CONTABILIDAD GENERAL

Autor: Ing. Roxana Elizabeth Fiallos Narváez, MCa.

Nombre de la Asignatura CONTABILIDAD GENERAL

Unidad N° 3 Libros de Contabilidad

Tema N° 1 Libro Caja
Tema N° 2 Libro
Bancos

Tipo de Tarea
Desarrollo de Ejercicios y casos prácticos

Objetivo de la Tarea
Aplicar en los casos prácticos el arqueo de caja, caja chica, las técnicas para el
desarrollo y cuadre de los mismos.

INSTRUCCIONES

1. Efectúa el trabajo de manera grupal (5 participantes en base a la conformación

de grupos); no se permitirá el trabajo con más de 6 estudiante o de forma
individual (Solo excepciones). (Recuerde que es importante trabajar en equipo).
2. El estudiante debe leer los contenidos académicos que se encuentran en la
plataforma sobre el mismo tema. Así también, deben ampliar sus lecturas y
conocimientos mediante material complementario disponible en internet o en
bibliotecas.
3. Asegúrate de subir el trabajo en la plataforma en el tiempo establecido. No se
receptan trabajos por medio de correo electrónico. Entregar la tarea en forma
clara y ordenada; se recuerda corroborar en la plataforma que lo subido sea la
correcta (no se ampliará plataforma para modificación por error al subir).
4. Asegúrate de que la tarea contenga las siguientes partes:
a. Portada (nombre de universidad, carrera, nivel, nombre de asignatura,
nombre de autores (estudiantes), tema del trabajo, nombre del docente y
fecha de entrega)
b. Opciones de presentación: a) Subir en Formato PDF.
(Apellidos_nombre_Tarea)
Ejemplo: FiallosNarvaez_RoxanaElizabeth_Tarea2
c. En la portada debe constar los nombres de todos los estudiantes que
participaron en la elaboración del documento; en caso de NO participar
un integrante indicar en la misma caratula.
5. La tarea será desarrollada a mano con esfero color azul; sin embargo, puede
utilizar otros colores para resaltar información importante como los resultados;
posteriormente convertirá en PDF para subir a la plataforma.
6. La carátula debe ser realizada a mano; queda libre para su creatividad.
7. En cada hoja debe constar los nombres de los integrantes del grupo.
 Nombre de la Unidad

RECOMENDACIONES
1. Siga los pasos de las instrucciones, para evitar pérdida de puntos por
incumplir alguno de ellos.
2. Asegúrese de subir el trabajo, es responsabilidad del estudiante verificar que
se subió en el pregrado virtual.
3. La Tarea debe ser desarrollada conforme a lo explicado en clases; la misma
que tendrá una puntuación 15 puntos.
4. Desarrollará ejercicios propuestos de arqueo de caja y realizará el acta de
arqueo.
5. Asentará en el libro diario los ejercicios planteados de: Creación de Fondos de
caja chica, reposición de fondo de caja chica, incremento de fondo de caja
chica, disminución de fondo de caja chica, liquidación de fondo de caja chica.
6. Si se evidencian dos o más tareas iguales la calificación será de 0 (CERO)
puntos y se levantará un informe académico.
7. En el trabajo debe revisar:
• Gramática y ortografía.
• Tome en cuenta los parámetros y tiempos establecidos.
• Una buena presentación del contenido y forma ayudará en su
puntuación.

DATOS PARA
DESARROLLAR LOS
TEMAS EXPUESTOS:

1.- ARQUEO DE CAJA – MES DE OCTUBRE 2023.

Con la siguiente información desarrolle el arqueo de caja y el acta

correspondiente. Así también realizar las transacciones respectivas en el
libro diario según cada uno de los casos. Considerar que la cajera es la
© Universidad Estatal de Milagro – UNEMI

CPA. Narcisa Ayala Vite y uno de los integrantes del grupo es el o la

delegada(o) para realizar el arqueo de caja.

• En la venta del día se constató que en Facturas pagadas al Contado

el valor es de $3.854,00; Facturas otorgadas a Crédito $1.050,00.
• Detalles de Efectivo y Equivalentes se constató en Billetes: $1,00
(20), $2,00 (5), $5,00 (35), $10,00 (100), $20,00 (20), $50,00 (5),
$100,00 (5).
• Monedas: $0.01 (100), $0.05 (100), $0.10 (50), $0.25 (100), $0.50
(100), $1,00 (200).

FORMATO CONTROLADO: FR0018/ v3.01 3

 Nombre de la Unidad

• Cheques: 27-10-2023 Girador Daniel Del Salto del Banco Conecel

Cta cte. # 12131415 por el valor de $850,00; 27-10-2023 Girador
Ángel Del Cielo del Banco Rumichaca Cta. Cte. # 20212223 por el
valor de $450,00; 27-10-2023 Girador Zacarías Ferreira del Banco
Boll Cta. Cte. 30313233 por el valor de $358,00.
• Tarjetas de Crédito: Visa por $450,00 y Mástercard por $400,00.
• Vales o recibos por $255,00.

2.- ARQUEO DE CAJA – MES DE NOVIEMBRE 2023.

Con la siguiente información desarrolle el arqueo de caja y el acta

correspondiente. Así también realizar las transacciones respectivas en el
libro diario según cada uno de los casos. Considerar que la cajera es la
CPA. Narcisa Ayala Vite y uno de los integrantes del grupo es el o la
delegada(o) para realizar el arqueo de caja.

• En la venta del día se constató que en Facturas pagadas al Contado

el valor es de $3.500,00; Facturas otorgadas a Crédito $1.000,00
• Detalles de Efectivo y Equivalentes se constató en Billetes: $1,00
(20), $2,00 (5), $5,00 (35), $10,00 (100), $20,00 (20), $50,00 (5),
$100,00 (5).
• Monedas: $0.01 (100), $0.05 (100), $0.10 (50), $0.25 (100), $0.50
(100), $1,00 (200).
• Cheques: 27-11-2023 Girador Franco Prieto del Banco Conecel Cta
cte. # 12131415 por el valor de $850,00; 27-11-2023 Girador
Miguel Blanco del Banco Rumichaca Cta. Cte. # 20212223 por el
valor de $450,00; 27-11-2023 Girador Bruno Pérez del Banco Boll
Cta. Cte. 30313233 por el valor de $358,00.
• Tarjetas de Crédito: Visa por $450,00 y Mástercard por $400,00.
• Vales o recibos por $255,00.
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3.- ARQUEO DE CAJA – MES DE DICIEMBRE 2023.

Con la siguiente información desarrolle el arqueo de caja y el acta

correspondiente. Así también realizar las transacciones respectivas en el
libro diario según cada uno de los casos. Considerar que la cajera es la
CPA. Narcisa Ayala Vite y uno de los integrantes del grupo es el o la
delegada(o) para realizar el arqueo de caja.

• En la venta del día se constató que en Facturas pagadas al Contado

el valor es de $3.963,00; Facturas otorgadas a Crédito $1.065,00.

FORMATO CONTROLADO: FR0018/ v3.01 4

 Nombre de la Unidad

• Detalles de Efectivo y Equivalentes se constató en Billetes: $1,00

(20), $2,00 (5), $5,00 (35), $10,00 (100), $20,00 (20), $50,00 (5),
$100,00 (5).
• Monedas: $0.01 (100), $0.05 (100), $0.10 (50), $0.25 (100), $0.50
(100), $1,00 (200).
• Cheques: 27-12-2023 Girador Zulman Torres del Banco Conecel
Cta cte. # 12131415 por el valor de $850,00; 27-12-2023 Girador
Ana Argudo del Banco Rumichaca Cta. Cte. # 20212223 por el
valor de $450,00; 27-12-2023 Girador Kelly Diarte del Banco Boll
Cta. Cte. 30313233 por el valor de $358,00.
• Tarjetas de Crédito: Visa por $450,00 y Mástercard por $400,00.
• Vales o recibos por $255,00.

DATOS ADICIONALES PARA LOS TRES CASOS:

• Fondo de Caja según Balance es de $500,00

4.- CAJA CHICA

MES DE NOVIEMBRE 2023.

Con la siguiente información desarrolle las transacciones en el libro

diario según corresponda:
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1 de junio 2023.- Por disposición de la Junta General de la Compañía, se realiza la aprobación de

creación del fondo de caja chica por un valor de $80,00, se emite el cheque # 001 del “Banco
Reprobado” Cta. Cte. # 232829 a favor del responsable de la caja chica Sr. o Srta. (Coloque el
nombre de uno de los integrantes del grupo).

07 de junio 2023.- La persona encargada del manejo del fondo de caja chica Sr o Srta.
(Coloque el nombre de uno de los integrantes del grupo) presenta el informe para la
reposición por el período comprendido del 1 al 7 de junio 2023, con el siguiente detalle:
Envío de correspondencia $20,00 más IVA; Compra de botellas de agua $10,00;
Suministros de oficina
$23,00 más IVA.

FORMATO CONTROLADO: FR0018/ v3.01 5

 Nombre de la Unidad

15 de junio 2023.- Por decisión de la Junta General de la Compañía, se aprueba el

incremento del fondo de caja chica en un 50% del valor inicial, se emite el cheque #
003 del “Banco Reprobado” Cta. Cte. # 232829 a favor del responsable de la caja chica
Sr. o Srta. (Coloque el nombre de uno de los integrantes del grupo).

26 de junio 2023.- Por decisión de la Junta General de la Compañía, se aprueba la

disminución del fondo de caja chica en un 30%; el responsable del fondo de caja chica
Sr. o Srta. (Coloque el nombre de uno de los integrantes del grupo) realiza un depósito
en la cuenta corriente de la empresa.

30 de junio 2023.- La Junta General de la Compañía aprueba el cierre del fondo de caja
chica, solicitando a la persona responsable Sr. o Srta. (Coloque el nombre de uno de
los integrantes del grupo) presente los justificativos de los gastos realizados a la
presente fecha y la diferencia deposite en la cuenta corriente de la compañía. Los
gastos efectuados son: Útiles de aseo
$18,50 más Iva; Fotocopias $13,00 más IVA.

NOTA:
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FORMATO CONTROLADO: FR0018/ v3.01 6

 Nombre de la Unidad

INFORMACIÓN PARA EL
DESARROLLO DEL RECURSO EN PLATAFORMA

N°
N° UNIDAD TEMA FECHA
SEMANA
Libros de contabilidad 2023-11-13
3 10
2023-11-19

CRITERIOS DE CONFIGURACIÓN DE ACTIVIDAD

Permitir entregas desde: 15-11-2023

Fecha límite de entrega: 24-11-2023

Fecha de publicación de la calificación: 30-11-2023

Formato en el que el estudiante debe entregar la Tarea (Marque una casilla con
una X)

PDF x

WORD

POWER POINT

Detalles Adicionales para configurar en la actividad

Es importante mencionar que se debe presentar en la caratula los nombres de todos
los integrantes. En caso que no participe en la misma; debe indicar en la misma
actividad.

Todo el trabajo debe realizar a mano.

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PUNTOS ADICIONALES:
Seguir las siguientes cuentas de la Carrera de Economía Online: Deberás colocar los
print de pantallas de cada uno de los integrantes.

FORMATO CONTROLADO: FR0018/ v3.01 7

 Nombre de la Unidad
© Universidad Estatal de Milagro – UNEMI

FORMATO CONTROLADO: FR0018/ v3.01 8