INTEGRANTE:

JOJANN DE JESUS DE VARGAS ALVAREZ

AÑO CLÁSICA X XY x^2 log Y

2008 5800 -3 -17400 9 3.76342799
2009 6320 -2 -12640 4 3.80071708
2010 6990 -1 -6990 1 3.84447718
2011 7750 0 0 0 3.8893017
2012 8700 1 8700 1 3.93951925
2013 9950 2 19900 4 3.99782308
2014 11000 3 33000 9 4.04139269
TOTAL 56510 0 24570 28 27.276659

LINEA RECTA LOGARITMO CRECIMIENTO

A 8072.85714285714 A 3.89666557 TC 11.2570265
B 877.5 B 0.04725529 Y2015 12238.2729
Y2015 11582.8571428571 A+B(X) 4.08568673
Y2015 12181

AÑO GUAYABERA X XY x^2 log Y

2008 4950 -3 -14850 9 3.6946052
2009 5500 -2 -11000 4 3.74036269
2010 6080 -1 -6080 1 3.78390358
2011 6850 0 0 0 3.83569057
2012 7740 1 7740 1 3.88874096
2013 8900 2 17800 4 3.94939001
2014 9900 3 29700 9 3.99563519
TOTAL 49920 0 23310 28 26.8883282

LINEA RECTA LOGARITMO CRECIMIENTO

A 7131.42857142857 A 3.84118974 TC 12.2462048
B 832.5 B 0.05092793 Y2015 11112.3743
Y2015 10461.4285714286 A+B(X) 4.04490146
Y2015 11089

AÑO INFORMAL X XY x^2 log Y

2008 14480 -3 -43440 9 4.16076856
2009 14950 -2 -29900 4 4.17464119
2010 15800 -1 -15800 1 4.19865709
2011 16580 0 0 0 4.21958453
2012 17450 1 17450 1 4.24179543
2013 19000 2 38000 4 4.2787536
2014 21000 3 63000 9 4.32221929
TOTAL 119260 0 29310 28 29.5964197
 LINEA RECTA LOGARITMO CRECIMIENTO
A 17037.1428571429 A 4.22805996 TC 6.39187322
B 1046.78571428571 B 0.02627555 Y2015 22342.2934
Y2015 21224.2857142857 A+B(X) 4.33316215
Y2015 21536
 Xlog Y
-11.290284
-7.60143416
-3.84447718
0
3.93951925
7.99564616
12.1241781
1.32314816

ESTIMADO
12000.7454

Xlog Y
-11.0838156
-7.48072538
-3.78390358
0
3.88874096
7.89878001
11.9869056
1.425982

ESTIMADO
10887.6782

Xlog Y
-12.4823057
-8.34928239
-4.19865709
0
4.24179543
8.5575072
12.9666579
0.73571536
ESTIMADO
21700.8119
POR MENORES CLASICA GUAYABERA INFORMAL
Presupuesto de venta 12001 10888 21701
Menos: Inventario Inicial 230 230 230
Mas: Inventario Final 90 90 90
Igual: Presupuesto Inicial 2015 12320.7454 11207.678182 22020.8119

CIPA 7
INVENTARIO INICIAL 230
INVENTARIO FINAL 90
 ESTANDAR DE CONSUMO CONSUMO CALCULADO
PRODUCTO UNIDADES A PRODUCIR TELA HILO BOTON TELA HILO
CLASICA 12321 1.2 1.5 8 14784.89 18481.12
GUAYABERA 11208 1.3 2 10 14569.98 22415.36
INFORMAL 22021 1.1 1.2 11 24222.89 26424.97
TOTAL 45549 3.6 4.7 29 53577.77 67321.45
MO CALCULADO
BOTON
98565.96
112076.78
242228.93
452871.68
 CLASICA GUAYABERA
POR MENORES TELA HILO BOTON TELA
CONSUMO CALCULADO 14,784.89 18,481.12 98,565.96 14,569.98
(-) INV. INICIAL 0 0 0 0
(+) INV. FINAL 0 0 0 0
PARTES A COMPRAR 14,784.89 18,481.12 98,565.96 14,569.98
(*) PRECIO 15,000.00 2,600.00 233.33 21,800.00
TOTAL 221,773,417.98 48,050,907.23 22,998,724.83 317,625,599.69
TOTAL PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA

MATERIA PRIMA CIPA 7

PRODUCTOS CLÁSICA GUAYABERA INFORMAL
TELA (Metro) 15000 21800 13100
HILO (Carrusel) 2600 3500 2500
BOTÓN (Docena) 2800 3100 2200
GUAYABERA INFORMAL
HILO BOTON TELA HILO BOTON
22,415.36 112,076.78 24,222.89 26,424.97 242,228.93
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
22,415.36 112,076.78 24,222.89 26,424.97 242,228.93
3,500.00 258.33 13,100.00 2,500.00 183.33
78,453,747.28 28,953,168.64 317,319,899.40 66,062,435.68 44,408,637.32
1,145,646,538.04
 EXIGENCIAS DE MANO OBRA POR DPTO. (Expresadas en horas)
PRODUCTO PRODUCION

Corte Costura Ojalado

CLÁSICA 12321 0.4 1.3 0.3
GUAYABERA 10888 0.5 1.4 0.4
INFORMAL 21701 0.3 1.2 0.2
TOTAL HORAS POR DEPARTAMENTO
COSTO ESTIMADO POR HORA
COSTO POR DEPARTAMENTO
TOTAL PRESUPUESTO MANO DE OBRA DIRECTA
 EXIGENCIAS ESTIMADAS (Expresadas en horas)

POR DEPARTAMENTO POR PRODUCTO

Corte Costura Ojalado Total

4,928.30 16,016.97 3,696.22 24,641.49
5,443.84 15,242.75 4,355.07 25,041.66
6,510.24 26,040.97 4,340.16 36,891.38
16,882.38 57,300.69 12,391.46 86,574.53
5,169.50 6,943.50 5,169.50
87,273,467.74 397,867,360.49 64,057,638.43
549,198,466.66
 PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN
CIF CIPA 7
FIJOS 20500000
SEMIVARIABLES 14800000
TOTAL 35300000
 COSTO DE PRODUCCION
PRESUPUESTO MONTO
Compras Materia Prima 1,145,646,538.04
Mano de Obra Directa 549,198,466.66
CIF 35,300,000
Total 1,730,145,005
 PARA CAMISA CLÁSICA
CONCEPTO CANTIDAD COSTO UNITARIO SUBTOTAL TOTAL
MATERIA PRIMA 23,766.67
Tela 1.2 15,000.00 18,000
Hilo 1.5 2,600.00 3,900
Botones 8 233.33 1,866.67
MANO OBRA DIRECTA 12645.2
Corte 0.4 5,169.50 2067.8
Costura 1.3 6,943.50 9026.55
Ojalado 0.3 5,169.50 1550.85
COSTO INDIRECTO DE FABRICACION 815.48
COSTO VARIABLE UNITARIO 37,227.35

PARA CAMISA GUAYABERA

CONCEPTO CANTIDAD COSTO UNITARIO SUBTOTAL TOTAL
MATERIA PRIMA 37,923.33
Tela 1.3 21,800.00 28,340
Hilo 2 3,500.00 7,000
Botones 10 258.33 2,583.33
MANO OBRA DIRECTA 14373.45
Corte 0.5 5,169.50 2584.75
Costura 1.4 6,943.50 9720.9
Ojalado 0.4 5,169.50 2067.8
COSTO INDIRECTO DE FABRICACION 911.03
COSTO VARIABLE UNITARIO 53,207.81

PARA CAMISA INFORMAL

CONCEPTO CANTIDAD COSTO UNITARIO SUBTOTAL TOTAL
MATERIA PRIMA 19,426.67
Tela 1.1 13,100.00 14,410
Hilo 1.2 2,500.00 3,000
Botones 11 183.33 2,016.67
MANO OBRA DIRECTA 10916.95
Corte 0.3 5,169.50 1550.85
Costura 1.2 6,943.50 8332.2
Ojalado 0.2 5,169.50 1033.9
COSTO INDIRECTO DE FABRICACION 683.09
COSTO VARIABLE UNITARIO 31,026.70