Módulo 7

Procedimiento administrativo
Unidad 3
Sistema Nacional Anticorrupción
Sesión 4
Sistema Anticorrupción

Sistema Nacional Anticorrupción

El Sistema Nacional Anticorrupción se creó en la reforma Constitucional publicada en mayo de 2015 como
instancia de coordinación, entre las autoridades de todos los órdenes de gobierno competentes en la
prevención, detección y sanción de responsabilidades administrativas y hechos de corrupción, así como en
la fiscalización y control de recursos públicos. Conforme al artículo 113 constitucional, el Sistema Nacional
Anticorrupción establece lo siguiente:

Cuadro 1. Estructura del artículo 113 constitucional

Por otra parte, se señala que la legislación secundaria del Sistema Nacional Anticorrupción, se integra por
los siguientes ordenamientos jurídicos:

 Ley General del Sistema Nacional Anticorrupción.

 Ley General de Responsabilidades Administrativas.
 Ley Orgánica del Tribunal Federal de Justicia Administrativa.
 Ley Orgánica de la Administración Pública Federal.
 Ley Orgánica de la Procuraduría General de la República.
 Código Penal Federal.
 Ley de Fiscalización y Rendición de Cuentas de la Federación.

A través de la promulgación de la Ley General de Responsabilidades Administrativas y las reformas al

Código Penal Federal, el Sistema Nacional Anticorrupción establece un régimen de responsabilidades para
los servidores públicos y particulares de carácter administrativo y penal por la comisión de actos
relacionados con hechos de corrupción.

Cuando un servidor o servidora pública incumpla con las citadas disposiciones legales, las autoridades
competentes realizarán las investigaciones correspondientes para determinar si se cometió algún delito o si se
incurrió en alguna falta administrativa y, en su caso, impondrán las sanciones correspondientes (SFP, s.a.:7).

Tópicos relevantes de la reforma

 La Reforma Constitucional fortalece cuatro instituciones:

o Auditoría Superior de la Federación.

o Secretaria de la Función Pública.
o Tribunal Federal de Justicia Administrativa.
o Fiscalía Especializada en Combate a la Corrupción.

 Delimita el ámbito de competencia de órganos internos de control (federales, estatales y

municipales) y órganos políticos administrativos por demarcación territorial.

 Crea nuevas obligaciones para servidores públicos y particulares, por ejemplo, aquella donde
servidores públicos deben hacer declaraciones de conflicto de intereses, estableciendo sanciones
para quien no la presente o mienta.

 Establece sanciones severas para particulares que, en conjunto con servidores públicos, realicen
actos de corrupción.

 La Auditoría Superior de la Federación podrá auditar en tiempo real y podrá investigar el uso de
recursos provenientes de participaciones federales aplicadas en estados, en situaciones que
determine la ley, derivado de denuncias, con previa autorización de su titular, pudiendo revisar
durante el ejercicio fiscal en curso a entidades fiscalizadas, así como respecto a ejercicios
anteriores.

 Asimismo, la Auditoría Superior de la Federación podrá solicitar y revisar, de manera casuística y

concreta, información de ejercicios anteriores al de la cuenta pública en revisión.

 Se establece el procedimiento para la revisión de la cuenta pública, en el cual la Auditoría Superior

de la Federación sigue los siguientes pasos:

- Entregará a la Cámara de Diputados:

o Informes individuales de auditoría (junio y octubre de cada año).
o El 20 de febrero, el Informe General Ejecutivo del Resultado de la Fiscalización Superior
de la Cuenta Pública.

- El titular de la Auditoría Superior de la Federación enviará a las entidades fiscalizadas los informes
individuales de auditoría que les corresponda, a más tardar a los 10 días hábiles posteriores a que
haya sido entregado el informe individual de auditoría respectivo a la Cámara de Diputados, que
contendrán las recomendaciones y acciones que correspondan para que, en un plazo de hasta 30
días hábiles, presenten la información y realicen las consideraciones que estimen pertinentes.

- Deberá pronunciarse en un plazo de 120 días sobre las respuestas de las entidades fiscalizadas.
Si éstas no respondiesen, se da por aceptadas las recomendaciones y acciones promovidas.

- Entregará a la Cámara de Diputados informes los días primero de mayo y noviembre de cada año,
sobre el estado que guarden las observaciones, recomendaciones y acciones promovidas de
auditorías (montos resarcidos, denuncias penales presentadas y/o procedimientos presentados ante
el Tribunal Federal de Justicia Administrativa).

- El Tribunal Federal de Justicia Administrativa impondrá sanciones que correspondan a los

servidores públicos. Por otra parte, este tribunal tendrá autonomía para dictar en sus fallos sanción
a los tres poderes, órganos autónomos de estados y municipios.
  La función de fiscalización será ejercida conforme a los principios de legalidad, definitividad,
imparcialidad y confiabilidad.

 El Tribunal Federal de Justicia Administrativa podrá también sancionar a “particulares” y “empresas”

que incurran en actos de corrupción, pudiendo incluso “suspender actividades” o “disolver e
intervenir” en empresas tratándose de faltas administrativas graves que causen perjuicio a las
entidades del Estado.

 Los servidores públicos tendrán que presentar una declaración de intereses además de la de su
patrimonio, conforme al artículo 108 de la Constitución.

 El titular de la Auditoría Superior de la Federación durará en su encargo ocho años y podrá ser
nombrado nuevamente una vez. Podrá ser removido, exclusivamente, por causas graves que la ley
señale, con la misma votación requerida para su nombramiento, o por causas conforme a los
procedimientos previstos en el Título Cuarto de esta Constitución. Artículo 79 F IV de la ley.

 Los órganos internos de control impondrán las sanciones que no sean competencia del Tribunal
Federal de Justicia Administrativa.

 Los tribunales de justicia administrativa impondrán a particulares que intervengan en actos

vinculados con faltas administrativas graves, con independencia de otro tipo de responsabilidades,
las sanciones económicas; inhabilitación para participar en adquisiciones, arrendamientos, servicios
u obras públicas, así como el resarcimiento de los daños y perjuicios ocasionados a la Hacienda
Pública o a los entes públicos federales, locales o municipales.

 Las personas morales serán sancionadas en términos de esta fracción cuando actos vinculados con
faltas administrativas graves sean realizados por personas físicas que actúen a nombre o
representación de la persona moral y en beneficio de ella. También podrá ordenarse la suspensión
de actividades, disolución o intervención de la sociedad respectiva cuando se trate de faltas
administrativas graves que causen perjuicio a la Hacienda Pública o a entes públicos, federales,
locales o municipales.

 El Tribunal Justicia Administrativa estará compuesto por 16 magistrados y actuará en pleno o en

secciones, y el Presidente designará a estos magistrados, y el Senado los ratificará.

 La Auditoría Superior de la Federación podrá iniciar el proceso de fiscalización a partir del primer
día hábil del ejercicio fiscal siguiente; deberá referirse a la información definitiva presentada en la
cuenta pública. Asimismo, para sus trabajos de planeación, podrá solicitar información del ejercicio
en curso respecto a procesos concluidos. También se indica que esta institución tiene la facultad de
fiscalizar posteriormente los ingresos, egresos y deuda; las garantías que, en su caso, otorgue el
gobierno federal respecto a empréstitos de estados y municipios, así como manejo, custodia y
aplicación de fondos y recursos de los poderes de la Unión y de los entes públicos federales,
además de realizar auditorías sobre el desempeño en el cumplimiento de objetivos contenidos en
programas federales, a través de informes rendidos en términos que disponga la ley. Fiscalizará
directamente también recursos federales que administren o ejerzan los estados, municipios y
órganos político-administrativos de sus demarcaciones territoriales, en términos que establezca la
ley, en coordinación con entidades locales de fiscalización o de manera directa, las participaciones
federales.

Sujetos de la Ley General de Responsabilidades Administrativas

De acuerdo con la Ley General de Responsabilidades Administrativas en su artículo 4º, se estipula que los
sujetos de la ley en comento son:

I. Los Servidores Públicos;

II. Aquellas personas que habiendo fungido como Servidores Públicos se ubiquen en los supuestos
a que se refiere la presente Ley, y
III. Los particulares vinculados con faltas administrativas graves.

Los Servidores Públicos en términos del artículo 108 constitucional, son considerados servidoras y
servidores públicos:
 …los representantes de elección popular, los miembros del Poder Judicial de la Federación, los funcionarios y
empleados y, en general, toda persona que desempeñe un empleo, cargo o comisión de cualquier naturaleza
en el Congreso de la Unión o en la Administración Pública Federal, así como los servidores públicos de los
organismos a los que la Constitución otorgue autonomía, quienes serán responsables por los actos u
omisiones en que incurran en el desempeño de sus respectivas funciones.

Además, es necesario precisar que en el artículo 5º de la Ley General de Responsabilidades

Administrativas se estipula que no se consideran servidores públicos:

…los consejeros independientes de los órganos de gobierno de las empresas productivas del Estado ni de los
entes públicos en cuyas leyes de creación se prevea expresamente, sin perjuicio de las responsabilidades que
establecen las leyes que los regulan. Tampoco tendrán el carácter de Servidores Públicos los consejeros
independientes que, en su caso, integren los órganos de gobierno de entidades de la Administración Pública
Federal que realicen actividades comerciales, conforme a lo establecido en la Ley Federal de las Entidades
Paraestatales, quienes podrán ser contratados como consejeros…

Personas que habiendo fungido como servidores públicos que en su encargo o comisión comentan
peculado, incurran en cohecho y abuso de autoridad, sean responsables de desvío de recursos públicos,
utilicen información privilegiada, serán acreedores a una sanción administrativa.

Sistema de evolución patrimonial, declaración de intereses y constancia de presentación de

declaración fiscal.

Conforme al artículo 32 de la LGRA, es obligación de los servidores públicos presentar las declaraciones
de situación patrimonial y de intereses en los términos siguientes:

Artículo 32. Estarán obligados a presentar las declaraciones de situación patrimonial y de intereses, bajo
protesta de decir verdad y ante las Secretarías o su respectivo órgano interno de control, todos los Servidores
Públicos, en los términos previstos en la presente Ley. Asimismo, deberán presentar su declaración fiscal
anual, en los términos que disponga la legislación de la materia.

Por otra parte, en la declaración de intereses, refiere a un conflicto de intereses en el ámbito laboral,
personal, profesional, familiar o de negocios del servidor público en funciones, lo cual puede afectar el
desempeño imparcial y objetivo de su actuar. Los artículos 46, 47 y 48 de la LGRA establecen que se
encuentran obligados a presentar declaración de intereses todos los servidores públicos que deban
presentar la declaración patrimonial y que las autoridades competentes en materia de situación patrimonial
se encargarán de que las declaraciones de intereses sean integradas al Sistema de evolución patrimonial,
de declaración de intereses y constancia de presentación de declaración fiscal, indicándose que habrá
conflicto de interés en los casos a los que se refiere la fracción VI del artículo 3 de la ley en comento.

Por ello, la información que se pide en este documento incluye intereses económicos y financieros,
actividades profesionales y empresariales, así como otros intereses tantos del declarante, así como de sus
familiares en primer grado y dependientes económicos. Hacer pública esta información permite evitar que,
en caso de existir un conflicto de intereses, se privilegie el interés privado sobre el público, generando un
beneficio indebido para el servidor público o sus familiares.
Sujetos obligados a presentar declaración patrimonial y de intereses

De conformidad con los artículos 32 y 33 de la Ley General de Responsabilidades Administrativas, todos

los servidores públicos están obligados a presentar declaraciones de situación patrimonial y de intereses,
estableciendo los plazos para su presentación. No se omite mencionar, que el 14 de julio de 2017, se
publicó en el Diario Oficial de la Federación el “ACUERDO por el que el Comité Coordinador del Sistema
Nacional Anticorrupción da a conocer la obligación de presentar las declaraciones de situación patrimonial
y de intereses” que establece:

PRIMERO.- A partir del 19 de julio de 2017, fecha de entrada en vigor de la Ley General de
Responsabilidades Administrativas, las personas que ingresen por primera vez al servicio público, o
reingresen a éste después de sesenta días naturales de la conclusión de su último encargo, deberán
presentar la declaración a que se refiere el artículo 33, fracción I de esa Ley.
SEGUNDO.- Los Servidores Públicos que hasta antes del 19 de julio de 2017, se encontraban obligados a
presentar declaración de situación patrimonial y de intereses, continuarán haciéndolo en los términos que
establece el artículo 33, fracciones II y III de esa Ley.
TERCERO.- La obligación de los servidores públicos para presentar sus respectivas declaraciones de
situación patrimonial y de intereses que no se encontraba como obligatoria hasta antes del 19 de julio de
2017, fecha en la que entra en vigor la Ley General de Responsabilidades Administrativas, será exigible a
partir del momento en que el Comité Coordinador del Sistema Nacional Anticorrupción, dé a conocer de
manera oficial los formatos que se aplicarán para la presentación de dichas declaraciones y éstos se
encuentren operables.

Protocolo de actuación en contrataciones

El protocolo de actuación promueve las mejores prácticas en materia de combate a la corrupción y

prevención de conflictos de interés, y fomenta la corresponsabilidad entre ciudadanía y gobierno para el
fortalecimiento de la ética y la integridad. Éste tiene por objeto:

I. Expedir las reglas de contacto con particulares que deberán observar:

a) Los servidores públicos inscritos en el registro que lleva la Secretaría de la Función Pública de
quienes participan en procedimientos de contrataciones públicas, así como en otorgamiento y
prórroga de licencias, permisos, autorizaciones y concesiones, y
b) Los servidores públicos que funjan como residentes de obra en los contratos de obra pública y de
servicios relacionados con las mismas en su trato con los superintendentes de construcción, y

II. Establecer los mecanismos para que los particulares puedan formular un manifiesto de vínculos o
relaciones, que tengan con servidores públicos de alto nivel y con los que están inscritos en el registro que
lleva la Secretaría de la Función Pública de quienes participan en los procedimientos mencionados.

III. Prever, los mecanismos a través de los cuales los particulares podrán formular una declaratoria de
integridad en los procedimientos de otorgamiento y prórroga de licencias, permisos, autorizaciones y
concesiones;

IV. Establecer, los criterios para que los oficiales mayores o sus equivalentes de las dependencias y
entidades, realicen la identificación y clasificación de los servidores públicos que deberán inscribir en el
registro que se menciona en la fracción I, inciso a) de este artículo, y

V. Difundir, la guía de las mejores prácticas que orienta a los servidores públicos sobre cómo prevenir,
detectar y gestionar las situaciones de conflicto de interés que pueden presentarse en los procedimientos
de contrataciones públicas, así como de otorgamiento y prórroga de licencias, permisos, autorizaciones y
concesiones.