presentado por: Yeraldin osorio yepes

ficha: 2721378

modelo financiero
 Evidencia Modelo financiero.
1. Construya el presupuesto de ventas, en el cual identifique precios de venta
unitarios, la cantidad de unidades vendidas, los costos fijos y variables. Así
mismo, define el margen de contribución por producto y la venta total.

Precio de ventas
unitarias.
Precio del Cantidad de Margen de
Servicio. Venta total.
servicio. Servicios. contribución.
Asesoría personas $
$ 1.400.000,00 4 $ 2.200.000,00
naturales. 5.200.000,00
$
Asesoría empresas. $ 4.000.000,00 4 $ 15.200.000,00
18.200.000,00
$
Capacitaciones. $ 1.200.000,00 3 $ 500.000,00
2.800.000,00
$
Auditoría financiera. $ 5.400.000,00 4 $ 18.400.000,00
23.800.000,00
Aplicación móvil y $
$ 1.000.000,00 30 $ 24.200.000,00
pagina web 29.200.000,00
$
Total 45 $ 60.500.000,00
79.200.000,00

Gastos de
administración.

Descripción Valor Variable.

Arriendo de local $ 1.200.000,00 $ 1.200.000,00

Servicios públicos. $ 500.000,00 $ 700.000,00

Mantenimiento $ 300.000,00 $ 500.000,00

$ 2.000.000,00 $ 2.400.000,00
 2. Elabore el presupuesto de personal, plantee la cantidad de personal que lo
apoyará en el emprendimiento, los salarios devengados de forma individual, el
cálculo de las prestaciones sociales por cada colaborador, y una consolidación
general.
NOMINA.
Personal Cargo
daniela serrano Asesora contable
andrea quiceno ingeniera agrónoma
juan david yepes ingeniero agrícola
melisa correa asesora contable
manuel yepes Asesor contable
elcy aguirre Secretaria
yenifer saldarriaga Asesora contable

Salario devengado individual

melissa
Cargo asesor contable
correa
Descripción Apropiaciones Deducciones Devengado
Sueldo básico $ 1.000.000,00
Auxilio de transporte $ 88.211,00
Aporte salud $ 24.000,00
Aporte pensión. $ 24.000,00
Salud (5%) $
123.250,00
Pensión $
174.000,00
ARL $ 7.569,00
Caja de compensación
$ 58.000,00
(4%)
Cesantías. $
128.000,00
Vacaciones. $ 52.000,00
Prima de Servicio $
128.000,00
TOTAL $ $ 48.000,00 $ 1.088.211,00
670.819,00
 Salario devengado individual
Ingeniera
andrea quiceno Agrónoma.
Descripción Apropiaciones Deducciones Devengado
Sueldo básico $ 1.500.000,00
Auxilio de transporte $ 200.000,00
Aporte salud $ 24.000,00
Aporte pensión. $ 24.000,00
Salud (5%) $
123.250,00
Pensión $
174.000,00
ARL $
7.569,00
Caja de compensación
$
(4%)
58.000,00
Cesantías. $
128.000,00
Vacaciones. $
52.000,00
Prima de Servicio $
128.000,00
TOTAL $ $ 48.000,00 $ 1.700.000,00
670.819,00

Salario devengado individual

Juan David yepes Ingeniero Agrícola
Descripción Apropiaciones Deducciones Devengado
Sueldo básico $ 1.500.000,00
Auxilio de transporte $ 200.000,00
Aporte salud $ 24.000,00
Aporte pensión. $ 24.000,00
Salud (5%) $
123.250,00
Pensión $
174.000,00
ARL $
7.569,00
Caja de compensación
$
(4%)
58.000,00
Cesantías. $
128.000,00
Vacaciones. $
52.000,00
Prima de Servicio $
128.000,00
TOTAL $ $ 48.000,00 $ 1.700.000,00
670.819,00
 Salario devengado individual
Cargo asesor
Yenifer
contable
saldarriaga
Descripción Apropiaciones Deducciones Devengado
Sueldo básico $ 1.000.000,00
Auxilio de transporte $ 88.211,00
Aporte salud $ 24.000,00
Aporte pensión. $ 24.000,00
Salud (5%) $ 123.250,00
Pensión $ 174.000,00
ARL $ 7.569,00
Caja de
$ 58.000,00
compensación (4%)
Cesantías. $ 128.000,00
Vacaciones. $ 52.000,00
Prima de Servicio $ 128.000,00
TOTAL $ 670.819,00 $ 48.000,00 $ 1.088.211,00

Salario devengado individual

Manuel Yepes.
Cargo asesor contable

Descripción Apropiaciones Deducciones Devengado

Sueldo básico $ 1.000.000,00
Auxilio de transporte $ 88.211,00
Aporte salud $ 24.000,00
Aporte pensión. $ 24.000,00
Salud (5%) $
123.250,00
Pensión $
174.000,00
ARL $ 7.569,00
Caja de compensación
$ 58.000,00
(4%)
Cesantías. $
128.000,00
Vacaciones. $ 52.000,00
Prima de Servicio $
128.000,00
TOTAL $ $ 48.000,00 $ 1.088.211,00
670.819,00
 Salario devengado individual
elcy aguirre Cargo secretaria
Descripción Apropiaciones Deducciones Devengado
Sueldo básico $ 1.000.000,00
Auxilio de transporte $ 88.211,00
Aporte salud $ 24.000,00
Aporte pensión. $ 24.000,00
Salud (5%) $
123.250,00
Pensión $
174.000,00
ARL $ 7.569,00
Caja de compensación
$ 58.000,00
(4%)
Cesantías. $
128.000,00
Vacaciones. $ 52.000,00
Prima de Servicio $
128.000,00
TOTAL $ $ 48.000,00 $ 1.088.211,00
670.819,00

Salario devengado individual

Daniela serrano Cargo asesor contable
Descripción Apropiaciones Deducciones Devengado
Sueldo básico $ 1.000.000,00
Auxilio de transporte $ 88.211,00
Aporte salud $ 24.000,00
Aporte pensión. $ 24.000,00
Salud (5%) $
123.250,00
Pensión $
174.000,00
ARL $ 7.569,00
Caja de compensación
$ 58.000,00
(4%)
Cesantías. $
128.000,00
Vacaciones. $ 52.000,00
Prima de Servicio $
128.000,00
TOTAL $ $ 48.000,00 $ 1.088.211,00
670.819,00
 3. Estime los activos fijos necesarios para la puesta en marcha del emprendimiento.
Activos fijos necesarios para el
emprendimiento
Descripción Cantidad Valor
computadores 5 $ 13.000.000,00
mesas de trabajo 1 $ 600.000,00
Teléfonos 5 $ 1.200.000,00
archiveros 1 $ 800.000,00
Televisores. 3 $ 3.200.000,00
Sillas 10 $ 2.200.000,00
aire acondicionado 5 $ 4.200.000,00
Fotocopiadoras 2 $ 1.800.000,00

Perforadoras y grapadoras de papel 5 $ 200.000,00

Escritorio para ordenadores 5 $ 1.500.000,00
Artículos de oficinas (papel, bolígrafos,
sujetadores de papel, sobres, grapas y 5 $ 600.000,00
organizadores.
Total de aportes en capital $ 29.300.000,00

4. Defina el capital inicial que usted como emprendedor requiere para el inicio de
actividades, si este capital se obtiene por capital propio o de inversionistas
externos, fuentes de financiamiento, subsidios, entre otros.
Capital para iniciación de actividades.
socios aporte
juan david yepes $ 30.000.000,00
daniela quiceno $ 30.000.000,00
elcy aguirre $ 50.000.000,00
Total de aportes en capital. $ 110.000.000,00
 5. Con la información recolectada en los puntos anteriores proceda a elaborar los
diferentes estados financieros como lo son: el flujo de caja y el balance inicial
del emprendimiento.
Flujo neto de pedido (8
meses)
Entradas Salidas Total
$ $ 6.801.055,00 $
498.000.000,00 504.801.055,00
$ 40.806.330,00

Saldo final de efectivo

Flujo neto Total
Saldo inicial
$ $
$ 10.000.000,00
457.193.670,00 467.193.670,00

Flujo de efectivo
Saldo inicial Flujo neto del periodo Total
$ 120.000.000,00 $ 457.193.670,00 $ 467.193.670,00

Costo total
Total costos fijos Costos variables Total
$ 100.000.000,00 $ 457.193.670,00 $ 467.193.670,00

Costo total
Total costos fijos Costos variables Total
$ $ $
100.000.000,00 457.193.670,00 467.193.670,00

Costo unitario
Costo total Número total de u/p Costo unitario
Servicio

Asesorías a personas naturales. $ 2.801.055,00 4 $ 801.055,00

$ 2.801.055,00 3 $ 801.055,00
Asesorías empresas
$ 2.801.055,00 4 $ 1.201.055,00
Capacitaciones
$ 2.801.055,00 4 $ 901.055,00
auditoría financiera

aplicación móvil y página web $ 2.801.055,00 30 $ 1.201.055,00