¿QUÉ ES LA PREVISIÓN?

 Toma de datos
históricos y su
proyección hacia el
futuro con algún tipo de ¿Qué puede haber de
improvisto para el que no
modelo matemático ha previsto nada?
 Predicción subjetiva o Paul Valéry (1871-1945)
Poeta francés
intuitiva del futuro
 Combinación de las dos
anteriores
¿QUÉ ES LA PREVISIÓN?
Viene de" prever " y con ésto nos anticipamos a acontecimientos o
situaciones futuras que se pueden dar dentro de las organizaciones
sociales

La previsión se convierte en la base futura para la Planificación

Ver anticipadamente el futuro - Pronosticar

¿QUÉ ES LA PREVISIÓN?

 Por lo tanto, previsión se concibe como el estudio anticipado, a

través de la realidad presente e histórica, de las condiciones
futuras en las que habrá de encontrarse una organización y sobre
cuya base han de actuar los directivos y han de establecer la
planificación
¿QUÉ TAREAS SE CUMPLEN CON LA
PREVISIÓN?
 Ayuda a la definición y formulación de objetivos

 Permite identificar los factores positivos y negativos de la

organización

 Contribuye a la toma de decisiones

 SIETE ETAPAS EN LA PREVISIÓN

a) ¿Para qué?: Fin de la previsión

b) ¿Qué?: Seleccionar los elementos a prever
c) ¿Cuándo?: Horizonte temporal de la previsión
d) ¿Cómo?: Seleccionar el(los) modelo(s) de previsión
e) Recogida de datos
f) Realizar la previsión
g) Validar e implementar los resultados
TIPOS DE HORIZONTES TEMPORALES
DE LA PREVISIÓN

 A corto plazo: hasta 1 año

 A mediano plazo: de 1 a 3 años
 A largo plazo: superiores a 3 años
¿CUÁLES SON LOS MÉTODOS DE PREVISIÓN?

Cuantitativas: Emplean diversos

modelos matemáticos que utilizan
datos históricos y/o variables causales

Cualitativas: Incorporan la intuición,

emociones, experiencias y sistemas de
valores de las personas que toman
decisiones
ENFOQUES DE LA PREVISIÓN
MÉTODOS CUALITATIVOS

 Se emplean cuando la situación no es clara y hay

pocos datos:
 Productos nuevos
 Nueva tecnología

 Requieren intuición y experiencia:

 Por ejemplo, la previsión de las ventas a través de
Internet
ENFOQUES DE LA PREVISIÓN
MÉTODOS CUANTITATIVOS

 Se emplean cuando la situación es

“estable” y existen datos “históricos”:
 Productos existentes
 Tecnología actual

 Requieren ténicas matemáticas:

 Por ejemplo, la previsión de las
ventas de televisores de plasma
CUATRO MÉTODOS CUALITATIVOS

 Jurado de opinión ejecutiva: opiniones de un grupo de expertos

de alto nivel o de directivos + modelos estadísticos

 Proposición de personal del área comercial: la estimación de las

ventas esperadas por los vendedores se revisan para ver si se
pueden llevar a cabo y luego se obtiene una previsión global
CUATRO MÉTODOS CUALITATIVOS

Método Delphi: proceso de grupo que

permite a los expertos realizar las
previsiones

Estudio de mercado del consumidor:

planes de compra. Útil para diseño de
nuevos productos
JURADO DE OPINIÓN EJECUTIVA
 Requiere un pequeño grupo de directivos:
 El grupo establece una estimación
conjunta de la demanda

 Combina la experiencia directiva con

modelos estadísticos

 Es bastante rápido

 “Pensamiento en grupo”
 PROPOSICIÓN DE PERSONAL COMERCIAL

 Cada vendedor estima las

ventas que hará
 Se combinan con las
Ventas
previsiones a niveles de
distritos y con las
nacionales
 El representante de ventas
conoce las necesidades de
los consumidores
 Tiende a ser bastante
optimista

© 1995 Corel
Corp.
 MÉTODO DELPHI
 Proceso de grupo
Los que toman
iterativo
decisiones
 3 tipos de participantes: (¿Ventas?)
Personal
Los que toman (Habrá 50
de plantilla
decisiones ventas)
(¿Qué ventas
El personal de habrá?
plantilla cuestionarios)
Los que responden.
 Reduce el “pensamiento
en grupo” Los que responden
(Habrá 45, 50, 55 más de
ventas)
 ESTUDIO DE MERCADO
 Preguntar a los
consumidores sobre sus ¿Cuántas horas
futuros planes de compra utilizará Internet la
próxima semana?
 Lo que dicen los
consumidores y lo que
luego hacen suele diferir

A veces es difícil
contestar a las preguntas
del estudio
VISIÓN GLOBAL DE LOS MÉTODOS
CUANTITATIVOS

 Enfoque simple
 Medias móviles
Modelos de
 Alisado exponencial
 Proyección de tendencia
series
temporales
 Regresión lineal

Modelos
asociativos
MÉTODOS DE PREVISIÓN CUANTITATIVOS
(NO SIMPLES)

Previsión
cuantitativa

Modelos de series Modelos

temporales asociativos

Media Alisado Proyección Regresión

móvil exponencial de tendencia lineal
¿QUÉ SON LAS SERIES TEMPORALES?

Es una secuencia de datos uniformemente espaciada:

 Se obtiene observando las variables en periodos de
tiempo regulares
 Se trata de una previsión basada en los datos
pasados:
 Supone que los factores que han influido en el
pasado lo sigan haciendo en el futuro
Ejemplo:
 Año: 1993 1994 1995 1996 1997
 Ventas: 78,7 63,5 89,7 93,2 92,1
DESCOMPOSICIÓN DE UNA SERIE
TEMPORAL

Tendencia Ciclos

Estacionalidad Variaciones
aleatorias
TENDENCIA
Es el movimiento gradual de ascenso o descenso de los
datos a lo largo del tiempo
Los cambios en la población, ingresos, etc. influyen en
la tendencia
Varios años de duración

Respuesta

Mes, trimestre, año

© 1984-1994 T/Maker Co.
ESTACIONALIDAD
Muestra de datos de ascenso o descenso que se repite
Se puede ver afectada por la climatología, las
costumbres, etc.
Se produce dentro de un periodo anual

Verano
Respuesta
© 1984-1994 T/Maker Co.

Mes, trimestre
CICLOS
Movimientos de ascenso o descenso que se repiten

Se pueden ver afectados por interacciones de factores

que influyen en la economía

Suelen durar de 2 a 10 años

Ciclo
Respuesta


Mes, trimestre, año
VARIACIONES ALEATORIAS
Son “saltos” en los datos causados por
el azar y situaciones inusuales
Son debidas a variaciones aleatorias o a
situaciones imprevistas:
Huelgas
Tornados
Son de corta duración y no se
repiten
MODELOS DE SERIES TEMPORALES
Cualquier valor que aparezca en una serie
temporal es la multiplicación (o suma) de los
componentes de la serie temporal

Modelo multiplicativo:
 Yi = Ti x Si x Ci x Ri (si los datos son mensuales o trimestrales)

Modelo aditivo:
 Yi = Ti + Si + Ci + Ri (si los datos son mensuales o trimestrales)
DEMANDA DE UN PRODUCTO REPRESENTADA EN UN
PERIODO DE 4 AÑOS CON TENDENCIA DE CRECIMIENTO
Y ESTACIONALIDAD

Picos estacionales Componente de tendencia

Demanda del producto o servicio

Línea de
demanda
actual
Demanda media
en cuatro años
Variación
aleatoria
Primer Segundo Tercer Cuarto
año año año año
ENFOQUE SIMPLE

 Suponer que la demanda en el

próximo periodo será igual a
la demanda del periodo más
reciente:
 Por ejemplo, si en mayo
hubo 48 ventas, en junio
habrá 48 ventas
 Es el modelo con la mejor
relación eficacia-coste y © 1995 Corel Corp.

eficiencia
 MEDIAS MÓVILES
Las medias móviles son una serie de operaciones
aritméticas
Se utilizan si no hay tendencia o si ésta es escasa
Se suelen utilizar para el alisado:
 Proporciona una impresión general de los datos a lo largo del tiempo
Ecuación:

demanda de n periodos previos

MM
n
 EJEMPLO DE MEDIA MÓVIL
Usted es el director de una tienda de un
museo que vende réplicas. Quiere predecir
las ventas (000) del año 1998 mediante
una media móvil de 3 años
1993 4
1994 6
1995 5
1996 3
1997 7
SOLUCIÓN DE LA MEDIA MÓVIL

Año Respuesta Media Media móvil

Yi móvil total (n=3)
(n=3)
1995 4 ND ND
1996 6 ND ND
1997 5 ND ND
1998 3 4+6+5=15 15/3 = 5
1999 7
2000 ND
SOLUCIÓN DE LA MEDIA MÓVIL
PONDERADA
Año Respuesta Media Media móvil
Yi móvil total (n=3)
(n=3)
1995 4 ND ND
1996 6 ND ND
1997 5 ND ND
1998 3 4+6+5=15 15/3 = 5
1999 7 6+5+3=14 14/3=4 2/3
2000 ND
SOLUCIÓN DE LA MEDIA MÓVIL
PONDERADA
Año Respuesta Media Media móvil
Yi móvil total (n=3)
(n=3)
1995 4 ND ND
1996 6 ND ND
1997 5 ND ND
1998 3 4+6+5=15 15/3=5,0
1999 7 6+5+3=14 14/3=4,7
2000 ND 5+3+7=15 15/3=5,0
GRÁFICO DE LA MEDIA MÓVIL

Ventas
8 Real
6
Previsión
4
2

95 96 97 98 99 00
Año
MÉTODO DE LA MEDIA MÓVIL
PONDERADA
Se utiliza cuando se presenta una tendencia:
 Los datos anteriores suelen carecer de importancia
Las ponderaciones se basan en la intuición:
 Suelen estar entre 0 y 1, y a la suma de 1,0
Ecuación:

Media móvil Σ (ponderación para el periodo n) (demanda en el periodo n)

ponderada =
Σ ponderaciones
DEMANDA REAL FRENTE A LOS MÉTODOS DE MEDIA
MÓVIL Y MEDIA MÓVIL PONDERADA

35
Media móvil ponderada
30
Ventas reales
Demanda de ventas

25
20
15
10
Media móvil
5
0
Ene. Feb. Mar. Abr. May. Jun. Jul. Ago. Sep. Oct. Nov. Dic.
Mes
INCONVENIENTES DE LOS MÉTODOS
DE MEDIA MÓVIL
 Al aumentar n veces, las previsiones
son menos sensibles a los cambios
 No es posible predecir bien la
tendencia
 Se necesitan muchos datos
históricos
ALISADO EXPONENCIAL
 Es una técnica de previsión de media móvil
ponderada:
 Las ponderaciones disminuyen exponencialmente
 Se ponderan más los datos más recientes
 Se necesita una constante de alisado ( ):
 Toma valores entre 0 y 1
 Se escoge de forma subjetiva
 Necesita una cantidad reducida de datos históricos
ECUACIONES DEL ALISADO
EXPONENCIAL

Ft = At - 1 + (1- )At - 2 + (1- )2·At - 3

+ (1- )3At - 4 + ... + (1- )t-1·A0
 Ft = Valor de la previsión
 At = Valor real
 = Constante de alisado

Ft = Ft-1 + (At-1 - Ft-1)

 Se utiliza para calcular la previsión.
 EJEMPLO DE ALISADO EXPONENCIAL
Usted está organizando una reunión
Kwanza. Desea predecir el número de
personas que asistirán en el año 2000
mediante el alisado exponencial ( =
0,10). La previsión para 1995 fue de 175
1995 180
1996 168
1997 159
1996 175
1999 190
SOLUCIÓN DEL ALISADO EXPONENCIAL

Ft = Ft-1 + · (At-1 - Ft-1)

Previsión, F t
Año Real
(α = 0,10)
1995 180 175,00 (Dado)
1996 168 175,00 +
1997 159
1998 175
1999 190
2000 ND
SOLUCIÓN DEL ALISADO EXPONENCIAL

Ft = Ft-1 + · (At-1 - Ft-1)

Previsión, F t
Año Real
(α = 0,10)
1995 180 175,00 (Dado)
1996 168 175,00 + 0,10(
1997 159
1998 175
1999 190
2000 ND
SOLUCIÓN DEL ALISADO EXPONENCIAL

Ft = Ft-1 + · (At-1 - Ft-1)

Previsión, F t
Año Real
(α = 0,10)
1995 180 175,00 (Dado)
1996 168 175,00 + 0,10(180 - 175,00)
1997 159
1998 175
1999 190
2000 ND
SOLUCIÓN DEL ALISADO EXPONENCIAL

Ft = Ft-1 + · (At-1 - Ft-1)

Previsión, F t
Año Real
(α = 0,10)
1995 180 175,00 (Dado)
1994 168 175,00 + 0,10(180 - 175,00) = 175,50
1995 159 175,50 + 0,10(168 - 175,50) = 174,75
1996 175
1997 190
1998 ND
SOLUCIÓN DEL ALISADO EXPONENCIAL

Ft = Ft-1 + · (At-1 - Ft-1)

Previsión, F t
Año Real
( α = 0,10)
1995 180 175,00 (Dado)
1996 168 175,00 + 0,10(180 - 175,00) = 175,50
1997 159 175,50 + 0,10(168 - 175,50) = 174,75
1998 175 174,75 + 0,10(159 - 174,75)= 173,18
1999 190
2000 ND
SOLUCIÓN DEL ALISADO EXPONENCIAL

Ft = Ft-1 + · (At-1 - Ft-1)

Previsión, F t
Año Real
(α = 0,10)
1995 180 175,00 (Dado)
1996 168 175,00 + 0,10(180 - 175,00) = 175,50
1997 159 175,50 + 0,10(168 - 175,50) = 174,75
1998 175 174,75 + 0,10(159 - 174,75) = 173,18
1999 190 173,18 + 0,10(175 - 173,18) = 173,36
2000 ND
SOLUCIÓN DEL ALISADO EXPONENCIAL

Ft = Ft-1 + · (At-1 - Ft-1)

Previsión, F t
Año Real
(α = 0,10)
1995 180 175,00 (Dado)
1996 168 175,00 + 0,10(180 - 175,00) = 175,50
1997 159 175,50 + 0,10(168 - 175,50) = 174,75
1998 175 174,75 + 0,10(159 - 174,75) = 173,18
1999 190 173,18 + 0,10(175 - 173,18) = 173,36
2000 ND 173,36 + 0,10(190 - 173,36) = 175,02
EFECTOS DE LA PREVISIÓN DE LA
CONSTANTE DE ALISADO 

Ft =  At - 1 + (1- )At - 2 + (1- )2At - 3 + ...

Ponderaciones
= Periodo anterior Hace 2 periodos Hace 3 periodos
 (1 - ) (1 - )2

= 0,10 10%
= 0,90
EFECTOS DE LA PREVISIÓN DE LA
CONSTANTE DE ALISADO 

Ft =  At - 1 + (1- ) At - 2 + (1- )2At - 3 + ...

Ponderaciones
= Periodo anterior Hace 2 periodos Hace 3 periodos
 (1 - ) (1 - )2

= 0,10 10% 9%
= 0,90
EFECTOS DE LA PREVISIÓN DE LA
CONSTANTE DE ALISADO 

Ft =  At - 1 + (1- )At - 2 + (1- )2At - 3 + ...

Ponderaciones
= Periodo anterior Hace 2 periodos Hace 3 periodos
 (1 - ) (1 - )2

= 0,10 10% 9% 8,1%

= 0,90 90%
EFECTOS DE LA PREVISIÓN DE LA
CONSTANTE DE ALISADO 

Ft =  At - 1 + (1- ) At - 2 + (1- )2At - 3 + ...

Ponderaciones
= Periodo anterior Hace 2 periodos Hace 3 periodos
 (1 - ) (1 - )2

= 0,10 10% 9% 8,1%

= 0,90 90% 9%
SI SE SELECCIONA 
Trate de minimizar la desviación absoluta media (DAM)

Si: Error de previsión = demanda - previsión

Entonces:  errores de previsión

DAM =
n
EFECTOS DE LA PREVISIÓN DE LA
CONSTANTE DE ALISADO 

Trate de minimizar el error cuadrático medio (ECM)

Si: Error de previsión = demanda - previsión

 errores de previsión 2
Entonces:
ECM =
n
 ALISADO EXPONENCIAL CON AJUSTE
DE TENDENCIA

Previsión incluyendo la tendencia (PITt)

= previsión alisada exponencialmente (Ft)
+ tendencia alisada exponencialmente (Tt)

Requiere 2 constantes de alisado: (α, β)

ALISADO EXPONENCIAL CON AJUSTE
DE TENDENCIA

Ft =  (demanda real de este periodo)

+ (1- )(previsión del último periodo + tendencia estimada del último periodo)
o
Ft = (At) + (1- )Ft-1 + Tt-1

Tt = (previsión de este periodo - previsión del último periodo)

+ (1-)(tendencia estimada del último periodo)
o
Tt = (Ft - Ft-1) + (1- )Tt-1
ALISADO EXPONENCIAL CON AJUSTE
DE TENDENCIA
Ft = previsión alisada exponencialmente de la serie de datos
en el periodo t
Tt = tendencia alisada exponencialmente en el periodo t
At = demanda real en el periodo t
 = constante de alisado para la media.
 = constante de alisado para la tendencia
COMPARACIÓN DE PREVISIONES

Alisado exponencial +
40
Demanda real Tendencia
35
30
Demanda del producto

25
20
15
Alisado exponencial
10
5
0
Ene. Feb. Mar. Abr. May. Jun. Jul. Ago. Sep.
Mes
MÉTODO DE MÍNIMOS CUADRADOS

Observación
Valores de la variable dependiente

Desviación
real

Desviación Desviación

Desviación Punto en la
Desviación
línea de
tendencia
Desviación
Desviación

Yˆ = a  bx

Periodo de tiempo
DEMANDA REAL Y LÍNEA DE TENDENCIA

180
160
Y = 56,70+ 10,54X
140
120
Demanda

100
80
60 Demanda real
40
20
0
0 2 4 6 8 10
Periodo de tiempo
¿QUE ES LA PLANIFICACION?
"Hacer que ocurran cosas de que otro modo no hubiesen sucedido
" (GOETZ)

“La Planificación es un elemento de la Administración que permite

fijar los cursos de acción posibles y establecer principios de
orientación, secuencia de operaciones, determinación de tiempos y
cantidades necesarias para lograr los objetivos empresariales" (R.
Anthony)
¿QUE ES LA PLANIFICACION?
 "La Planificación más que construir planes, es
construir el futuro de la empresa“ (Blanco Illescas)

 "La Planificación es un proceso para decidir de

antemano que se hará y de qué manera"(Kast y
Rosenzweig)

 "Es determinar cursos alternativos de acción, sobre

cuya base la organización ha de orientar sus
actividades, para el logro de sus objetivos
empresariales"
¿QUE ES LA PLANIFICACION?

“La planificación consiste en definir las

metas de la organización, establecer una
estrategia general para alcanzarlas y trazar
planes exhaustivos para integrar y
coordinar el trabajo de la organización. (…)
Se ocupa tanto de los fines (qué hay que
hacer) como de los medios (cómo hay que
hacerlo)” (Robbins y Coulter, 2005, p. 158)
¿QUE ES LA PLANIFICACION?
LAS PREGUNTAS CLAVE DE LA
PLANIFICACIÓN:

 ¿Qué se quiere lograr? € OBJETIVOS

 ¿Cómo lograrlo? € PLANES DE ACCIÓN

Y RECURSOS

 ¿Cuándo? € PLAZO TEMPORAL

 TÉCNICAS Y HERRAMIENTAS DE PLANIFICACIÓN

Fuente: Robbins y Coulter (2005; p. 209)

 TÉCNICAS Y HERRAMIENTAS DE PLANIFICACIÓN

BENCHMARKING: “Consiste en investigar las mejores prácticas entre competidores y no

competidores para aumentar el desempeño (…) IBM estudió los casinos de Las Vegas para
encontrar métodos para desalentar los robos de empleados. Muchos hospitales comparan
sus procesos de admisión con los de Marriott” (Robin y Coulter, p. 210).

Fuente: Robbins y Coulter (2005; p. 209)

¿QUE ES LA PLANIFICACION?
La planificación:
 Tiene un carácter finalista: sólo cobra sentido si con
ella se logra contribuir a la consecución de los
adecuados objetivos organizativos con más
probabilidades que sin llevarla a cabo

 Es un proceso reflexivo e intelectual, previo a la

acción. Reflexión sobre el punto de partida, el punto de
llegada y el camino a seguir

 Implica desarrollar un proceso formal y sistemático:

requiere un análisis de la realidad y la consideración de
previsiones sobre un número cada vez mayor de
variables
¿QUE ES LA PLANIFICACION?
 Requiere llevar a cabo una serie de actividades,
complejas, desarrolladas por toda la organización:
debe ser conocida y comunicada a todos los
miembros de la organización

 Debe basarse en procesos y previsiones racionales y

objetivas, optimizadas por instrumentos de pronóstico.
La disponibilidad de información interna de la
organización es un requisito para la racionalidad de la
planificación.
¿POR QUÉ PLANIFICAR?
 Para marcar una dirección. Hace posible elegir
dónde se quiere estar en un futuro
 Hace posible que todas las personas cuyos
esfuerzos se requerirán para alcanzar los
propósitos, conozcan los objetivos (el dónde se
quiere llegar). Si todos saben hacia dónde nos
dirigimos, todos podrán aportar para alcanzar las
metas, coordinarse y cooperar lo necesario para
conseguirlas

 Para reducir las redundancias. Cuando las

actividades de trabajo se coordinan de acuerdo con
planes establecidos, minimizaremos la redundancia
¿POR QUÉ PLANIFICAR?
 Para reducir la incertidumbre. Aunque no se podrá
eliminar del todo, al obligar a los directivos a mirar
hacia adelante, se les obliga a anticipar cambios,
considerar los impactos de éstos y preparar
respuestas. En definitiva, se pretende prever los
cambios para preparar cursos de acción eficaces,
evitando así futuros problemas.

 Para establecer los criterios que servirán para

controlar. Al definir metas y objetivos a cumplir, se
dan los criterios que en la fase de control se deberán
comparar con el desempeño obtenido.
¿CUAL ES LA IMPORTANCIA DE LA
PLANIFICACION?
 La eficiencia está en función del orden y la planificación
 Todo objetivo para ser viable debe detallarse en el Plan
correspondiente
 Todo plan tiende a ser económico o en su defecto debe
tender a ser económico
 Todo control es imposible sin la existencia de un Plan
 La función planificación es tan importante como la
función Dirección
PROPÓSITOS DE LA PLANIFICACION
1) Protector: minimiza riesgos e incertidumbre
2) Afirmativo: Incrementa el nivel de efectividad organizativa mediante la
coordinación

Planificación y Desempeño (Robbins y Coulter, 2005, p. 159)

1)La planificación se relaciona con mayores utilidades,

mayor rendimiento sobre los activos y otros resultados
financieros positivos

2)La calidad del proceso de planificación y la puesta en

marcha de los planes aporte más al desempeño que el
grado de planificación

3)El tiempo es un factor clave. Las organizaciones necesitan

por lo menos 4 años de planificación sistemática para
incidir en el desempeño organizacional
EL LADO OSCURO DE LA PLANIFICACION
(ROBBINS Y COULTER, 2005; ROBBINS Y DECENZO, 2008)

 Puede producir rigidez. Al limitar a la organización a

cumplir unas metas en plazos específicos bajo la
suposición de que el entorno no cambiaría durante ese
periodo de tiempo, si dicha suposición es errónea, los
directivos que sigan el plan tendrán problemas si no
rectifican

 No se pueden trazar planes rígidos para un entorno

dinámico. Se debe ser suficientemente flexible para
adaptarse a los cambios del entorno. Se pueden marcar
un curso de acción pero no se puede estar atado a un
plan formal inamovible
 EL LADO OSCURO DE LA PLANIFICACION
(ROBBINS Y COULTER, 2005; ROBBINS Y DECENZO, 2008)

 Los planes no deben sustituir la creatividad y la

intuición. Las organizaciones exitosas son el resultado
de la visión de alguna persona. Normalmente, se tiende a
formalizar dicha visión a medida que evoluciona. Si la
visión se reduce a una rutina programada puede llevar al
desastre

 La planificación puede llegar a centrar la atención de

los directivos en la competencia actual, no en la
supervivencia del mañana. La planificación estratégica
de hecho se centra en la mejor manera de capitalizar las
oportunidades de negocio existentes dentro de la
industria.
 PLANIFICACION EN ENTORNOS
TURBULENTOS
(Robbins y Coulter, 2005)

 Se deben elaborar planes específicos pero flexibles

 La planificación es un proceso continuo. “Los planes son como un
mapa, pero el destino cambia una y otra vez por obra de las condiciones
dinámicas del mercado.” (p. 172)
 Se debe estar alerta a los cambios ambientales que puedan repercutir
en la implementación eficaz de los planes y/o el curso de acción de
la compañía
 La persistencia en la planificación es lo que contribuye
significativamente al desempeño. La calidad de la planificación
aumenta a medida que se hace
 Una buena planificación en entornos dinámicos está sujeta a dejar
que se puedan responsabilizar de establecer metas y trazar planes
los niveles inferiores (nivel táctico y operativo)
SISTEMA DE PLANIFICACIÓN Y CONTROL
ORGANIZACIONAL

Objetivo
s
Acción
Entorno

Planificación Resultados

Control
 JERARQUÍA DE LA PLANIFICACIÓN
 Es necesario establecer una jerarquización al definir los
objetivos a conseguir y los planes para lograrlos. (…)

 En primer lugar, deben concebirse con carácter general,

referidos a toda la empresa, para posteriormente ser
desagregados en otros específicos para cada negocio,
unidad o departamento de la organización.

 Esto se traduce en que planificar es una tarea no sólo de la

alta dirección, sino de todos los directivos de una
organización, sea cual sea su nivel y función, aunque,
lógicamente, el carácter y la amplitud de los objetivos y
planes definidos por cada uno de ellos dependerán de su
grado de autoridad y ubicación en la estructura organizativa.
(Hernández, 2012; p.280)
 JERARQUÍA DE LA PLANIFICACIÓN

DIRECTORIO
MISIÓN

OBJETIVOS
GENERALES ALTA DIRECCIÓN

OBJETIVOS
DIVISIONALES
DIRECTIVOS DE
NIVELES
OBJETIVOS INTERMEDIOS
DEPARTAMENTALES

DIRECTIVOS DE
OBJETIVOS
PRIM,RA LÍNEA
INDIVIDUALES

Fuente: Hernández (2012; p. 280)

 TIPOLOGÍA DE LA PLANIFICACIÓN

AMPLITUD DE PLAZO ESPECIFICIDAD FRECUENCIA

ENFOQUE

 Estratégicos  Largo  Direccionales  Únicos

 Tácticos  Mediano
 Operativos  Corto plazo  Específicos  Permanentes

Fuente: Robbins y Coulter (2005) y Hernández (2012)

 CONSIDERACIONES SOBRE EL PLAZO DE LA
PLANIFICACIÓN
Fuente: Hernández (2012; p. 298)

 Es necesario que los planes a corto plazo contribuyan de manera

inequívoca a alcanzar los definidos para el largo plazo

 Cuando se clasifica un plan en función del plazo, no se hace en

relación con el tiempo de ejecución que precisa, sino con el plazo en
el que dejará sentir sus consecuencias

 Cuanto más largo el horizonte temporal de la planificación, menor es la

exactitud con que pueden establecerse los supuestos en los que se
desarrollará € mayor dificultad para el establecimiento de objetivos y
planes

 El plazo para el que se necesita tener previsiones y establecer planes

a futuro depende de muchas circunstancias tales como la
incertidumbre del sector específico, el volumen de recursos
comprometidos, el área geográfica, etc.
¿CUALES SON LOS PRINCIPIOS DE LA
PLANIFICACION?
PRINCIPIO DE PRECISIÓN

 Los planes no deben hacerse con afirmaciones genéricas, sino con

la máxima precisión posible, por que están destinados a regir
acciones concretas
¿CUALES SON LOS PRINCIPIOS DE LA
PLANIFICACION?
PRINCIPIO DE FLEXIBILIDAD

 Dentro de la precisión todo plan debe dejar margen para los

posibles cambios que puedan surgir en razón de lo imprevisible o
de circunstancias que hayan variado desde el origen
¿CUALES SON LOS PRINCIPIOS DE LA
PLANIFICACION?
PRINCIPIO DE UNIDAD

 Los planes deben ser de naturaleza tal, que pueda afirmarse la

existencia de un solo plan para cada función, los cuales estarán
integrados y coordinados de modo que constituyan un solo plan
general
¿CUALES SON LOS TIPOS DE PLANES DE LA
PLANIFICACION?

• Misión o propósito
• Objetivos
• Políticas
• Estrategias
• Programas
Tipos de Planes • Presupuestos
• Procesos
• Procedimientos
• Reglas
• Método
• Estándar
• Tecnofactor
MISIÓN O PROPÓSITO

 Identifica la actividad de una organización social. Es

la razón de ser de la organización o para lo cual fue
creada
OBJETIVOS
 “Es lo que se pretende alcanzar en un
periodo de tiempo determinado, como
consecuencia del proceso administrativo“

 “Son fines hacia los cuales se dirige la

actividad empresarial, valoradles económica
y temporalmente“

 “Son las metas que busca una organización

en el ejercicio de sus actividades
empresariales"
OBJETIVOS - CARACTERISTICAS

 Medibles
 Alcanzables
 Realizables
 Específicos
 Acotados en el tiempo

Cuantitativos Cualitativos
CLASES DE OBJETIVOS
OBJETIVOS A CORTO, MEDIANO Y LARGO PLAZO

 A CORTO PLAZO
Hasta un año (incrementos en las ventas, producción, beneficios,
reducción de costos). Denominados también operativos o anuales

 A MEDIANO PLAZO
De uno a cinco años (ampliación de mercados, inversiones en
producción.). Llamados también tácticos

 A LARGO PLAZO
De cinco años para adelante (inversiones, diversificación, y
desarrollo de la organización). Denominados también estratégicos
CLASES DE OBJETIVOS
OBJETIVOS CUANTITATIVOS Y CUALITATIVOS

 CUANTITATIVOS
Son objetivos medibles cuantitativamente. Ejemplo: invertir
$ 2,000,000 en la construcción de una nueva planta de
construcción ( incrementar las ventas en un 10% para
1996)

 CUALITATIVOS
Objetivos que buscan resultados cualitativos, pero que
posteriormente coadyuvan al logro de los objetivos
cuantitativos. Ejemplo: capacitar al personal de mandos
medios durante el 2do semestre para 1996.
CLASES DE OBJETIVOS

OBJETIVOS GENERALES Y PARTICULARES

 GENERALES
Son generales cuando envuelven a todo el ámbito
organizacional

 PARTICULARES
Denominados también objetivos particulares o
personales, es decir, de los miembros de la
organización
 MULTIPLICIDAD Y JERARQUIA DE LOS
OBJETIVOS
Existe multiplicidad de objetivos en una organización social
por que a menudo no existe un solo objetivo sino variados
objetivos:
Generales

De División De División De División

Departamentales Departamentales Departamentales

La jerarquía de los objetivos es consecuencia de su multiplicidad.

 ¿QUE SON LAS POLITICAS?

 Son también planes por que indican maneras de

comprender una determinada acción
administrativa. Es decir, son guías de acción y
conducta general que fijan áreas de decisión
para los miembros de la organización

 En síntesis, son guías de acción y conducta

administrativa que fijan áreas de decisión y
regulan el comportamiento de los miembros de
la organización
 CARACTERÍSTICAS
 Fijan las áreas de decisión asegurando su
consistencia y efectividad
 Facilitan la delegación de autoridad, sin perder el
control general
 Existen políticas amplias y políticas parciales o
derivadas, es decir, son múltiples porque se dan
en todo el ámbito de la organización
 Las políticas dejan margen de discrecionalidad
(flexibilidad) para las actuaciones y decisiones
administrativas
AMBITO DE LAS POLITICAS

Generales

De División De División De División

Departamentales Departamentales Departamentales

¿QUE ES UNA ESTRATEGIA?
 Es el resultado del proceso de decidir sobre los
objetivos de la organización, sobre cambios de
estos objetivos, sobre recursos para obtener
esos objetivos y las políticas que deben gobernar
la adquisición, uso y disposición de esos
recursos

 Una estrategia es la determinación de los

propósitos fundamentales de la empresa y sus
objetivos a largo plazo, así como los cursos de
acción y distribución de los recursos necesarios
para llevar adelante esos propósitos
 CARACTERÍSTICAS
 Determina y comunica a través de un sistema de
objetivos y políticas generales, la descripción de
lo queremos que sea la empresa
 Muestra la Dirección y el empleo general de los
recursos y esfuerzos
EJEMPLO DE ESTRATEGIA:

 OBJETIVO: Posicionamiento del 10% de los

consumidores reales del mercado local
 ESTRATEGIA (PUBLICITARIA): Elección (solamente) de
canales de TV
 TÁCTICA: Elección de programas de audiencia Juvenil
¿QUE ES UN PROGRAMA?
Los programas son planes que incluyen políticas,
procedimientos, presupuestos, reglas, asignación de
tareas y/o asignación de recursos necesarios, así
como otros elementos que se precisan para cumplir
una acción concreta
 CARACTERÍSTICAS
 En los programas se señalan tiempos concretos
de realización

 Pueden subdividirse para lograr un propósito

fundamental

 En los programas es esencial la coordinación y el

cálculo del tiempo
¿QUE ES UN PRESUPUESTO?
Son un planeamiento de resultados expresados en
términos numéricos

También se denomina programas numéricos

 CARACTERÍSTICAS
En general puede ser financiero o no financiero. Financiero:
expresado en valores económicos o monetarios. No
Financieros: expresado en horas/hombres/maquina

Existen presupuestos amplios y parciales

Es un instrumento de planificación y control

Se refiere a diversos lapsos de tiempo

Perfeccionan a los programas y pueden ser parte de un

programa individual o varios programas de la empresa, es
decir, son de uso flexible
¿QUE ES UN PROCEDIMIENTO?

Son planes por que establecen una forma de

desarrollar y poner en práctica ciertas actividades
administrativas siguiendo la secuencia cronológica
más prudente

Es el diseccionamiento de los actos

administrativos.(Reyes Ponce)
 CARACTERÍSTICAS
 Existen en toda la organización pero son más rigurosos y concretos en
los niveles más bajos

 Los procedimientos pueden darse en función de las áreas

organizacionales de la Empresa

 Pueden extenderse a diferentes departamentos de la organización

¿QUE ES UNA REGLA?
 Son planes por cuanto revisten el carácter de un curso de acción
más adecuado a seguir

CARACTERÍSTICAS

 Son la forma más simple de un plan

 Tienen carácter impositivo

 Es una guía similar a los procedimientos pero no señalan una secuencia cronológica
a seguir

 La regla puede ser o no parte de un procedimiento

 Las reglas no permiten discrecionalidad

¿QUE ES UN MÉTODO?
 Es la manera prescrita para el desarrollo de una determinada tarea, con una
consideración adecuada al objetivo

CARACTERÍSTICAS

 Es parte de un procedimiento

 Perfeccionan a los procedimientos

 Indican como se debe realizar una tarea específica

¿QUE ES UN ESTÁNDAR?
 Es una unidad de medida establecida para seguir como criterio o nivel de
referencia para medir el nivel de desempeño

CARACTERÍSTICAS

 No deben ser muy rígidos

 Son parte vital de la planificación

 Es un instrumento de valiosa ayuda para efectuar el control

¿QUE ES UN TECNOFACTOR?
 Es un plan que utiliza dispositivos técnicos de información y sistemas para
calcular los tiempos de terminación de los proyectos de planificación

CARACTERÍSTICAS
 Es esencial el cálculo de tiempos y costos
 Perfeccionan la planificación
 Ejemplos:
 P E R T - COSTO
 R A M P (Método de análisis de proyectos)
 C M P (Método del camino crítico)
¿CUÁLES SON LOS TIPOS DE
PLANIFICACIÓN?
GESTIÓN EMPRESARIAL

Es la labor del directivo orientada a las acciones de:

 Establecimiento de objetivos (estrategias,

políticas, presupuestos, programas)
 La Realización de esos objetivos (organización y
Dirección)
 El control ( proceso de control)
PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA

Se entiende por estrategia, en el sentido

empresarial, como la movilización de todos los
recursos de la empresa en el ámbito global tratando
de alcanzar objetivos a largo plazo

En este sentido, la planificación estratégica está

constituida por el conjunto de acciones desarrolladas
por la Dirección en el largo plazo y que normalmente
se orienta a los siguientes puntos:
PLANIFICACION ESTRATEGICA

1. Determinar las normas de actuación general de la

empresa

2. Señalar los objetivos a largo plazo

3. Proporcionar las directrices y el dimensionamiento

para todos los planes de apoyo que de él se deriven
PROCESO GENERAL DE FORMULACIÓN DE LA
PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA

I
F Diagnostico M
O P
R L
M E
Ajuste M
U
L E
A Direccionamiento N
C T
I A
Ó C
N
Seguimiento y I
control Ó
Plan de acción N
 PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA

Prever el futuro

TU
Orientan acciones
EMPRESA TÚ
Llevan al cumplimiento
de las mismas
 VENTAJAS DE LA PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
La estrategia permite Se convierte en el Permite la definición
tomar decisiones camino para cumplir el de la arquitectura
coherentes e propósito superior de organizacional de la
integradas la empresa compañía

Define los
Permite definir cual es
Lleva a la compromisos y orienta
el negocio en que
confrontación de frente al desarrollo
realmente se
elecciones y administrativo y
encuentra la empresa
renuncias gerencial

Empieza a hacer parte

Permite establecer los Permite una evolución
de la cultura
objetivos y planes constante
organizacional
 ¿QUÉ HACES CUANDO ERES UN
ESTRATEGA?

• Pensar en grande • Metas claras • Trabajar paso a paso

…Evitar el peligroso
ESTRATEGA

ESTRATEGA YA LLEGAMOS
• Salir de la zona de • Ser audaz, estimular

ESTRATEGA
comodidad el progreso
• Metas orientadas al
propósito de la
• Mantener siempre • La estrategia es tu
empresa
los valores de su obra de arte y tu
empresa como el artista
• Primero hay que ser
gente… después
GERENTE
PLANIFICACIÓN TÁCTICA

Se entiende por táctica a un esquema específico de

empleo de recursos dentro de una estructura general.

Por lo tanto, la planificación táctica está constituida

por el conjunto de acciones específicamente
desarrolladas por los mandos intermedios en el corto y
mediano plazo, y que básicamente deben concentrarse
en los siguientes aspectos:
PLANIFICACIÓN TÁCTICA
1. El empleo de los recursos empresariales
disponibles para alcanzar los objetivos propuestos
2. La asignación de subobjetivos al personal operativo
3. La determinación de actividades concretas y
limitación de atribuciones en el ámbito operativo
4. Determinación de los responsables a corto y
mediano plazo
 DIFERENCIAS ENTRE PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA Y TÁCTICA
PLANIFICACIÓN PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA TÁCTICA
 Ámbito de acción más
 Su ámbito de acción es a restringida ( corto y
largo plazo. mediano plazo).
 Uso específico de los
 Canalización y
recursos en función de
asignación de recursos
objetivos también
en el largo plazo.
específicos.
 Establecimiento de  Establecimiento de
objetivos a largo plazo. objetivos a corto y
mediano plazo.
EL PROCESO DE LA PLANIFICACIÓN

1º Evaluación de los 2º Establecimiento de

factores internos y externos objetivos
Factores internos:
Se debe responder a tres
 Desempeño de la organización preguntas:
 Estructura de la organización
 Recursos empresariales y
 ¿Dónde queremos estar?
otros aspectos internos
 ¿Qué queremos lograr?
Factores externos
 Mercado  ¿Cuándo queremos lograrlo?
 Competencia
 Clientes
 Factores políticos, sociales
 Económico
 Culturales, demográficos.
EL PROCESO DE LA PLANIFICACIÓN

3º Consideración de 4º Identificación de
la previsión para alternativas (cursos de
planificar acción)

En que condiciones futuras Cuáles son las alternativas más

habrá de desenvolverse la propicias y promisorias para
organización ( establecimiento alcanzar los objetivos propuestos
de premisas predictorias)
EL PROCESO DE LA PLANIFICACIÓN

5º Evaluar las 6º Selección de una

opciones (alternativas) alternativa
en razón de los
objetivos buscados

Qué alternativa dará la mejor Escoger el curso de acción que va

oportunidad para alcanzar los a permitir alcanzar los objetivos al
objetivos propuestos, menor costo y al mayor beneficio
considerando el menor costo y
el mayor beneficio
EL PROCESO DE LA PLANIFICACIÓN

7º Formulación de 8º Determinar y
planes de apoyo cuantificar los planes
en programas
Tales como: Desarrollar:

 Compra de equipos  Programas de ventas

 Capacitación de personal  Programas de compras
 Compra de materiales y  Programas de producción
otros inherentes
 Programas de inversión, etc.
EL PROCESO DE LA PLANIFICACIÓN

9º Expresar los planes

en términos numéricos

Es decir, en presupuestos de:

 Ventas

 Ingresos y egresos

 Presupuestos de compras

 Capacitación, etc.