Estructura Presupuestal ODEM S.A.S.

(Año 0 - Servicio a 30 Empresas)

Concepto Unidad de medida Cantidad Periodo Valor unidad
Mano de Obra
Carteros o mensajeros Honorarios 3 Mensual $ 1,150,000
Subtotal Mano de Obra
Insumos
Carpa de identificación empresarial Unidad 4 Anual $ 150,000
Maletín de dotación e insumo Unidad 4 Anual $ 60,000
Subtotal Insumos
Total Gastos de Prestacion del Servicio
Gastos de Administración
Arrendamiento local Mes 1 Mensual $ 250,000
Energía Mes 1 Mensual $ 50,000
Agua Mes 1 Mensual $ 25,000
Internet y telefonía Mes 1 Mensual $ 100,000
Supervisor de Empleados de Correo y Mensajería Honorarios 1 Mensual $ 1,750,000
Director de servicios de correo y mensajería Honorarios 1 Mensual $ 2,250,000
Gastos de constitucion Registro 1 Anual $ 251,500
Gastos papeleria ordinaria Unidad 1 Mensual $ 20,000
Gasto depreciacion Unidad 1 Anual $ 545,184
Señalización seguridad y salud laboral Unidad 1 Anual $ 60,000
Uniformes Unidad 6 Anual $ 30,000
Papeleras reciclaje Unidad 3 Anual $ 35,000
Honorarios Abogado Unidad 2 Anual $ 1,000,000
Honorarios Contador Undad 2 Anual $ 1,000,000
Papelera baño Unidad 1 Anual $ 20,000
Mantenimiento equipos Unidad 1 Mensual $ 181,083
Resmas de papel reciclables Unidad 2 Mensual $ 11,500
Servicios generales Mes 1 Mensual $ 55,000
Subtotal Gastos de Administración
Gastos de Ventas
Diseño brochure digital Honorarios 1 Anual $ 50,000
Brochure impreso Unidad 100 Anual $ 500
Diseño volantes Honorarios 1 Anual $ 40,000
Tarjetas empresariales Unidad 100 Anual $ 300
Agendas ecológica obsequio con bolígrafo ecológico Unidad 100 Anual $ 5,034
Lapiceros obsequio ecológico Unidad 100 Anual $ 620
Vaso obsequio Unidad 50 Anual $ 5,000
Subtotal Gastos de Ventas
Gastos Financieros
Intereses credito empresarial Porcentaje 14.57% Anual $ 16,000,000
Saldo minimo cuenta empresarial Saldo 1 Anual $ 100,000
Gastos cuenta bancaria Honorarios 1 Mensual $ 36,900
Subtotal Gastos Financieros
Activos Fijos
Sillas ergonómicas Unidad 2 Anual $ 188,900
Butacas sala de espera Unidad 6 Anual $ 45,000
Mesas escritorio Unidad 2 Anual $ 186,000
Computador Unidad 1 Anual $ 2,190,000
Impresora y escáner Unidad 1 Anual $ 328,900
Subtotal Activos
Total
ervicio a 30 Empresas)
Valor total concepto Valor mensual Valor total Anual

$ 3,450,000 $ 3,450,000 $ 41,400,000

$ 3,450,000 $ 41,400,000

$ 600,000 $ 50,000 $ 600,000

$ 240,000 $ 20,000 $ 240,000
$ 70,000 $ 840,000
$ 3,520,000 $ 42,240,000

$ 250,000 $ 250,000 $ 3,000,000

$ 50,000 $ 50,000 $ 600,000
$ 25,000 $ 25,000 $ 300,000
$ 100,000 $ 100,000 $ 1,200,000
$ 1,750,000 $ 1,750,000 $ 21,000,000
$ 2,250,000 $ 2,250,000 $ 27,000,000
$ 251,500 $ 20,958 $ 251,500
$ 20,000 $ 20,000 $ 240,000
$ 545,184 $ 45,432 $ 545,184
$ 60,000 $ 5,000 $ 60,000
$ 180,000 $ 15,000 $ 180,000
$ 105,000 $ 8,750 $ 105,000
$ 2,000,000 $ 166,667 $ 2,000,000
$ 2,000,000 $ 166,667 $ 2,000,000
$ 20,000 $ 1,667 $ 20,000
$ 2,172,996 $ 181,083 $ 2,172,996
$ 23,000 $ 23,000 $ 276,000
$ 55,000 $ 55,000 $ 660,000
$ 5,079,223 $ 61,610,680

$ 50,000 $ 4,167 $ 50,000

$ 50,000 $ 4,167 $ 50,000
$ 40,000 $ 3,333 $ 40,000
$ 30,000 $ 2,500 $ 30,000
$ 503,400 $ 41,950 $ 503,400
$ 62,000 $ 5,167 $ 62,000
$ 250,000 $ 20,833 $ 250,000
$ 5,216,340 $ 985,400

$ 2,331,200 $ 194,267 $ 2,331,200

$ 100,000 $ 8,333 $ 100,000
$ 36,900 $ 36,900 $ 442,800
$ 239,500 $ 2,874,000

$ 377,800 $ 31,483 $ 377,800

$ 270,000 $ 22,500 $ 270,000
$ 372,000 $ 31,000 $ 372,000
$ 2,190,000 $ 182,500 $ 2,190,000
$ 328,900 $ 27,408 $ 328,900
$ 294,892 $ 3,538,700
$ 14,055,063 $ 111,248,780
 Tamaño del Proyecto ODEM S.A.S.
Proyeccion Ventas Año 1 (30 contratos)
Concepto Unidad de medida Periodo Precio unitario Cantidad Valor total
Servicio base personalizada Contrato Mensual $ 150,000 3 $ 450,000
Servicio 1 dia a la semana Contrato Mensual $ 250,000 9 $ 2,250,000
Servicio 2 dia a la semana Contrato Mensual $ 350,000 12 $ 4,200,000
Servicio 3 dia a la semana Contrato Mensual $ 550,000 6 $ 3,300,000
Excedente promedio servicio base Recargo Mensual $ 50,000 3 $ 150,000
Total $ 10,350,000
Valor Anual
$ 5,400,000
$ 27,000,000
$ 50,400,000
$ 39,600,000
$ 1,800,000
$ 124,200,000
 Financiacion ODEM S.A.S. Año Cero
Origen Monto % Participacion CDI CPP
Credito bancario $ 16,000,000 40.00% 9.76% 3.90%
Capital suscrito $ 24,000,000 60.00% 12% 7.20%
Total $ 40,000,000.00 100.00% 11.10%

Tasa EA 14.57%
Valor credito $ 16,000,000
Plazo años 3
Periodo Cuota Intereses Abono Capital
0 $ 16,000,000
1 $ 6,957,713 $ 2,331,200 $ 4,626,513 $ 11,373,487
2 $ 6,957,713 $ 1,657,117 $ 5,300,595 $ 6,072,892
3 $ 6,957,713 $ 884,820 $ 6,072,892 -
 Estado Costos del Servicio ODEM
S.A.S.
Costos Año 0
Costos Variables $ 3,520,000
Mano de Obra $ 3,450,000
Insumos $ 70,000
Costos Fijos $ 5,100,000
Arrendamiento $ 3,000,000
Energia $ 600,000
Agua $ 300,000
Internet y telefonia $ 1,200,000
Costo Total $ 8,620,000
Costo Unitario Total $ 287,333
 Estructura de la Inversion
Activos Fijos
Sillas ergonómicas $ 377,800
Butacas sala de espera $ 270,000
Mesas escritorio $ 372,000
Computador $ 2,190,000
Impresora y escáner $ 328,900
Total $ 3,538,700

Activos Diferidos
Gastos de constitucion $ 251,500
Gastos de ventas $ 985,400
Total $ 1,236,900

Capital de Trabajo
30 contratos 3 meses
Bancos $ 8,283,905
Arrendamiento local $ 750,000
Mano de obra $ 10,350,000
Insumo $ 840,000
Gastos indirectos $ 525,000
Gastos administrativos $ 14,475,495
Total $ 35,224,400
Inversion Inicial $ 40,000,000
 Gasto Depreciacion ODEM S.A.S.
Activos Fijos
Valor activo Salvamento Tiempo Depreciacion Cantidad Total
Sillas ergonómicas $ 188,900 $ 18,890 10 $ 17,001 2 $ 34,002
Butacas sala de espera $ 45,000 $ 4,500 10 $ 4,050 6 $ 24,300
Mesas escritorio $ 186,000 $ 18,600 10 $ 16,740 2 $ 33,480
Computador $ 2,190,000 $ 219,000 5 $ 394,200 1 $ 394,200
Impresora y escáner $ 328,900 $ 32,890 5 $ 59,202 1 $ 59,202
Valor salvamento $ 293,880 Total depreciacion $ 545,184

Valor de Rescate del Proyecto ODEM S.A.S. - Proyeccion

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Sillas ergonómicas $ 377,800 $ 343,798 $ 309,796 $ 275,794 $ 241,792 $ 207,790
Butacas sala de espera $ 270,000 $ 245,700 $ 221,400 $ 197,100 $ 172,800 $ 148,500
Mesas escritorio $ 372,000 $ 338,520 $ 305,040 $ 271,560 $ 238,080 $ 204,600
Computador $ 2,190,000 $ 1,795,800 $ 1,401,600 $ 1,007,400 $ 613,200 $ 219,000
Impresora y escáner $ 328,900 $ 269,698 $ 210,496 $ 151,294 $ 92,092 $ 32,890
Capital de trabajo $ 35,224,400 $ 35,224,400
Total $ 38,763,100 $ 2,993,516 $ 2,448,332 $ 1,903,148 $ 1,357,964 $ 36,037,180
 Punto de Equilibrio Contable ODEM S.A.S.
Tipos de servicios prestados Precio por servicio P.U.V. Costos Fijos Costos Variables
Servicio base personalizada $ 150,000
$ 200,000
Excedente promedio servicio base $ 50,000
Servicio 1 dia a la semana $ 250,000 $ 337,500 $ 5,100,000 $ 117,333
Servicio 2 dia a la semana $ 350,000
Servicio 3 dia a la semana $ 550,000
A.S.
Margen de Contribucion Punto de equilibrio

$ 220,167 23
 Proyeccion Ventas Proyecto ODEM S.A.S. 2019-2024
Año 1 (2020) Año 2 (2021) Año 3 (2022) Año 4 (2023)
Aumento PIB 3.80% Aumento PIB 3.80% Aumento PIB 3.90% Aumento PIB
Aumento Inflacion 3.83% Aumento Inflacion 3.59% Aumento Inflacion 3.41% Aumento Inflacion
Unidades Precio Total Unidades Precio Total Unidades Precio Total Unidades
374 $ 350,426 $ 130,947,281 388 $ 363,007 $ 140,802,923 403 $ 375,385 $ 151,282,871 419
2019-2024
Año 4 (2023) Año 5 (2024)
Aumento PIB 3.90% Aumento PIB 3.80%
Aumento Inflacion 3.35% Aumento Inflacion 3.27%
Precio Total Unidades Precio Total
$ 387,960 $ 162,448,530 435 $ 400,647 $ 174,135,500
 Proyeccion Egresos Proyecto ODEM S.A.S. 2019-2024
Aumento Inflacion 3.79% 3.83% 3.59% 3.41% 3.35%
Año 0 (2019) Año 1 (2020) Año 2 (2021) Año 3 (2022) Año 4 (2023)
Mano de obra $ 10,350,000 $ 42,985,620 $ 44,528,804 $ 46,047,236 $ 47,589,818
Insumos $ 840,000 $ 872,172 $ 903,483 $ 934,292 $ 965,591
Gastos de administracion $ 16,001,995 $ 63,143,172 $ 65,410,012 $ 67,640,493 $ 69,906,450
Gastos de Ventas $ 985,400 $ 1,023,141 $ 1,059,872 $ 1,096,013 $ 1,132,730
Gastos Financieros $ 8,283,905 $ 2,984,074 $ 583,597 $ 603,498 $ 623,715
Inversion Activos Fijos $ 3,538,700
Depreciacion $ 545,184 $ 545,184 $ 545,184 $ 545,184
Impuestos $ 6,615,441 $ 8,810,489 $ 11,264,495
TOTAL $ 40,000,000 $ 111,553,363 $ 119,646,393 $ 125,677,205 $ 132,027,982
Inversion Inicial
 3.27%
Año 5 (2024)
$ 49,146,005
$ 997,165
$ 72,192,391
$ 1,169,770
$ 644,111

$ 563,012
$ 13,961,890
$ 138,674,344
 Flujo de Efectivo ODEM S.A.S. Año 0
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Entradas $ 773,784,000 $ 1,547,784 $ 2,321,352 $ 3,095,136
Ingresos ventas $ 130,947,281 $ 140,802,923 $ 151,282,871 $ 162,448,530
Salidas $ 77,749,983 $ 116,090,373 $ 126,604,105 $ 132,634,918 $ 132,027,982
Costos del Servicio $ 11,190,000 $ 43,857,792 $ 45,432,287 $ 46,981,528 $ 48,555,409
Gastos Administración $ 12,927,973 $ 63,143,172 $ 65,410,012 $ 67,640,493 $ 69,906,450
Gastos Ventas $ 42,878,450 $ 1,023,141 $ 1,059,872 $ 1,096,013 $ 1,132,730
Gastos Financieros $ 8,503,560 $ 7,521,085 $ 7,541,310 $ 7,561,210 $ 623,715
Depreciacion $ 545,184 $ 545,184 $ 545,184 $ 545,184
Impuestos $ 6,615,441 $ 8,810,489 $ 11,264,495
Compra de Activos Fijos $ 2,250,000
Total -$ 77,749,983 $ 657,693,627 -$ 125,056,321 -$ 130,313,566 -$ 128,932,846
Tasa de oportunidad 12%
Costo de capital 11.10%
VPN $ 144,836,925 El proyecto es viables y se acepta
TIR -3.14% El proyecto es viables y se acepta
TIRM 17.20% El proyecto es viables y se acepta
BAUE $ 34,334,738 El proyecto es viables y se acepta
R B/C 2.86 El proyecto es viables y se acepta
 Año 5 Año 6
$ 3,868,920
$ 174,135,500
$ 138,674,344 $ 16,522,162
$ 50,143,171
$ 72,210,218
$ 1,169,770
$ 644,111
$ 545,184
$ 13,961,890 $ 16,522,162

-$ 134,805,424 -$ 16,522,162
 Flujo de Caja del Proyecto ODEM S.A.S. Proyectado
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Inversion inicial -$ 40,000,000
Ingresos gravables $ 130,947,281 $ 140,802,923 $ 151,282,871 $ 162,448,530
Ingresos ventas $ 130,947,281 $ 140,802,923 $ 151,282,871 $ 162,448,530
Egresos deducibles -$ 108,024,105 -$ 111,902,170 -$ 115,718,034 -$ 119,594,588
Costos del servicio -$ 43,857,792 -$ 45,432,287 -$ 46,981,528 -$ 48,555,409
Gastos de administracion -$ 63,143,172 -$ 65,410,012 -$ 67,640,493 -$ 69,906,450
Gastos de ventas -$ 1,023,141 -$ 1,059,872 -$ 1,096,013 -$ 1,132,730
Depreciacion -$ 545,184 -$ 545,184 -$ 545,184 -$ 545,184
Utilidad antes de impuestos $ 22,377,992 $ 28,355,569 $ 35,019,653 $ 42,308,758
Impuestos causados -$ 7,384,737 -$ 9,357,338 -$ 11,556,485 -$ 13,961,890
Impuestos pagados $0 -$ 7,384,737 -$ 9,357,338 -$ 11,556,485
Depreciacion $ 545,184 $ 545,184 $ 545,184 $ 545,184
Egresos no deducibles -$ 2,984,074 -$ 2,240,714 -$ 1,488,318 -$ 623,715
Gastos financieros -$ 2,984,074 -$ 2,240,714 -$ 1,488,318 -$ 623,715
Valor de rescate
Flujo Neto de Efectivo -$ 40,000,000 $ 19,939,102 $ 19,275,301 $ 24,719,181 $ 30,673,741
Tasa de oportunidad 12%
Costo de capital 11.1%
VPN $ 62,766,051 El proyecto es viables y se acepta
TIR 54.55% El proyecto es viables y se acepta
TIRM 28.47% El proyecto es viables y se acepta
BAUE $ 17,027,407 El proyecto es viables y se acepta
R B/C 2.57 El proyecto es viables y se acepta
 Año 5 Año 6

$ 174,135,500
$ 174,135,500
-$ 123,523,159
-$ 50,143,171
-$ 72,210,218
-$ 1,169,770
-$ 545,184
$ 50,067,157
-$ 16,522,162
-$ 13,961,890 -$ 16,522,162
$ 545,184
-$ 644,111
-$ 644,111
$ 36,037,180
$ 72,043,520 -$ 16,522,162
 Flujo de Caja del Inversionista ODEM S.A.S. Proyectado
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Inversion inicial $ 40,000,000
Ingresos gravables $ 130,947,281 $ 140,802,923 $ 151,282,871 $ 162,448,530
Ingresos ventas $ 130,947,281 $ 140,802,923 $ 151,282,871 $ 162,448,530
Egresos deducibles -$ 108,024,105 -$ 111,902,170 -$ 115,718,034 -$ 119,594,588
Costos del servicio -$ 43,857,792 -$ 45,432,287 -$ 46,981,528 -$ 48,555,409
Gastos de administracion -$ 63,143,172 -$ 65,410,012 -$ 67,640,493 -$ 69,906,450
Gastos de ventas -$ 1,023,141 -$ 1,059,872 -$ 1,096,013 -$ 1,132,730
Depreciacion -$ 545,184 -$ 545,184 -$ 545,184 -$ 545,184
Intereses -$ 2,331,200 -$ 1,657,117 -$ 884,820
Utilidad antes de impuestos $ 20,046,792 $ 26,698,452 $ 34,134,832 $ 42,308,758
Impuestos causados -$ 6,615,441 -$ 8,810,489 -$ 11,264,495 -$ 13,961,890
Impuestos pagados $0 -$ 6,615,441 -$ 8,810,489 -$ 11,264,495
Abono a capital -$ 4,626,513 -$ 5,300,595 -$ 6,072,892
Depreciacion $ 545,184 $ 545,184 $ 545,184 $ 545,184
Egresos no deducibles -$ 563,372 -$ 583,597 -$ 603,498 -$ 623,715
Gastos financieros -$ 563,372 -$ 583,597 -$ 603,498 -$ 623,715
Valor de rescate
Flujo Neto de Efectivo -$ 40,000,000 $ 15,402,092 $ 14,744,002 $ 19,193,137 $ 30,965,732
Tasa de oportunidad 12%
Costo de capital 11.1%
VPN $ 53,891,714 El proyecto es viables y se acepta
TIR 45.50% El proyecto es viables y se acepta
TIRM 26.18% El proyecto es viables y se acepta
BAUE $ 14,619,944 El proyecto es viables y se acepta
R B/C 2.35 El proyecto es viables y se acepta
o
Año 5 Año 6

$ 174,135,500
$ 174,135,500
-$ 123,523,159
-$ 50,143,171
-$ 72,210,218
-$ 1,169,770
-$ 545,184

$ 50,067,157
-$ 16,522,162
-$ 13,961,890 -$ 16,522,162

$ 545,184
-$ 644,111
-$ 644,111
$ 36,037,180
$ 72,043,520 -$ 16,522,162
 Estado de Resultados ODEM S.A.S. (2020-2024)
Concepto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ingresos Operacionales $ 130,947,281 $ 140,802,923 $ 151,282,871 $ 162,448,530 $ 174,135,500
Ingresos venta del servicio $ 130,947,281 $ 140,802,923 $ 151,282,871 $ 162,448,530 $ 174,135,500
Costos de Ventas $ 43,857,792 $ 45,432,287 $ 46,981,528 $ 48,555,409 $ 50,143,171
Costos prestacion del servicio $ 43,857,792 $ 45,432,287 $ 46,981,528 $ 48,555,409 $ 50,143,171
Utilidad Bruta $ 87,089,489 $ 95,370,637 $ 104,301,343 $ 113,893,121 $ 123,992,329
Gastos Operacionales $ 64,711,497 $ 67,015,067 $ 69,281,691 $ 71,584,363 $ 73,925,172
Gastos de administracion $ 63,688,356 $ 65,955,196 $ 68,185,677 $ 70,451,634 $ 72,755,402
Gastos de ventas $ 1,023,141 $ 1,059,872 $ 1,096,013 $ 1,132,730 $ 1,169,770
Utilidad Operacional $ 22,377,992 $ 28,355,569 $ 35,019,653 $ 42,308,758 $ 50,067,157
Ingresos no operacionales
Gastos financieros $ 2,984,074 $ 583,597 $ 603,498 $ 623,715 $ 644,111
Utilidad Antes de Impuestos $ 19,393,918 $ 27,771,972 $ 34,416,155 $ 41,685,043 $ 49,423,046
Impuesto de renta (33%) $ 6,399,993 $ 9,164,751 $ 11,357,331 $ 13,756,064 $ 16,309,605
Utilidad Liquida $ 12,993,925 $ 18,607,221 $ 23,058,824 $ 27,928,979 $ 33,113,441
Reserva legal (10%) $ 1,299,393 $ 1,860,722 $ 2,305,882 $ 2,792,898 $ 3,311,344
Utilidad Neta del Ejercicio $ 11,694,533 $ 16,746,499 $ 20,752,941 $ 25,136,081 $ 29,802,097
 Balance General (Periodo Cero) ODEM S.A.S.
Activos Pasivos + Patrimonio
Capital de trabajo $ 35,224,400 Pasivos
Bancos $ 8,283,905 Creditos por pagar $ 16,000,000
Arrendamiento local $ 750,000
Mano de obra $ 10,350,000
Insumos $ 840,000
Gastos indirectos $ 525,000
Gastos administrativos $ 14,475,495
Activos Fijos $ 3,538,700 Subtotal Pasivos
Sillas ergonómicas $ 377,800 Patrimonio
Butacas sala de espera $ 270,000 Aportes Capital $ 24,000,000
Mesas escritorio $ 372,000
Computador $ 2,190,000
Impresora y escáner $ 328,900
Activos Diferidos $ 1,236,900
Gastos de constitucion $ 251,500
Gastos de ventas $ 985,400
Subtotal Patrimonio
Total $ 40,000,000 Total $ 40,000,000
nio

$ 16,000,000

$ 24,000,000
$ 40,000,000