PROYECTO DE DESARROLLO

CENTRO DE ACOPIO: SURAT E.A.T

PRESENTADOR: MILDRED RIVERA

BLANCA RIVERA
JORGE SARABIA
JEASON RIVERA
CARLOS ALVAREZ
JAVIER RIVERA
 Confidencial

PROYECTO DE DESARROLLO

INFORMACION GENERAL

Causas Efectos Problema Objetivo

Alternativa de solución

ESTUDIO FINANCIERO

Fec PROYECTO DE 1
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1.1. DILIGENCIAR EL FORMATO DE COSTO UNITARIO

Considerando la ficha técnica siguiente determine el costo unitario de CADA PRODUCTO O
SERVICIO PÚBLICO que haya considerado en el proyecto en formulación

NOMBRE DEL PROYECTO: Centro de Acopio SURAT E.A.T

PRODUCTO O SERVICIO: YUCA

COSTEO UNITARIO

UNIDAD DE MEDIDA DEL

PRODUCTO Costo por Saco de Yuca
Unidad de
DETALLE Medida Cantidad Costo Unitario %
COSTOS DIRECTOS
Materia Prima -
YUCA BULTOS 1 $80,000
Materiales directos -
SACOS UNIDAD 1 $$800

Mano de Obra Directa -

OPERARIO HORAS-SACOS 1 $ 2,255
JEFE DE PLANTA HORAS-SACOS 1 $ 110

COSTOS INDIRECTOS
Gastos Generales de Fabricación -
COMBUSTIBLE (GASOLINA) GALON 1 $25
COBUSTIBLE (ACPM) GALON 1 $123
SERVICIO AGUA TARIFA FIJA ESTIMADO $115
SERVICIO DE ENRGIA Kw ESTIMADO $211
DEPTECIASION DE MAQ/R Y
EQUIPO $293
Materiales Indirectos -

Mano de Obra Indirecta -

Total Costo Unitario de producción $83,932

PRECIO DE
Margen de sostenibilidad 10,00% VENTA $92,325

Para imputar costos de los activos fijos que participan en los costos utilice la depreciación en este
enlace https://www.gerencie.com/vida-util-de-los-activos-fijos.html

Fec PROYECTO DE 2
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En el caso de los costos de mano de obra puede tomar como referencias lo establecido en esta pagina
web https://medellin.unal.edu.co/egresados/images/pdf/Escala_salarial_2021.pdf
https://co.computrabajo.com/salarios/

NOMBRE DEL PROYECTO: Centro de Acopio SURAT E.A.T

PRODUCTO O SERVICIO:

COSTEO UNITARIO

UNIDAD DE MEDIDA DEL

PRODUCTO Costo por MAIZ
Unidad de
DETALLE Medida Cantidad Costo Unitario %
COSTOS DIRECTOS
Materia Prima -
MAIZ BULTOS 1 $70,000
Materiales directos -
SACOS UNIDAD 1 $$800

Mano de Obra Directa -

OPERARIO HORAS-SACOS 1 $ 2,255
JEFE DE PLANTA HORAS-SACOS 1 $ 110
COMBUSTIBLE (GASOLINA) GALON 1 $25
COBUSTIBLE (ACPM) GALON 1 $123
SERVICIO AGUA TARIFA FIJA ESTIMADO $115
SERVICIO DE ENRGIA Kw ESTIMADO $211
DEPTECIASION DE MAQ/R Y
EQUIPO $293
COSTOS INDIRECTOS
Gastos Generales de Fabricación -

Materiales Indirectos -

Mano de Obra Indirecta -

Total Costo Unitario de producción $73,932

Margen de sostenibilidad 10,00% PRECIO DE VENTA $82,325

Fec PROYECTO DE 3
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NOMBRE DEL PROYECTO: Centro de Acopio SURAT E.A.T

PRODUCTO O SERVICIO:

COSTEO UNITARIO

UNIDAD DE MEDIDA DEL

PRODUCTO Costo por AHUYAMA

DETALLE Unidad de Medida Cantidad Costo Unitario %

COSTOS DIRECTOS
Materia Prima -
AHUYAMA BULTOS 1 $110,000
Materiales directos -
SACOS UNIDAD 1 $$800

Mano de Obra Directa -

OPERARIO HORAS-SACOS 1 $ 2,255
JEFE DE PLANTA HORAS-SACOS 1 $ 110
COMBUSTIBLE (GASOLINA) GALON 1 $25
COBUSTIBLE (ACPM) GALON 1 $123
SERVICIO AGUA TARIFA FIJA ESTIMADO $115
SERVICIO DE ENRGIA Kw ESTIMADO $211
DEPTECIASION DE MAQ/R Y
EQUIPO $293
Gastos Generales de Fabricación -

Materiales Indirectos -

Mano de Obra Indirecta -

Total Costo Unitario de producción $113,932

Margen de sostenibilidad 10,00% PRECIO DE VENTA $125,325

Fec PROYECTO DE 4
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NOMBRE DEL PROYECTO: Centro de Acopio SURAT E.A.T

PRODUCTO O SERVICIO:

COSTEO UNITARIO

UNIDAD DE MEDIDA DEL

PRODUCTO Costo por MELON
Unidad de Costo
DETALLE Medida Cantidad Unitario %
COSTOS DIRECTOS
Materia Prima -
MELON BULTO 1 $25,000
Materiales directos -
SACOS UNIDAD 1 $$800

Mano de Obra Directa -

HORAS-
OPERARIO SACOS 1 $ 2,255
HORAS-
JEFE DE PLANTA SACOS 1 $ 110
COMBUSTIBLE (GASOLINA) GALON 1 $25
COBUSTIBLE (ACPM) GALON 1 $123
SERVICIO AGUA TARIFA FIJA ESTIMADO $115
SERVICIO DE ENRGIA Kw ESTIMADO $211
DEPTECIASION DE MAQ/R Y
EQUIPO $293
Gastos Generales de Fabricación -

Materiales Indirectos -

Mano de Obra Indirecta -

Total Costo Unitario de producción $33,932

Margen de sostenibilidad 10,00% PRECIO DE VENTA $37,325

Fec PROYECTO DE 5
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1.2. ANALICE LA ESTRUCTURA DE COSTOS

¿En la estructura de costo unitario qué peso tiene la materia prima?

Nuestro proyecto es un servicio y no tiene materia prima

¿En la estructura de costo unitario que peso tienen los materiales directos?

¿En la estructura de costo unitario que peso tiene la mano de obra directa?

¿En la estructura de costo unitario que peso tienen los Gastos Generales de Fabricación?

¿En la estructura de costo unitario que peso tienen los materiales indirectos?

¿En la estructura de costo unitario que peso tiene la mano de obra indirecta?

1.3. COMPARE EL PRECIO DE VENTA (COSTO UNITARIO) QUE RESULTO

DEL COSTEO UNITARIO Y EL PRECIO DE MERCADO DETERMINADO EN
EL ESTUDIO DE MERCADO.
1.3.1. ¿Cuál es mayor?
1.3.2. Si el precio de mercado es mayor que el precio de venta, entonces su proyecto es
viable respecto al mercado. Si es igual o muy cercano, usted tendrá que generar
una estrategia muy competitiva para poder ganar un espacio en el mercado Si es
mayor, su proyecto no es viable en el mercado.

1.6. GASTOS DE PERSONAL

Fec PROYECTO DE 6
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GASTOS DE PERSONAL 2022

DIVISION DE ADMINISTRATIVA Sueldos

DIRECTIVO EJECUTIVO $6,200,000
SUBGERENTE $5,231,250

JEFE DE FINANZAS $4,457,645

Mano de Obra Indirecta

Subtotal
DIVISION PRDODUCCION
Mano de Obra Directa
JEFE DE PLANTA $3,410,000
OPERARIO $33,835,680

Subtotal
TOTAL $53,134,575

1.8. REQUERIMIENTOS DE MUEBLES, ENSERES, EQUIPOS DE OFICINA Y MAQUINARIA

Fec PROYECTO DE 7
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DIVISION DE
PRODUCCION 0 2023 2024 2025 2026 2027
Maquinaria y Equipo
Camión de carga $120,000,000 1
Moto-Carga Bascula Industrial Mesa Metálica
$14,990,000 1
$950,000 1 1
$350,000

Equipo de Computación

Muebles
Mesa de Oficina Silla Ergonómicas $1,000,000 1 1
$400,000 2 2

Subtotal

DIVISION
ADMINISTRATIVA
Maquinaria y Equipo de
Oficina
$1,700,000 1 1
Computadores Impresoras
$600,000 1 1

2. INGRESOS

Fec PROYECTO DE 8
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1.1. Diligencie esta tabla

METAS DE VENTAS
EN BIENES O
SERVICIOS EN
UNIDADES
Fuente Estudio de
Mercado
BIENES O
SERVICIOS A
PRESTAR AÑO 2022 AÑO 2023 AÑO 2024 AÑO 2025 AÑO 2026
102.980 137.087
Yuca 93.620 BULTOS BULTOS 113.295 BULTOS 124.624 BULTO BULTOS
Melón 23.475 BULTOS 25.748 BULTOS 28,323 BULTOS 31,156 BULTOS 32,246 BULTOS
Auyama 63.200 BULTOS 69.520 BULTOS 76,474 BULTOS 84,121 BULTOS 92,534 BULTOS
171.656 207,708 228,479
Maíz 156.050 BULTOS BULTOS 188,825 BULTOS BULTOS BULTOS

INGRESOS ESPERADOS
Fuente estudio de Mercado
BENES O
SERVICIOS 2022 AÑO 2,023 AÑO 2.024 AÑO 2,025 AÑO 2,025

YUCA $8,643,466,500 $9,507,628,500 $10,459,960,875 $11,505,910,800 $12,656,557,275

AHUYAMA $7,920,540,000 $8,712,594,000 $9,584,104,O5O $10,542,464,325 $11,595,823,550
MAIZ $12,856,816,250 $14,131,580,200 $15,545,018,125 $17,O99,561,100 $18,809,533,675
MELON $876,204,375 $961,044,100 $1,057,155,957 $ 1,162,897,700 $1,203,581,950

Fec PROYECTO DE 9
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1.1. Existen posibilidades de obtener Otros Ingresos que no sean producto de la actividad
principal del proyecto: pueden ser aprovechamiento o intereses generados en el flujo
financiero. Si su respuesta es positiva diligencie el siguiente cuadro.

ACTIVIDADES QUE GENERAN

OTROS INGRESOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

2. EGRESOS
1.2. INVERSIONES
Son a las erogaciones o desembolsos realizados en el proyecto para que puedan ponerse
en marcha.
1.2.1. Inicial: es la que se realiza antes de iniciar el proyecto en el año
0 Fuente estudio Técnico y Organizacional

INVERSIONES DEL PROYECTO AÑO 0

Inversiones Fijas
MAQUINARIA Y EQUIPO $136,290,000
MUEBLES Y EQUIPOS DE OFICINA $1,400,000
OBRAS CIVILES:

Inversiones Diferidas
GASTOS PREOPERATIVOS: planos, depósitos $20,000,000
LICENCIAS PATENTES $8,000,000

Inversión en capital de Trabajo

Capital de trabajo
TOTAL FLUJO DE INVERSION $150,290,000

Fec PROYECTO DE 1
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1.3. GASTOS: son erogaciones que permiten el funcionamiento del proyecto y que no
están relacionados directa ni indirectamente con la operación del proyecto. Por tanto no se
encuentran incluido en el costo unitario.
1.3.1. Administrativos
Fuente estudio organizacional

GASTOS GENERALES 1 2 3 4 5
Útiles oficina $2,100,000 $2,350,000 $2,500,000 $2,650,000 $ 2,800,000
Utensilios de aseo $3,500,000 $3,800,000 $4,050,000 $4,200,000 $4,350,000
Serv. electricidad $16,000,000 $16,000,000 $16,000,000 $16,000,000 $16,000,000
Serv. Agua $900,000 $9000,000 $9000,000 $9000,000 $9,000,000

Amortizaciones de
Diferidos

TOTAL $22,600,000 $31,150.000 $31.550.000 $31.850.000 $32.150.000

1..3.2. De Personal
Fuente estudio Técnico y Organizacional

GASTOS DE PERSONAL
Unidades requeridas
DIVISION DE PRODUCCION 1 2 3 4 5
Mano de Obra Directa
DIRECTIVO
EJECUTIVO $6,200,000
SUBGERENTE $5,231,250

JEFE DE FINANZAS $4,457,645

Mano de Obra Indirecta 0 0 0 0

Subtotal 6 0 0 0
DIVISION ADMINISTRATIVA

$3,410,000
$33,835,680

Subtotal 0 0 0 0
TOTAL 6 0 0 0
$53,134,575

Fec PROYECTO DE 1
 Confidencial

1.1.1. Periódica: la que se debe realizar después de la puesta en marcha Fuente

Estudio Técnico y organizacional

INVERSIONES DEL PROYECTO 0 2023 2024 2025 2026
Inversiones Fijas
MAQUINARIA Y EQUIPO $136,290,000 $137,240,000 $272,230,000 272,230,000 273,180,000
MUEBLES Y EQUIPOS DE OFICINA $1,400,000 $1,400,000 $2,400,000 2,400,000 2,400,000
OBRAS CIVILES:

Inversiones Diferidas - - - - -
GASTOS PREOPERATIVOS: estudios $20,000,000
LICENCIAS Y PATENTES $8.000.000

Inversión en capital de Trabajo - - - -

TOTAL FLUJO DE INVERSION

Fec PROYECTO DE 1
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Fec PROYECTO DE 1
 1.2. COSTOS: son las erogaciones que se encuentran materializadas en la el producto o servicio prestado. Pueden estar relacionados como costos:
1.2.1. Directos: son visibles a la hora de usar el producto o servicio
1.2.2. Indirectos: no son visibles, pero sí perceptibles para elaborar los productos o servicios, pero son necesarios para su producción.
1.2.3. Gastos Generales de Fabricación: son gastos pero que son necesarios para la producción del servicio

COSTOS DE PRODUCCION
RUBROS 1 2 3 4 5
Costos de Fabricación
Costos Directos
Materia Prima $25,951,975,000 28,545,220,000 $47,522,277,284 $52,274,541,056 $57,449,984,912
Materiales Directos
Mano de Obra
Prestaciones

Costos Indirectos de Fabricación

Materiales
Mano de Obra
Prestaciones
Otros Gastos Indirectos
Depreciación
Servicios
Mantenimineto
Seguros de Fabrica
Impuestos de Fabrica
Amotización y Diferido - - - - -
Otros

TOTAL
 Confidenci

2. Estado de Flujo de Efectivo (En pesos Corrientes)

2027
RUBROS CONSIDERADOS 0 2.023 2.024 2.025 2.026
CUENTAS
INVERSIONES
Capital de
trabajo Activos $137,690,000 $138,640,000 $274,630,000 $$274,630,000 $275,580,000
Fijos
Inversiones Diferidas
Crédito Y Amortizaciones 0
INGRESOS TOTALES 0 0 0 0
0
Ingresos por Ventas 0
Netas Préstamo

EGRESOS: 0
Costos de producción 0

CORECCION MONETARIA 0
Depreciación 0
Valor residual 0
Gastos Diferidos 0
Imporenta 0
Valor de Salvamento
Capital de Trabajo

Fec PROYECTO DE 1
 Confidenci

SALDO FLUJO DE EFECTIVO

Fuente : todas las tablas anteriores

costo de
PARA CINCO AÑOS oportunidad
VPN
TIR EfectivaAnual

Fec PROYECTO DE 2
 Confidenci

Fec PROYECTO DE 3