por Resolución SBS Nº 1021-98 (en adelante. 5. Empresa Financiera (.. alcance las siguientes cantidades mínimas: A. Empresa Afianzadora y de Garantías.. En ese sentido. alcance las siguientes cantidades mínimas: [1] El Artículo 16º de la Ley General hace expresa referencia a las empresas del sistema financiero: “Artículo 16. 2. Bancos de Inversión (.. el Reglamento) prevé lo siguiente: “Artículo 6º.Empresas de factoring que hayan sido autorizadas por esta Superintendencia. Empresa de Servicios Fiduciarios C..

Entidad de Desarrollo a la Pequeña y Micro Empresa . 678.000 2. 678. no siendo necesario en estos casos que las acciones o participaciones se encuentren cotizadas en bolsa. mediante factoring y descuento”. así como certificados de participación en Fondos Mutuos y Fondos de Inversión.” [ [2] El Artículo 14º del Reglamento de Factoring.. así como adquirir acciones o participaciones en sociedades que tengan por objeto brindar servicios a sus asociados o tengan compatibilidad con su objeto social. . 1. e) Recibir líneas de crédito de entidades nacionales o extranjeras..Operaciones y servicios autorizados Las cooperativas sólo pueden operar válidamente con sus asociados. la cual previamente emitirá opinión. Caja Rural de Ahorro y Crédito S/. estando facultadas a realizar las siguientes operaciones activas y pasivas: a) Recibir depósitos de sus asociados.. i) Efectuar depósitos en instituciones financieras o en otras entidades del sistema cooperativo de ahorro y crédito de las cuales sean asociados. Empresa Bancaria S/. h) Brindar servicios de caja y tesorería a sus asociados. f) Adquirir los bienes muebles e inmuebles necesarios para el desarrollo de sus actividades. 7.4) El Reglamento de las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a operar con recursos de público aprobado por Resolución SBS Nº 540-99: El Artículo 5º del Reglamento de las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a operar con recursos de público aprobado por Resolución SBS Nº 540-99 contempla cuáles son las operaciones y servicios autorizados que pueden desarrollar dichas personas jurídicas: “Artículo 5º. c) Otorgar avales y fianzas a sus asociados. Bajo estas circunstancias. 678. g) Efectuar operaciones de crédito con otras cooperativas o empresas del sistema financiero. b) Otorgar a sus asociados créditos directos con arreglo a las condiciones que señale el respectivo reglamento de créditos de la cooperativa.000 6. Caja Municipal de Crédito Popular S/.Las empresas de factoring son sociedades anónimas cuyo objeto social consiste principalmente en la adquisición de facturas.000 7. de acuerdo a lo dispuesto por el Reglamento. podrá ser socia de otras cooperativas. “empresas bancarias” y tampoco “empresas de operaciones múltiples”.A. Cooperativas de Ahorro y Crédito autorizadas a captar recursos del público S/.EDPYME S/. debiendo las cooperativas canalizar su solicitud a través de la Federación.000 4. facturas conformadas y títulos valores representativos de deudas.)”. d) Adquirir.000 (. j) Otras operaciones y servicios que autorice la Superintendencia. conservar y vender acciones y bonos que tengan cotización en bolsa. 14'914.000 3. Empresa Financiera S/..500. Caja Municipal de Ahorro y Crédito S/. Empresas de Operaciones Múltiples: 1. 4'000. Descuento y Empresas de Factoring aprobado por Resolución SBS Nº 1021-98 define a las “empresas de factoring” del siguiente modo: “Artículo 14º. a plazo y monto determinados. 678. emitidos por sociedades anónimas establecidas en el país. las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a operar con recursos del público no podrían desarrollar operaciones de factoring debido a que no constituyen “empresas de factoring”[2].000 5. Asimismo.

Entre sus principales características podemos distinguir las que a continuación se señalan: 2. Si el acreedor es socio de la Cooperativa y el deudor resulta un tercero.2. Sólo en la medida que tanto el acreedor como el deudor. el Contrato Joint Venture puede ser celebrado . el acreedor).1) Concepto y características principales del Contrato de Joint Venture: El Contrato de Joint Venture es un contrato de colaboración. que reservan las actividades de “factoring” a determinadas empresas. En este tipo de contrato cada una de las partes se vincula en forma individual con terceros en el desarrollo de la actividad que le corresponde en el negocio. será en consecuencia titular de dichos derechos y obligaciones a título individual. podrían generarse problemas ya que el tercero podría exigir a la Cooperativa que acredite su autorización para actuar como “Factor”. de bienes. Sin embargo. destinado a desarrollar un negocio específico con el fin de obtener un beneficio económico. JOINT VENTURE 2.Como vemos. la Cooperativa de Ahorro y Crédito que sea parte en contratos de esta naturaleza.1. fueran socios de la Cooperativa. En el Contrato de Joint Venture cada una de las partes participa en forma activa en la realización de las actividades propias del negocio. las partes intervinientes realizan aportes que pueden ser de dinero. consideramos que resulta viable la prestación de servicios de “factoring”. 1. las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a captar recursos del público no se encuentran expresamente autorizadas por la referida norma para realizar operaciones de factoring. 2. somos de la opinión que las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a operar con el público. Y si bien. consideramos que la relación contenida en el artículo 5 antes citado no resulta taxativa. para prestar servicios de “factoring”. Para el efecto. no existe una disposición que establezca un régimen de aprobación para su celebración. permitirían a las cooperativas alcanzar similares objetivos. cuando nos referimos a servicios internos (exclusivamente entre socios). deben ser socios de la Cooperativa. ello implicaría que tanto quien entrega las facturas a la Cooperativa (vale decir.2. Obviamente. Ahora bien. no existe impedimento legal alguno.1 En materia de Joint Ventures o Consorcios. sean titulares de derechos y obligaciones a título individual. el deudor). sin que pueda ser cuestionado su proceder. existen normas expresas (comentadas anteriormente).1. continúan siendo de propiedad exclusiva de aquéllos. 2. consideramos que en la medida que se trate de un servicio interno. derechos.5) CONCLUSIONES: Nuestro ordenamiento vigente sólo faculta a las Empresas Bancarias.3. por lo cual no pueden dedicarse a estas actividades. y asumen el riesgo de compartir beneficios y pérdidas. pues dicha actividad está reservada para determinados tipos de empresas sujetas a la supervisión de la SBS. 2. a realizar operaciones de factoring. Los bienes que aportan las partes para la realización del negocio. entre otros. vale decir. no forman parte del sistema financiero y tampoco califican como “empresas de factoring”. Las Cooperativas de Ahorro y Crédito que sólo operan con sus socios.1. como aquél que debe honrarlas (vale decir. De ahí que. vale decir. Otros mecanismos podrían ser utilizados por las Cooperativas para lograr similares objetivos a los del factoring. exclusivamente entre socios. Empresas de Operaciones Múltiples y Empresas de Factoring. de acuerdo a los procedimientos que se establezcan en el contrato.1. prestando servicios de “factoring” a cualquier persona. no pueden ofrecer “comercialmente” servicios de “factoring” a cualquier persona. siempre que éstos sean sólo accesorios o complementarios al objeto social de la Cooperativa. coordinando mutuamente entre sí. sin que pudiera ser cuestionado. por lo cual. No obstante lo señalado. consideramos que existen otros mecanismos que si bien no calificarían como “Factoring”. conforme a lo señalado. vale decir que.2) Contrato de Joint Venture dentro del marco legal que rige a las Cooperativas de Ahorro y Crédito: 2.

2. no requieren de autorización para celebrar y realizar los actos y contratos permitidos por la Legislación Nacional” En ese sentido. adicionalmente a la Asamblea General.2 En efecto.. el Consejo de Administración y finalmente la Asamblea General. cualquiera sea su tipo o modalidad. . Los contratos de Joint Venture son contratos que pueden ser celebrados por cualquier persona natural o jurídica. ello tendrá que ser evaluado en forma interna. La conveniencia de su celebración corresponde a los órganos administrativos de la Cooperativa.. que señala: “Vigésimo Cuarta: (. Reglamento de las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a operar con recursos del público.2.Las Cooperativas. los actos y contratos permitidos por la legislación nacional. sin más limitaciones que las establecidas en forma genérica por la Ley General de Sociedades y por la voluntad de las partes.) 7. Consideramos que las Cooperativas de ahorro y Crédito pueden celebrar válidamente Contratos de Joint Venture.. puesto que en estricto la numeración del artículo 5° sobre operaciones y servicios autorizados no resulta taxativa ni infringe lo previsto en el artículo 41° de la Ley General de Cooperativas ni lo dispuesto por el artículo 440° y siguientes de la Ley General de Sociedades. vale decir. dispone los siguiente: “Artículo 4°. En nuestra opinión.3) CONCLUSIONES: Las Cooperativas... en concordancia con el artículo 62° de la Constitución: “Artículo 62°.) f) Se rigen por la Ley General de Cooperativas y disposiciones complementarias y modificatorias. Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros. cualquiera sea su modalidad. y en concordancia con el literal f) del inciso 7 de la Vigésimo Cuarta Disposición Final y Complementaria de la Ley N° 26702. por la Gerencia. Si el contrato de Joint Venture o mejor dicho. pueden realizar. la celebración de este tipo de contratos no infringiría el artículo 5° de la Resolución SBS N° 0540-99..)”.a iniciativa de la Gerencia o del Consejo de Administración (dependiendo de las facultades conferidas a éstos órganos estatutariamente por cada Cooperativa de Ahorro y Crédito).. 2. sin autorización alguna. y la evaluación de sus resultados.. el artículo 4° del Decreto Ley N° 25789. los resultados del mismo no resultan beneficiosos para la Cooperativa.La libertad de contratar garantiza que las partes puedan pactar válidamente según las normas vigentes al tiempo del contrato(. Las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a captar recursos del público tienen las siguientes características: (.

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