FORMATO 3.

1 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

EJERCICIO O EJERCICIO O
PERIODO PERIODO

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Caja y Bancos Sobregiros y Pagarés Bancarios

Valores Negociables Cuentas por Pagar Comerciales

Cuentas por Cobrar Comerciales Cuentas por Pagar a Vinculadas

Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar

Otras Cuentas por Cobrar Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo

Existencias TOTAL PASIVO CORRIENTE

Gastos Pagados por Anticipado

TOTAL ACTIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE

Deudas a Largo Plazo

ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinculadas

Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Ingresos Diferidos

Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
Plazo Pasivo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de
TOTAL PASIVO
depreciación acumulada)
Activos Intangibles (neto de amortización
acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones
Contingencias
Diferidos Activo

Otros Activos Interés minoritario

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

PATRIMONIO NETO

Capital

Capital Adicional

Acciones de Inversión

Excedentes de Revaluación

Reservas Legales

Otras Reservas

Resultados Acumulados

TOTAL PATRIMONIO NETO

TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

 FORMATO 14.1 REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
Comprobante de pago o documento Información del cliente Importe total de la operación Referencia del comprobante de pago o
Número Otros documento original que se modifica
correlativo Documento de identidad Exonerada o inafecta tributos y
Fecha de
del Valor cargos
emisión del N° serie o
registro o facturado de Base imponible de la que no Importe total del Tipo de
comprobante de Tipo N° de serie ISC IGV Y/O IPM
código la operación gravada forman comprobante de pago cambio N° del
pago o (Tabla de la Número Apellidos y nombres, denominación o razón social Tipo
único de Tipo exportación parte de comprobante
documento 10) máquina Número Exonerada Inafecta Fecha (Tabla Serie
la (Tabla 2) la base de pago o
registradora 10)
operación imponible documento

TOTALES
 FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
N° del
Comprobante de comprobante
de pago Informacion del proveedor
Número pago o documento Adquisiciones gravadas
,documento,N°
Adquisiciones gravadas Adquisiciones gravadas Referencia del comprobante de
correlativ Fecha de de orden del destinadas a operaciones
formulario fisico destinadas a operaciones destinadas a operaciones no pago o documento original que se
o del emisión del gravadas y/o exportacion y a
N° Serie o o virtual, N° de gravadas y/o exportacion gravadas Valor de las modifica
registro o comproban peraciones no gravadas
DUA,DSI o Documento de identidad adquisiciones Importe total
código te de pago Tipo codigo de liquidacion de
la Apellidos y nombres, denominación o razón no gravadas
único de o (Tabla cobranza u
la documento 10) dependenci otros social
N° del
operación a aduanera documentos Tipo Tipo
emitidos por comproban
(tabla10) (Tabla Número Base imponible IGV Base imponible IGV Base imponible IGV Fecha (Tabla Serie
SUNAT para te de pago
2) 10)
acreditar el o

TOTALES
 FORMATO 1.1 LIBRO CAJA Y BANCOS
DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

CORRELATIVO DEL
REGISTRO O
FECHA DE LA DESCRIPCIÓN DE
OPERACIÓN LA OPERACIÓN
CÓDIGO ÚNICO DE
LA OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

TOTALES
 FORMATO 1.2 LIBRO CAJA Y BANCOS
DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

NÚMERO OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

CORRELATIVO
DEL REGISTRO FECHA DE LA
O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN MEDIO DE NÚMERO DE TRANSACCIÓN
DE LA APELLIDOS Y NOMBRES, BANCARIA,DE DOCUMENTO
PAGO DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN SUSTENTATORIO O DE CONTROL
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
OPERACIÓN DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
(TABLA 1) INTERNO DE LA OPERACIÓN

TOTALES
 KARDEX
ARTICULO :

CODIGO :

CONTRATO GUIA INGRESOS SALIDAS SALDO - EXISTENCIAS

FECHA PROVEEDORES
/FAC. CANTIDAD P.UNITARIO P. TOTAL CANTIDAD P.UNITARIO P. TOTAL CANTIDAD P.UNITARIO P. TOTAL

ARTICULO :

CODIGO :

CONTRATO GUIA INGRESOS SALIDAS SALDO - EXISTENCIAS

FECHA PROVEEDORES
/FAC. CANTIDAD P.UNITARIO P. TOTAL CANTIDAD P.UNITARIO P. TOTAL CANTIDAD P.UNITARIO P. TOTAL
 PLANILLA DE REMUNERACIONES
UIT 4,200
PRIMA DE
AFP INDIVIDUAL COMISION
SEGURO

RMV Integra ONP 13%

EJERCICIO: 930.00 Prima ESSALUD 9%

RUC: A. Familiar Profuturo SCTR 4%

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 10% Hábitat SENATI 0.75%

DESCUENTOS AL EMPLEADO APORTE DEL EMPLEADOR

CARGO U ASIG. SUELDO Y/O HORAS ASIG.
GRATIFIC. TOTAL SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES REMUNERACIÓ
N° NOMBRES Y APELLIDOS Y/O BONIF. REMUNERACION Cta TOTAL DESCUENTO TOTAL APORTES
OCUPACIÓN FAMILIAR SALARIOS EXTRAS FAMILIAR ONP/SNP 5TA CATEGORIA PRIMA DE N NETA ESSALUD SCTR SENATI
VACAC. BRUTA AFP INDIVIDUAL COMISION AFP
SEGURO AFP
AFP
 LIBRO DIARIO
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
NÚMERO
FECHA DE
CORREL
LA
ATIVO GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN CÓDIGO DEL NÚMERO DEL
OPERACIÓ NÚMERO
DEL LIBRO O DOCUMENTO
N CORRELATI CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
ASIENTO REGISTRO SUSTENTATORI
VO
(TABLA 8) O
TOTALES
FORMATO 6.1 : ''LIBRO MAYOR''
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CTA. CONTABLE:

FECHA DE LA NUMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN CORRELATIVO DEUDOR ACREEDOR

TOTALES

FORMATO 6.1 : ''LIBRO MAYOR''

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CTA. CONTABLE:

FECHA DE LA NUMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN CORRELATIVO DEUDOR ACREEDOR

TOTALES
Debe Haber Debe Haber Debe Haber Debe Haber

Debe Haber Debe Haber Debe Haber Debe Haber

Debe Haber Debe Haber Debe Haber Debe Haber

Debe Haber Debe Haber Debe Haber Debe Haber

Debe Haber Debe Haber Debe Haber Debe Haber

 BALANCE DE COMPROBACIÓN
RAZON SOCIAL:
RUC:
SUMAS DEL MAYOR SALDOS AJUSTES INVENTARIO RESULTADOS POR NATURALEZA RESULTADOS POR FUNCION
CTA CUENTAS DEL MAYOR
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA PERDIDA GANANCIA

RESULTADOS
TOTALES
 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
..…... de …..................... del 201….
(En Soles)

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Caja y Bancos Sobregiros y Pagarés Bancarios
Valores Negociables Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Cobrar Comerciales Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar
Otras Cuentas por Cobrar Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
Existencias TOTAL PASIVO CORRIENTE
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Ingresos Diferidos
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación) TOTAL PASIVO
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo Contingencias
Otros Activos Interés minoritario
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
PATRIMONIO NETO
Capital
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO

TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

 ESTADO DE RESULTADOS POR FUNCION
..... de …............... del 201...
(En Soles)

Ventas netas (ingresos operacionales)

Otros ingresos operacionales
Total ingresos brutos

Costo de ventas
Utilidad bruta

Gastos operacionales
Gastos de administración
Gastos de venta
Utilidad operativa

Otros ingresos (gastos)

Ingresos financieros
Gastos financieros
Otros ingresos
Otros gastos
Resultado por exposición a la inflación

Resultado antes de partidas extraordinarias

Participaciones del impuesto a la renta
Participaciones
Impuesto a la renta

Resultado antes de partidas extraordinarias

Ingresos extraordinarios
Gastos extraordinarios

Resultado antes de interés, minoritario

Interés minoritario

Utilidad (perdida) neta del ejercicio

Dividendos de acciones preferentes

Utilidad (perdida) neta atribuible a los accionistas
Utilidad (perdida) básica por acción común
Utilidad (perdida) básica por acción de inversión
Utilidad (perdida) diluida por acción común
Utilidad (perdida) diluida por acción de inversión