INFORME DE REVISION DE RENDICIÓN DE CUENTAS Nº001- 2024 / RIRC-PLGP

PARA : Ing. Alejandro Ticona Peñasco

Jefe de la Unidad Zonal Lima Sur Este(s)

DE : Pedro Luis Guerra Ponce

Locador O.S. N° 1541-2023

ASUNTO : Informe de revisión de rendición de cuentas de la Actividad de Intervención

Inmediata con Código de convenio N° 38-0104-AII-51

REFERENCIA : Convenio N° 38-0104-AII-51

Actividad “LIMPIEZA, MANTENIMIENTO Y ACONDICIONAMIENTO DEL ESPACIO
PÚBLICO CON URBANISMO TÁCTICO EN EL PARQUE FUNDADORES Y LAS CALLES
COLINDANTES: AVENIDA NICOLÁS DE PIEROLA, AVENIDA SAN JOSÉ Y CALLE EL
CARMEN EN LA ZONA DE CERCADO, DEL CENTRO POBLADO DE VILLA MARIA DEL
TRIUNFO, DISTRITO DE VILLA MARIA DEL TRIUNFO - PROVINCIA DE LIMA-
DEPARTAMENTO DE LIMA”,

FECHA : Lima, 05 de Enero de 2024

Es grato dirigirme a Usted, para saludarlo cordialmente y remitirle el presente Informe de rendición
de cuentas, correspondiente a la Actividad de Intervención Inmediata (AII), con código de convenio N° 38-
0104-AII-51, teniendo lo siguiente:

I. ANTECEDENTES

1.1 Resolución Ministerial N° 364-2023-TR, que resuelve Aprobar la transferencia financiera a favor
de organismos ejecutores del sector público, para el pago del Aporte Total del Programa de
ochenta y cinco (85) convenios suscritos con el fin de ejecutar actividades de Intervención
Inmediata elegibles (AII51), en la convocatoria complementaria de los distritos priorizados.

1.2 Resolución Directoral N.º 197-2023-LLP/DE, que resuelve la Aprobación del Anexo N° 01:
“Cronograma de la convocatoria complementaria para el financiamiento de Actividades de
Intervención Inmediata en distritos priorizados por el Programa, en el marco de la Ley N°
31728.

1.3 Resolución Directoral N.º 249-2023-LLP/DE, que resuelve la Aprobación de la modificación,

excepcional, del plazo de las actividades Nros. 09 al 19 del Anexo N° 01: “Cronograma de la
convocatoria complementaria para el financiamiento de Actividades de Intervención Inmediata
en distritos priorizados por el Programa, en el marco de la Ley N° 31728”, aprobado con
Resolución Directoral N° 197- 2023-LLP/DE, conforme al anexo adjunto que forma parte
integrante de la presente Resolución Directoral.

1.4 Resolución Directoral N.º 028- 2022-TP/DE, que resuelve Aprobar la Guía Técnica para el
desarrollo de las actividades de intervención inmediata (AII), aplicable a las modalidades de
intervención del Programa “Trabaja Perú”, que en anexo adjunto forma parte integrante de la
presente Resolución Directoral.
 1.5 En la fecha 28/08/2023, se firma el Convenio en mención de la referencia (b).

1.6 En la fecha 07/11/2023, mediante OFICIO N°163-2023-GDU/MDVMT, el Organismo Ejecutor

solicita al Programa el inicio probable que se encuentre dentro del periodo del Cronograma de
Actividades de la AII, dado que realizó de manera Conforme el Registro de Requisitos Previos
en la plataforma MASI.

1.7 En la fecha 07/11/2023, mediante OFICIO N°1757-2023-LP/DE/UZ LIMA SUR-ESTE, la Unidad

Territorial autoriza el inicio de ejecución del Convenio N° 38-0104-AII-51, para el día
08/11/2023.

1.8 Con fecha 08/11/2023 inició la ejecución de la Actividad de Intervención Inmediata Convenio
N°38-0104-AII-51.

1.9 Con fecha 01/12/203, la Municipalidad Distrital de Villa María del Triunfo presentó la
Comunicación de Término de la presente Actividad de Intervención Inmediata, adjunto el
OFICIO N°264-2023-GDU/MDVMT en la cual indican que con fecha 30.11.2023 se culminó la
ejecución de la misma, suscribiendo el Acta de Terminación de Obra Actividad.

1.10 Con fecha 11/12/2023, la Municipalidad Distrital de Villa María del Triunfo remitió vía correo
electrónico la Conformación del Comité de Recepción y Acta de Recepción de la actividad
mediante FICIO N°287-2023-GDU/MDVMT y adjunto la RESOLUCION DE GERENCIA DE
DESARROLLO URBANO N°178-2023-GDU/MDVMT de Conformación del Comité y el Acta de
Recepción.

1.11Con fecha 28/12/2023 la Municipalidad Distrital de Villa María del Triunfo, envía mediante
correo electrónico el Informe de Rendición de Cuentas, adjunto el OFICIO
N°305-2023-GDU/MDVMT.

II. OBJETIVO

II.1 Verificar el cumplimiento por parte del Organismo Ejecutor de sus obligaciones conforme a lo
estipulado en el Convenio de Ejecución de la Actividad de Intervención Inmediata N°38-0104-AII-51,
y la “Guía Técnica para el desarrollo de las actividades de intervención inmediata (AII), aplicable a
las modalidades de intervención del Programa “Trabaja Perú””.

III. ANALISIS DE LA REVISIÓN

De acuerdo a la revisión realizada, en base a la Guía Técnica R.D 028-2022-TP/DE SECCIÓN III.
ACTIVIDADES POSTERIORES A LA EJECUCIÓN DE LA ACTIVIDAD DE INTERVENCIÓN INMEDIATA, 3.1.2.
ELABORACIÓN Y PRESENTACIÓN DEL INFORME DE RENDICIÓN DE CUENTAS DE LA AII, se han
encontrado observaciones, en lo que compete al Ítem 3.1.2.1 Documentos Administrativos, no
adjuntan la Resolución de Aprobación del Informe de Rendición de Cuentas. Del Ítem 3.1.2.2
Documentos Técnicos, se ha encontrado observaciones en el FORMATO OE-13 detallados en el punto
3.3, asimismo no adjunta el Acta Valorizada de materiales sobrantes. Del Ítem 3.1.2.3 Documentos
Financieros se ha encontrado observaciones en el FORMATO OE-11 detallados en el punto 3.4.
Asimismo, no adjunta las copias de las hojas de entrega del incentivo económico a participantes
canceladas, debidamente firmado con las firmas o huellas digitales de los participantes y la firma del
RT e IA y contar con el visto bueno del área de Tesorería, o Contabilidad, o Administración del OE,
como forma válida de acreditar la entrega del incentivo económico. No adjunta Copia de la póliza de
 seguros. No adjunta el Reporte de Resumen Analítico de Gastos (SIAF – Modulo de Proceso
Presupuestario). No adjunta el Reporte de Registro SIAF - GASTO (Formato A). De lo presentado, no
se ha realizado la devolución del saldo, de existir un saldo de la transferencia financiera realizada
para la ejecución de la AII debe realizar la devolución en el módulo SIAF – Operaciones en Línea y
adjuntar el pantallazo debidamente visado por el área de contabilidad o tesorería o administración de
la Municipalidad Distrital de Villa María del Triunfo.

3.1 Datos generales de la Obra:

a) Nombre del Organismo Ejecutor: Municipalidad Distrital de Villa María del Triunfo
b) Nombre de la Actividad: LIMPIEZA, MANTENIMIENTO Y ACONDICIONAMIENTO DEL ESPACIO
PÚBLICO CON URBANISMO TÁCTICO EN EL PARQUE FUNDADORES Y LAS CALLES
COLINDANTES: AVENIDA NICOLÁS DE PIEROLA, AVENIDA SAN JOSÉ Y CALLE EL CARMEN EN LA
ZONA DE CERCADO, DEL CENTRO POBLADO DE VILLA MARIA DEL TRIUNFO, DISTRITO DE VILLA
MARIA DEL TRIUNFO - PROVINCIA DE LIMA- DEPARTAMENTO DE LIMA.
c) Código de la Actividad: 3800002165
d) Código del Convenio: 38-0104-AII-51
e) Monto Transferido: S/92,573.00
f) Plazo de Ejecución (plazo original): 21 DÍAS HÁBILES
g) Fecha de inicio de la actividad: 08/11/2023
h) Plazo de ejecución real (días útiles): 21 DÍAS HÁBILES
i) Fecha de término real: 30/11/2023
j) Representante Legal: Frank Dennis Mendoza Velasquez
k) Responsable Técnico: Ing. Christian Anderson Oblitas Porroa
l) Inspector de la Actividad: Ing. Freddy Carpio Ñahui

3.2 Documentación Administrativa:

De la revisión realizada a los documentos administrativos, se encontró observaciones las cuales

deberán ser subsanadas por la Municipalidad Distrital de Villa María del Triunfo, teniendo
principalmente lo siguiente:
 No se adjunta la Resolución de aprobación del Informe de Rendición de Cuentas, donde se
consigne el monto transferido, el monto rendido y el saldo (de corresponder) firmada por el
Representante Legal del OE (segundo original o copia).
 Asimismo, el asunto el Oficio debe indicar Presentación del Informe de Rendición de Cuentas
del presente convenio de la actividad de intervención inmediata.

3.3 Documentación Técnica:

De la revisión realizada a los documentos técnicos, se encontró las siguientes observaciones:

3.3.1 Informe de Rendición de Cuentas (FORMATO OE-13)

 1.1.4 Costo total aprobado de la Actividad: El costo de financiamiento por parte del
Programa es de S/. 92,573.00:
a. S/37,050.00 MONC
b. S/55,523.00 OTROS

 2.3 Avance Físico, el porcentaje debe ser 100%

  Falta presentar los puntos 2.4, III. RESUMEN DE ENTREGA DEL INCENTIVO
ECONOMICO A PARTICIPANTES, IV. ESTRUCTURA DE COSTOS Y TRANSFERENCIA
FINANCIERA

3.3.2 Fotografías: Las fotografías Imagen 1, 2, 3, 4. 5,6,7,8 y 9 no están fechadas

3.3.3 Adjuntar el Acta Valorizada de insumo adquiridos sobrantes (Materiales, Herramientas, Kit
EPP y Otros)
3.3.4 Adjuntar el FORMATO OE-09 movimiento de almacén en la AII (de la totalidad de insumos
(materiales, herramientas, kit de seguridad, kits sanitarios, agua) son los totales según relación de
insumos de la Ficha Técnica, adquirida como Requisitos Previos al Inicio de la Ejecución de la AII).

3.4 Documentación Financiera:

De la revisión realizada a los documentos técnicos, se encontró observaciones:

3.4.1 De la información del Cuadro de Gastos por rubros (FORMATO OE-11)

 El monto de Aporte total del Programa es de S/92,573.00.

 En el cuadro de Detalle del sustento de los gastos ejecutados, en la columna RUBRO

(Según cuadro de Usos y Fuentes), se debe indicar Mano de Obra No Calificada,
Materiales, Equipos y Maquinarias, Kit de Herramientas, Kit de Implementos de
Seguridad, Implemento sanitario, Dirección Técnica y Administrativa, y otros.
Lo que se indica el nombre de cada insumo colocar en la columna OBSERVACIÓN.
En la fila se debe colocar el monto de importe total por rubro.

Asimismo, tener en cuenta que se va a comparar para la validación y saldo a devolver

con los montos redondeados y topes del Formato 13 de la Ficha técnica por rubro.

 Respecto al gasto de Herramientas:

 Se indica en el Comprobante de pago N°011134(COMPRA DE PICO TALACHO) y
FACTURA E001-546 por un monto de S/280.00. De lo cual se observa lo siguiente: la
NOTA DE ENTRADA AL ALMACEN 1179-2023 DE FECHA 7/11/2023, PEDIDO
COMPROBANTE DE SALIDA N°01480-2023 DE FECHA 7/11/2023, G/R N°EG07-233 DE
FECHA 07/11/2023, indican como cantidad 8 PICOS. Sin embargo, ello discrepa con la
cantidad de la FACTURA E001-546, que indica 7 picos. NO CONCUERDA.
Se puede visualizar el físico de la factura E001-551, pero no está mencionado en el
FORMATO OE-11.

 Los gastos de comprobantes de pago N°11135, 11136, 11137 no corresponden al

presente convenio.

 Del gasto de compra de escoba metálica, Comprobante 11162 y Factura FF001-95 no

corresponde al presente convenio, corresponde a la actividad de código
3800002166.
 Del gasto de compra de escoba metálica, en la fila el comprobante de pago N°11163
y factura FF01-94 corresponde al monto de S/336.00, sin embargo, el documento
físico del comprobante de pago 11163 indica que la factura es FF01-96 y tiene el
monto de S/280.00. NO CONCUERDA.

 Respecto al gasto de Materiales:

 El Comprobante de Pago N°11354 no corresponde a este convenio,

corresponde a la actividad de Convenio 38-0013-AII-51.

 Del gasto de compra de detergente, el cual el dato de Comprobante de Pago

N°11341 tiene el monto de S/9.00, pero el dato que se indica en la fila dice
FACTURA E001-38 el cual tiene un monto de S/36.00, el cual no corresponde.
Asimismo, el dato consignado de monto de Importe en Soles (S/.) que se indica
S/36.00 no corresponde.

 Respecto al gasto de Kit de implementos de seguridad

 Del gasto de compra de polos manga larga y chaleco, se indica COMPROBANTE

DE PAGO 10117 por un monto de S/2,090.00, asimismo se indica en la misma
fila Número de factura E001-54, el cual se visualiza QUE NO CORRESPONDE AL
PRESENTE CONVENIO, CORRESPONDE A LA ACTIVIDAD DE CODIGO 380002171.

 No adjuntan documentos financieros del gasto de compra de botas de

seguridad, por lo que no se puede corroborar los datos indicados.

 Respecto al gasto de Kit de implementos sanitarios

 Del gasto de compra de tacho de basura indica COMPROBANTE DE PAGO

N°11224 el cual se visualiza es por monto de S/129.00, sin embargo, el dato que
se consigna de Importen en Soles dice S/387. 00. Asimismo, EN EL
COMPROBANTE DE PAGO dice NOTA DE ENTRADA N°1019, G/R T001-56,
COMPROBANTE DE SALIDA N°1318-2023, EL CUAL SE VISUALIZA QUE NO
CORRESPONDE A ESTE CONVENIO, CORRESPONDE A LA ACTIVIDAD DE CÓDIGO
380002171.

 Del gasto de compra de tacho de basura indica COMPROBANTE DE PAGO

N°11225 el cual se visualiza es por monto de S/258.00, sin embargo, el dato que
se consigna de Importe en Soles dice S/129.00.
Asimismo, en el COMPROBANTE DE PAGO SE CONSIGNA LA NOTA DE ENTRADA
N°1019-2023, G/R N°T001-56, PEDIDO DE COMPROBANTE DE SALIDA 1318-
2023, EL CUAL SE VISUALIZA QUE NO CORRESPONDE A ESTE CONVENIO,
CORRESPONDE A LA ACTIVIDAD DE CÓDIGO 380002171.

 No adjuntan documentos financieros del gasto de papel toalla y caja

organizadora, por lo que no se puede corroborar los datos indicados de compra
de papel toalla y caja organizadora
  Respecto al gasto de Dirección Técnica y Administrativa, y otros,

 No adjuntan documentos financieros del gasto de otros servicios técnicos y

profesionales desarrollados por personas naturales.

 No se adjuntan documentos financieros del gasto de compra de agua para

consumo humano, por lo que no se puede corroborar los datos indicados de
compra de agua mineral.

 No se adjunta documentos financieros del gasto de compra de útiles de

escritorio.

 Respecto al gasto de póliza de seguro

Del comprobante de Pago N°9759: No se adjunta la FACTURA F002-001079048
Del comprobante de Pago N°9758: No se adjunta la FACTURA F002-00307107

 No se indican los gastos de Materiales, Equipos y Maquinarias, Kit de Herramientas,

Pago de Mano de Obra no Calificada.

 No adjunta las copias de las hojas de entrega del incentivo económico a participantes
canceladas, con las firmas o huellas digitales de los participantes y la firma del RT e IA
y contar con el visto bueno del área de Tesorería, o Contabilidad, o Administración del
OE, como forma válida de acreditar la entrega del incentivo económico.

 No adjunta Copia de la póliza de seguros.

 No adjunta el Reporte de Resumen Analítico de Gastos (SIAF – Modulo de Proceso

Presupuestario).

 No adjunta el Reporte de Registro SIAF - GASTO (Formato A).

 De lo presentado en el Informe de Rendición de Cuentas, del nuevo saldo calculado de

la transferencia financiera realizada para la ejecución de la AII deben realizar la
devolución en el módulo SIAF – Operaciones en Línea y adjuntar el pantallazo
debidamente visado por el área de contabilidad o tesorería o administración de la
Municipalidad Distrital de Villa María del Triunfo

3.5 Ejecución de Presupuesto transferido:

En el Informe de Rendición de Cuentas presentado por la Municipalidad Distrital de Villa

María del Triunfo, no adjunta el Reporte de Resumen Analítico de Gastos (SIAF – Modulo de
Proceso Presupuestario). De acuerdo a lo que se visualiza registrado en el módulo
administrativo SIAF-Operaciones en Línea y/o plataforma “Seguimiento de la Ejecución
Presupuestal (consulta amigable)” de la página web del MEF al 05 de Enero del 2024, se tiene
un avance financiero ejecutado de 80.20%
Monto No ejecutado
PIM CERTIFICADO COMPROMISO DEVENGADO GIRADO
EJECUCIÓN FINANCIERA
(a) (b) (c) (d) (e)
(f) = (a) - (e)

Monto declarado por el OE

Monto ejecutado en el reporte SIAF 92,573 74,339 74,212 74,212 73,112 19,461
IV. CONCLUSIONES

a) Respecto a la documentación administrativa

Falta presentar la Resolución de aprobación del Informe de Rendición de Cuentas, donde se
consigne el monto transferido, el monto rendido y el saldo (de corresponder) firmada por el
Representante Legal del OE (segundo original o copia).
Asimismo, el asunto el Oficio debe indicar Presentación del Informe de Rendición de Cuentas
del presente convenio de la actividad de intervención inmediata.

b) Respecto a la documentación Técnica

Tener en consideración las observaciones señaladas en el punto 3.3, para validar la
información que se consigne en el FORMATO OE-13 INFORME DE RENDICION DE CUENTAS DE
LA AII.
c) Respecto a la documentación Financiera
Tener en cuenta las observaciones señaladas en el punto 3.4, para que se pueda validar el
monto ejecutado(S/.) y Saldo(S/.) Del Aporte del Programa del punto 4.3 Estructura Total de
Costos y sea validado en el punto 4.2 Devoluciones Efectuadas del FORMATO OE-13.
Asimismo, tener presente el monto de Aporte Total del Programa, es de S/92,573.00 de
acuerdo a la Transferencia financiera y al ANEXO DE LA R.M N° 364-2023-TR y Convenio
suscrito entre el Programa de Empleo Temporal Lurawi Perú y la Municipalidad Distrital de
Villa María del Triunfo (Cláusula Cuarta: Del Financiamiento).
d) Respecto a la ejecución del Presupuesto transferido
No adjuntan el Reporte de Resumen Analítico de Gastos (SIAF – Modulo de Proceso
Presupuestario). Se visualiza registrado en el módulo administrativo SIAF-Operaciones en
Línea y/o plataforma “Seguimiento de la Ejecución Presupuestal (consulta amigable)” de la
página web del MEF al 05 de enero de 2024, que se tiene un avance financiero ejecutado de
80.20%

V. RECOMENDACIÓN
V.1 Se recomienda remitir el presente informe a la Municipalidad Distrital de Villa María del
Triunfo, con la finalidad de subsanar las observaciones encontradas en el Informe de
Rendición de Cuentas presentado o notificando los saldos, según corresponda, según lo
detallado en los Anexos 1, 2 y 3.

VI. RECOMENDACIÓN

VI.1 Finalmente, se adjunta los presentes anexos sobre la revisión realizada a la rendición de Cuentas:

Anexo N°1: Ficha de documentación presentada en el Informe de Rendición de Cuentas, según

corresponda.
Anexo N°2: Gastos declarados por el Organismo Ejecutor
Anexo N°3: Resumen de gastos por rubros
Es cuanto informo, para su conocimiento y fines.

Atentamente,

______________________________________
Pedro Luis Guerra Ponce
Revisor de IRC
CIP 164043
 ANEXO N°01
FICHA DE DOCUMENTACIÓN PRESENTADA EN EL INFORME DE RENDICIÓN DE
CUENTAS

UNIDAD TERRITORIAL: UNIDAD ZONAL LIMA SUR ESTE

N° CONVENIO:
NOMBRE DE LA ACTIVIDAD
UBICACIÓN
NOMBRE DEL REPRESENTANTE LEGAL
RESPONSABLE TÉCNICO DE LA ACTIVIDAD CHRISTIAN ANDERON OBLITAS PORROA
INSPECTOR DE LA ACTIVIDAD
38-0104-AII-51
LIMPIEZA, MANTENIMIENTO Y ACONDICIONAMIENTO DEL ESPACIO PÚBLICO CON URBANISMO
TÁCTICO EN EL PARQUE FUNDADORES Y LAS CALLES COLINDANTES: AVENIDA NICOLÁS DE
PIEROLA, AVENIDA SAN JOSÉ Y CALLE EL CARMEN EN LA ZONA DE CERCADO, DEL CENTRO
POBLADO DE VILLA MARIA DEL TRIUNFO, DISTRITO DE VILLA MARIA DEL TRIUNFO - PROVINCIA
DE LIMA- DEPARTAMENTO DE LIMA
DISTRITO DE VILLA MARIA DEL TRIUNFO, DEPARTAMENTO DE LIMA, PROVINCIA DE LIMA
Frank Dennis Mendoza Velasquez
FREDDY CARPIO ÑAHUI

DOCUMENTACIÓN ADMINISTRATIVA SI NO N° DE FOLIO /

OBSERVACIONES
Declaración jurada de la autenticidad de los documentos que X ADJUNTA/FOLIO 717
forman parte del informe de rendición de cuentas.
Oficio de presentación del Informe de Rendición de Cuentas X ADJUNTA

Copia de los Contratos y órdenes de servicio del RT, de haber X ADJUNTA/FOLIO 703
habido reemplazante (s), copias de los contratos u órdenes de
servicio respectivos.
Documento de la designación del IA, de haber habido X ADJUNTA/FOLIO 699 AL 701
reemplazante(s), copia del documento de designación del nuevo
IA o, según sea el caso, copia del contrato y/o órdenes de servicio
del SA; de haber habido reemplazante (s), copia de los contratos
y/o órdenes de servicio respectivo.
Copia de las resoluciones de modificación de la Ficha Técnica y/o NO CORRESPONDE
X
ampliaciones de plazo (de corresponder).
Copia del documento de designación del Comité de Recepción X ADJUNTA/FOLIO 699 AL 701
de la Actividad.
Resolución de aprobación del Informe de Rendición de Cuentas, X ADJUNTA/FOLIO 689 AL 692
donde se consigne el monto transferido, el monto rendido y el
saldo (de corresponder) firmada por el Representante Legal del
OE (segundo original o copia fedateada y/o autenticada).
X ADJUNTA/FOLIO 686
Copia del Acta de Recepción de la AII

DOCUMENTACIÓN TÉCNICA SI NO N° DE FOLIO /

OBSERVACIONES
X ADJUNTA/FOLIO 682. OBSERVACIONES
Informe de Rendición de Cuentas (Formato OE-13). DETALLADAS EN EL INFORME

Metrado final de los trabajos ejecutados y valorizados. X ADJUNTA/FOLIO 677 AL 680

X ADJUNTA/FOLIO 675
Acta de entrega de la zona de intervención (Formato OE- 04).
Acta Valorizada de Materiales sobrantes (Formato OE- 15). X NO ADJUNTA
X ADJUNTA/FOLIO 638 AL 672
Copia del CO.

Las fotografías Imagen 1, 2, 3, 4.

Fotografías de las diferentes etapas de la AII y culminación de la
X 5,6,7,8 y 9 no están
misma (mínimo 20 fotografías nítidas, a color y fechadas).
fechadas/FOLIO 634 AL 635

______________________________________
Pedro Luis Guerra Ponce
Revisor de IRC
CIP 164043
 DOCUMENTACIÓN LIQUIDACIÓN FINANCIERA SI NO N° DE FOLIO /
OBSERVACIONES
FOLIO 630/OBSERVACIONES
Cuadro de gastos por rubro. (Formato OE-11) X INIDICADAS EN INFORME

Copia de la documentación que sustente el gasto financiero.

Deberá adjuntarse al comprobante de pago (CP-SIAF), órdenes
de servicio, órdenes de compra emitidas por el OE; facturas,
recibos por honorarios, constancias de transferencias,
retenciones de 4ta categoría, detracciones, PECOSAS y guías de
remisión emitidas por el proveedor; los mismos que deberán FOLIOS DEL 1 AL 627/
contener los procedimientos establecidos en las normas OBSERVACIONES INDICADAS EN EL
vigentes. Asimismo, se debe adjuntar copia de las hojas de INFORME
entrega del incentivo económico a participantes canceladas, X
con las firmas o huellas digitales de los participantes y la firma
del RT e IA (de corresponder). En caso el pago se haya realizado
por medios electrónicos, se deberá adjuntar los CP-SIAF de
cada una de las transferencias efectuadas para el pago del
incentivo económico a los participantes de acuerdo al
clasificador – 2.3.2.10.1 1 “propinas a Voluntarios” - (las cuales
deberán concordar con el número y la identidad de cada uno
de los participantes).

Copia de la póliza de seguros. X NO ADJUNTA

Reporte de Resumen Analítico de Gastos (SIAF – Modulo de

X NO ADJUNTA
Proceso Presupuestario).

Reporte de Registro SIAF-GASTO (Formato A). X NO ADJUNTA

Para los casos en que el Programa Trabaja Perú, realice las

transferencias financieras a los Organismos Ejecutores y, de
existir un saldo de la transferencia financiera realizada para la
ejecución de la AII deberán realizar la devolución en el módulo
SIAF – Operaciones en Línea y adjuntar el pantallazo
debidamente visado por el área de contabilidad o tesorería o
X NO ADJUNTA
administración del OE, como plazo máximo en el día en el que
vence la presentación del Informe de Rendición de Cuentas.
Para los casos en que el Ministerio de Economía y Finanzas
realice la transferencia de los recursos a los Organismo
Ejecutores y el ITF determine saldo por devolver, estos serán
extornados por el MEF.

OTRAS OBSERVACIONES
DE ACUERDO A LA REVISIÓN DEL INFORME DE RENDICIÓN DE CUENTAS, Y LAS OBSERVACIONES DETALLADAS, EL SALDO A
DEVOLVER ASCIENDE S/84,372.44. SE RECOMIENDA SUBSANAR LAS OBSERVACIONES Y FOLIAR TODA LA DOCUMENTACIÓN QUE SE
PRESENTE DEL INFORME DE RENDICIÓN DE CUENTAS DE LA AII-51.

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Pedro Luis Guerra Ponce
Revisor de IRC
CIP 164043