UD.

EMPRESA E INICIATIVA
EMPRENDEDORA

Módulo
EIE

PRÁCTICA DE INVESTIGACIÓN
PRÁCTICA 9.2
Bloque PARTE A PLAN DE TESORERÍA
Función
IV
CONTENIDO
PRÁCTICA

Admva.
CUMPLIMENTAR PLANTILLA SOLUCIÓN
 Formato Excell
 Formato Papel
Rtdo. Módulo
Aprendizaje EIE
IV

@rafaluq
 Módulo: Empresa e Iniciativa Emprendedora Bloque IV. Función Administrativa
UD 9.Viabilidad Económica y Financiera

Teniendo en cuenta los contenidos trabajados en la unidad y el archivo

Excell “Viabilidad Económica y Financiera” colgado en el aula Moodle, cada
alumno deberá cumplimentar el Plan de Tesorería de la empresa Boca de Río
SL, acorde a los siguientes datos:

Los futuros socios, Antonio y Juan, de Boca de Río SL, realizan las siguientes
operaciones:

 Aportan en enero un capital de 90 €, entre los dos.

 Piden en febrero un préstamo de 60 € y se comprometen a devolver 12 €
en julio y 12 € en diciembre. Los intereses serán de 1 € de marzo a
diciembre.
 Compran, en enero, materias primas por valor de 70€ y estiman que
sobrarán materias primas por valor de 10 € a final de año.
 Compran maquinaria por valor de 30 € en marzo, pagando 17 € al contado
y dejando a deber 13 €, que se pagarán el próximo año en marzo. Se
amortizará a 10 años.
 Suministros 3 € de enero a diciembre.
 Fianza alquiler: 12 € enero.
 Alquiler: 6 € de enero a diciembre.
 Interés que abona el banco por la cuenta corriente: 1 € de febrero a
diciembre.
 Ventas: 10 € mensuales de febrero a diciembre, pero los clientes pagan a
mes vencido (las ventas de febrero las pagan en marzo, las de marzo en
abril..., y las de diciembre en enero del próximo año.

Una vez cumplimentados el documento haz un análisis / valoración del

Plan de Tesorería tal como hemos visto en el ejemplo de la unidad.
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 Módulo: Empresa e Iniciativa Emprendedora Bloque IV. Función Administrativa
UD 9.Viabilidad Económica y Financiera

UD9. VIABILIDAD ECONÓMICA Y FINANCIERA BQ. IV

RESULTADO DE APRENDIZAJE IV CECE CE
4. B 4.D
Realiza actividades de gestión administrativa y financiera PUNTUACIÓN
básica de una pyme, identificando las principales PRÁCTICA
9.2 10 10
obligaciones contables y fiscales y cumplimentando la
documentación
CRITERIOS DE EVALUACIÓN CE TRABAJADOS
Se han analizado los conceptos básicos de contabilidad, así

como las técnicas de registro de la información contable.
Se han descrito las técnicas básicas de análisis de la
información contable, en especial en lo referente a la solvencia, 
liquidez y rentabilidad de la empresa
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