HISTORIA DE LA CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA

La CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA es una empresa fundada el 20 de enero de 1947, por Ley N° 10769 Se le conoce como la “Caja Metropolitana”, pues es propiedad de la Municipalidad Metropolitana de Lima Inició sus operaciones el 8 de septiembre de 1949 Por otro lado, cuenta con autonomía económica y financiera. Es una sociedad anónima integrada al sistema financiero nacional que se rige por su Estatuto, y además por la Ley N° 26702, Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros, la Ley N° 10769, la Ley General de Sociedades y las disposiciones establecidas por la Superintendencia de Banca y Seguros, el Banco Central de Reserva del Perú y la Contraloría General de la República Es una empresa consagrada a brindar créditos pignoraticios al público en general, teniendo además la facultad de realizar operaciones activas y pasivas con los concejos provinciales y distritales, y así también con las empresas municipales dependientes de los primeros, fuera de brindar servicios bancarios a dichos concejos y empresas Su finalidad es incentivar el ahorro, desarrollar el crédito de consumo en las modalidades de préstamos pignoraticios y personales, dar adicionalmente créditos a la micro y pequeña empresa, y además hipotecarios para financiación de vivienda

PROVEE LOS SIGUIENTES PRODUCTOS Y/O SERVICIOS CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA
1. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Brindar créditos pignoraticios al público en general Captar ahorros del público Operar con moneda extranjera Efectuar cobros, pagos y transferencias de fondos Emitir giros contra sus propias oficinas o bancos corresponsales Actuar como fiduciarios en fideicomisos Efectuar préstamos en general con o sin garantía específica, Emitir cartas fianzas

LA ORGANIZACION DE CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA ESTA COMPUESTA DE LA SIGUIENTE MANERA Y CON UNA CANTIDAD APROXIMADA DE EMPLEADOS DE
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. Gerente de Administración y Finanzas - Sr. Jorge Angeles Angeles Jefe del Area de Desarrollo - Sr. Ronald Alain Bourgeois Carpio Adquisiciones y Contrataciones - Sr. Reynaldo Rodríguez Gerente de Negocios - Sr. Jorge Falconí Fort Gerente General - Sr. Pietro Malfitano Malfitano Gerente de Operaciones y Canales - Sr. Danilo R. Figueroa Olivos Gerente de Riesgo - Srta. María del Pilar Novoa Herrera Presidente de Directorio - Sr. Eduardo Francisco González García Organo de Control Institucional - Sr. Carlos H. Del Campo González

10. Oficina Legal - Sr. Ronald Saldaña 11. Jefe de Recursos Humanos - Sr. Felimer Dioses Peralta

EL FUTURO DE CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA SE PERFILA DE LA SIGUIENTE MANERA
Aspira ser una empresa importante en el sector financiero, ofreciendo productos y servicios, fundamentalmente a las personas, así como a las micro, pequeñas y medianas empresas

LA ACTIVIDAD ECONOMICA DE CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA ASCIENDE AL MONTO ANUAL DE
Al 31 de diciembre del 2005, el capital social de la Caja Metropolitana ascendió a S/26’983,626. Mientras que el total de ingresos registrado durante el año 2003 fue superior a 34 millones de soles. Por lo que toca al 2004 sobrepasó los 40 millones de soles; ahora, en cuanto a la variación porcentual de los ingresos de dichos años, aproximadamente fue del 15%

EN CUANTO A INFRAESTRUCTURA,CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA CUENTA CON
1. Cuenta con 16 agencias ubicadas en Lima

CABE SEÑALAR LO SIGUIENTE SOBRE CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA
Las exportaciones crecieron en el año 2005 un 36,7%, alcanzando los US$

Avenida Tupac Amaru 659 . 4. 12. Avenida Arica 498 ..Lima / Lima / Miraflores Av. monto del año 2004 ALGUNOS DE LOS PRINCIPALES EJECUTIVOS. 5. 6.Lima / Lima / Lima Cal. Avenida Sucre 556 . 14.Lima / Lima / Lince Av.Lima / Lima / Lima Jr. alcanzando los US$ 5163 millones en el 2005. 3. Castro Diaz Jose Luis Garcia Calderon Sandoval Alfredo Carlos Tuncar Muñoz Humberto Frank Ravelo Pinillos Guillermo Felipe Lazo Manrique Julio Fernando Felipe Coz Espinoza Jose Oscar Armando Dioses Peralta Felimer ALGUNOS ESTABLECIMIENTOS ANEXOS DE LA EMPRESA CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA 1. 15. 13. 17. Avenida Aviacion 2479 . Avenida Petit Thouar 3261 . Jiron Carabaya 841 . Av.Lima / Lima / Comas Av. superior en US$ 4 630 millones al de 2004. 7.Lima / Lima / Magdalena Del Mar Av.Lima / Lima / Pueblo Libre (magdalena Vieja) . Tello 1001 . Avenida Colonial 2398 . 16. 9. mayor a US$ 2793 millones.Lima / Lima / Ate Av. Avenida La Molina 1011 .Lima / Lima / San Borja Av.Lima / Lima / Puente Piedra Av.Lima / Lima / Los Olivos Jr.Lima / Lima / Breña Av.Lima / Lima / Jesus Maria Av. Avenida Angamos Este 2619 . Jiron Castilla 1123 . 8.Lima / Lima / Chorrillos Av.17 247 millones. 11. Avenida Via Evitamiento .Lima / Lima / La Molina Av.. en cambio las importaciones aumentaron en 23%. Avenida Guardia Civil 340 ..Lima / Lima / San Isidro . 2. Avenida Horacio Urteaga 1493 . 10. REPRESENTANTES O DIRECTORES DE CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA Apoderado Apoderado Apoderado Contador Gerente Gerente General Jefe Recursos Human. Calle Julio C. Avenida Larco 1068 .Lima / Lima / San Borja Av. Avenida Mendiola Alfredo 3631 .

Arequipa / Arequipa / Arequipa Cal. Avenida La Marina 2537 . 17. 27.Lima / Lima / Santiago De Surco Cal. Del Callao / Av.Prov.Lambayeque / Chiclayo / Chiclayo Av. 11. 30. Const. Avenida Balta 315 . 4. 12. Calle Solidaridad . Avenida Proceres De Independencia 1627 .Junin / Huancayo / Huancayo Av. 20. 31. 32. 24. 15. Avenida España 2451 . 19. 7. 28. Calle Del Comercio 360 .Piura / Piura / Piura Av. Cajaplazo Cajacts Taxi Metropolitano Ahorro Inteligente Prendapyme Credito Inteligente Doble Interes Prendamas La Caja Fuerte De La Ciudad La Caja De Todos Caja Metropolitana Caja Metropolitana Ik Caja De Lima Prendamas La Caja De Lima Prendamas Cajagas . Avenida Giraldez 239 . Const.Lima / Lima / San Miguel Cal. Avenida Bolognesi 700 . Avenida El Dorado 1005 .Lima / Lima / Santiago De Surco Cal. 2. 16. 33. 29.Ancash / Santa / Chimbote Cal. 13.Lima / Lima / Villa El Salvador Av. 14..Tacna / Tacna / Tacna Lurigancho Callao ALGUNAS MARCAS REGISTRADAS: 1.Cusco / Cusco / Cusco Av. Avenida De La Cultura 2009 . 23. Av. Calle San Jose 106 .La Libertad / Trujillo / Trujillo Av.Lambayeque / Chiclayo / Chiclayo Av. Calle Preciados 140 . 9. 8. Del Cal / Prov. 25. 3. Avenida San Martin 776 .Lima / Lima / San Juan De Av. 5. Avenida Saenz Peña 181 . 6. 22. Calle Monte Grande 198 . 26. Avenida Sanchez Cerro 1350 . 10.18.Cajamarca / Cajamarca / Cajamarca Av. 21.

Ahorro Y Credito De Trujillo S. 33. Financiera Tfc S. 20. 24.f. 34. Banco De La Nacion Cofide .a Caja Municipal De Ahorro Y Credito Cusco S. 25.l America Leasing S. 35.a. 3. 30. 2. 29.Corporacion Financiera De Desarrollo S.edpyme Edyficar Credifondo S. 10.a. 11. 15.18.a.a. 22. 12.a. 23.a . Global Exchange S. 31. Ent. Ahorro Y Credit Del Santa Sa Edpymes Proempresa S. Caja Metropolitana Caja Municipal De Credito Popular De Lima Muni Check Te Da Mas Por Tu Prenda Mas Ventajas En Un Solo Producto Tu Mejor Socio Caja Municipal De Credito Popular De Lima Cmcpl Caja Municipal Cajapyme Cm Caja Metropolitana Prendamas Casa&mas Cajapyme Prestamo Rapido Y Seguro Prestamo Rapido Y Seguro La Caja Fuerte De La Ciudad Caja De Lima Su Mejor Opcion Caja Peru ALGUNAS EMPRESAS QUE COMPARTEN EL MISMO RUBRO CON CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA 1. 19.des. 26.a.y Microemp. Caja Municipal De Ahorro Credito Ica Sa Caja Municipal De Ahorro Y Credito De Pa Ita S. 4. 6. 8. 7. S. 27.a NOTICIAS . 21.r. 9. 28. 32.peq.a. Caja Rural De Ahorro Y Credito Senor De Luren Sa Caja Munic. Caja Munic. 13. 5. Eafc Maquisistema S. 14.

«al margen de las legítimas aprensiones» sobre los «postulados iniciales» del candidato de Gana Perú... permitirá un mayor dinamismo de las exportaciones de productos como espárragos.hace 3 horas El Acuerdo de Asociación Económica (AAE) bilateral sucrito entre Perú y Japón.. EFE . Un viaje en el tiempo a la Exposición Iberoamericana'. Artículos relacionados » recortado de Google .hace 52 minutos Los cineastas observan que. aceite de pescado y pez . «no es un cheque en blanco».. del Frente de Defensa de Recursos Naturales en la región sur de Puno. la sociedad debe apoyarle...31 May 2011 . En el manifiesto aclaran que su respaldo. Artículos relacionados » . Artículos relacionados » recortado de Google .. junto con el Consulado General del Perú en Sevilla.01 Jun 2011 . señaló a Efe que su organización suspende temporalmente el paro.6/2011 CSIC y el Consulado de Perú proponen revivir la Exposición .. conocido como Tratado de Libre Comercio (TLC). pota.31 May 2011 . Andina . con la que ofrecen .El mundo de la cultura cierra filas con Humala en Perú ABC.6/2011 Adex prevé que TLC con Japón beneficiará exportación de productos .hace 2 horas Walter Aduviri. sacha inchi. ..6/2011 Suspenden temporalmente el paro al sur de Perú para permitir las . lo que fue confirmado por la Confederación Nacional de Comunidades del Perú Afectadas por la Minería . Europa Press . han inaugurado este martes la exposición 'Perú en Sevilla 1929...hace 9 horas El Consejo Superior de Investigaciones Científicas (CSIC).01 Jun 2011 ..es . Artículos relacionados » recortado de Google ...

Gama de Productos o Servicios: 7. Si usted es el webmaster de CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA . y quisiera incluir el vínculo de la página web de su empresa. CreditosPeru.6/2011 con la tecnología de MARCADORES COMENTARIOS Si desea puede agregar opiniones sobre esta empresa aquí. Atención al cliente: 4. si yo nunca e solicitado un credito Ventajas:vivir mal economicamenteDesventajas:crecimiento de mi familia 1.com SAC intenta a través este directorio. puede estar interesado en los servicios financieros que proveemos tanto en créditos hipotecarios como créditos personales.The PEP Rank SISTEMA FINANCIERO PERUANO . Prontitud: 6.recortado de Google . Fecha: 2007-12-06 2. Evaluación: 3. PAGINA NPRINCIPAL DE :Directorio de las principales empresas y entidades del Perú Peru's Main companies . Costo relativo al Producto o Servicio: Si usted es colaborador de CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA . por favor haga clic aquí. Calidad de Productos o Servicios: 5. CreditosPeru.com SAC sin embargo. no se hace responsable por la exactitud. vigencia ni relevancia los datos aquí presentados. representar la clasificación las principales empresas peruanas y sus respectivos datos informativos. los mismos que son dominio público. Persona:freddy antonio quiroz sosaComentario:porque me sale en reporte crediticio de cliente que debo.

4. encargado de las operaciones bancarias del sector público. administrar las reservas internacionales del país y regular las operaciones del sistema financiero nacional. el Banco de la Nación y la Banca Comercial y de Ahorros. SISTEMA FINANCIERO BANCARIO Este sistema está constituido por el conjunto de instituciones bancarias del país. 4. BANCA COMERCIAL .3.1.1.1. A continuación examinaremos cada una de éstas instituciones.1 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ (BCRP) Autoridad monetaria encargada de emitir la moneda nacional. BANCO DE LA NACIÓN Es el agente financiero del estado. 4. En la actualidad el sistema financiero Bancario está integrado por el Banco Central de Reserva. 4.1. CLASES 4.2.

SISTEMA FINANCIERO NO BANCARIO 4.Solución Financiero de Crédito del Péru .R 4. su propio capital y el que obtenga de otras cuentas de financiación en conceder créditos en las diversas modalidades. Entre estos bancos tenemos: .2.2.Financiera Daewo SA . y en utilizar ese dinero.Banco Financiero del Perú .2. operar con valores mobiliarios y brindar asesoría de carácter financiero.Instituciones financieras cuyo negocio principal consiste en recibir dinero del público en depósito o bajo cualquier otra modalidad contractual.Banco Continental . FINANCIERAS Lo conforman las instituciones que capta recursos del público y cuya especialidad consiste en facilitar las colocaciones de primeras emisiones de valores.4.Banco de Crédito .M. Entre estas tenemos: .Banco Sudamericano . o a aplicarlos a operaciones sujetas a riesgos de mercado. 4.2.Banco Internacional del Perú – INTERBANK .Financiera C. CAJAS MUNICIPALES DE AHORRO Y CRÉDITO .Banco Wiesse .Banco de Trabajo 4.1.1. LAS SUCURSALES DE LOS BANCOS DEL EXTERIOR Son las entidades que gozan de los mismos derechos y están sujetos a las mismas obligaciones que las empresas nacionales de igual naturaleza.

Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Piura . ENTIDAD DE DESARROLLO A LA PEQUEÑA Y MICRO EMPRESA – EDPYME Instituciones cuya especialidad consiste en otorgar financiamiento preferentemente a los empresarios de la pequeña y micro-empresa .2.Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Trujillo 4.Confianza S.2.Edyficar S.Credinpet 4.Nueva Visión S. Entre estas tenemos: .A .A. CAJA MUNICIPAL DE CRÉDITO POPULAR Entidad financiera especializada en otorgar créditos pignoraticio al público en general.5.Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Sullana . así como para brindar servicios bancarios a dichos concejos y empresas. . .Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Maynas . 4.Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Cusco .4.A . . Distritales y con las empresas municipales dependientes de los primeros.Caja Rural de Ahorro y Crédito del Sur . preferentemente a las pequeñas y micro-empresas.Entidades financieras que captan recursos del público y cuya especialidad consiste en realizar operaciones de financiamiento.3. CAJAS RURALES Son las entidades que capta recursos del público y cuya especialidad consiste en otorgar financiamiento preferentemente a los empresarios de la pequeña y microempresa. encontrándose para efectuar operaciones y pasivas con los respectivos Consejos Provinciales.2.Caja Rural de Ahorro y Crédito de la Región San Martín .

6. SERVICIOS QUE BRINDAN LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS 5. los que serán cedidos en uso a una persona natural o jurídica. EMPRESAS ESPECIALIZADAS Instituciones financieras.Caja Rural de Ahorro y Crédito de Cajamarca .América Leasing SA b. . a.2. EMPRESAS AFIANZADORA Y DE GARANTIAS Empresas cuya especialidad consiste en otorgar afianzamiento para garantizar a personas naturales o jurídicas ante otras empresas del sistema financiero o ante empresas del exterior.. que operan como agente de transferencia y registros de las operaciones o transacciones del ámbito comercial y financiero. d.Wiese Leasing SA . en operaciones vinculadas con el comercio exterior.Leasing Total SA . a cambio de pago de una renta periódica y con la opción de comprar dichos bienes por un valor predeterminado. 5.Caja Rural de Ahorro y Crédito Cañete 4. o en el cumplimiento de encargos fiduciarios de cualquier naturaleza. títulos valores y en general cualquier valor mobiliarios representativo de deuda. EMPRESA DE SERVICIOS FIDUCIARIOS Instituciones cuya especialidad consiste en actuar como fiduciario en la administración de patrimonios autónomos fiduciarios. EMPRESA DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO Organización cuya especialidad consiste en la adquisición de bienes muebles e inmuebles.1 OPERACIONES Las entidades financieras tienen tres tipos genéricos de operaciones de activo: . EMPRESAS DE FACTORING Entidades cuya especialidad consiste en la adquisición de facturas conformadas. c.

Avales Definidos cuales son las operaciones de activo más usuales.Préstamos de garantía Real .El leasing . Así. Podemos. la operación financiera se ve acompañada por la prestación de una serie de servicios que no son estrictamente financieros.Cuentas de crédito . La empresa suele utilizar las siguientes operaciones. sino genérica.El descuento comercial .El factoring .Anticipos de créditos comerciales . productivos o de servicios.Operaciones de Intermediación La diferencia básica es que mientras las operaciones de préstamos están vinculadas a una operación de inversión ya sea en bienes de consumo. mientras que en un crédito se pone a nuestra disposición una cantidad de dinero durante un período de tiempo. decir que en un préstamo se financia el precio de algo. las de crédito no están vinculadas a ninguna finalidad específica. tendremos que las Operaciones del préstamo serán de varios tipos en función de las garantías y de la finalidad.Operaciones de préstamos . las operaciones más usuales son: . se conceden para realizar algo concreto. dividiéndose principalmente en: .Tarjetas de crédito Las Operaciones de Intermediación son aquellas que no son ni préstamos ni créditos. por tanto. Dentro de este bloque nos encontramos con las siguientes operaciones: ..Operaciones de crédito .Préstamos de garantía personal Con respecto a los Créditos. . vamos a ver cuál es su distribución entre los dos grandes grupos de clientes bancarios.

Anticipos de créditos comerciales.Préstamos personales.a.Leasing En lo que respecta a personas naturales. los productos más habituales son: a. 5.Préstamos con garantía hipotecaria . entre las cuales tenemos: .Préstamos hipotecarios .2. Póliza de crédito . Están referidos a conjunto de operaciones que brindan las instituciones financieras a sus clientes. Operaciones a largo plazo . Operaciones a largo plazo .Descuento comercial .Tarjetas de crédito b.Préstamos con garantía personal . SERVICIOS QUE BRINDAN LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS.Factoring b. Operaciones a corto plazo . Operaciones a corto plazo .

APAZA MEZA. San Marcos .LUGO ABAN José1998 : Contabilidad Administrativa. X = no BIBLIOGRAFÍA .URIAS VALIENTE. Edit.Técnico científico Lima – Perú . Mario 2002 : Análisis e Interpretación de Estados Financieros. Pedro : Administración Financiera.Gran – Hill .ANTHONY Robert 1998 : Administración Financiera . Pacífico Lima Perú .INSTITUTO DE INVESTIGACIÓN : Matemáticas Financieras Edit. Edit.Nota: significa= sí.BELLIDO SÁNCHEZ. Jesús1999 : Análisis de Estados Financieros Mac. Ed. Pacífico Lima Perú EL PACIFICO 2002 .

Nota: El numeral 2. la emisión de obligaciones y el redescuento]. destacado en rojo entre corchetes fue modificado por la Circular Externa 0020 de 2003. Operaciones activas. fomentar el ahorro. Es decir.Brigham 1999 : Manual de Administración Financiera. en ahorro o a término (CDAT). Interamericana España CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA Abreviatura: Dirección: Departamento: Provincia: Distrito: Teléfono: Fax: Página Web: Misión: CMCPL AV.1. los descuentos y la apertura de crédito. micro empresarial e hipotecario. [Son aquéllas mediante las cuales.WESTON FRED. NICOLAS DE PIEROLA 1785 LIMA LIMA LIMA 428-6215 427-6845 www. Edit. para aplicarlas y manejarlas de acuerdo con sus propios fines. 2. o que tienen la virtud de colocar real o potencialmente a dicha organización en posición de acreedor. DEPOSITOS A PLAZO OTORGAR CREDITOS HIPOTECARIOS OTORGAR CREDITOS INMOBILIARIOS 2. se destacan: el mutuo. El nuevo texto es el siguiente: Son todas aquellas que suponen la colocación o disposición de recursos por parte de la entidad. desarrollar los créditos pignoraticio. personal.pe Brindar servicios financieros a los niveles medio y bajo de la población. Dentro de las operaciones crediticias de mayor importancia. son las concesiones u otorgamiento de crédito a sus asociados de sumas dinerarias bajo el compromiso de una restitución futura en la forma. FUNCIONES: • • • • • • OTORGAR CREDITOS PIGNORATICIOS OTORGAR CREDITOS PYMES OTORGAR CREDITOS COMERCIALES Y CONSUMO CAPTAR AHORROS. plazo y condiciones pactadas de acuerdo con la ley.1. Operaciones pasivas.2.España .cajametropolitana. Las más importantes son los depósitos irregulares.com. las entidades reciben recursos y disponibilidades de sus asociados o de entidades crediticias. con adecuados niveles de rentabilidad en función al riesgo del segmento atendido. .

2. debe resaltarse que no quedaron comprendidas dentro de esa nueva definición de la actividad financiera las operaciones de crédito realizadas por . Dentro de esta categoría podemos ubicar las exigibilidades por servicio de recaudo. se destacan: el mutuo. para aplicarlas y manejarlas de acuerdo con sus propios fines.3. inversión o aprovechamiento. debe resaltarse que no quedaron comprendidas dentro de esa nueva definición de la actividad financiera las operaciones de crédito realizadas por las cooperativas con sus asociados apoyadas únicamente en los aportes de los mismos ni las demás operaciones en las cuales no se presente la captación de ahorros de los asociados para su posterior colocación. Las más importantes son los depósitos de ahorro. Dentro de las operaciones crediticias de mayor importancia. Operaciones de servicios o neutras. [Son aquellas que no implican ni la captación ni la colocación de recursos. puesto que no integran el pasivo de la cooperativa sino que constituyen parte del patrimonio de la entidad.2. destacado en rojo entre corchetes fue modificado por la Circular Externa 0020 de 2003. El nuevo texto es el siguiente: Son aquellas que no implican ni la captación ni la colocación de recursos. Por esta misma razón. los certificados de depósitos de ahorro a término (CDAT). o que tienen la virtud de colocar real o potencialmente a dicha institución en posición de acreedor. por las razones antes expuestas. 2. puesto que no integran el pasivo de la cooperativa sino que constituyen parte del patrimonio de la entidad. son las concesiones u otorgamiento de crédito a sus asociados de sumas dinerarias bajo el compromiso de una restitución futura en la forma. Las cooperativas de crédito o también denominadas de aporte y crédito (es decir las que no captan ahorros de sus asociados pero les efectúan préstamos con base en sus aportes). destacado en rojo entre corchetes fue modificado por la Circular Externa 0020 de 2003. Dentro de esta categoría podemos ubicar las exigibilidades por servicio de recaudo. sino como su nombre lo indica un servicio que presta la entidad por el cual cobra una remuneración. Por esta misma razón. no ejercen actividad financiera en los términos del artículo 39 de la Ley 454 de 1998]. los descuentos y la apertura de crédito]. las entidades reciben recursos y disponibilidades de sus asociados. plazo y condiciones pactadas de acuerdo con la ley. Nota: El numeral 2. los depósitos de ahorro contractual o programado y los depósitos de ahorro permanente. Los aportes no quedan comprendidos dentro de dichos conceptos. Es decir. sino como su nombre lo indica un servicio que presta la entidad por el cual cobra una remuneración. El nuevo texto es el siguiente: Son aquellas mediante las cuales.[Son todas aquellas que suponen la colocación o disposición de recursos por parte de la entidad financiera. Nota: El numeral 2. Los aportes no quedan comprendidos dentro de dichos conceptos.

facturas conformadas y títulos valores representativos de deuda. Telefónico: (1) 2173463 No.. Dichos instrumentos se transfieren mediante endoso o por cualquier otra forma que permita la transferencia en propiedad al “Factor”.1) EL FACTORING: Es la operación mediante la cual el “Factor” adquiere. 1... de acuerdo a lo dispuesto por el capítulo I del título IV de esta sección segunda: (.2) LA LEY GENERAL DEL SISTEMA FINANCIERO Y DEL SISTEMA DE SEGUROS Y ORGÁNICA DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS: El Artículo 221º de la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros aprobada por Ley Nº 26702 (en adelante.. con excepción de aquellas que prestan servicios complementarios”. Los instrumentos objeto de factoring pueden ser facturas. (.)”. prestando en algunos casos servicios adicionales a cambio de una retribución. instrumentos de contenido crediticio. Al respecto. no ejercen actividad financiera en los términos del artículo 39 de la Ley 454 de 1998. inversión o aprovechamiento. . la Ley General) señala lo siguiente: “Artículo 221º. Realizar operaciones de factoring. BIBLIOGRAFIA: LEXCOLOMBIANA® Biblioteca Legal Digital Roa Editores Ltda. No.Las empresas podrán realizar las siguientes operaciones y servicios. por las razones antes expuestas. el Anexo-Glosario de la Ley General contiene la siguiente definición de “empresas”: “Empresas: Las empresas del sistema financiero y de seguros autorizadas a operar en el país y sus subsidiarias. de una persona natural o jurídica.las cooperativas con sus asociados apoyadas únicamente en los aportes de los mismos ni las demás operaciones en las cuales no se presente la captación de ahorros de los asociados para su posterior colocación. denominada “Cliente”.. a título oneroso. Celular: 310 8831556 FACTORING Y JOINT VENTURE EN COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO CARLOS TORRES MORALES 1. salvo pacto en contrario. Dicha transferencia comprende la transmisión de todos los derechos accesorios. Las cooperativas de crédito o también denominadas de aporte y crédito (es decir las que no captan ahorros de sus asociados pero les efectúan préstamos con base en sus aportes).) 10.

” En ese sentido. Empresa de Capitalización Inmobiliaria (.) 4. Descuento y Empresas de Factoring aprobado por Resolución SBS Nº 1021-98 (en adelante..) 6.. Empresa Bancaria (..Para el funcionamiento de las empresas y sus subsidiarias.) 5. Caja Municipal de Ahorro y Crédito (. aportado en efectivo.) 3. Bancos de Inversión (. el Reglamento) prevé lo siguiente: “Artículo 6º.... . aportado en efectivo.. 5.. 2. Para el funcionamiento de las empresas y sus subsidiarias.) 2.) 3.. Empresa Afianzadora y de Garantías. el Artículo 6º de la Ley General señala cuáles son las empresas de operaciones múltiples: “Artículo 16º.CAPITAL MINIMO. Empresas de Operaciones Múltiples: 1. En ese sentido.. Empresa de Arrendamiento Financiero (. Empresa Financiera (...)”.3) Reglamento de Factoring..) 4. se requiere el capital social. se requiere que el capital social..... Empresa de Factoring (. Empresas Especializadas: 1. las cooperativas de ahorro y crédito no autorizadas a operar con recursos del público al no formar parte del sistema financiero[1] (a pesar de que corresponde a la Superintendencia de Banca y Seguros la regulación de sus actividades) no se encontrarían facultadas para realizar operaciones de factoring.. Entidad de Desarrollo a la Pequeña y Micro Empresa EDPYME (.) B. alcance las siguientes cantidades mínimas: [1] El Artículo 16º de la Ley General hace expresa referencia a las empresas del sistema financiero: “Artículo 16. alcance las siguientes cantidades mínimas: A.. Caja Municipal de Crédito Popular (. Cooperativas de Ahorro y Crédito autorizadas a captar recursos del público(.EMPRESAS FACULTADAS PARA ACTUAR COMO FACTORES Las empresas facultadas para operar como Factores son las siguientes: 1. la Ley General faculta a las empresas que pertenecen al sistema financiero a realizar operaciones de factoring...) 2. 1...Empresas bancarias y otras empresas de operaciones múltiples autorizadas para realizar las operaciones previstas en el módulo 1 del Artículo 290º de la Ley General...Empresas de factoring que hayan sido autorizadas por esta Superintendencia.Como vemos. Descuento y Empresas de Factoring aprobado por Resolución SBS Nº 1021-98: El Artículo 6º del Reglamento de Factoring. Empresa de Servicios Fiduciarios C.

678. 4'000. a plazo y monto determinados. podrá ser socia de otras cooperativas.000 3. c) Otorgar avales y fianzas a sus asociados.000 7.500.4) El Reglamento de las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a operar con recursos de público aprobado por Resolución SBS Nº 540-99: El Artículo 5º del Reglamento de las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a operar con recursos de público aprobado por Resolución SBS Nº 540-99 contempla cuáles son las operaciones y servicios autorizados que pueden desarrollar dichas personas jurídicas: “Artículo 5º.. d) Adquirir. . debiendo las cooperativas canalizar su solicitud a través de la Federación. Descuento y Empresas de Factoring aprobado por Resolución SBS Nº 1021-98 define a las “empresas de factoring” del siguiente modo: “Artículo 14º.000 6. conservar y vender acciones y bonos que tengan cotización en bolsa.)”. j) Otras operaciones y servicios que autorice la Superintendencia. no siendo necesario en estos casos que las acciones o participaciones se encuentren cotizadas en bolsa. 678.. Bajo estas circunstancias.000 2. facturas conformadas y títulos valores representativos de deudas. h) Brindar servicios de caja y tesorería a sus asociados.. así como adquirir acciones o participaciones en sociedades que tengan por objeto brindar servicios a sus asociados o tengan compatibilidad con su objeto social. Empresas de Operaciones Múltiples: 1. las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a operar con recursos del público no podrían desarrollar operaciones de factoring debido a que no constituyen “empresas de factoring”[2]. de acuerdo a lo dispuesto por el Reglamento. Entidad de Desarrollo a la Pequeña y Micro Empresa . f) Adquirir los bienes muebles e inmuebles necesarios para el desarrollo de sus actividades.000 4. 7. 14'914. Empresa Financiera S/. Empresa Bancaria S/. 678. i) Efectuar depósitos en instituciones financieras o en otras entidades del sistema cooperativo de ahorro y crédito de las cuales sean asociados. Caja Municipal de Crédito Popular S/.000 5. 1. e) Recibir líneas de crédito de entidades nacionales o extranjeras. así como certificados de participación en Fondos Mutuos y Fondos de Inversión. b) Otorgar a sus asociados créditos directos con arreglo a las condiciones que señale el respectivo reglamento de créditos de la cooperativa.Operaciones y servicios autorizados Las cooperativas sólo pueden operar válidamente con sus asociados. “empresas bancarias” y tampoco “empresas de operaciones múltiples”.000 (. Cooperativas de Ahorro y Crédito autorizadas a captar recursos del público S/. estando facultadas a realizar las siguientes operaciones activas y pasivas: a) Recibir depósitos de sus asociados.. emitidos por sociedades anónimas establecidas en el país. Caja Municipal de Ahorro y Crédito S/. mediante factoring y descuento”. Asimismo.A.Las empresas de factoring son sociedades anónimas cuyo objeto social consiste principalmente en la adquisición de facturas. Caja Rural de Ahorro y Crédito S/.EDPYME S/.” [ [2] El Artículo 14º del Reglamento de Factoring. 678. la cual previamente emitirá opinión. g) Efectuar operaciones de crédito con otras cooperativas o empresas del sistema financiero.

cuando nos referimos a servicios internos (exclusivamente entre socios). vale decir. Ahora bien. pues dicha actividad está reservada para determinados tipos de empresas sujetas a la supervisión de la SBS. no forman parte del sistema financiero y tampoco califican como “empresas de factoring”. sin que pudiera ser cuestionado. la Cooperativa de Ahorro y Crédito que sea parte en contratos de esta naturaleza. somos de la opinión que las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a operar con el público.2. será en consecuencia titular de dichos derechos y obligaciones a título individual.5) CONCLUSIONES: Nuestro ordenamiento vigente sólo faculta a las Empresas Bancarias. las partes intervinientes realizan aportes que pueden ser de dinero. vale decir que. el acreedor).1.3. consideramos que resulta viable la prestación de servicios de “factoring”. Sólo en la medida que tanto el acreedor como el deudor. No obstante lo señalado. 2. 2. a realizar operaciones de factoring.Como vemos. prestando servicios de “factoring” a cualquier persona.1. para prestar servicios de “factoring”. fueran socios de la Cooperativa. 1. por lo cual.1. vale decir. Obviamente. En el Contrato de Joint Venture cada una de las partes participa en forma activa en la realización de las actividades propias del negocio. conforme a lo señalado. Los bienes que aportan las partes para la realización del negocio. JOINT VENTURE 2. Las Cooperativas de Ahorro y Crédito que sólo operan con sus socios. podrían generarse problemas ya que el tercero podría exigir a la Cooperativa que acredite su autorización para actuar como “Factor”. el Contrato Joint Venture puede ser celebrado . coordinando mutuamente entre sí. Para el efecto. derechos. deben ser socios de la Cooperativa. sin que pueda ser cuestionado su proceder. existen normas expresas (comentadas anteriormente). de acuerdo a los procedimientos que se establezcan en el contrato. exclusivamente entre socios. consideramos que en la medida que se trate de un servicio interno. que reservan las actividades de “factoring” a determinadas empresas. Si el acreedor es socio de la Cooperativa y el deudor resulta un tercero. continúan siendo de propiedad exclusiva de aquéllos. no existe impedimento legal alguno.2. no pueden ofrecer “comercialmente” servicios de “factoring” a cualquier persona. de bienes. no existe una disposición que establezca un régimen de aprobación para su celebración. Sin embargo. De ahí que. permitirían a las cooperativas alcanzar similares objetivos. el deudor). y asumen el riesgo de compartir beneficios y pérdidas. entre otros. Otros mecanismos podrían ser utilizados por las Cooperativas para lograr similares objetivos a los del factoring. como aquél que debe honrarlas (vale decir.1 En materia de Joint Ventures o Consorcios.2) Contrato de Joint Venture dentro del marco legal que rige a las Cooperativas de Ahorro y Crédito: 2. siempre que éstos sean sólo accesorios o complementarios al objeto social de la Cooperativa.1) Concepto y características principales del Contrato de Joint Venture: El Contrato de Joint Venture es un contrato de colaboración. En este tipo de contrato cada una de las partes se vincula en forma individual con terceros en el desarrollo de la actividad que le corresponde en el negocio.1. por lo cual no pueden dedicarse a estas actividades. sean titulares de derechos y obligaciones a título individual. 2. Y si bien. las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a captar recursos del público no se encuentran expresamente autorizadas por la referida norma para realizar operaciones de factoring. destinado a desarrollar un negocio específico con el fin de obtener un beneficio económico. consideramos que la relación contenida en el artículo 5 antes citado no resulta taxativa. Entre sus principales características podemos distinguir las que a continuación se señalan: 2. ello implicaría que tanto quien entrega las facturas a la Cooperativa (vale decir. Empresas de Operaciones Múltiples y Empresas de Factoring. consideramos que existen otros mecanismos que si bien no calificarían como “Factoring”.

.. pueden realizar. en concordancia con el artículo 62° de la Constitución: “Artículo 62°. puesto que en estricto la numeración del artículo 5° sobre operaciones y servicios autorizados no resulta taxativa ni infringe lo previsto en el artículo 41° de la Ley General de Cooperativas ni lo dispuesto por el artículo 440° y siguientes de la Ley General de Sociedades. 2. cualquiera sea su modalidad. no requieren de autorización para celebrar y realizar los actos y contratos permitidos por la Legislación Nacional” En ese sentido. que señala: “Vigésimo Cuarta: (. dispone los siguiente: “Artículo 4°. La conveniencia de su celebración corresponde a los órganos administrativos de la Cooperativa.. Reglamento de las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a operar con recursos del público. el Consejo de Administración y finalmente la Asamblea General.3) CONCLUSIONES: Las Cooperativas.. y la evaluación de sus resultados. En nuestra opinión... Los contratos de Joint Venture son contratos que pueden ser celebrados por cualquier persona natural o jurídica.. 2. adicionalmente a la Asamblea General.) 7. los resultados del mismo no resultan beneficiosos para la Cooperativa. por la Gerencia. Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros. los actos y contratos permitidos por la legislación nacional. vale decir. sin más limitaciones que las establecidas en forma genérica por la Ley General de Sociedades y por la voluntad de las partes.)”... ello tendrá que ser evaluado en forma interna.a iniciativa de la Gerencia o del Consejo de Administración (dependiendo de las facultades conferidas a éstos órganos estatutariamente por cada Cooperativa de Ahorro y Crédito). Si el contrato de Joint Venture o mejor dicho.2 En efecto. Consideramos que las Cooperativas de ahorro y Crédito pueden celebrar válidamente Contratos de Joint Venture.Las Cooperativas.) f) Se rigen por la Ley General de Cooperativas y disposiciones complementarias y modificatorias. Las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a captar recursos del público tienen las siguientes características: (. cualquiera sea su tipo o modalidad. la celebración de este tipo de contratos no infringiría el artículo 5° de la Resolución SBS N° 0540-99. y en concordancia con el literal f) del inciso 7 de la Vigésimo Cuarta Disposición Final y Complementaria de la Ley N° 26702. sin autorización alguna. el artículo 4° del Decreto Ley N° 25789.La libertad de contratar garantiza que las partes puedan pactar válidamente según las normas vigentes al tiempo del contrato(.2.

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