Plantilla para El Calculo de La Demanda

CALCULO DE LA DEMANDA
DELICIAS DE PIURA SAC.
EXPORTACION DE BOCADILLO PIURANO ORGÁNICO - ESTADOS UNIDOS - ESTADO DE TEXAS

OFERTA
Cantidad de bienes y servicios que se ofrecen en el mercado a un determinado precio. realizada por los productores.
Principales paises exportadores de bombones. caramelos. confites y pastillas a ESTADOS UNIDOS
Partida
1212.20.00.00 ALGAS FRESCAS. REFRIGERADAS. CONGELADAS O SECAS
2019
Pais Unidades FOB $
#VALUE! 372,280 $15,706,366.00
#VALUE! 344,247 $390,650.00
#VALUE! 247,256 $357,887.00
#VALUE! 224,644 $141,124.00
#VALUE! 216,564 $85,512.00
#VALUE! 181,852 $69,141.00
#VALUE! 177,932 $50,113.00
#VALUE! 160,952 $11,200.00
#VALUE! 150,500 $1,069.00
#VALUE! 105,928 $780.00
TOTAL 2,182,155 $16,813,842.00

*Fuente: Sunat, Siicex.
Partida Específica
1212.20.00.00 ALGAS FRESCAS, REFRIGERADAS, CONGELADAS O SECAS
Partida Específica
1212.20.00.00 ALGAS FRESCAS, REFRIGERADAS, CONGELADAS O SECAS
Unidades de la partida depurada
AÑO TOTAL UDS. PARTIDA * MONTO FOB US $
2007 199,530 13,832,792
2008 485,218 14,524,431
2009 497,568 15,250,653
2010 506,289 16,013,186
2011 561,269 16,813,845
(*) En Unidades según SUNAT
DEMANDA
Principales exportadoras peruanas en los últimos 5 años
EXPORTADOR CANT. EXPORTADAS US$ FOB

59% Austral Group S.A.A. 354,851 9,920,169
22% M.I.K.-Carpe S.A.C. 260,000 3,699,046
7% Corporación Frutícola De Chincha S.A.C. - Fruchincha S 164,020 1,176,969
7% Exandal S.A. 106,400 1,176,969
1% Giddings Berries Perú S.A.C. 5,634 168,138
1% HFE Berries Perú S.A.C. 5,634 168,138
1% Inka's Berries S.A.C. 5,634 168,138
1% Productora De Semillas S.A. - Prosemillas 5,634 168,138
0% AKANEX TRAVEL SAC 0 0
1% OTRAS EMPRESAS (41) 4,215 84,069
TOTAL 912,022 16,813,845
TOTAL PARTIDA 2,182,155 16,813,842
% DEL TOTAL 42% 100%
** 8 empresas exportadoras de Perù
AÑOS CANT. EXPORT. TOTAL

CANT. EXPORT. 5 EMPRESAS *
2007 8,662,141 199,530
2008 8,877,002 485,218
2009 8,884,502 497,568
2010 8,892,002 506,289
2011 8,902,127 561,269
TOTAL (Kls.) 44,217,774 2,249,874
Habitantes 2019
ITALIA 327,352,000
Estado "Roma" 28,701,845
Segmentación %
Alto 35%
Medio 49%
Bajo 16%
* Fuente: Statistics USA
PROYECCION DE LA DEMANDA
Habitantes 2019
ITALIA 327,352,000
MERCADO TOTAL 2019

Detalle Total habitantes
* Fuente:
MERCADO POTENCIAL
Esta determinado en base a la población de Texas a la que va dirigido el producto
MERCADO POTENCIAL 2020

Detalle % Habitantes
NSE (Clase social USA) Media 49% 14,063,904
Edad 25 - 54 años 40% 5,569,306
Hispanohablantes (Condicion racial y étnica) 39% 2,172,029
Población economicamente activa (oficinistas) 20% 434,406
* Fuente: Statistics USA
Formula : MP = Habitantes x 49% x 40% x 39% x 20%
MERCADO DISPONIBLE
Mercado disponible para nuestros productos a ofrecer.
MERCADO DISPONIBLE 2019

Detalle Cuota país Habitantes
% de participación del país 2.32% 10,093
Formula : MD = Mercado potencial x Couta País
MERCADO EFECTIVO
Mercado de nuestro producto por la cuota de nuestra empresa
MERCADO EFECTIVO 2019

Detalle Cuota empresa ME
% participación de la empresa 7.50% 757
Empresas exportan hacia Estados Unidos Golosinas y afines 9
Formula : ME = Mercado disponible x cuota nuestra empresa
MERCADO OBJETIVO
Mercado que queremos cubrir con nuestra empresa de acuerdo a nuestra capacidad
MERCADO OBJETIVO 2019
Habitantes M. Objetivo
Habitantes 757
Consumo del producto en unidades

M Objetico C. per-capita * Total
757 13.0 9,841
* Unidades por persona por año
Formula : MO = Capacidad producción
PROYECCION DEMANDA
AÑOS 2021 2022
Unidades 9,841 10,047
https://www.efe.com/efe/america/economia/la-economia-de-ee-uu-crece-al-2-1-anual-en-el-tercer-trimestre-del-an
*** Se proyecta un crecimiento del 2.1% anual del mercado para los próximos 5 años.
0.000%
Demanda de Jugos de Macam

10,800
10,600
10,400
10,258
10,200
10,047
10,000
9,841
9,800
9,600
9,400
2021 2022 2023
10,047
10,000
9,841
9,800
9,600
9,400
2021 2022 2023
Demanda proyectada
10,800
10,694
10,600
10,474
10,400
Unidades Kilos
10,258
10,200 Unidades
10,000 10,047
9,800 9,841
10,800
10,694
10,600
10,474
10,400
Unidades Kilos
10,258
10,200 Unidades
10,000 10,047
9,800 9,841
9,600
9,400
2021 2022 2023 2024 2025
ada por los productores.
. CONGELADAS O SECAS
CIF $ %
$16,177,556.98 93.41%
$402,369.50 2.32%
$368,623.61 2.13%
$145,357.72 0.84%
$88,077.36 0.51%
$71,215.23 0.41%
$51,616.39 0.30%
$11,536.00 0.07%
$1,101.07 0.01%
$803.40 0.00%
$17,318,257.26 100%
, CONGELADAS O SECAS
, CONGELADAS O SECAS
MONTO CIF US $
14,247,776
14,960,164
15,708,173
16,493,581
17,318,260
US$ CIF
10,217,774
3,810,017
1,212,278
1,212,278
173,183
173,183
173,183
173,183
0
86,591
17,231,669
100%
% PARTCIPACION 5
EXPORT. RESTO %
4341.27% -4241.27%
1829.49% -1729.49%
1785.59% -1685.59%
1756.31% -1656.31%
1586.07% -1486.07%
1965.34% -1865.34%
https://www.indexmundi.com/es/italia/distribucion_por_edad.html
https://dialnet.unirioja.es/descarga/articulo/7727574.pdf
https://www.oecdbetterlifeindex.org/es/countries/italy-es/
11.11%
2023 2024 2025

10,258 10,474 10,694
el-tercer-trimestre-del-ano/20000011-4120607
a de Jugos de Macambo
10,694
10,474
10,258
,047
2023 2024 2025

,047
2023 2024 2025

RANKING PARTICIPACION DEL MERCADO (% MARKET SHARE)
AÑO 2015
EXPORTADORES CANT. EXPORTADAS US$ FOB US$ CIF
CAMPOSOL S.A 2,929,155 8,107,244 8,350,461
DANPER TRUJILLO S.A.C 1,985,685 3,486,046 3,590,627
GROWING DESERT SAC 1,230,348 2,809,329 2,893,609
BLUE HILL S.A.C. 1,103,736 2,687,776 2,768,409
PROCESADORA DEL SUR SRL. 1,413,217 2,883,528 2,970,034
SUB-TOTAL 8,662,141 19,973,923 20,573,141
TOTAL PARTIDA 199,530 13,832,792 14,247,776
% DEL TOTAL 4341% 144% 144%
*Fuente: Comtrade
AÑO 2016
CAMPOSOL S.A 2,950,154 8,512,606 8,767,984
BLUE HILL S.A.C. 1,110,562 2,822,165 2,906,830
SUB-TOTAL 8,877,002 20,972,619 21,601,798
TOTAL PARTIDA 485,218 14,524,431 14,960,164
% DEL TOTAL 1829.49% 144.40% 144.40%
*Fuente: Comtrade
AÑO 2017
CAMPOSOL S.A 2,951,654 8,938,237 9,206,384
BLUE HILL S.A.C. 1,112,062 2,963,273 3,052,171
SUB-TOTAL 8,884,502 22,021,250 22,681,888
TOTAL PARTIDA 497,568 15,250,653 15,708,173
% DEL TOTAL 1786% 144% 144.40%
*Fuente: Comtrade
AÑO 2018
CAMPOSOL S.A 2,953,154 9,385,148 9,666,703
BLUE HILL S.A.C. 1,113,562 3,111,437 3,204,780
SUB-TOTAL 8,892,002 23,122,313 23,815,982
TOTAL PARTIDA 506,289 16,013,186 16,493,581
% DEL TOTAL 1756% 144% 144%
*Fuente: Comtrade
AÑO 2019
CAMPOSOL S.A 2,955,179 9,854,406 10,150,038
BLUE HILL S.A.C. 1,115,587 3,267,009 3,365,019

SUB-TOTAL 8,902,127 24,278,428 25,006,781
TOTAL PARTIDA 561,269 16,813,845 17,318,260
% DEL TOTAL 1586% 144% 144%
*Fuente: Comtrade
% MARKET SHARE
58.61%
25.20%
20.31%
19.43%
20.85%
144.40%
100%
144.40%
% MARKET SHARE
59%
25%
20%
19%
21%
144%
100%
144.40%
% MARKET SHARE
59%
26%
21%
20%
22%
149%
100%
144.40%
% MARKET SHARE
59%
28%
22%
21%
23%
153%
100%
144.40%
% MARKET SHARE
59%
29%
24%
22%
24%
158%
100%
144.40%
DETERMINACIÒN DE PRECIO DE PRODUCTOS
Precio Costo Margen Precio de

Producto Costo fijo Costo total Elasticidad Utilidad
mercado variable contribución venta $
Bolsa 100 Unidades 12.04 7.38 63.23% 1.25 8.62 >1 46.60% 12.64
Bolsa 50 Unidades 6.19 3.69 67.93% 1.25 4.94 >1 31.76% 6.50
Bolsa 25 Unidades 3.87 1.84 110.05% 1.25 3.09 >1 31.56% 4.07
Precio de mercado
Precio presentación de 100 unidades
Dark Reese´S 10.25
Ferrero Collection 14.75
Toffee Ettes 11.12
Promedio 12.04

Albanese 6.15
Ghirardelli 6.24
Ferrero Rocher 6.19
Promedio 6.19

Sugar Free (Hershey´S) 3.62
More Please 35 3.89
Russel Stover 4.11
Promedio 3.87
Precio de
venta S/
44.56
22.92
14.34
PLAN DE VENTAS EMPRESA DELICIAS DE PIURA SAC
DEMANDA
AÑO 2021
Producto Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio
46% Bolsa 100 Unidades 0 1,132 0 0 1,132 0
31% Bolsa 50 Unidades 0 763 0 0 763 0
23% Bolsa 25 Unidades 0 566 0 0 566 0
TOTAL 0 2,460 0 0 2,460 0
AÑO 2022
Bolsa 100 Unidades 0 1,155 0 0 1,155 0
Bolsa 50 Unidades 0 779 0 0 779 0
Bolsa 25 Unidades 0 578 0 0 578 0
TOTAL 0 2,512 0 0 2,512 0
PLAN DE VENTAS EMPRESA DELICIAS DE PIURA SAC

AÑO 2021
Bolsa 100 Unidades 0 840 0 0 840 0
Bolsa 50 Unidades 0 2,800 0 0 2,800 0
Bolsa 25 Unidades 0 5,600 0 0 5,600 0
TOTAL 0 9,240 0 0 9,240 0
AÑO 2022
Bolsa 100 Unidades 0 1,117 0 0 1,117 0
Bolsa 50 Unidades 0 3,724 0 0 3,724 0
Bolsa 25 Unidades 0 7,448 0 0 7,448 0
TOTAL 0 12,289 0 0 12,289 0
INFORMACIÓN PLAN DE VENTAS

Demanda proy. 9,841
Vtas. objetivo mensual 820
Ventas previstas enero 10% 82
Crecimiento mensual 1 año 2.10%
Crecimiento mensual 2 año 2.10%
Crecimiento economia año 2.10%
Inflación anual 3.0%
Politica de ventas Contado
Contado 100%
Credito 0%
Politica de cobranzas 100.0%
Tipo de cambio 3.53
Moneda $
Precio Venta (Neto sin IGV)

en dolares
Producto 2021 2022 2023 2024 2025
Bolsa 100 Unidades 12.64 13.02 13.41 13.81 14.23
Bolsa 50 Unidades 6.50 6.70 6.90 7.11 7.32
Bolsa 25 Unidades 4.07 4.19 4.31 4.44 4.58
7.1.- PRESUPUESTO DE INGRESOS

Presupuesto de ventas
Empresa Delicias de Piura SAC
en dolares
AÑO 2021
Bolsa 100 Unidades 0 10,619 0 0 10,619 0
Bolsa 50 Unidades 0 18,208 0 0 18,208 0
Bolsa 25 Unidades 0 22,775 0 0 22,775 0
Subtotal 0 51,603 0 0 51,603 0
IGV 18% 0 0 0 0 0 0
TOTAL S/ 0 51,603 0 0 51,603 0
en dolares
AÑO 2022
Bolsa 100 Unidades 0 14,547 0 0 14,547 0
Bolsa 50 Unidades 0 24,944 0 0 24,944 0
Bolsa 25 Unidades 0 31,200 0 0 31,200 0
Subtotal 0 70,691 0 0 70,691 0
IGV 18% 0 0 0 0 0 0
TOTAL S/ 0 70,691 0 0 70,691 0
PRESUPUESTO DE INGRESOS
en soles
AÑO 2021
Bolsa 100 Unidades 0 37,433 0 0 37,433 0
Bolsa 50 Unidades 0 64,185 0 0 64,185 0
Bolsa 25 Unidades 0 80,283 0 0 80,283 0
Subtotal 0 181,900 0 0 181,900 0
IGV 18% 0 0 0 0 0 0
TOTAL S/ 0 181,900 0 0 181,900 0
en soles
AÑO 2022
Bolsa 100 Unidades 0 51,279 0 0 51,279 0
Bolsa 50 Unidades 0 87,926 0 0 87,926 0
Bolsa 25 Unidades 0 109,979 0 0 109,979 0
Subtotal 0 249,185 0 0 249,185 0
IGV 18% 0 0 0 0 0 0
TOTAL S/ 0 249,185 0 0 249,185 0
7.1.1.- POLITICA DE VENTAS

en soles
AÑO 2021
Detalle Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio
Contado 0 181,900 0 0 181,900 0
Crédito 0 0 0 0 0 0
TOTAL S/ 0 181,900 0 0 181,900 0
POLITICA DE VENTAS
Empresa Agroandina
AÑO 2022
Contado 0 249,185 0 0 249,185 0
Crédito 0 0 0 0 0 0
TOTAL S/ 0 249,185 0 0 249,185 0
7.1.2.- PRESUPUESTO DE COBRANZAS

en soles
AÑO 2021
Efectivo 0 181,900 0 0 181,900 0
Cuentas por cobrar 0 0 0 0 0 0

en soles
AÑO 2022
Efectivo 0 249,185 0 0 249,185 0
Cuentas por cobrar 0 0 0 0 0 0
DEMANDA
Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

0 1,132 0 0 1,132 0 4,527
0 763 0 0 763 0 3,051
0 566 0 0 566 0 2,263
0 2,460 0 0 2,460 0 9,841

0 1,155 0 0 1,155 0 4,622
0 779 0 0 779 0 3,115
0 578 0 0 578 0 2,311
0 2,512 0 0 2,512 0 10,047

0 840 0 0 840 0 3,360 9%
0 2,800 0 0 2,800 0 11,200 30%
0 5,600 0 0 5,600 0 22,400 61%
0 9,240 0 0 9,240 0 36,960

0 1,117 0 0 1,117 0 4,469 9%
0 3,724 0 0 3,724 0 14,896 30%
0 7,448 0 0 7,448 0 29,792 61%
0 12,289 0 0 12,289 0 49,157
Precio Venta (con IGV)
en dolares
2021 2022 2023 2024 2025
12.64 13.02 13.41 13.81 14.23
6.50 6.70 6.90 7.11 7.32
4.07 4.19 4.31 4.44 4.58
upuesto de ventas
a Delicias de Piura SAC
en dolares

0 10,619 0 0 10,619 0 42,477
0 18,208 0 0 18,208 0 72,834
0 22,775 0 0 22,775 0 91,101
0 51,603 0 0 51,603 0 206,412
0 0 0 0 0 0 0
0 51,603 0 0 51,603 0 206,412
upuesto de ventas
en dolares

0 14,547 0 0 14,547 0 58,189
0 24,944 0 0 24,944 0 99,775
0 31,200 0 0 31,200 0 124,799
0 70,691 0 0 70,691 0 282,763
0 0 0 0 0 0 0
0 70,691 0 0 70,691 0 282,763
upuesto de ventas
en soles
0 37,433 0 0 37,433 0 149,732
0 64,185 0 0 64,185 0 256,738
0 80,283 0 0 80,283 0 321,130
0 181,900 0 0 181,900 0 727,601
0 0 0 0 0 0 0
0 181,900 0 0 181,900 0 727,601
upuesto de ventas
en soles

0 51,279 0 0 51,279 0 205,118
0 87,926 0 0 87,926 0 351,706
0 109,979 0 0 109,979 0 439,916
0 249,185 0 0 249,185 0 996,740
0 0 0 0 0 0 0
0 249,185 0 0 249,185 0 996,740
LITICA DE VENTAS
en soles

0 181,900 0 0 181,900 0 727,601
0 0 0 0 0 0 0
0 181,900 0 0 181,900 0 727,601
presa Agroandina

0 249,185 0 0 249,185 0 996,740
0 0 0 0 0 0 0
0 249,185 0 0 249,185 0 996,740
UESTO DE COBRANZAS
en soles

0 181,900 0 0 181,900 0 727,601
0 0 0 0 0 0 0

en soles

0 249,185 0 0 249,185 0 996,740
0 0 0 0 0 0 0
PROYECCION POR AÑO
AÑOS 2021-2025
Producto 2021 2022 2023 2024 2025
Bolsa 100 Unidades 4,527 4,622 4,719 4,818 4,919
Bolsa 50 Unidades 3,051 3,115 3,180 3,247 3,315
Bolsa 25 Unidades 2,263 2,311 2,359 2,409 2,460
TOTAL 9,841 10,047 10,258 10,474 10,694
PROYECCION POR AÑO

AÑO 2021 -2025
Producto 2021 2022 2023 2024 2025
Bolsa 100 Unidades 3,360 4,469 4,563 4,658 4,756
Bolsa 50 Unidades 11,200 14,896 15,209 15,528 15,854
Bolsa 25 Unidades 22,400 29,792 30,418 31,056 31,709
TOTAL 36,960 49,157 50,189 51,243 52,319
en dolares
AÑO 2021 -2025
Producto 2021 2022 2023 2024 2025
Bolsa 100 Unidades 42,477 58,189 61,194 64,353 67,676
Bolsa 50 Unidades 72,834 99,775 104,926 110,343 116,040
Bolsa 25 Unidades 91,101 124,799 131,242 138,018 145,144
Subtotal 206,412 282,763 297,362 312,715 328,860
IGV 18% 0 0 0 0 0
TOTAL S/ 206,412 282,763 297,362 312,715 328,860
en soles
AÑO 2021 -2025
Producto 2021 2022 2023 2024 2025
Bolsa 100 Unidades 149,732 205,118 215,708 226,845 238,557
Bolsa 50 Unidades 256,738 351,706 369,865 388,961 409,043
Bolsa 25 Unidades 321,130 439,916 462,629 486,515 511,634
Subtotal 727,601 996,740 1,048,202 1,102,320 1,159,233
IGV 18% 0 0 0 0 0
TOTAL S/ 727,601 996,740 1,048,202 1,102,320 1,159,233

en soles
AÑO 2020 -2024
Detalle 2020 2021 2022 2023 2024
Contado 727,601 996,740 1,048,202 1,102,320 1,159,233
Crédito 0 0 0 0 0
TOTAL S/ 727,601 996,740 1,048,202 1,102,320 1,159,233
Presupuesto de cobranzas
en soles
AÑO 2020 -2024
Detalle 2020 2021 2022 2023 2024
Efectivo 727,601 996,740 1,048,202 1,102,320 1,159,233 Flujo de efectivo
Cuentas por cobrar 0 0 0 0 0 Estado de Situación Financ
ujo de efectivo
tado de Situación Financiera
PLAN DE COMPRAS EMPRESA DELICIAS DE PIURA SAC
AÑO 2021
Bolsa de 100 unidades 0 840 0 0 840 0
Bolsa de 50 unidades 0 2,800 0 0 2,800 0
TOTAL 0 9,240 0 0 9,240 0
AÑO 2022
TOTAL 0 12,289 0 0 12,289 0
Precio de compra (Neto sin IGV)

en soles
Producto 2021 2022 2023 2024 2025
Bolsa de 100 unidades 26.00 26.78 27.58 28.41 29.26
7.1.- PRESUPUESTO DE COMPRAS

Presupuesto de compras
en soles
AÑO 2021
Subtotal 0 94,640 0 0 94,640 0
IGV 18% 0 17,035 0 0 17,035 0
TOTAL S/ 0 111,675 0 0 111,675 0
en soles
AÑO 2022
Subtotal 0 129,647 0 0 129,647 0
IGV 18% 0 23,337 0 0 23,337 0
TOTAL S/ 0 152,984 0 0 152,984 0
0 840 0 0 840 0 3,360
0 2,800 0 0 2,800 0 11,200
0 5,600 0 0 5,600 0 22,400
0 9,240 0 0 9,240 0 36,960

0 1,117 0 0 1,117 0 4,469
0 3,724 0 0 3,724 0 14,896
0 7,448 0 0 7,448 0 29,792
0 12,289 0 0 12,289 0 49,157
Precio de compra (con IGV)

en dolares
2021 2022 2023 2024 2025
7.38 7.60 7.83 8.06 8.30
3.69 3.80 3.91 4.03 4.15
1.84 1.90 1.96 2.01 2.08
4.30
puesto de compras
Delicias de Piura SAC
en soles

0 21,840 0 0 21,840 0 87,360
0 36,400 0 0 36,400 0 145,600
0 36,400 0 0 36,400 0 145,600
0 94,640 0 0 94,640 0 378,560
0 17,035 0 0 17,035 0 68,141
0 111,675 0 0 111,675 0 446,701
puesto de compras
Delicias de Piura SAC
en soles

0 29,919 0 0 29,919 0 119,674
0 49,864 0 0 49,864 0 199,457
0 49,864 0 0 49,864 0 199,457
0 129,647 0 0 129,647 0 518,589
0 23,337 0 0 23,337 0 93,346
0 152,984 0 0 152,984 0 611,935
PROYECCION POR AÑO
AÑOS 2021-2025
Producto 2021 2022 2023 2024 2025
Bolsa de 100 unidades 3,360 4,469 4,563 4,658 4,756 9%
TOTAL 36,960 49,157 50,189 51,243 52,319 100%
en soles
AÑO 2021 -2025
Producto 2021 2022 2023 2024 2025
Bolsa de 100 unidades 87,360 119,674 125,853 132,351 139,184
Subtotal 378,560 518,589 545,364 573,521 603,132
IGV 18% 68,141 93,346 98,166 103,234 108,564
TOTAL S/ 446,701 611,935 643,530 676,755 711,696
9% 9% 9% 9%
30% 30% 30% 30%
61% 61% 61% 61%
100% 100% 100% 100%
DELICIAS DE PIURA SAC
COSTOS DE EXPORTACION
9.09% 30.30% 60.61%
CONCEPTO Bolsa de 100 Und Bolsa de 50 Und Bolsa de 25 Und
Unidades 840 2,800 5,600
Costo de fabricacion 7.38 3.69 1.84
Costo de embalaje 237.3 169.5 225.774
Costo total de Produccion 6,433.04 10,495.74 10,552.02
Valor Ex Works 6,433.04 10,495.74 10,552.02
Emision de BL 1.34 4.47 8.94
AMS (Manifiesto) 0.00 0.00 0.00
Derechos de Embarque 0.00 0.00 0.00
Visto Bueno 7.50 25.00 50.00
Consolidacion de la carga 0.00 0.00 0.00
Servicio terminal 0.00 0.00 0.00
Servicio de aforo c/ cuadrillas 1.34 4.47 8.94
Tramite documentario 0.00 0.00 0.00
Comision agencia de aduanas 5.36 17.88 35.76
Gastos Operativos 1.34 4.47 8.94
Transporte Interno 0.00 0.00 0.00
Seguridad de la carga 0.00 0.00 0.00
Sub total 16.89 56.29 112.58
Valor FOB Total US$ 6,449.93 10,552.03 10,664.59
Flete 25.36 84.55 169.09
Seguro 22.01 73.36 146.72
Otros 0.00 0.00 0.00
Valor CIF Total US$ 6,497.30 10,709.93 10,980.40
Valor CIF unitario US$ 7.73 3.82 1.96
Costo fijo (A y V) US$ 0.11 0.38 0.76

Total costo unitario US$ 7.85 4.20 2.72
Total costo unitario S/ 27.67 14.82 9.58
Total costo de exportaciòn US$ 64.26 214.19 428.38

Total costo de exportaciòn S/ 226.51 755.03 1,510.05
9.09% 30.30% 60.61% 9.09% 30.30%
1 - EX Bolsa de 100 UndBolsa de 50 Und Bolsa de 25 Und 2 - EX Bolsa de 100 UndBolsa de 50 Und
9,240 840 2,800 5,600 9,240 840 2,800
4.30 7.38 3.69 1.84 4.30 7.38 3.69
210.86 237 170 226 210.86 237 170
27,481 6,433.04 10,495.74 10,552.02 27,481 6,433.04 10,495.74
27,481 6,433 10,496 10,552 27,481 6,433 10,496
15 1.34 4.47 8.94 15 1.34 4.47
0 0.00 0.00 0.00 0 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00 0 0.00 0.00
83 7.50 25.00 50.00 83 7.50 25.00
0 0.00 0.00 0.00 0 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00 0 0.00 0.00
15 1.34 4.47 8.94 15 1.34 4.47
0 0.00 0.00 0.00 0 0.00 0.00
59 5.36 17.88 35.76 59 5.36 17.88
15 1.34 4.47 8.94 15 1.34 4.47
0 0.00 0.00 0.00 0 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00 0 0.00 0.00
186 16.89 56.29 112.58 186 17 56
27,667 6,450 10,552 10,665 27,667 6,450 10,552
279 25.36 84.55 169.09 279 25.36 84.55
242 22.01 73.36 146.72 242 22.01 73.36
0 0.00 0.00 0.00 0 0.00 0.00
28,187.63 6,497.30 10,709.93 10,980.40 28,188 6,497.30 10,709.93
3.05 7.73 3.82 1.96 3.05 7.73 3.82
0.42 0.11 0.38 0.76 0.42 0.11 0.38

3.47 7.85 4.20 2.72 3.47 7.85 4.20
12.22 27.67 14.82 9.58 12.22 27.67 14.82
706.83 64.26 214.19 428.38 706.83 64.26 214.19

2,491.58 226.51 755.03 1,510.05 2,491.58 226.51 755.03
60.61% 9.09% 30.30% 60.61%
Bolsa de 25 Und 3 -EX Bolsa de 100 UndBolsa de 50 Und Bolsa de 25 Und 4 - EX
5,600 9,240 840 2,800 5,600 9,240
1.84 4.30 7.38 3.69 1.84 4.30
226 210.86 237 170 226 210.86
10,552.02 27,481 6,433.04 10,495.74 10,552.02 27,481
10,552 27,481 6,433 10,496 10,552 27,481
8.94 15 1.34 4.47 8.94 15
0.00 0 0.00 0.00 0.00 0
0.00 0 0.00 0.00 0.00 0
50.00 83 7.50 25.00 50.00 83
0.00 0 0.00 0.00 0.00 0
0.00 0 0.00 0.00 0.00 0

8.94 15 1.34 4.47 8.94 15
0.00 0 0.00 0.00 0.00 0
35.76 59 5.36 17.88 35.76 59
8.94 15 1.34 4.47 8.94 15
0.00 0 0.00 0.00 0.00 0
0.00 0 0.00 0.00 0.00 0
113 186 17 56 113 186
10,665 27,667 6,450 10,552 10,665 27,667
169.09 279 25.36 84.55 169.09 279
146.72 242 22.01 73.36 146.72 242
0.00 0 0.00 0.00 0.00 0
10,980.40 28,187.63 6,497.30 10,709.93 10,980.40 28,187.63
1.96 3.05 7.73 3.82 1.96 3.05
0.76 0.42 0.11 0.38 0.76 0.42

2.72 3.47 7.85 4.20 2.72 3.47
9.58 12.22 27.67 14.82 9.58 12.22
428.38 706.83 64.26 214.19 428.38 706.83

1,510.05 2,491.58 226.51 755.03 1,510.05 2,491.58
TOTAL 2020 CONCEPTO 2021 2022
36,960 Unidades 36,960 49,157
4.30 Costo de fabricacion 4.30 4.43
210.86 Costo de embalaje 211 215
109,923 Costo total de Produccion 109,923 147,763
109,923 Valor Ex Works 109,923 147,763
59 Emision de BL 59 61
0 AMS (Manifiesto) 0 0
0 Derechos de Embarque 0 0
330 Visto Bueno 330 340
0 Consolidacion de la carga 0 0
0 Servicio terminal 0 0
59 Servicio de aforo c/ cuadrillas 59 61
0 Tramite documentario 0 0
236 Comision agencia de aduanas 236 243
59 Gastos Operatios 59 61
0 Transporte Interno 0 0
0 Seguridad de la carga 0 0
743 Sub total 743 765
110,666 Valor FOB Total US$ 110,666 148,529
1,116 Flete 1,116 1,149
968 Seguro 968 997
0 Otros 0 0
112,751 Valor CIF Total US$ 112,751 150,676
3.05 Valor CIF unitario US$ 3.05 3.07
0.42 Costo fijo (A y V) US$ 0.42 0.31

3.47 Total costo unitario US$ 3.47 3.37
12.22 Total costo unitario S/ 12.22 11.89
2,827.33 Total costo de exportaciòn $ 2,827.33 2,912.15

9,966.34 Total costo de exportaciòn S/ 9,966.34 10,265.33
2023 2024 2025
50,189 51,243 52,319
4.56 4.70 4.84
220 224 229
155,373 163,374 171,789
155,373 163,374 171,789
63 64 66
0 0 0
0 0 0
350 361 371
0 0 0
0 0 0
63 64 66
0 0 0
250 258 266
63 64 66
0 0 0
0 0 0
788 812 836
156,161 164,186 172,625
1,184 1,219 1,256
1,027 1,058 1,090
0 0 0
158,372 166,464 174,971
3.16 3.25 3.34
0.29 0.28 0.29

3.45 3.53 3.63
12.16 12.46 12.80
2,999.51 3,089.50 3,182.18

10,573.29 10,890.48 11,217.20
EMPRESA DELICIAS DE PIURA SAC
UNITARIZACIÒN DE PRODUCTOS
BOLSA DE 100 UNIDADES
1-E 2-E 3-E 4-E

Cantidad de paquetes (Uds.) 840 840 840 840
Total de cajas 70 70 70 70
Total de palets 1.0 1.0 1.0 1.0
Peso bruto kg 14,120 14,120 14,120 14,120
Peso neto kg 14,071 16,425 18,373 22,965
Volumen m3 1.86 1.86 1.86 1.86
Medidas - Pesos
Largo Ancho
Caja carton corrugado 40 cm 30 cm
Bolsa PET 15 cm 5 cm
cm
Pallet de madera 1.2 mts 1 mts
1 bolsa c/100 bocadillos piuranos 0.3 gr Contiene 10.6 oz.
Peso neto x caja -Kg 3.60

Peso bruto x caja - Kg 207.60
Peso neto x palet - Kg 14,532.00
Peso bruto x palet - Kg 14,557.00
Altura de la carga -Mts 1.55
Precio de gastos por embarque en US$

Flete maritimo (US$ 50 x TM) 279.00 279.00 279.00 279.00
Emision de BL 59.00 Ag. Carga
AMS 0.00 Ag. Carga
Derechos de Embarque 0.00 Ag. Carga
Visto Bueno 330.00 Ag. Carga
Consolidacion de la carga 0.00 Ag. Carga
Servicio terminal 0.00 Dep. Ad.
Servicio de aforo c/ cuadrillas 59.00 Dep. Ad.
Tramite documentario 0.00 Dep. Ad.
Comision agencia de aduanas 236.00 Ag. Aduanas
Gastos Operatios 59.00 Ag. Aduanas

Transporte Interno 472.00 Trans. ------
Seguro 0.00 Trans. ------
TOTAL
3,360
280
4.0
57,791
71,833
7
Alto Peso Datos del paletizado

20 cm 200 gr 1 caja = 12 Paquetes
25 cm 4 gr 1 fila = 10 cajas
cm gr 10 cajas = 120 botellas
15 cm 25 kg 7 fila = 70 cajas
70 cajas = 840 Paquetes
1 palet = 840 Paquetes o 70 cajas
Ag. Carga
COSTOS DE EXPORTACION UNITARIO DE LA EMPRESA AGROANDINA SAC.
1-E 2-E 3-E 4-E TOTAL

Cantidad de paquetes (Uds.) 2,800 2,800 2,800 2,800 11,200
Total de cajas 70 70 70 70 280
Total de palets 1.0 1.0 1.0 1.0 4.0
Peso bruto kg 14,215 14,120 14,120 14,120 58,180
Peso neto kg 14,166 16,425 18,373 22,965 71,928
Volumen m3 1.86 1.86 1.86 1.86 7
Medidas - Pesos
Largo Ancho Alto Peso
Caja carton corrugado 40 cm 30 cm 20 cm 200 gr
Bolsa PET 10 cm 3 cm 20 cm 3 gr
cm cm gr
Pallet de madera 1.2 mts 1 mts 15 cm 25 kg
1 bolsa c/50 bocadillos piurano 0.15 gr Contiene 5.3 oz.
Peso neto x caja -Kg 6.00

Peso bruto x caja - Kg 209.00
Peso neto x palet - Kg 14,630.00
Peso bruto x palet - Kg 14,655.00
Altura de la carga -Mts 1.55
COSTOS DE EXPORTACION UNITARIO DE LA EM
BOLSA DE 25 UNIDA
Cantidad de paquetes (Uds.)

Total de cajas
Total de palets
Peso bruto kg
Peso neto kg
Volumen m3
Me
Datos del paletizado
1 caja = 40 Paquetes Caja carton corrugado
1 fila = 10 cajas Bolsa PET
7 fila = 70 cajas Pallet de madera
1 palet = 2800 Paquetes o 70 Cajas 1 bolsa c/25 bocadillos piuran
Peso neto x caja -Kg

Peso bruto x caja - Kg
Peso neto x palet - Kg
Peso bruto x palet - Kg
Altura de la carga -Mts
RTACION UNITARIO DE LA EMPRESA AGROANDINA SAC.
1-E 2-E 3-E 4-E TOTAL

5,600 5,600 5,600 5,600 22,400
70 70 70 70 280
1.0 1.0 1.0 1.0 4.0
14,147 14,147 14,147 14,147 57,902
14,098 14,098 14,098 14,098 56,393
1.9 1.9 1.9 1.9 7
Medidas - Pesos
Largo Ancho Alto Peso Datos del p
40 cm 30 cm 20 cm 200 gr 1 caja
10 cm 3 cm 10 cm 2 gr 1 fila
cm cm gr 10 cajas
1.2 mts 1 mts 15 cm 25 80 7 fila
70 cajas
0.075 gr Contiene 2.6 oz. 1 palet
6.00
208.00
14,560.00
14,585.00
1.55
Datos del paletizado
= 80 Paquetes
= 10 Cajas
= 800 Paquetes
= 70 Cajas
= 5600 Paquetes
= 5600 Paquetes o 70 Cajas
7.2.- PRESUPUESTO DE EGRESOS
7.2.2.1.- PRESUPUESTO DE GASTOS DE EXPORTACIÒN

Empresa Delicias de Piura
en soles
AÑO 2021
Detalle Enero Febrero Marzo Abril
Emision de BL 0 52 0 0
AMS (Manifiesto) 0 0 0 0
Derechos de Embarque 0 0 0 0
Visto Bueno 0 291 0 0
Consolidacion de la carga 0 0 0 0
Servicio terminal 0 0 0 0
Servicio de aforo c/ cuadrillas 0 52 0 0
Tramite documentario 0 0 0 0
Comision agencia de aduanas 0 208 0 0
Gastos Operativos 0 52 0 0
Transporte Interno 0 0 0 0
Seguridad de la carga 0 0 0 0
Flete 0 983 0 0
Seguro 0 853 0 0
Otros 0 0 0 0
Subtotal 0 2,492 0 0
IGV 18% 0 448 0 0
TOTAL S/ 0 2,940 0 0
en soles
Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

52 0 0 52 0 0 52 0 208
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
291 0 0 291 0 0 291 0 1,163
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
52 0 0 52 0 0 52 0 208
0 0 0 0 0 0 0 0 0
208 0 0 208 0 0 208 0 832
52 0 0 52 0 0 52 0 208
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
983 0 0 983 0 0 983 0 3,934
853 0 0 853 0 0 853 0 3,413
0 0 0 0 0 0 0 0 0
2,492 0 0 2,492 0 0 2,492 0 9,966
448 0 0 448 0 0 448 0 1,794
2,940 0 0 2,940 0 0 2,940 0 11,760
Inflación anual 3%
en soles
AÑO 2021 - 2025
Detalle 2021 2022 2023 2024
Emision de BL 208 214 221 227
AMS (Manifiesto) 0 0 0 0
Derechos de Embarque 0 0 0 0
Visto Bueno 1,163 1,198 1,234 1,271
Consolidacion de la carga 0 0 0 0
Servicio terminal 0 0 0 0
Servicio de aforo c/ cuadrillas 208 214 221 227
Tramite documentario 0 0 0 0
Comision agencia de aduanas 832 857 883 909
Gastos Operativos 208 214 221 227
Transporte Interno 0 0 0 0
Seguridad de la carga 0 0 0 0
Flete 3,934 4,052 4,173 4,299
Seguro 3,413 3,516 3,621 3,730
Otros 0 0 0 0
Subtotal 9,966 10,265 10,573 10,890
IGV 18% 1,794 1,848 1,903 1,960
TOTAL S/ 11,760 12,113 12,476 12,851
2025
234
0
0
1,309
0
0
234
0
936
234
0
0
4,428
3,842
0
11,217
2,019
13,236
7.2.- PRESUPUESTO DE EGRESOS
7.2.2.1.- PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS

en soles
AÑO 2021
Detalle Enero Febrero Marzo Abril Mayo
Remuneraciones 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500
CTS 0 0 0 0 3,000
Gratificación 0 0 0 0 0
Essalud 405 405 405 405 405
Servicios basicos 441 441 441 441 441
Alquiler oficina 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500
Suministros oficina 110 110 110 110 110
Materiales de limpieza 69 69 69 69 69
Subtotal 7,025 7,025 7,025 7,025 10,025
IGV 18% 112 112 112 112 112
TOTAL S/ 7,137 7,137 7,137 7,137 10,137
7.2.2.2.- PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS

en soles
AÑO 2022
Remuneraciones 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500
CTS 0 0 0 0 1,000
Gratificación 0 0 0 0 0
Essalud 135 135 135 135 135
Marketing 0 2000 0 0 2000
Publicidad 0 2064 0 0 2064
Subtotal 1,635 5,699 1,635 1,635 6,699
IGV 18% 0 732 0 0 732
TOTAL S/ 1,635 6,431 1,635 1,635 7,431
Gastos Administrativos
Detalle Valor
Gerente General 2,000
Jefe de Operaciones 1,500
Asistente Operativo 1,000
Energia eléctrica 200
Agua potable 50
Telefono celular 150
Teléfono fijo e internet 120
Alquiler de local 1,500
Suministros oficina 130
Materiales de limpieza 82
TOTAL S/ 6,732
Gastos Ventas
Detalle Valor
Jefe del área comercial 1,500
Vendedor 0 Por ahora no se ha contemplado
Publicidad 4%
Marketing 2,000 Lo que cobra un Comúnity Manager
TOTAL S/ 3,500
Suministros de oficina
Detalle Valor
Papelería 60.00
Utiles 70.00
TOTAL S/ 130
Materiales de limpieza
Detalle Valor
Escoba 12.00
Trapeador 15.00
Recogedor 10.00
P.H. 25.00
Detergente 5.00
Jabon 5.00
Aromatizante 10.00
TOTAL S/ 82.00
esa Delicias de Piura SAC
en soles
Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 54,000
0 0 0 0 0 3,000 0 6,000
0 4,500 0 0 0 0 4,500 9,000
405 810 405 405 405 405 810 5,670
441 441 441 441 441 441 441 5,288
1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 18,000
110 110 110 110 110 110 110 1,322
69 69 69 69 69 69 69 834
7,025 11,930 7,025 7,025 7,025 10,025 11,930 100,114
112 112 112 112 112 112 112 1,340
7,137 12,042 7,137 7,137 7,137 10,137 12,042 101,454
esa Delicias de Piura SAC

en soles

1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 18,000
0 0 0 0 0 1,000 0 2,000
1,500 0 0 0 0 0 1,500 3,000
270 135 135 135 135 135 270 1,890
0 0 2000 0 0 2000 0 8,000
0 0 2064 0 0 2064 0 8,256
3,270 1,635 5,699 1,635 1,635 6,699 3,270 41,146
0 0 732 0 0 732 0 2926
3,270 1,635 6,431 1,635 1,635 7,431 3,270 44,073
Inflación anual 3%
en soles
AÑO 2021 - 2025
Detalle 2021 2022 2023 2024 2025
Remuneraciones 54,000 55,620 57,289 59,007 60,777
CTS 6,000 6,180 6,365 6,556 6,753
Gratificación 9,000 9,270 9,548 9,835 10,130
Essalud 5,670 5,840 6,015 6,196 6,382
Servicios basicos 5,288 5,447 5,610 5,778 5,952
Alquiler oficina 18,000 18,540 19,096 19,669 20,259
Suministros oficina 1,322 1,362 1,403 1,445 1,488
Subtotal 100,114 103,117 106,211 109,397 112,679
IGV 18% 1,340 1,380 1,422 1,464 1,508
TOTAL S/ 101,454 104,498 107,633 110,862 114,187

en soles
AÑO 2021 - 2025
Detalle 2021 2022 2023 2024 2025
Remuneraciones 18,000 18,540 19,096 19,669 20,259
CTS 2,000 2,060 2,122 2,185 2,251
Gratificación 3,000 3,090 3,183 3,278 3,377
Essalud 1,890 1,947 2,005 2,065 2,127
Marketing 8,000 8,240 8,487 8,742 9,004
Publicidad 8,256 8,504 8,759 9,022 9,293
Subtotal 41,146 42,381 43,652 44,962 46,311
IGV 18% 2926 3014 3104 3197 3293
TOTAL S/ 44,073 45,395 46,757 48,159 49,604
PROYECTO EMPRESARIAL DELICIAS DE PIURA SAC
7.3.- PLAN DE INVERSIONES
Inversion en Activos Fijos.
Activo Cant. V. Unit. Total
Escritorios 4 200 800
Archivadores 1 280 280
Sillas giratorias con brazos 4 100 400
Sillas adicionales 3 40 120
Estante 1 150 150
Muebles recepciòn 1 500 500
Counter recepciòn 1 650 650
Computadoras PC 4 2,500 10,000
Impresoras 1 550 550
Central telefónica 1 1,000 1,000
21 Subtotal 14,450
IGV 2,601
TOTAL S/ 17,051
300,000
200,000
100,000 17,051 9,100
300,000
200,000
100,000 17,051 9,100
0
s s
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F g ib
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tiv Int
Ac jo
s
s Fi
o
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Ac
7.3.1. Inversion en Activos Fijos.
Activo Valor
Muebles oficina 2,900
Equipo de oficina 1,000
Equipo procesamiento de datos 10,550
Subtotal 14,450
IGV 2,601
TOTAL $ 17,051
7.3.2. Inversion en Activos Fijos Intangibles

Activo V. Unit. Total
Constituciòn de empresa 550 550
Tramites y permisos 1,000 1,000
Regisitro Sanitario DIGESA 2,000 2,000
Registro de marca 550 550
Adecuaciòn de local 5,000 5,000
TOTAL S/ 9,100
7.3.3. Capital de trabajo

Detalle Valor mes Provision Total
Gastos administrativos 7,025 3 21,076 9%
Gastos de ventas 5,699 3 17,097 7%
Costos de exportaciòn 94,640 2 189,280 78%
Caja chica 5% 5368 3 16,396 7%
TOTAL S/ 243,849
7.3.4.- Resumen de Inversiones

Detalle Valor %
Activos Fijos 17,051 6%
Activos Fijos Intangibles 9,100 3%
Capital de trabajo 243,849 90%
TOTAL S/ 270,000 100%
300,000 243,849
200,000
100,000 17,051 9,100
300,000 243,849
200,000
100,000 17,051 9,100
0
s s o
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Ac
7.3.2.1.- Depreciacion de activos fijos
Activo Valor % 2020 2021 2022 2023 2024
Muebles oficina 2,900 10% 290 290 290 290 290
Equipo de oficina 1,000 10% 100 100 100 100 100
Equipo procesamiento de datos 10,550 25% 2,638 2,638 2,638 2,638 0
TOTAL S/ 14,450 3,028 3,028 3,028 3,028 390
7.3.3.1.- Amortizacion de Activos Fijos Intangible

Activo Valor % 2020 2021 2022 2023 2024
Constituciòn de empresa 550 20% 110 110 110 110 110
Tramites y permisos 1,000 20% 200 200 200 200 200
Registro sanitario DIGESA 2,000 20% 400 400 400 400 400
Registro de marca 550 20% 110 110 110 110 110
Software administrativo 5,000 20% 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
TOTAL S/ 9,100 1,820 1,820 1,820 1,820 1,820
V.R.
1,450
500
0
1,950
7.4.- FINANCIAMIENTO DEL NEGOCIO
Detalle Valor %
Capital propio 180,000 66.67%
Prèstamo 90,000 33.33%
TOTAL S/ 270,000 100.00%
Estructura de capital de la empresa

Socio Aporte %
Roberto Amaro 60,000 33.33%
Erol Joyo 60,000 33.33%
Ruth Ramos 60,000 33.33%
TOTAL S/ 180,000 100.00%
FINANCIAMIENTO BANCARIO
Banco BBVA Plazo 3 AÑOS
Préstamo 90,000 Pago Mensual
TCEA 30% Cuota 3,651.39
TEM 2.21% Pagos 36
TABLA DE AMORTIZACIÓN PRESTAMO

N° Cuota Interés Amortización Portes Seguro
0
Jan-21 3,651.39 1,989.40 1,661.99 4.5 154.59
Feb-21 3,651.39 1,952.66 1,698.73 4.5 151.62
Mar-21 3,651.39 1,915.11 1,736.28 4.5 148.58
Apr-21 3,651.39 1,876.74 1,774.66 4.5 145.47
May-21 3,651.39 1,837.51 1,813.88 4.5 142.30
Jun-21 3,651.39 1,797.41 1,853.98 4.5 139.06
Jul-21 3,651.39 1,756.43 1,894.96 4.5 135.74
Aug-21 3,651.39 1,714.54 1,936.85 4.5 132.35
Sep-21 3,651.39 1,671.73 1,979.66 4.5 128.89
Oct-21 3,651.39 1,627.97 2,023.42 4.5 125.34
Nov-21 3,651.39 1,583.25 2,068.15 4.5 121.73
Dec-21 3,651.39 1,537.53 2,113.86 4.5 118.03
Jan-22 3,651.39 1,490.80 2,160.59 4.5 114.25
Feb-22 3,651.39 1,443.05 2,208.34 4.5 110.38
Mar-22 3,651.39 1,394.23 2,257.16 4.5 106.43
Apr-22 3,651.39 1,344.34 2,307.05 4.5 102.39
May-22 3,651.39 1,293.34 2,358.05 4.5 98.27
Jun-22 3,651.39 1,241.22 2,410.17 4.5 94.05
Jul-22 3,651.39 1,187.94 2,463.45 4.5 89.74
Aug-22 3,651.39 1,133.49 2,517.90 4.5 85.33
Sep-22 3,651.39 1,077.83 2,573.56 4.5 80.83
Oct-22 3,651.39 1,020.95 2,630.44 4.5 76.22
Nov-22 3,651.39 962.80 2,688.59 4.5 71.52
Dec-22 3,651.39 903.37 2,748.02 4.5 66.71
Jan-23 3,651.39 842.63 2,808.76 4.5 61.80
Feb-23 3,651.39 780.54 2,870.85 4.5 56.77
Mar-23 3,651.39 717.08 2,934.31 4.5 51.64
Apr-23 3,651.39 652.22 2,999.17 4.5 46.39
May-23 3,651.39 585.93 3,065.46 4.5 41.02
Jun-23 3,651.39 518.17 3,133.22 4.5 35.54
Jul-23 3,651.39 448.91 3,202.48 4.5 29.94
Aug-23 3,651.39 378.12 3,273.27 4.5 24.21
Sep-23 3,651.39 305.77 3,345.62 4.5 18.35
Oct-23 3,651.39 231.81 3,419.58 4.5 12.37
Nov-23 3,651.39 156.23 3,495.17 4.5 6.25
Dec-23 3,651.39 78.97 3,572.42 4.5 0.00
TOTAL S/. 131,450 41,450 90,000 162 3,124
Saldo
90,000 AÑO 2021 AÑO 2022 AÑO 2023
88,338 Interés 21,260 14,493 5,696
86,639 Amortización 22,556 29,323 38,120
84,903
83,128
81,314
79,461
77,566
75,629
73,649
71,626
69,557
67,444
65,283
63,075
60,818
58,510
56,152
53,742
51,279
48,761
46,187
43,557
40,868
38,120
35,312
32,441
29,506
26,507
23,442
20,309
17,106
13,833
10,487
7,068
3,572
0
7.5.- PLANILLA DE REMUNERACIONES
INFORMACION REFERENCIAL
DESCRIPCION MONTO
Remuneración Mínima Vital 930
CTS 930.00
Gratificación 930.00
Asignación Familiar 93
Essalud 9%
SCTR 1.25%
TABLA DE TASAS Y PORCENTAJES

DESCRIPCION A/OBL.
Organismo de Normalizacion Prev. 13.00%
AFP Privada 13.00%
7.5.1.- PERIODO: enero-2021 1/1/2021
DATOS DEL TRABAJADOR BASE DE CÁLCULO

REMUNER. ASIG.
FECHA ING. DNI
BRUTA FAMILIAR
Nº APELLIDOS Y NOMBRES GRATI
1 Gerente General 1/1/2021 2,000.00 333.33

2 Jefe de Operaciones 1/1/2021 1,500.00 250.00
3 Asistente Operativo 1/1/2021 1,000.00 166.67
4 Jefe del área comercial 1/1/2021 1,500.00 250.00
5
6
7
8
6,000.00 - 1,000.00
7.5.2.- PLANILLA DE REMUNERACIONES ANUAL DEL PERSONAL

AÑO 2021
Remuneraciones 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000
CTS 4,000
Gratificación
Asignacion familiar
Essalud 540 540 540 540 540
TOTAL S/. 6,540 6,540 10,540 6,540 6,540
Obrero 3
SE DE CÁLCULO DESCUENTOS AL TRABAJADOR
TOTAL APORT. DEL EMPL.
NETO A
REMUN. TOTAL PAGAR
CTS ONP AFP
DSCTOS
ESSALUD SCTR
222.22 2,555.56 332.22 332.22 2,223.33 230.00 31.94

166.67 1,916.67 249.17 249.17 1,667.50 172.50 23.96
111.11 1,277.78 166.11 166.11 1,111.67 115.00 15.97
166.67 1,916.67 249.17 249.17 1,667.50 - 23.96
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
666.67 7,666.67 - 996.67 996.67 6,670.00 517.50 95.83

6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 72,000
4,000 8,000
6,000 6,000 12,000
0
540 1080 540 540 540 540 1080 7,560
6,540 13,080 6,540 6,540 6,540 10,540 13,080 99,560
AÑO 2021 - 2025
Detalle 2021 2022 2023 2024 2025
Remuneraciones 72,000 74,160 76,385 78,676 81,037
CTS 8,000 8,240 8,487 8,742 9,004
Gratificación 12,000 12,360 12,731 13,113 13,506
Asignacion familiar
Essalud 7,560 7,787 8,020 8,261 8,509
TOTAL S/. 99,560 102,547 105,623 108,792 112,056
PROYECTO EMPRESARIAL DELICIAS DE PIURA SAC
7.6.- PRESUPUESTO DE PAGO A PROVEEDORES
7.6.1.- PAGO A PROVEEDORES
en soles
AÑO 2021
Compra de productos 0 94,640 0 0 94,640
Servicios operador aduanero 0 2,492 0 0 2,492
Servicios básicos 441 441 441 441 441
Alquiler de oficina 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500
Suminsitros de oficina 110 110 110 110 110
Marketing 0 2,000 0 0 2,000
Publicidad 0 2064 0 0 2064
Sub-total 2,120 103,316 2,120 2,120 103,316
IGV 18% 110 4,952 110 110 4,952
TOTAL S/ 2,231 108,269 2,231 2,231 108,269
POLITICA DE PAGO A PROVEEDORES

Contado 100%
Credito 0%
7.6.2.- POLITICA DE PAGO A PROVEEDORES

en soles
AÑO - 2021
Compras 2,231 108,269 2,231 2,231 108,269
Contado 2,231 108,269 2,231 2,231 108,269
Credito 30d 0 0 0 0 0
TOTAL S/ 2,231 108,269 2,231 2,231 108,269
7.6.3.- PRESUPUESTO DE PAGO A PROVEEDORES

AÑO - 2021
Efectivo 2,231 108,269 2,231 2,231 108,269
Cuentas por pagar 0 0 0 0 0
en soles

0 0 94,640 0 0 94,640 0 378,560
0 0 2,492 0 0 2,492 0 9,966
441 441 441 441 441 441 441 5,288
1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 18,000
110 110 110 110 110 110 110 1,322
69 69 69 69 69 69 69 834
0 0 2,000 0 0 2,000 0 8,000
0 0 2064 0 0 2064 0 8,256
2,120 2,120 103,316 2,120 2,120 103,316 2,120 430,227
110 110 6,484 110 110 6,484 110 23,755
2,231 2,231 109,800 2,231 2,231 109,800 2,231 453,982
en soles

2,231 2,231 109,800 2,231 2,231 109,800 2,231 453,982
2,231 2,231 109,800 2,231 2,231 109,800 2,231 453,982
0 0 0 0 0 0 0 0
2,231 2,231 109,800 2,231 2,231 109,800 2,231 453,982

2,231 2,231 109,800 2,231 2,231 109,800 2,231 453,982
0 0 0 0 0 0 0 0
en soles
AÑOS 2021-2025
Detalle 2021 2022 2023 2024 2025
Compra de productos 378,560 518,589 545,364 573,521 603,132
Servicios operador aduanero 9,966 10,265 10,573 10,890 11,217
Servicios básicos 5,288 5,447 5,610 5,778 5,952
Alquiler de oficina 18,000 18,540 19,096 19,669 20,259
Suminsitros de oficina 1,322 1,362 1,403 1,445 1,488
Marketing 8,000 8,240 8,487 8,742 9,004
Publicidad 8,256 8,504 8,759 9,022 9,293
Sub-total 430,227 571,806 600,177 629,979 661,284
IGV 18% 74,201 99,588 104,595 109,856 115,384
TOTAL S/ 504,428 671,394 704,772 739,835 776,668
en soles
AÑOS 2021 -2025
Detalle 2021 2022 2023 2024 2025
Compras 504,428 671,394 704,772 739,835 776,668
Contado 504,428 671,394 704,772 739,835 776,668
Credito 30d 0 0 0 0 0
TOTAL S/ 504,428 671,394 704,772 739,835 776,668
AÑOS 2021 -2025

Detalle 2021 2022 2023 2024 2025
Efectivo 504,428 671,394 704,772 739,835 776,668
Cuentas por pagar 0 0 0 0 0
Flujo de Efectivo
Estado de Situación Financiera
ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS
7.7.1.- ESTADO DE RENDIMIENTO (GANANCIAS y PERDIDAS)

al 31 de diciembre
en soles
Detalle 2021 2022 2023
Ingresos operacionales
Ventas netas 727,601 996,740 1,048,202
Otros ingresos
Total Ingresos 727,601 996,740 1,048,202
Costo de ventas 378,560 518,589 545,364
Otros costos operacionales
Total Costos Operacionales 378,560 518,589 545,364
UTILIDAD BRUTA 349,041 478,151 502,838
Gastos de administracion 100,114 103,117 106,211
Gastos de Ventas 41,146 42,381 43,652
Gastos de exportaciòn 9,966 10,265 10,573
Ganancia por Venta Activo
Otros ingresos
Otros Gastos 4,848 4,848 4,848
UTILIDAD OPERATIVA 192,966 317,540 337,554
Ingresos Financieros
Gastos financieros 21,260 14,493 5,696
Ganancia Int. Fianac. Deriv.
UTILIDAD antes de P.T. e I.R. 171,706 303,046 331,857
Participación Trabajadores 10%
Impuesto a la Renta 29.5% 50,653 89,399 97,898
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 121,053 213,648 233,959
UTILIDAD ACUMULADA 121,053 334,700 568,660
7.7.2.- FLUJO DE EFECTIVO

al 31 de diciembre
en soles
Detalle 2021 2022 2023
INGRESOS
Cobranzas 727,601 996,740 1,048,202
Otros ingresos (SFMB) 0 76,802 99,588
Total ingresos 727,601 1,073,542 1,147,790
EGRESOS
Pago provedores 504,428 671,394 704,772
Remuneraciones (incluye aportes) 99,560 102,547 105,623
IGV - SUNAT 0 0 0
Interés préstamo 21,260 14,493 5,696
Amortización préstamo 22,556 29,323 38,120
Impuesto a la Renta 10,914 54,690 90,171
Total egresos 658,718 872,448 944,383
Flujo caja operativo 68,882 201,094 203,407
Saldo inicial caja 243,849 312,731 513,825
Saldo final caja 312,731 513,825 717,232
PLAN DE PAGO DE IGV 2021 - 2025

Detalle 2021 2022 2023
IGV Cobrado 0 0 0
IGV Pagado 76,802 99,588 104,595
IGV SUNAT 76,802 99,588 104,595
PLAN DE PAGO DE IMPUESTO A LA RENTA

Pago adelanto I.R. 1.5% 10,914 14,951 15,723
Impuesto renta causado 50,653 89,399 97,898
Saldo impuesto renta 39,739 74,448 82,175
Pago I. Renta SUNAT 10,914 54,690 90,171
7.7.3.- ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

al 31 de diciembre
en soles
Detalle 0 2021 2022
ACTIVO
Activo Corriente
Efectivo y equivalentes efectivo 243,849 312,731 513,825
Cuentas por Cobrar Comerciales 0 0
Cuentas por Cobrar Partes Relac.
Existencias (Neto) 0 0
Gastos Diferidos
Credito tributario 2,601 76,802 99,588
Total Activo Corriente 246,450 389,533 613,413
Activo no Corriente
Inversiones Inmobiliarias (Neto)
Inversiones Activo Fijo (In. Maq. Eq.) (Neto) 14,450 11,423 8,395
Activos Intangibles 9,100 7,280 5,460
Otros activos
Total Activo No Corriente 23,550 18,703 13,855
TOTAL ACTIVO 270,000 408,236 627,268
PASIVO
Pasivo Corriente
Obligaciones Financieras 29,323 38,120
Cuentas por Pagar Comerciales 0 0
Impuesto a la renta 39,739 74,448
Pasivos Mantenidos Venta
Total pasivo corriente 0 69,063 112,568
Pasivo No Corriente
Obligaciones Financieras 90,000 38,120 0
Impuesto a la renta
Total Pasivo no Corriente 90,000 38,120 0
TOTAL PASIVO 90,000 107,183 112,568
PATRIMONIO
Capital Social 180,000 180,000 180,000
Reservas Legales
Resultados Acumulados 121,053 334,700
Diferencias de Conversión
Total Patrimonio Neto 180,000 301,053 514,700
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 270,000 408,236 627,268
Solo para comprobación 0 0 0

ERDIDAS) 7.7.2.-
AÑO 2021
2024 2025 Detalle Enero
INGRESOS
1,102,320 1,159,233 Cobranzas 0
Otros ingresos
1,102,320 1,159,233 Total ingresos 0
573,521 603,132 EGRESOS
Pago provedores 2,231
573,521 603,132 Remuneraciones 6,540
528,799 556,101 IGV - SUNAT 0
109,397 112,679 Interés préstamo 1,989
44,962 46,311 Amortización préstamo 1,662
10,890 11,217 Impuesto a la Renta 0
Total egresos 12,422
Flujo caja operativo -12,422
4,848 2,210 Saldo inicial caja 243,849
358,702 383,684 Saldo final caja 231,427
PLAN DE PAGO DE IGV - 2021

Detalle Enero
358,702 383,684 IGV Cobrado 0
IGV Pagado 2,601
105,817 113,187 Credito tributario 2,601
252,885 270,497 IGV SUNAT 0
821,544 1,092,042
2024 2025
1,102,320 1,159,233
104,595 109,856
1,206,915 1,269,089
739,835 776,668
108,792 112,056
0 0
98,710 106,671
947,336 995,395
259,579 273,694
717,232 976,811
976,811 1,250,505
2024 2025
0 0
109,856 115,384
109,856 115,384
16,535 17,388
105,817 113,187
89,282 95,798
98,710 106,671
CIERA
A SAC
2023 2024 2025
717,232 976,811 1,250,505

0 0 0
0 0 0
104,595 109,856 115,384

821,827 1,086,667 1,365,890
5,368 2,340 1,950

3,640 1,820 0
9,008 4,160 1,950

830,834 1,090,827 1,367,840
0
0 0 0
82,175 89,282 95,798
82,175 89,282 95,798
0 0 0
82,175 89,282 95,798
180,000 180,000 180,000
568,660 821,544 1,092,042
748,660 1,001,544 1,272,042

830,834 1,090,827 1,367,840
0 0 0
FLUJO DE EFECTIVO
en soles
Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre
249,185 0 0 249,185 0 0 249,185 0
249,185 0 0 249,185 0 0 249,185 0
108,269 2,231 2,231 108,269 2,231 2,231 109,800 2,231

6,540 10,540 6,540 6,540 6,540 13,080 6,540 6,540
0 0 0 0 0 0 0 0
1,953 1,915 1,877 1,838 1,797 1,756 1,715 1,672
1,699 1,736 1,775 1,814 1,854 1,895 1,937 1,980
2,729 0 0 2,729 0 0 2,729 0
121,188 16,422 12,422 121,188 12,422 18,962 122,719 12,422
127,997 -16,422 -12,422 127,997 -12,422 -18,962 126,466 -12,422
231,427 359,423 343,001 330,579 458,576 446,154 427,192 553,657
359,423 343,001 330,579 458,576 446,154 427,192 553,657 541,235
Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre

0 0 0 0 0 0 0 0
4,952 110 110 4,952 110 110 6,484 110
7,553 7,664 7,774 12,727 12,837 12,948 19,431 19,542
0 0 0 0 0 0 0 0
Octubre Noviembre Diciembre TOTAL
0 249,185 0 996,740
0 249,185 0 996,740
2,231 109,800 2,231 453,982

6,540 10,540 13,080 99,560
0 0 0 0
1,628 1,583 1,538 21,260
2,023 2,068 2,114 22,556
0 2,729 0 10,914
12,422 126,719 18,962 608,273
-12,422 122,466 -18,962 388,467
541,235 528,813 651,278 243,849
528,813 651,278 632,316 632,316
Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

0 0 0 0
110 6,484 110 26,246
19,652 26,136 26,246 26,246
0 0 0 0
8.- EVALUACION FINANCIERA
8.1.- FLUJO DE CAJA ECONOMICO FINANCIERO

al 31 de diciembre
en soles
Detalle 0 2021 2022 2023
INGRESOS
Ventas 727,601 996,740 1,048,202
Otros ingresos (SFMB) 76,802 99,588 104,595
Total ingresos 804,402 1,096,328 1,152,796
EGRESOS
Costo de ventas 446,701 611,935 643,530
Gastos Administrativos 101,454 104,498 107,633
Gastos de Ventas 44,073 45,395 46,757
Gastos de exportaciòn 11,760 12,113 12,476
Inversión Fija Tangible 17,051
Inversión Fija Intangible 9,100
Capital de trabajo 243,849
Impuesto a la Renta 50,653 89,399 97,898
Total egresos 270,000 654,641 863,340 908,293
Depreciación 0 0 0
Amortización 0 0 0
FLUJO CAJA ECONOMICO -270,000 149,761 232,988 244,503
Préstamo 90,000
Interés préstamo 21,260 14,493 5,696
Amortización préstamo 22,556 29,323 38,120
FLUJO CAJA FINANCIERO -180,000 105,945 189,172 200,687
8.2.- TASA DE DESCUENTO
CALCULO DEL COK

METODO CAPM
βe (Industria) 0.88
D/E (Ratio deuda industria) 37.38%
E (Ratio capital industria) 62.62%
Tax (Tasa impositiva industria) 6.44%
βu desapalancado 0.5646
D/E (Ratio deuda proyecto) 33.33%
E (Ratio capital proyecto) 66.67%
Tax (Tasa impositiva país) 29.5%
βproy 0.7637
Rf (Rentabilidad activo libre de riesgo) 2.70%
Rm (Rentabilidad del mercado) 11.91%
Rf (Rentabilidad activo libre de riesgo) 1.750%
Rp 2.70%
Inf 3.00%
COKproy 16.16%
8.3.- INDICES DE EVALUACIÓN
COK 16.16% WACC

VAN 458,121 VANf
TIR 69.60% TIRf
B/C 2.70 B/Cf
PRI 1A - 10M
VA1 128,928 141,072 1

VA2 172,674 10 10
VA3 156,000 0.00
VA4 141,565
VA5 128,953
2024 2025
1,102,320 1,159,233
109,856 115,384
1,212,176 1,274,618
676,755 711,696
110,862 114,187
48,159 49,604
12,851 13,236
105,817 113,187
954,444 1,001,910
0 0
0 0
257,732 272,707
257,732 272,707
17.82%
422,724
84.48%
3.35
8.4.- MATRIZ FINANCIERA EVALUACION PLAN NEGOCIOS
INDICES DE EVALUACIÓN
Detalle Valor
Inversón Inicial 270,000
Aporte Socios 180,000
Financiamiento (Préstamo) 90,000
Costo Financiamiento TCEA 30%
COK 16%
VAN 458,121
TIR 70%
B/C 2.70
WACC 18%
VANF 422,724
TIRF 84%
B/Cf 3.35
PRI 1A - 10M
RATIOS FINANCIEROS
LIQUIDEZ
Detalle 2021 2022 2023
L. Corriente 5.64 5.45 10.00
L. Severa 5.64 5.45 10.00
L. Absoluta 4.53 4.56 8.73
Capital trabajo 320,471 500,845 739,652
GESTION
Detalle 2021 2022 2023
Rotación cuentas cobrar 0.0 0.0 0.0
Periodo promedio de cobro 0 0 0
Rotación cuentas pagar 0.0 0.0 0.0
Periodo promedio de pago 0 0 0
Rotación inventarios 0.0 0.0 0.0
Periodo promedio inventarios 0 0 0
Ciclo conversión efectivo 0 0 0
Rotación activos totales 2.69 2.44 1.67
SOLVENCIA
Detalle 2021 2022 2023
Solvencia total 0.26 0.18 0.10
Solvencia patrimonial 0.36 0.22 0.11
Multiplicador capital 1.36 1.22 1.11
Cobertura intereses 9.08 21.91 59.26
Cobertura servicio deudas 4.40 7.25 7.70
RENTABILIDAD
Detalle 2021 2022 2023
Margen bruto 0.48 0.48 0.48
Margen operativo 0.27 0.32 0.32
Margen neto 0.17 0.21 0.22
ROA 0.30 0.34 0.28
ROE 0.40 0.42 0.31
2024 2025
12.17 14.26
12.17 14.26
10.94 13.05
997,384 1,270,092
2024 2025
0.0 0.0
0 0
0.0 0.0
0 0
0.0 0.0
0 0
0 0
1.33 1.06
2024 2025
0.08 0.07
0.09 0.08
1.09 1.08
2024 2025
0.48 0.48
0.33 0.33
0.23 0.23
0.23 0.20
0.25 0.21
8.5.- PUNTO DE EQUILIBRIO MULTIPLE
Producto Proy. 1er Año Precio Venta C. Prod.

Bolsa de 100 Unidades 4,527 44.56 26.00
9,841 20.46
CF 162,521
TOTAL MCp 13.42
Punto de
Equilibrio = 12,113
P E S/. 247,770.64
P E S/ = CF / 1 - CV/Ventas
8.6.- MARGEN DE GANANCIA

COSTO VARIABLE
Detalle 2021 2022 2023
Bolsa de 100 Unidades 26.27 27.46 28.91
COSTO FIJO
Detalle 2021 2022 2023
COSTOS TOTAL
Detalle 2021 2022 2023
PRECIOS DE VENTA
Detalle 2021 2022 2023
MARGEN DE GANANCIA
Detalle 2021 2022 2023
MARGEN DE GANANCIA %
Detalle 2021 2022 2023
Bolsa de 100 Unidades 45.31% 49.46% 47.71%
Mg. Contrib. Pond. Vtas. Producto M.C.Pond.
18.56 46% 8.54
9.92 31% 3.08
7.84 23% 1.80
100% 13.42
Necesito
vender
12,113 en el
Primer año
para cubrir
mis costos.
2024 2025
30.55 31.50
14.87 14.69
7.13 7.42
2024 2025
3.01 3.04
3.01 3.04
3.01 3.04
2024 2025
33.56 34.54
17.88 17.73
10.15 10.46
2024 2025
48.70 50.16
25.05 25.80
15.67 16.14
2024 2025
15.13 15.62
7.17 8.07
5.52 5.68
2024 2025
45.09% 45.21%
40.10% 45.51%
54.40% 54.32%
ESCENARIO PROBABLE
8.9.- FLUJO DE CAJA ECONOMICO FINANCIERO

en soles
Detalle 0 2021 2022
INGRESOS
Ventas 727,601 996,740
Otros ingresos (SFMB) 76,802 99,588
Total ingresos 804,402 1,096,328
EGRESOS
Costo produccion 446,701 611,935
Gastos Administrativos 101,454 104,498
Gastos de Ventas 44,073 45,395
Gastos de exportaciòn 11,760 12,113
Impuesto a la Renta 50,653 89,399
Total egresos 270,000 654,641 863,340
Depreciación 0 0
Amortización 0 0
FLUJO CAJA ECONOMICO -270,000 149,761 232,988
COK 16.16%
VAN 458,121
TIR 69.60%
B/C 2.70
ESCENARIOS BASE OPTIMISTA PESIMISTA

VAN 458,121 676,204 9,648
TIR 69.60% 91.43% 17.52%
B/C 2.70 3.50 1.04
Probabilidad 70% 15% 15%
VALOR VAN ESPERADO 423,562

VALOR DE TIR ESPERADO 65.1%
VARIACIÓN EN VENTAS Bas/Opt Pes/Bas
Δ % VAN 68% 2%
Δ % ventas/costos 11.0% 3.0%
ELASTICIDAD 6.16
SENSIBILIDAD 16.24%
ESCENARIO PESIMISTA
Variables
Precio Baja
Costos Incrementan
ANCIERO FLUJO DE CAJA ECONOMICO

en soles
2023 2024 2025 Detalle 0
INGRESOS
1,048,202 1,102,320 1,159,233 Ventas
104,595 109,856 115,384 Otros ingresos (SFMB)
1,152,796 1,212,176 1,274,618 Total ingresos
EGRESOS
643,530 676,755 711,696 Costo produccion
107,633 110,862 114,187 Gastos Administrativos
46,757 48,159 49,604 Gastos de Ventas
12,476 12,851 13,236 Gastos de exportaciòn
97,898 105,817 113,187 Impuesto a la Renta
908,293 954,444 1,001,910 Total egresos 270,000
0 0 0 Depreciación
0 0 0 Amortización
244,503 257,732 272,707 FLUJO CAJA ECONOMICO -270,000
COK
VAN
TIR
B/C
11.0%
5.0%
O DE CAJA ECONOMICO FINANCIERO

en soles
2021 2022 2023 2024 2025
647,565 887,099 932,900 981,065 1,031,718

76,802 99,588 104,595 109,856 115,384
724,366 986,687 1,037,494 1,090,921 1,147,102
469,036 642,532 675,706 710,593 747,281

101,454 104,498 107,633 110,862 114,187
44,073 45,395 46,757 48,159 49,604
11,760 12,113 12,476 12,851 13,236
50,653 89,399 97,898 105,817 113,187

676,976 893,936 940,470 988,282 1,037,495
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
47,390 92,750 97,025 102,639 109,607
16.16%
9,648
17.52%
1.04
ESCENARIO OPTIMISTA
Variables
Precio Sube 5%
Costos Bajan 3%
FLUJO DE CAJA ECONOMICO FINANCIERO

en soles
Detalle 0 2021 2022 2023 2024
INGRESOS
Ventas 763,981 1,046,577 1,100,612 1,157,436
Otros ingresos (SFMB) 76,802 99,588 104,595 109,856
Total ingresos 840,782 1,146,165 1,205,206 1,267,292
EGRESOS
Costo produccion 433,300 593,577 624,224 656,452
Gastos Administrativos 101,454 104,498 107,633 110,862
Gastos de Ventas 44,073 45,395 46,757 48,159
Gastos de exportaciòn 11,760 12,113 12,476 12,851
Impuesto a la Renta 50,653 89,399 97,898 105,817
Total egresos 270,000 641,240 844,981 888,987 934,141
Depreciación 0 0 0 0
Amortización 0 0 0 0
FLUJO CAJA ECONOMICO -270,000 199,543 301,183 316,219 333,151
COK 16.16%
VAN 676,204
TIR 91.43%
B/C 3.50
2025
1,217,195
115,384
1,332,579
690,345
114,187
49,604
13,236
113,187
980,560
0
0
352,020
CALCULO DEL WACC:
INVERSION P/A TASA %

Patrimonio (Propio) S/. 180,000.00 67% 16.16% COK
Deuda
S/. 90,000.03 33% 30.00% TASA BANCO
(Financiamiento)
TOTAL S/. 270,000.03 100%
Impuesto a la renta: 29.50%
WACC = 17.82%

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CALCULO DE LA DEMANDA

DELICIAS DE PIURA SAC.

EXPORTACION DE BOCADILLO PIURANO ORGÁNICO - ESTADOS UNIDOS - ESTADO DE TEXAS

Principales paises exportadores de bombones. caramelos. confites y pastillas a ESTADOS UNIDOS

TOTAL 2,182,155 $16,813,842.00

Principales exportadoras peruanas en los últimos 5 años

EXPORTADOR CANT. EXPORTADAS US$ FOB

AÑOS CANT. EXPORT. TOTAL

MERCADO TOTAL 2019

MERCADO POTENCIAL 2020

Formula : MP = Habitantes x 49% x 40% x 39% x 20%

MERCADO DISPONIBLE 2019

Formula : MD = Mercado potencial x Couta País

MERCADO EFECTIVO 2019

Empresas exportan hacia Estados Unidos Golosinas y afines 9

Formula : ME = Mercado disponible x cuota nuestra empresa

MERCADO OBJETIVO 2019

Consumo del producto en unidades

Demanda de Jugos de Macam

2023 2024 2025

2023 2024 2025

2023 2024 2025

PROCESADORA DEL SUR SRL. 1,423,281 3,504,946 3,610,095

Precio Costo Margen Precio de

Precio presentación de 50 unidades

Precio presentación de 25 unidades

PLAN DE VENTAS EMPRESA DELICIAS DE PIURA SAC

INFORMACIÓN PLAN DE VENTAS

Precio Venta (Neto sin IGV)

7.1.- PRESUPUESTO DE INGRESOS

7.1.1.- POLITICA DE VENTAS

7.1.2.- PRESUPUESTO DE COBRANZAS

Empresa Delicias de Piura SAC

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

a Delicias de Piura SAC

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

PROYECCION POR AÑO

Empresa Delicias de Piura SAC

Precio de compra (Neto sin IGV)

7.1.- PRESUPUESTO DE COMPRAS

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

Precio de compra (con IGV)

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

Valor CIF unitario US$ 7.73 3.82 1.96

Costo fijo (A y V) US$ 0.11 0.38 0.76

Total costo de exportaciòn US$ 64.26 214.19 428.38

3.05 7.73 3.82 1.96 3.05 7.73 3.82

0.42 0.11 0.38 0.76 0.42 0.11 0.38

706.83 64.26 214.19 428.38 706.83 64.26 214.19

0.00 0 0.00 0.00 0.00 0

1.96 3.05 7.73 3.82 1.96 3.05

0.76 0.42 0.11 0.38 0.76 0.42