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Syteline ERP MANUAL - IVA - IETU DIOT

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Contenido

Objetivo

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CAPTULO 1 Ayudas de Navegacin en Syteline ERP Barra de Herramientas principal en Syteline ERP 1-7 1-8

CAPTULO 2 General Observaciones 2-10 2-12

CAPTULO 3 Parmetros Generales SAT Cdigos de Impuestos Catlogo de Cuentas Cdigos de Pas Proveedores 3-14 3-16 3-18 3-20 3-21

CAPTULO 4 Conciliacin Bancaria Distribucin de Comprobantes de Cuentas por Pagar Ajustes DIOT y IETU a la Distribucin de Comprobantes Detalle de Impuestos Trasladados 4-24 4-26 4-28 4-30

CAPTULO 5 Utilera para traslado de IVA de Cuentas por Cobrar Utilera para traslado de IVA de Cuentas por Pagar Reporte de Traslado de IVA 5-32 5-33 5-34

0-3

CAPTULO 6 Reporte DIOT CAPTULO 7 Informacin Declaracin IETU 7-42 6-38

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Objetivo

Objetivos del Manual

Al termino de este manual, usted podr:

Reconocer la navegacin bsica utilizada en Syteline ERP. Configurar el programa denominado Country Pack de Infor ERP SyteLine, referente al IVA-IETU-DIOT. Adquirir los conocimientos para poder presentar la informacin requerida por el SAT para las declaraciones mensuales de IVA, IETU y DIOT. Obtener informacin detallada de movimientos incluidos dentro de las declaraciones presentadas al SAT.

0-5

ANTES Ingrese a Syteline ERP y familiarcese con las reas en las que trabajar durante el curso. Lea el manual de Syteline ERP y los prrafos de textos relacionados con los temas comerciales. Responda las preguntas de preparacin que su instructor le haya proporcionado. Escriba las preguntas.

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Captulo 1 Syteline ERP - Navegacin

El captulo consiste en los siguientes temas:

Tema Pgina

Ayudas de Navegacin en Syteline ERP Barra de Herramientas principal en Syteline

1-7 1-8

1-7

Ayudas de Navegacin en Syteline ERP

TECLA DE ACCESO DIRECTO Ctrl / 1 Ctrl / 2 F1 F2 F4 F5 Ctrl \ F5 Ctrl \ F4 Ctrl \ N Ctrl \ D Ctrl \ S Ctrl \ F8 F8 F7 Ctrl \ X Ctrl \ V Ctrl \ C F6 Ctrl \ Inicio F12 Ctrl \ F12 Ctrl \ TAB ACCION

Alterna entre una vista de Cuadrcula/Formulario y Cuadrcula solamente Alterna entre una vista de Cuadrcula/Formulario y Formulario solamente Ayuda de nivel de campo Pantalla de campo completo Comienzo de filtro activo/Recuperar datos Actualizar Actualizar actual Cerrar ventana actual Registro nuevo Eliminar Guardar Activar siguiente recoleccin Registro siguiente Registro anterior Cortar Pegar Copiar Activar segundo panel Inicio del cursor Ver registro de diagnstico Configurar diagnstico Cambiar a otro formulario abierto

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Barra de Herramientas principal en Syteline ERP

Abrir una pantalla (Formulario) Salvar o Guardar datos Cierra la pantalla (Formulario) activa y salvar informacin Cancelar las modificaciones Registro nuevo Borrado de registros Cancelar todos los registros sin salvar y actualizar toda la informacin de la pantalla (Formulario) Cancelar el registro actual es decir donde se encuentra parado sin salvar y actualizar solo ese registro Filtro Realizar una consulta en los campos de la pantalla Flechas de la Barra de Tareas de desplazamiento/alterna entre los registros de una pantalla activa. Notas para el Registro Actual-Vacas Notas para el registro actual - Tiene notas Asociadas Exportar registros a Excel (los que se visualizan en la pantalla Formulario) Ayuda Acerca de la pantalla o formulario Ir al folder de Querys Ir al folder de Actividades Ir al folder de Utilidades Ir al folder de Mantenimientos Ir al folder de Archivos Ir al folder de Reportes

y cerrar la pantalla (Formulario)

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Captulo 2 Syteline ERP - General

Infor est incluyendo en el grupo de programas denominado Country Pack de Infor ERP SyteLine la funcionalidad para obtener la informacin y dar cumplimiento a los reportes requeridos por el Gobierno de Mxico (SAT).

Tema

Pgina

General Observaciones

2-10 2-12

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Syteline ERP - General

Debido a los requerimientos fiscales impuestos por la Secretara de Administracin Tributara, organismo regulador de impuestos en Mxico comnmente llamado SAT fue necesario agregar el desarrollo de impuestos IVA-IETU-DIOT al Country Pack de Infor ERP SyteLine para soportar y cumplir con dichos requisitos fiscales. Las modificaciones agregadas dentro del Country Pack incluyen la siguiente funcionalidad:

Traslado de IVA: El Impuesto al Valor Agregado (IVA), se genera al momento de emitir una factura o en su caso al momento de pagar una factura. El Traslado del IVA consiste en tomar de las cuentas de IVA el monto de lo efectivamente cobrado o pagado en el perodo y trasladar esta cantidad a dos cuentas llamadas IVA por Pagar efectivamente cobrado e IVA por pagar efectivamente pagado El trmino efectivamente pagado y efectivamente cobrado se refiere a entradas y salidas de dinero del banco.

DIOT: Declaracin Informativa de Operaciones con Terceros. Es necesario informar al SAT todas las operaciones realizadas con Proveedores Nacionales, Extranjeros o Globales mediante la generacin de un reporte y un archivo de texto que contiene la informacin sobre las compras efectivamente pagadas, tomando en cuenta la salida del dinero de los bancos. El archivo de texto generado debe subirse al portal del SAT. El reporte funge de soporte escrito.

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IETU: Impuesto Empresarial a Tasa nica. Es necesario informar el total de ingresos percibidos en el periodo, las deducciones autorizadas en base al porcentaje deducible (marcado por el SAT), y el total de crditos por aplicar (Crdito Fiscal, Acreditamiento por salarios y aportaciones de Seguridad Social, Crdito Fiscal por Inversiones Otros crditos fiscales y Pagos Provisionales de ISR y IETU), el cual servir como base para el clculo final del IETU. Para eso se genera un reporte con los datos de ingresos, egresos y crditos del perodo para informarlos en el portal del SAT.

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Syteline ERP - Observaciones

Algunas excepciones que no se realizan de forma automtica por las aplicaciones:

IVA Comisiones Bancarias Intereses Bancarios Compra de Dlares

Solucin Utilizar Cuenta diferente Utilizar Cuenta diferente Utilizar Cuenta diferente

Proceso Manual Manual Manual

IETU Ingresos Migrados

Solucin Controlarlos por fuera x ejemplo con un excel (base seria IVA trasladado de los movimientos del ao pasado)

Proceso Manual

DIOT Gastos Migrados

Solucin Proceso Script que repopula los VCH_DIST de acuerdo a SQL (Semi los parmetros. Automtico)

3-13

Captulo 3 Syteline ERP Parmetros Generales

Ser necesario agregar algunos parmetros a Infor ERP SyteLine para el correcto funcionamiento del sistema y sus reportes.

Este captulo consiste en los siguientes temas:

Tema Pgina

Parmetros Generales SAT Cdigos de Impuestos Catlogo de Cuentas Cdigos de Pas Proveedores

3-14 3-16 3-18 3-20 3-21

3-14

Syteline ERP - Parmetros SAT Mxico

Para el correcto funcionamiento del Country Pack es necesario agregar algunos parmetros dentro de Infor ERP SyteLine. En este formulario se definen los parmetros generales del sistema.

Ruta de Acceso: Explorador Maestro > Finanzas > Localizacin Mexicana > Archivos > Parmetros SAT Mxico

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Descripcin de Parmetros SAT Campos

Cdigo de Pas SAT: Pases que se estn utilizando, el cdigo debe ser de acuerdo al Catlogo de claves de pases emitido por el SAT. Porcentaje de Proveedor Global: Porcentaje sobre la compra que es el lmite para presentarlo como proveedor global. Lmite de das para conciliar: Das de tolerancia para que la conciliacin pueda realizarse despus de la fecha en la cual se realiz el pago. Conciliacin requerida: Indica si la conciliacin de movimientos es obligatoria. Si lo es considera la fecha de conciliacin de cada transaccin. Si no toma la fecha del sistema de bancos (fecha de emisin del cheque). Ruta archivo: Ruta Windows donde el sistema colocar los archivos que deben subirse al portal del SAT. Monto Mximo Proveedor Global: Valor mximo para que un proveedor se encuentre dentro de la categora de proveedor Global. CP del IVA Trasladar al Diario: Diario de Cuentas por Pagar para el traslado de IVA CC del IVA Trasladar al Diario: Diario de Cuentas por Cobrar para el traslado de IVA

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Syteline ERP - Cdigos de Impuestos

Se han incluido nuevos campos en el catlogo de cdigos de impuestos necesarios para la declaracin del SAT. En este formulario se podr indicar cual cdigo de impuesto se desea controlar por flujo de efectivo para realizar el traslado de IVA, as como las cuentas contra las que se realizar el movimiento contable del traslado de IVA. Adicionalmente se podr indicar la clasificacin bajo la cual se har la declaracin del DIOT ej. IVA al 0% o IVA, Exento etc. Dichas clasificaciones se crearn automticamente al instalar el Country Pack.

Ruta de Acceso: Explorador Maestro > Finanzas > Localizacin Mexicana > Archivos > Cdigos de Impuestos

3-17

Campos

Base de Efectivo: Se marca la base de efectivo y . Al marcar este campo se activa: o o Cnta CxC IVA recibida Cnta CxP IVA pgda

Esta cuenta es la que utiliza el sistema cuando se ejecuta la tarea del traslado del IVA, para traspasar los registros a la cuenta de IVA Definitivo Cuentas por Cobrar e IVA Definitivo Cuentas por Pagar.

Base nica: Aplica para todas las retenciones. Esta marca una sola base para que en la declaracin (DIOT) no se repita el monto de la base.

Tasa DIOT: Estas tasas se crean automticamente (valores fijos) al instalar el Country Pack. o o o o o o o IVA 0% IVA exento IVA 10% IVA 15% IVA 16% IVA 11% Retencin

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Syteline ERP - Catlogo de Cuentas

Se han incluido nuevos campos en el catlogo de cuentas para identificar los asientos contables que sern considerados para el IETU y DIOT. Ruta de Acceso: Explorador Maestro > Finanzas > Localizacin Mexicana > Archivos > Catlogo de Cuentas

Campos agregados Aplica p/ IETU: Indica si los asientos contables de la cuenta sern considerados para el clculo del IETU

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Clasificacin IETU: Indica que tratamiento se le da a los asientos contables de la cuenta en el reporte de clculo del IETU. o o o Ingresos.- Ingresos percibidos en el perodo Deducciones.- Deducciones autorizadas para el IETU Crditos.- Crdito fiscal (deducciones superiores a los ingresos, Acreditamiento por salarios y aportaciones de seguridad social, Crdito fiscal por inversiones de 1998 a 2007 y Otros crditos fiscales) No deducible

Porcentaje Deduccin: Porcentaje deducible de los asientos contables de la cuenta. NOTA: An cuando este definido este porcentaje de deduccin se podr modificar el porcentaje de deduccin en la distribucin por voucher.

Tipo trans DIOT: Tipo de operacin a reportar en el DIOT.

o o o

Servicios Profesionales Arrendamiento Otros

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Syteline ERP - Cdigos de Pas

Este formulario ha cambiado y se ha agregado un campo adicional para indicar la clave de pas vlida reconocida por el SAT para la generacin de la DIOT. El cdigo debe ser de acuerdo al Catlogo de claves de pases emitido por el SAT.

Ruta de Acceso: Explorador Maestro > Finanzas > Localizacin Mexicana > Archivos > Cdigos de Pas

Campos Cd Pas SAT: Cdigo del Pas segn el catlogo de claves de pases emitido por el SAT.

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Syteline ERP - Proveedores

Se han incluido nuevos campos en el Maestro de Proveedores para identificar los asientos contables que sern considerados para el IETU y DIOT. Ruta de Acceso: Explorador Maestro > Finanzas > Localizacin Mexicana > Archivos > Proveedores

Campos:

Tipo Proveedor: Este campo se agreg para indicar el tipo de proveedor, de acuerdo a la Identificacin de Tipo de Tercero requerida por el SAT. o o o Nacional Extranjero Global

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Pas: Este campo ya exista, sin embargo se cambia para ser un campo requerido, para validar al proveedor como extranjero o nacional.

Nacionalidad: Se agrega el campo para determinar la nacionalidad del proveedor, para validar al proveedor como extranjero o nacional. En el caso de los proveedores extranjeros es un campo requerido.

RFC: Este campo ya exista, sin embargo ahora el sistema realiza la validacin del RFC para Proveedores Nacionales (AAA999999AAA y AAAA999999AAA). El campo para Proveedores Nacionales se modific y ahora es un campo requerido.

En el caso de los proveedores extranjeros tambin es un campo requerido.

4-23

Captulo 4 Syteline ERP Procesos Regulares

Para soportar la operacin diaria y en demanda de las compaas que han optado por la conciliacin requerida se han creado o modificados algunos formularios.

El captulo consiste en los siguientes temas:

Tema

Pgina

Conciliacin Bancaria Distribucin de Comprobantes de Cuentas por Pagar Ajustes DIOT y IETU a la Distribucin de Comprobantes Detalle de Impuestos Trasladados

4-24 4-26 4-28 4-30

4-24

Syteline ERP - Conciliacin Bancaria

Se ha modificado el formulario BankCodes para permitir indicar la fecha de conciliacin la cual sirve de base para el traslado del IVA. El proceso de traslado del IVA solo afecta a los movimientos conciliados. Al des conciliar un movimiento se generan los movimientos contables inversos en el traslado de IVA.

Ruta de Acceso: Explorador Maestro > Finanzas > Localizacin Mexicana > Actividades > Conciliaciones Bancarias

Campos: Fecha conciliacin: Se indica la fecha en la que efectivamente se realiz el pago/cobro.

IVA Trasladado: Indica los movimientos que ya fueron trasladados al ejecutar la Utilera para trasladar IVA de Cuentas por Pagar/Cobrar.

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Conciliacin: Este campo ya exista en el sistema, sin embargo ahora se enva un mensaje de aviso, cuando se quiera conciliar un movimiento y este ya fue trasladado automticamente.

Los movimientos se transfieren en automtico cuando se realizan transferencias bancarias y cuando en la pantalla Parmetros SAT Mxico, no se marca la opcin Conciliacin requerida.

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Syteline ERP - Distribucin de Comprobantes de Cuentas por Pagar

Este formulario se ha cambiado para permitir registrar el RFC y nombre del proveedor para el cual se han reportado comprobantes, especialmente cuando se realizan pagos a empleados y donde posteriormente se reportan los gastos basados y comprobantes como es el caso de los anticipos por viticos o comprobantes de caja chica. Estas distribuciones sern utilizadas para la generacin de la DIOT agrupada por RFC el cual ser validado en base al tipo de RFC indicado en la cuenta de la distribucin.

Ruta de Acceso: Explorador Maestro > Finanzas > Localizacin Mexicana > Actividades > Distribucin de ajuste de comprobantes

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Campos

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Tipo RFC: Se agrega esta clasificacin de Proveedores / Acreedores por RFC o o o No deducible Propio Terceros

RFC Forneo: Se indica si el Proveedor / Acreedor es o no Forneo. Si se selecciona la opcin Terceros, con RFC Forneo, los campos Pas y Nacionalidad son requeridos.

Tipo trans DIOT: Tipo de operacin a reportar en el DIOT. Servicios Profesionales Arrendamiento Otros

o o o

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Syteline ERP - Ajustes DIOT y IETU a la Distribucin de Comprobantes.

Este es un nuevo formulario en el cual se pueden modificar algunos campos que se involucran para la declaracin de la DIOT y el IETU

Ruta de Acceso: Explorador Maestro > Finanzas > Localizacin Mexicana > Actividades > Ajustes DIOT y IETU a la Distribucin de Comprobantes.

Campos que se pueden modificar:

Aplica p/ IETU: Indica si los asientos contables de la cuenta sern considerados para el clculo del IETU

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Tipo trans DIOT: Tipo de operacin a reportar en el DIOT. Servicios Profesionales Arrendamiento Otros

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o o o

RFC Forneo: Se indica si el Proveedor / Acreedor es o no Forneo.

Tipo RFC: Se agrega esta clasificacin de Proveedores / Acreedores por RFC o o o No deducible Propio Terceros

RFC Nombre Proveedor Porcentaje Deduccin: Porcentaje deducible de los asientos contables de la cuenta.

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Syteline ERP Detalle de Impuestos Trasladados.

Este es un nuevo formulario en el cual se puede ajustar el perodo y el ao fiscal al que aplica la transaccin. Ruta de Acceso: Explorador Maestro > Finanzas > Localizacin Mexicana > Actividades > Detalle de impuestos Trasladados.

Campos que se pueden modificar:

Perodo Ao Fiscal

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5
Captulo 5 Syteline ERP Procesos Mensuales
Para simplificar el clculo del traslado de IVA, DIOT y IETU, se han creado nuevos formularios para ejecutar las tareas mensuales.

El captulo consiste en los siguientes temas:

Tema Pgina

Utilera para traslado de IVA de Cuentas por Cobrar Utilera para traslado de IVA de Cuentas por Pagar Reporte de Traslado de IVA

5-32 5-33 5-34

5-32

Syteline ERP - Utilera para traslado de IVA de Cuentas por Cobrar

Este formulario permite indicar el rango de fechas del traslado del IVA a realizar basado en los pagos de clientes. Este proceso se realiza a demanda del usuario sin tener que esperar un proceso de cierre de mes.

Ruta de Acceso: Explorador Maestro > Finanzas > Localizacin Mexicana > Utileras > Utilera para trasladar IVA de Cuentas por Cobrar

Campos Input.

5-33

Syteline ERP - Utilera para traslado de IVA de Cuentas por Pagar

Este formulario permite indicar el rango de fechas del traslado del IVA a realizar basado en los pagos a proveedores. Este proceso se realiza a demanda del usuario sin tener que esperar un proceso de cierre de mes.

Ruta de Acceso: Explorador Maestro > Finanzas > Localizacin Mexicana > Utileras > Utilera para trasladar IVA de Cuentas por Pagar

Campos Input.

5-34

Syteline ERP - Reporte de Traslado de IVA

Es el reporte de respaldo del IVA efectivamente cobrado y pagado en el perodo. Est disponible para emitirse en cualquier momento, aunque normalmente se emite en el cierre del mes.

Ruta de Acceso: Explorador Maestro > Finanzas > Localizacin Mexicana > Reportes > Informe de IVA trasladado

Campos Input.

Los movimientos se transfieren en automtico cuando se realizan transferencias bancarias y cuando en la pantalla Parmetros SAT Mxico, no se marca la opcin Conciliacin requerida. Nota: Cuando se realizan re aplicaciones ya no es necesario correr la utilera del IVA trasladado, en automtico se hace el traspaso de IVA.

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Syteline ERP - Ejemplo del reporte del traslado de IVA CxC

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Ejemplo del reporte del traslado de IVA CxP

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Captulo 6 Syteline ERP Reporte para la DIOT

Se ha creado un nuevo formulario para la emisin del reporte el cual imprime y genera archivo texto para subir al portal del SAT.

El captulo consiste en los siguientes temas:

Tema Pgina

Reporte DIOT

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Syteline ERP - Reporte DIOT

El usuario debe subir las declaraciones de operaciones con terceros. Para esto se utiliza un archivo de texto con formato definido por el SAT. Esta opcin genera un reporte de los movimientos conciliados y un reporte de excepciones con los movimientos que estn fuera del cierre. Es posible volver a correr el proceso e incluir movimientos que quedaron fuera.

Ejemplo de la pantalla para la emisin de la DIOT.

Ruta de Acceso: Explorador Maestro > Finanzas > Localizacin Mexicana > Reportes > Informe de declaracin Informativa de Operaciones con Terceros

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Campos: Per: Perodo contable de ejecucin del reporte Ao: Ao Fiscal por el cual se est emitiendo el reporte Fecha conciliacin: Toma los registros incluidos en el perodo seleccionado x el usuario. Reimpr: Cuando se incluyen nuevos registros y se desea emitir de nuevo el reporte. Cerr: Existe la opcin de cerrar el periodo contable y dejar esttica la informacin con los movimientos de la declaracin del DIOT. Esto para no permitir introducir ms movimientos una vez que la declaracin es presentada al SAT.

Detall: Imprime el detalle de las transacciones.

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Resumir: Imprime un resumen de las transacciones

Todos los campos anteriores son Input

Ejemplo del archivo generado:

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Captulo 7 Syteline ERP Declaracin para el IETU

IETU.- Impuesto Empresarial a Tasa nica. Infor ERP SyteLine emitir un reporte con el total de ingresos percibidos en el periodo, las deducciones autorizadas en base al porcentaje deducible (marcado por el SAT), y el total de crditos por aplicar (Crdito Fiscal, Acreditamiento por salarios y aportaciones de Seguridad Social, Crdito Fiscal por Inversiones Otros crditos fiscales y Pagos Provisionales de ISR y IETU), el cual servir como base para el clculo final del IETU. Para eso se genera un reporte con los datos de ingresos, egresos y crditos del perodo para informarlos en el portal del SAT.
Topic Page

Informacin Declaracin IETU

7-42

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Syteline ERP - Informacin Declaracin IETU

Adicionalmente al pago provisional del IETU, se debe enviar al SAT mensualmente a travs de Internet y mediante archivo electrnico el listado de conceptos que sirvieron de base para determinar el impuesto, sealando el nmero de operacin proporcionado por el banco en donde se efectu el pago y la fecha en que se realiz.

Para esto fue creado el Informe de Impuesto Empresarial a Tasa nica (IETU).

Ruta de Acceso: Explorador Maestro > Finanzas > Localizacin Mexicana > Reportes > Informe de Impuesto Empresarial a Tasa nica (IETU)

Campos:

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Per: Perodo contable de ejecucin del reporte. Ao: Ao Fiscal por el cual se emite el reporte.

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Entdad: Nmero o Clave del Proveedor inicial y final por el cual se emite el reporte. Fecha: Toma los registros incluidos en el perodo seleccionado x el usuario. Clasificacin IETU: Indica que tratamiento se le da a los asientos contables de la cuenta en el reporte de clculo del IETU. o o o Ingresos.- Ingresos percibidos en el perodo Deducciones.- Deducciones autorizadas para el IETU Crditos.- Crdito fiscal (deducciones superiores a los ingresos, Acreditamiento por salarios y aportaciones de seguridad social, Crdito fiscal por inversiones de 1998 a 2007 y Otros crditos fiscales) Activos Fijos No deducible

o o

Detalle: Imprime el detalle de las transacciones.

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Resumir: Imprime un resumen de las transacciones