HISTORIA DE LA CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA

La CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA es una empresa fundada el 20 de enero de 1947, por Ley N° 10769 Se le conoce como la “Caja Metropolitana”, pues es propiedad de la Municipalidad Metropolitana de Lima Inició sus operaciones el 8 de septiembre de 1949 Por otro lado, cuenta con autonomía económica y financiera. Es una sociedad anónima integrada al sistema financiero nacional que se rige por su Estatuto, y además por la Ley N° 26702, Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros, la Ley N° 10769, la Ley General de Sociedades y las disposiciones establecidas por la Superintendencia de Banca y Seguros, el Banco Central de Reserva del Perú y la Contraloría General de la República Es una empresa consagrada a brindar créditos pignoraticios al público en general, teniendo además la facultad de realizar operaciones activas y pasivas con los concejos provinciales y distritales, y así también con las empresas municipales dependientes de los primeros, fuera de brindar servicios bancarios a dichos concejos y empresas Su finalidad es incentivar el ahorro, desarrollar el crédito de consumo en las modalidades de préstamos pignoraticios y personales, dar adicionalmente créditos a la micro y pequeña empresa, y además hipotecarios para financiación de vivienda

PROVEE LOS SIGUIENTES PRODUCTOS Y/O SERVICIOS CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA
1. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Brindar créditos pignoraticios al público en general Captar ahorros del público Operar con moneda extranjera Efectuar cobros, pagos y transferencias de fondos Emitir giros contra sus propias oficinas o bancos corresponsales Actuar como fiduciarios en fideicomisos Efectuar préstamos en general con o sin garantía específica, Emitir cartas fianzas

LA ORGANIZACION DE CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA ESTA COMPUESTA DE LA SIGUIENTE MANERA Y CON UNA CANTIDAD APROXIMADA DE EMPLEADOS DE
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. Gerente de Administración y Finanzas - Sr. Jorge Angeles Angeles Jefe del Area de Desarrollo - Sr. Ronald Alain Bourgeois Carpio Adquisiciones y Contrataciones - Sr. Reynaldo Rodríguez Gerente de Negocios - Sr. Jorge Falconí Fort Gerente General - Sr. Pietro Malfitano Malfitano Gerente de Operaciones y Canales - Sr. Danilo R. Figueroa Olivos Gerente de Riesgo - Srta. María del Pilar Novoa Herrera Presidente de Directorio - Sr. Eduardo Francisco González García Organo de Control Institucional - Sr. Carlos H. Del Campo González

10. Oficina Legal - Sr. Ronald Saldaña 11. Jefe de Recursos Humanos - Sr. Felimer Dioses Peralta

EL FUTURO DE CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA SE PERFILA DE LA SIGUIENTE MANERA
Aspira ser una empresa importante en el sector financiero, ofreciendo productos y servicios, fundamentalmente a las personas, así como a las micro, pequeñas y medianas empresas

LA ACTIVIDAD ECONOMICA DE CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA ASCIENDE AL MONTO ANUAL DE
Al 31 de diciembre del 2005, el capital social de la Caja Metropolitana ascendió a S/26’983,626. Mientras que el total de ingresos registrado durante el año 2003 fue superior a 34 millones de soles. Por lo que toca al 2004 sobrepasó los 40 millones de soles; ahora, en cuanto a la variación porcentual de los ingresos de dichos años, aproximadamente fue del 15%

EN CUANTO A INFRAESTRUCTURA,CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA CUENTA CON
1. Cuenta con 16 agencias ubicadas en Lima

CABE SEÑALAR LO SIGUIENTE SOBRE CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA
Las exportaciones crecieron en el año 2005 un 36,7%, alcanzando los US$

mayor a US$ 2793 millones. Avenida Angamos Este 2619 .17 247 millones. Avenida Tupac Amaru 659 . 2. Avenida Horacio Urteaga 1493 . 11. 7. 8.Lima / Lima / Lima Jr. 3.Lima / Lima / Chorrillos Av.Lima / Lima / Magdalena Del Mar Av.Lima / Lima / Jesus Maria Av. 9.Lima / Lima / San Borja Av.Lima / Lima / Puente Piedra Av. Castro Diaz Jose Luis Garcia Calderon Sandoval Alfredo Carlos Tuncar Muñoz Humberto Frank Ravelo Pinillos Guillermo Felipe Lazo Manrique Julio Fernando Felipe Coz Espinoza Jose Oscar Armando Dioses Peralta Felimer ALGUNOS ESTABLECIMIENTOS ANEXOS DE LA EMPRESA CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA 1.Lima / Lima / Comas Av. REPRESENTANTES O DIRECTORES DE CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA Apoderado Apoderado Apoderado Contador Gerente Gerente General Jefe Recursos Human. Jiron Carabaya 841 .Lima / Lima / Ate Av.Lima / Lima / Lima Cal. Tello 1001 . 6.Lima / Lima / San Borja Av. 17. alcanzando los US$ 5163 millones en el 2005. Av. 10. 12.Lima / Lima / Breña Av.Lima / Lima / Lince Av. en cambio las importaciones aumentaron en 23%. Calle Julio C. 15. Avenida Colonial 2398 . 13.Lima / Lima / Los Olivos Jr. Avenida Petit Thouar 3261 . Avenida Guardia Civil 340 . Avenida Via Evitamiento . Jiron Castilla 1123 .Lima / Lima / Miraflores Av. superior en US$ 4 630 millones al de 2004. Avenida La Molina 1011 .. Avenida Mendiola Alfredo 3631 . monto del año 2004 ALGUNOS DE LOS PRINCIPALES EJECUTIVOS. 4.. 5.Lima / Lima / Pueblo Libre (magdalena Vieja) .Lima / Lima / San Isidro . Avenida Larco 1068 .. Avenida Aviacion 2479 . 16. 14. Avenida Sucre 556 .Lima / Lima / La Molina Av. Avenida Arica 498 .

Lambayeque / Chiclayo / Chiclayo Av. Del Cal / Prov. 2. 8. Calle Monte Grande 198 .La Libertad / Trujillo / Trujillo Av.Lima / Lima / Santiago De Surco Cal. 30. 27..Lima / Lima / San Juan De Av. 11.Ancash / Santa / Chimbote Cal. 10.18. 5. 15. 33.Prov. Const.Lima / Lima / San Miguel Cal. Avenida España 2451 . 23.Cusco / Cusco / Cusco Av. Avenida Proceres De Independencia 1627 .Piura / Piura / Piura Av. 21.Tacna / Tacna / Tacna Lurigancho Callao ALGUNAS MARCAS REGISTRADAS: 1. Calle San Jose 106 .Arequipa / Arequipa / Arequipa Cal.Lambayeque / Chiclayo / Chiclayo Av. 6. 4. Calle Solidaridad . 14. 28. 7.Cajamarca / Cajamarca / Cajamarca Av. 19. 13. 25. Avenida La Marina 2537 . Calle Preciados 140 . 31. 17.Junin / Huancayo / Huancayo Av. 29. Av. Del Callao / Av. 22. Const.Lima / Lima / Santiago De Surco Cal. Avenida Bolognesi 700 . 24. Avenida Balta 315 . Avenida Sanchez Cerro 1350 . 26. Calle Del Comercio 360 . Avenida Saenz Peña 181 . 12. 20. 16. 9.Lima / Lima / Villa El Salvador Av. 32. Avenida El Dorado 1005 . Avenida San Martin 776 . 3. Avenida Giraldez 239 . Cajaplazo Cajacts Taxi Metropolitano Ahorro Inteligente Prendapyme Credito Inteligente Doble Interes Prendamas La Caja Fuerte De La Ciudad La Caja De Todos Caja Metropolitana Caja Metropolitana Ik Caja De Lima Prendamas La Caja De Lima Prendamas Cajagas . Avenida De La Cultura 2009 .

31.a . 4.a. 32. 23.des. 13.a. 30. 34. 26. 22. 29. Financiera Tfc S. Global Exchange S. 25.a. 20. 3.a. Ahorro Y Credit Del Santa Sa Edpymes Proempresa S.y Microemp.a. 10. 6.a NOTICIAS . 24.f. 7. 21.Corporacion Financiera De Desarrollo S. 28. S. 19.edpyme Edyficar Credifondo S.18.a Caja Municipal De Ahorro Y Credito Cusco S.peq. 9.l America Leasing S. Caja Municipal De Ahorro Credito Ica Sa Caja Municipal De Ahorro Y Credito De Pa Ita S. 15. Caja Metropolitana Caja Municipal De Credito Popular De Lima Muni Check Te Da Mas Por Tu Prenda Mas Ventajas En Un Solo Producto Tu Mejor Socio Caja Municipal De Credito Popular De Lima Cmcpl Caja Municipal Cajapyme Cm Caja Metropolitana Prendamas Casa&mas Cajapyme Prestamo Rapido Y Seguro Prestamo Rapido Y Seguro La Caja Fuerte De La Ciudad Caja De Lima Su Mejor Opcion Caja Peru ALGUNAS EMPRESAS QUE COMPARTEN EL MISMO RUBRO CON CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA 1. Banco De La Nacion Cofide .r. Ahorro Y Credito De Trujillo S. 14. Caja Rural De Ahorro Y Credito Senor De Luren Sa Caja Munic. Ent. 11.a. 5. 12. Eafc Maquisistema S. 27.a. 33. 35. 8. Caja Munic. 2.

.hace 3 horas El Acuerdo de Asociación Económica (AAE) bilateral sucrito entre Perú y Japón.El mundo de la cultura cierra filas con Humala en Perú ABC. Artículos relacionados » recortado de Google . la sociedad debe apoyarle.es .6/2011 Suspenden temporalmente el paro al sur de Perú para permitir las . del Frente de Defensa de Recursos Naturales en la región sur de Puno. sacha inchi. aceite de pescado y pez .. .hace 2 horas Walter Aduviri.. lo que fue confirmado por la Confederación Nacional de Comunidades del Perú Afectadas por la Minería .. «no es un cheque en blanco».6/2011 Adex prevé que TLC con Japón beneficiará exportación de productos . Artículos relacionados » recortado de Google .01 Jun 2011 . Europa Press . conocido como Tratado de Libre Comercio (TLC). Andina .. señaló a Efe que su organización suspende temporalmente el paro.hace 9 horas El Consejo Superior de Investigaciones Científicas (CSIC)...... Artículos relacionados » recortado de Google . Artículos relacionados » .. EFE . con la que ofrecen ..31 May 2011 . Un viaje en el tiempo a la Exposición Iberoamericana'. «al margen de las legítimas aprensiones» sobre los «postulados iniciales» del candidato de Gana Perú. pota. permitirá un mayor dinamismo de las exportaciones de productos como espárragos.31 May 2011 .hace 52 minutos Los cineastas observan que. han inaugurado este martes la exposición 'Perú en Sevilla 1929.01 Jun 2011 .6/2011 CSIC y el Consulado de Perú proponen revivir la Exposición ... junto con el Consulado General del Perú en Sevilla. En el manifiesto aclaran que su respaldo.

Atención al cliente: 4. Si usted es el webmaster de CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA . CreditosPeru. los mismos que son dominio público. Gama de Productos o Servicios: 7. por favor haga clic aquí. Evaluación: 3. y quisiera incluir el vínculo de la página web de su empresa. puede estar interesado en los servicios financieros que proveemos tanto en créditos hipotecarios como créditos personales. Persona:freddy antonio quiroz sosaComentario:porque me sale en reporte crediticio de cliente que debo.com SAC intenta a través este directorio. Costo relativo al Producto o Servicio: Si usted es colaborador de CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA . CreditosPeru. vigencia ni relevancia los datos aquí presentados.The PEP Rank SISTEMA FINANCIERO PERUANO . Fecha: 2007-12-06 2.6/2011 con la tecnología de MARCADORES COMENTARIOS Si desea puede agregar opiniones sobre esta empresa aquí. si yo nunca e solicitado un credito Ventajas:vivir mal economicamenteDesventajas:crecimiento de mi familia 1.recortado de Google . no se hace responsable por la exactitud. PAGINA NPRINCIPAL DE :Directorio de las principales empresas y entidades del Perú Peru's Main companies . Prontitud: 6. Calidad de Productos o Servicios: 5.com SAC sin embargo. representar la clasificación las principales empresas peruanas y sus respectivos datos informativos.

encargado de las operaciones bancarias del sector público.1. En la actualidad el sistema financiero Bancario está integrado por el Banco Central de Reserva. 4. BANCA COMERCIAL . SISTEMA FINANCIERO BANCARIO Este sistema está constituido por el conjunto de instituciones bancarias del país. 4. BANCO DE LA NACIÓN Es el agente financiero del estado.1 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ (BCRP) Autoridad monetaria encargada de emitir la moneda nacional. administrar las reservas internacionales del país y regular las operaciones del sistema financiero nacional. CLASES 4.1.2.1. A continuación examinaremos cada una de éstas instituciones.3. 4.1.4. el Banco de la Nación y la Banca Comercial y de Ahorros.

2.Banco Internacional del Perú – INTERBANK . 4.Banco de Trabajo 4.2. Entre estas tenemos: . LAS SUCURSALES DE LOS BANCOS DEL EXTERIOR Son las entidades que gozan de los mismos derechos y están sujetos a las mismas obligaciones que las empresas nacionales de igual naturaleza.Banco Wiesse .Banco Financiero del Perú .Solución Financiero de Crédito del Péru .1.2. y en utilizar ese dinero.Financiera C.4.Instituciones financieras cuyo negocio principal consiste en recibir dinero del público en depósito o bajo cualquier otra modalidad contractual.2.1.R 4.Banco Continental .M. Entre estos bancos tenemos: . su propio capital y el que obtenga de otras cuentas de financiación en conceder créditos en las diversas modalidades. FINANCIERAS Lo conforman las instituciones que capta recursos del público y cuya especialidad consiste en facilitar las colocaciones de primeras emisiones de valores.Financiera Daewo SA . operar con valores mobiliarios y brindar asesoría de carácter financiero. CAJAS MUNICIPALES DE AHORRO Y CRÉDITO .Banco de Crédito .Banco Sudamericano . o a aplicarlos a operaciones sujetas a riesgos de mercado. SISTEMA FINANCIERO NO BANCARIO 4.

2. . preferentemente a las pequeñas y micro-empresas.2.5.Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Sullana . .3.2. CAJAS RURALES Son las entidades que capta recursos del público y cuya especialidad consiste en otorgar financiamiento preferentemente a los empresarios de la pequeña y microempresa.4.Caja Rural de Ahorro y Crédito de la Región San Martín .Entidades financieras que captan recursos del público y cuya especialidad consiste en realizar operaciones de financiamiento. así como para brindar servicios bancarios a dichos concejos y empresas.Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Cusco .Confianza S.Nueva Visión S. .Credinpet 4. Distritales y con las empresas municipales dependientes de los primeros. CAJA MUNICIPAL DE CRÉDITO POPULAR Entidad financiera especializada en otorgar créditos pignoraticio al público en general. 4.A.Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Piura .A . ENTIDAD DE DESARROLLO A LA PEQUEÑA Y MICRO EMPRESA – EDPYME Instituciones cuya especialidad consiste en otorgar financiamiento preferentemente a los empresarios de la pequeña y micro-empresa .A .Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Trujillo 4. Entre estas tenemos: .Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Maynas .Caja Rural de Ahorro y Crédito del Sur . encontrándose para efectuar operaciones y pasivas con los respectivos Consejos Provinciales.Edyficar S.

5.. o en el cumplimiento de encargos fiduciarios de cualquier naturaleza. en operaciones vinculadas con el comercio exterior.1 OPERACIONES Las entidades financieras tienen tres tipos genéricos de operaciones de activo: . los que serán cedidos en uso a una persona natural o jurídica.América Leasing SA b.6. EMPRESAS DE FACTORING Entidades cuya especialidad consiste en la adquisición de facturas conformadas.Wiese Leasing SA . . SERVICIOS QUE BRINDAN LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS 5. d.Caja Rural de Ahorro y Crédito de Cajamarca .Leasing Total SA .Caja Rural de Ahorro y Crédito Cañete 4. c. a. EMPRESA DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO Organización cuya especialidad consiste en la adquisición de bienes muebles e inmuebles.2. a cambio de pago de una renta periódica y con la opción de comprar dichos bienes por un valor predeterminado. EMPRESAS AFIANZADORA Y DE GARANTIAS Empresas cuya especialidad consiste en otorgar afianzamiento para garantizar a personas naturales o jurídicas ante otras empresas del sistema financiero o ante empresas del exterior. EMPRESAS ESPECIALIZADAS Instituciones financieras. que operan como agente de transferencia y registros de las operaciones o transacciones del ámbito comercial y financiero. EMPRESA DE SERVICIOS FIDUCIARIOS Instituciones cuya especialidad consiste en actuar como fiduciario en la administración de patrimonios autónomos fiduciarios. títulos valores y en general cualquier valor mobiliarios representativo de deuda.

sino genérica. Así. Podemos. decir que en un préstamo se financia el precio de algo.Operaciones de préstamos .El factoring . mientras que en un crédito se pone a nuestra disposición una cantidad de dinero durante un período de tiempo. Dentro de este bloque nos encontramos con las siguientes operaciones: .Préstamos de garantía personal Con respecto a los Créditos.Anticipos de créditos comerciales . tendremos que las Operaciones del préstamo serán de varios tipos en función de las garantías y de la finalidad. por tanto. la operación financiera se ve acompañada por la prestación de una serie de servicios que no son estrictamente financieros.Préstamos de garantía Real .Cuentas de crédito . productivos o de servicios. . La empresa suele utilizar las siguientes operaciones.El descuento comercial . se conceden para realizar algo concreto. vamos a ver cuál es su distribución entre los dos grandes grupos de clientes bancarios.Tarjetas de crédito Las Operaciones de Intermediación son aquellas que no son ni préstamos ni créditos. las de crédito no están vinculadas a ninguna finalidad específica.. las operaciones más usuales son: .Operaciones de crédito .El leasing .Operaciones de Intermediación La diferencia básica es que mientras las operaciones de préstamos están vinculadas a una operación de inversión ya sea en bienes de consumo. dividiéndose principalmente en: .Avales Definidos cuales son las operaciones de activo más usuales.

2. 5. Operaciones a largo plazo . Operaciones a largo plazo .Factoring b. Están referidos a conjunto de operaciones que brindan las instituciones financieras a sus clientes.Préstamos con garantía hipotecaria . entre las cuales tenemos: .Préstamos hipotecarios .Préstamos personales.Anticipos de créditos comerciales.Leasing En lo que respecta a personas naturales. los productos más habituales son: a. Operaciones a corto plazo . Póliza de crédito .a. Operaciones a corto plazo .Tarjetas de crédito b.Préstamos con garantía personal .Descuento comercial . SERVICIOS QUE BRINDAN LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS.

INSTITUTO DE INVESTIGACIÓN : Matemáticas Financieras Edit. Edit. Mario 2002 : Análisis e Interpretación de Estados Financieros.LUGO ABAN José1998 : Contabilidad Administrativa.Técnico científico Lima – Perú . Ed.Nota: significa= sí. Pedro : Administración Financiera. Edit. San Marcos .BELLIDO SÁNCHEZ.URIAS VALIENTE. X = no BIBLIOGRAFÍA .Gran – Hill .APAZA MEZA. Pacífico Lima Perú .ANTHONY Robert 1998 : Administración Financiera . Pacífico Lima Perú EL PACIFICO 2002 . Jesús1999 : Análisis de Estados Financieros Mac.

Brigham 1999 : Manual de Administración Financiera. DEPOSITOS A PLAZO OTORGAR CREDITOS HIPOTECARIOS OTORGAR CREDITOS INMOBILIARIOS 2. o que tienen la virtud de colocar real o potencialmente a dicha organización en posición de acreedor. Operaciones activas. Interamericana España CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA Abreviatura: Dirección: Departamento: Provincia: Distrito: Teléfono: Fax: Página Web: Misión: CMCPL AV. [Son aquéllas mediante las cuales.WESTON FRED. para aplicarlas y manejarlas de acuerdo con sus propios fines. micro empresarial e hipotecario. con adecuados niveles de rentabilidad en función al riesgo del segmento atendido.cajametropolitana. las entidades reciben recursos y disponibilidades de sus asociados o de entidades crediticias.1. son las concesiones u otorgamiento de crédito a sus asociados de sumas dinerarias bajo el compromiso de una restitución futura en la forma.2. El nuevo texto es el siguiente: Son todas aquellas que suponen la colocación o disposición de recursos por parte de la entidad. desarrollar los créditos pignoraticio. personal. Es decir. 2. FUNCIONES: • • • • • • OTORGAR CREDITOS PIGNORATICIOS OTORGAR CREDITOS PYMES OTORGAR CREDITOS COMERCIALES Y CONSUMO CAPTAR AHORROS. destacado en rojo entre corchetes fue modificado por la Circular Externa 0020 de 2003. los descuentos y la apertura de crédito.com.1.España . Las más importantes son los depósitos irregulares. Dentro de las operaciones crediticias de mayor importancia. Nota: El numeral 2. la emisión de obligaciones y el redescuento].pe Brindar servicios financieros a los niveles medio y bajo de la población. NICOLAS DE PIEROLA 1785 LIMA LIMA LIMA 428-6215 427-6845 www. en ahorro o a término (CDAT). Operaciones pasivas. Edit. fomentar el ahorro. . se destacan: el mutuo. plazo y condiciones pactadas de acuerdo con la ley.

Dentro de esta categoría podemos ubicar las exigibilidades por servicio de recaudo. son las concesiones u otorgamiento de crédito a sus asociados de sumas dinerarias bajo el compromiso de una restitución futura en la forma. 2. Los aportes no quedan comprendidos dentro de dichos conceptos. o que tienen la virtud de colocar real o potencialmente a dicha institución en posición de acreedor. puesto que no integran el pasivo de la cooperativa sino que constituyen parte del patrimonio de la entidad. Es decir.[Son todas aquellas que suponen la colocación o disposición de recursos por parte de la entidad financiera. sino como su nombre lo indica un servicio que presta la entidad por el cual cobra una remuneración. El nuevo texto es el siguiente: Son aquellas que no implican ni la captación ni la colocación de recursos. destacado en rojo entre corchetes fue modificado por la Circular Externa 0020 de 2003. plazo y condiciones pactadas de acuerdo con la ley. Nota: El numeral 2. Las cooperativas de crédito o también denominadas de aporte y crédito (es decir las que no captan ahorros de sus asociados pero les efectúan préstamos con base en sus aportes). debe resaltarse que no quedaron comprendidas dentro de esa nueva definición de la actividad financiera las operaciones de crédito realizadas por las cooperativas con sus asociados apoyadas únicamente en los aportes de los mismos ni las demás operaciones en las cuales no se presente la captación de ahorros de los asociados para su posterior colocación. los descuentos y la apertura de crédito]. puesto que no integran el pasivo de la cooperativa sino que constituyen parte del patrimonio de la entidad. El nuevo texto es el siguiente: Son aquellas mediante las cuales. [Son aquellas que no implican ni la captación ni la colocación de recursos. Nota: El numeral 2. las entidades reciben recursos y disponibilidades de sus asociados. Por esta misma razón. por las razones antes expuestas. los depósitos de ahorro contractual o programado y los depósitos de ahorro permanente. Los aportes no quedan comprendidos dentro de dichos conceptos. inversión o aprovechamiento. no ejercen actividad financiera en los términos del artículo 39 de la Ley 454 de 1998]. sino como su nombre lo indica un servicio que presta la entidad por el cual cobra una remuneración. Dentro de esta categoría podemos ubicar las exigibilidades por servicio de recaudo. debe resaltarse que no quedaron comprendidas dentro de esa nueva definición de la actividad financiera las operaciones de crédito realizadas por .2.3. para aplicarlas y manejarlas de acuerdo con sus propios fines. se destacan: el mutuo.2. Operaciones de servicios o neutras. destacado en rojo entre corchetes fue modificado por la Circular Externa 0020 de 2003. Las más importantes son los depósitos de ahorro. Dentro de las operaciones crediticias de mayor importancia. los certificados de depósitos de ahorro a término (CDAT). Por esta misma razón.

)”. Al respecto. BIBLIOGRAFIA: LEXCOLOMBIANA® Biblioteca Legal Digital Roa Editores Ltda. Realizar operaciones de factoring. de acuerdo a lo dispuesto por el capítulo I del título IV de esta sección segunda: (.. Dichos instrumentos se transfieren mediante endoso o por cualquier otra forma que permita la transferencia en propiedad al “Factor”. a título oneroso. prestando en algunos casos servicios adicionales a cambio de una retribución.. no ejercen actividad financiera en los términos del artículo 39 de la Ley 454 de 1998. con excepción de aquellas que prestan servicios complementarios”. No.2) LA LEY GENERAL DEL SISTEMA FINANCIERO Y DEL SISTEMA DE SEGUROS Y ORGÁNICA DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS: El Artículo 221º de la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros aprobada por Ley Nº 26702 (en adelante.Las empresas podrán realizar las siguientes operaciones y servicios. por las razones antes expuestas.. 1. Celular: 310 8831556 FACTORING Y JOINT VENTURE EN COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO CARLOS TORRES MORALES 1.las cooperativas con sus asociados apoyadas únicamente en los aportes de los mismos ni las demás operaciones en las cuales no se presente la captación de ahorros de los asociados para su posterior colocación.) 10. Los instrumentos objeto de factoring pueden ser facturas. . salvo pacto en contrario.. la Ley General) señala lo siguiente: “Artículo 221º. Las cooperativas de crédito o también denominadas de aporte y crédito (es decir las que no captan ahorros de sus asociados pero les efectúan préstamos con base en sus aportes). instrumentos de contenido crediticio. el Anexo-Glosario de la Ley General contiene la siguiente definición de “empresas”: “Empresas: Las empresas del sistema financiero y de seguros autorizadas a operar en el país y sus subsidiarias.. de una persona natural o jurídica.1) EL FACTORING: Es la operación mediante la cual el “Factor” adquiere. denominada “Cliente”. Dicha transferencia comprende la transmisión de todos los derechos accesorios. facturas conformadas y títulos valores representativos de deuda. Telefónico: (1) 2173463 No. inversión o aprovechamiento. (.

.. 1.Empresas bancarias y otras empresas de operaciones múltiples autorizadas para realizar las operaciones previstas en el módulo 1 del Artículo 290º de la Ley General.) 4.) B...) 2. Empresa de Arrendamiento Financiero (.... aportado en efectivo. Empresa de Servicios Fiduciarios C. Empresa Bancaria (. el Artículo 6º de la Ley General señala cuáles son las empresas de operaciones múltiples: “Artículo 16º.” En ese sentido..Empresas de factoring que hayan sido autorizadas por esta Superintendencia. las cooperativas de ahorro y crédito no autorizadas a operar con recursos del público al no formar parte del sistema financiero[1] (a pesar de que corresponde a la Superintendencia de Banca y Seguros la regulación de sus actividades) no se encontrarían facultadas para realizar operaciones de factoring.) 3. Empresa de Factoring (. Empresas Especializadas: 1.CAPITAL MINIMO.Como vemos. alcance las siguientes cantidades mínimas: A. En ese sentido.. 5.)”. aportado en efectivo.) 6.) 2. Empresa Financiera (.EMPRESAS FACULTADAS PARA ACTUAR COMO FACTORES Las empresas facultadas para operar como Factores son las siguientes: 1. Caja Municipal de Crédito Popular (.. Entidad de Desarrollo a la Pequeña y Micro Empresa EDPYME (. Descuento y Empresas de Factoring aprobado por Resolución SBS Nº 1021-98 (en adelante. Caja Municipal de Ahorro y Crédito (.... Empresa de Capitalización Inmobiliaria (.) 4. Empresas de Operaciones Múltiples: 1.Para el funcionamiento de las empresas y sus subsidiarias.3) Reglamento de Factoring.. la Ley General faculta a las empresas que pertenecen al sistema financiero a realizar operaciones de factoring.... 2.. alcance las siguientes cantidades mínimas: [1] El Artículo 16º de la Ley General hace expresa referencia a las empresas del sistema financiero: “Artículo 16.) 5. Bancos de Inversión (. . se requiere el capital social. se requiere que el capital social... Descuento y Empresas de Factoring aprobado por Resolución SBS Nº 1021-98: El Artículo 6º del Reglamento de Factoring. Empresa Afianzadora y de Garantías. Cooperativas de Ahorro y Crédito autorizadas a captar recursos del público(...) 3. el Reglamento) prevé lo siguiente: “Artículo 6º. Para el funcionamiento de las empresas y sus subsidiarias....

Bajo estas circunstancias. 14'914. 7.Operaciones y servicios autorizados Las cooperativas sólo pueden operar válidamente con sus asociados. 678. la cual previamente emitirá opinión. j) Otras operaciones y servicios que autorice la Superintendencia.” [ [2] El Artículo 14º del Reglamento de Factoring.000 3. d) Adquirir.. conservar y vender acciones y bonos que tengan cotización en bolsa. no siendo necesario en estos casos que las acciones o participaciones se encuentren cotizadas en bolsa. Caja Municipal de Ahorro y Crédito S/. Empresas de Operaciones Múltiples: 1.)”. 4'000. debiendo las cooperativas canalizar su solicitud a través de la Federación...000 4. h) Brindar servicios de caja y tesorería a sus asociados. Caja Rural de Ahorro y Crédito S/. i) Efectuar depósitos en instituciones financieras o en otras entidades del sistema cooperativo de ahorro y crédito de las cuales sean asociados. 678. estando facultadas a realizar las siguientes operaciones activas y pasivas: a) Recibir depósitos de sus asociados. g) Efectuar operaciones de crédito con otras cooperativas o empresas del sistema financiero. b) Otorgar a sus asociados créditos directos con arreglo a las condiciones que señale el respectivo reglamento de créditos de la cooperativa. emitidos por sociedades anónimas establecidas en el país. así como certificados de participación en Fondos Mutuos y Fondos de Inversión. e) Recibir líneas de crédito de entidades nacionales o extranjeras. “empresas bancarias” y tampoco “empresas de operaciones múltiples”.000 5.A.EDPYME S/. Entidad de Desarrollo a la Pequeña y Micro Empresa . facturas conformadas y títulos valores representativos de deudas. Cooperativas de Ahorro y Crédito autorizadas a captar recursos del público S/.Las empresas de factoring son sociedades anónimas cuyo objeto social consiste principalmente en la adquisición de facturas.000 7. Empresa Financiera S/. así como adquirir acciones o participaciones en sociedades que tengan por objeto brindar servicios a sus asociados o tengan compatibilidad con su objeto social. podrá ser socia de otras cooperativas.000 6.500. mediante factoring y descuento”. a plazo y monto determinados. las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a operar con recursos del público no podrían desarrollar operaciones de factoring debido a que no constituyen “empresas de factoring”[2]. Descuento y Empresas de Factoring aprobado por Resolución SBS Nº 1021-98 define a las “empresas de factoring” del siguiente modo: “Artículo 14º. Caja Municipal de Crédito Popular S/. 678. de acuerdo a lo dispuesto por el Reglamento. Asimismo.000 2. . 1. Empresa Bancaria S/. c) Otorgar avales y fianzas a sus asociados. f) Adquirir los bienes muebles e inmuebles necesarios para el desarrollo de sus actividades.4) El Reglamento de las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a operar con recursos de público aprobado por Resolución SBS Nº 540-99: El Artículo 5º del Reglamento de las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a operar con recursos de público aprobado por Resolución SBS Nº 540-99 contempla cuáles son las operaciones y servicios autorizados que pueden desarrollar dichas personas jurídicas: “Artículo 5º.000 (.. 678.

ello implicaría que tanto quien entrega las facturas a la Cooperativa (vale decir. de bienes. será en consecuencia titular de dichos derechos y obligaciones a título individual. fueran socios de la Cooperativa.1. la Cooperativa de Ahorro y Crédito que sea parte en contratos de esta naturaleza. En el Contrato de Joint Venture cada una de las partes participa en forma activa en la realización de las actividades propias del negocio. las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a captar recursos del público no se encuentran expresamente autorizadas por la referida norma para realizar operaciones de factoring. Entre sus principales características podemos distinguir las que a continuación se señalan: 2. no pueden ofrecer “comercialmente” servicios de “factoring” a cualquier persona. Si el acreedor es socio de la Cooperativa y el deudor resulta un tercero. conforme a lo señalado. sean titulares de derechos y obligaciones a título individual. En este tipo de contrato cada una de las partes se vincula en forma individual con terceros en el desarrollo de la actividad que le corresponde en el negocio. que reservan las actividades de “factoring” a determinadas empresas.1. Ahora bien. JOINT VENTURE 2. Las Cooperativas de Ahorro y Crédito que sólo operan con sus socios. prestando servicios de “factoring” a cualquier persona. derechos. para prestar servicios de “factoring”. continúan siendo de propiedad exclusiva de aquéllos. por lo cual no pueden dedicarse a estas actividades. destinado a desarrollar un negocio específico con el fin de obtener un beneficio económico. sin que pueda ser cuestionado su proceder. exclusivamente entre socios. consideramos que existen otros mecanismos que si bien no calificarían como “Factoring”. Y si bien. 2. Para el efecto.2. No obstante lo señalado. Obviamente. Otros mecanismos podrían ser utilizados por las Cooperativas para lograr similares objetivos a los del factoring. cuando nos referimos a servicios internos (exclusivamente entre socios). Los bienes que aportan las partes para la realización del negocio. sin que pudiera ser cuestionado.2) Contrato de Joint Venture dentro del marco legal que rige a las Cooperativas de Ahorro y Crédito: 2.1. no forman parte del sistema financiero y tampoco califican como “empresas de factoring”. deben ser socios de la Cooperativa. Sólo en la medida que tanto el acreedor como el deudor. podrían generarse problemas ya que el tercero podría exigir a la Cooperativa que acredite su autorización para actuar como “Factor”. consideramos que la relación contenida en el artículo 5 antes citado no resulta taxativa. no existe impedimento legal alguno. como aquél que debe honrarlas (vale decir. vale decir. 1. consideramos que en la medida que se trate de un servicio interno. el Contrato Joint Venture puede ser celebrado . somos de la opinión que las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a operar con el público.1) Concepto y características principales del Contrato de Joint Venture: El Contrato de Joint Venture es un contrato de colaboración.3. consideramos que resulta viable la prestación de servicios de “factoring”. coordinando mutuamente entre sí. el acreedor). existen normas expresas (comentadas anteriormente).2. entre otros.1 En materia de Joint Ventures o Consorcios. 2. a realizar operaciones de factoring. Empresas de Operaciones Múltiples y Empresas de Factoring. vale decir que.5) CONCLUSIONES: Nuestro ordenamiento vigente sólo faculta a las Empresas Bancarias. permitirían a las cooperativas alcanzar similares objetivos.1. 2. vale decir. siempre que éstos sean sólo accesorios o complementarios al objeto social de la Cooperativa. Sin embargo. el deudor).Como vemos. de acuerdo a los procedimientos que se establezcan en el contrato. las partes intervinientes realizan aportes que pueden ser de dinero. De ahí que. no existe una disposición que establezca un régimen de aprobación para su celebración. por lo cual. pues dicha actividad está reservada para determinados tipos de empresas sujetas a la supervisión de la SBS. y asumen el riesgo de compartir beneficios y pérdidas.

2.a iniciativa de la Gerencia o del Consejo de Administración (dependiendo de las facultades conferidas a éstos órganos estatutariamente por cada Cooperativa de Ahorro y Crédito).2 En efecto. 2.. la celebración de este tipo de contratos no infringiría el artículo 5° de la Resolución SBS N° 0540-99. sin autorización alguna. .)”. La conveniencia de su celebración corresponde a los órganos administrativos de la Cooperativa. por la Gerencia. el Consejo de Administración y finalmente la Asamblea General.) 7. En nuestra opinión.. los actos y contratos permitidos por la legislación nacional. y en concordancia con el literal f) del inciso 7 de la Vigésimo Cuarta Disposición Final y Complementaria de la Ley N° 26702. Reglamento de las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a operar con recursos del público. dispone los siguiente: “Artículo 4°. el artículo 4° del Decreto Ley N° 25789.Las Cooperativas. pueden realizar..La libertad de contratar garantiza que las partes puedan pactar válidamente según las normas vigentes al tiempo del contrato(. sin más limitaciones que las establecidas en forma genérica por la Ley General de Sociedades y por la voluntad de las partes. Consideramos que las Cooperativas de ahorro y Crédito pueden celebrar válidamente Contratos de Joint Venture. que señala: “Vigésimo Cuarta: (. los resultados del mismo no resultan beneficiosos para la Cooperativa. vale decir. Los contratos de Joint Venture son contratos que pueden ser celebrados por cualquier persona natural o jurídica. y la evaluación de sus resultados.. ello tendrá que ser evaluado en forma interna. 2. Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros. adicionalmente a la Asamblea General.) f) Se rigen por la Ley General de Cooperativas y disposiciones complementarias y modificatorias. Si el contrato de Joint Venture o mejor dicho. cualquiera sea su tipo o modalidad. cualquiera sea su modalidad. no requieren de autorización para celebrar y realizar los actos y contratos permitidos por la Legislación Nacional” En ese sentido...3) CONCLUSIONES: Las Cooperativas.. Las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a captar recursos del público tienen las siguientes características: (. en concordancia con el artículo 62° de la Constitución: “Artículo 62°. puesto que en estricto la numeración del artículo 5° sobre operaciones y servicios autorizados no resulta taxativa ni infringe lo previsto en el artículo 41° de la Ley General de Cooperativas ni lo dispuesto por el artículo 440° y siguientes de la Ley General de Sociedades..

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