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Tiene Problemas Con Su Estrategia - HBR
Tiene Problemas Con Su Estrategia - HBR
con su estrategia?
Entonces trácela en un mapa
por Robert S. Kaplan y David P. Norton
Mayo 2007
Reimpresión R0705R-E
This document is authorized for use only in Jalil Sotomayor 's Planificación estratégica_MEG03 at Universidad Del Pacifico from Dec 2022 to Jun 2023.
La clave para ejecutar su estrategia es lograr que las
personas en su organización la entiendan, incluyendo los
procesos cruciales pero desconcertantes mediante los
cuales los activos intangibles se convertirán en resultados
tangibles. Los mapas estratégicos pueden ayudarle a
trazar este terreno difícil.
¿Tiene problemas
con su estrategia?
Entonces trácela en un mapa
por Robert S. Kaplan y David P. Norton
I
magine que usted es un general tes. Sin una información más clara y presa. Los mapas proporcionan una
que guía a sus tropas hacia te- más detallada, no es de extrañar que representación visual de los objetivos
rritorio extranjero. Obviamente, muchas empresas hayan fallado en la cruciales de una compañía y de las
usted necesitaría mapas detallados ejecución de sus estrategias. Después relaciones críticas entre ellos que im-
que muestren las ciudades y pueblos de todo, ¿cómo pueden las personas pulsan el desempeño organizacional.
importantes, el paisaje circundante, llevar a cabo un plan que no compren- Los mapas estratégicos pueden
estructuras clave como puentes y tú- den plenamente? Las organizaciones representar objetivos para el creci-
neles, y los caminos y carreteras que necesitan herramientas para comuni- miento de los ingresos; mercados de
atraviesan la región. Sin tal informa- car tanto su estrategia como los pro- clientes en los cuales se producirá
ción, usted no podría comunicar su cesos y sistemas que les ayudarán a un crecimiento rentable; propuestas
estrategia de campaña a sus oficiales implementar esa estrategia. de valor que llevarán a los clientes a
de campo y al resto de sus tropas. Los mapas estratégicos proporcio- hacer más negocios con la empresa y
Desafortunadamente, muchos altos nan tal herramienta. Entregan a los a márgenes más altos; el papel clave
ejecutivos están intentando hacer jus- empleados una línea de visión clara de la innovación y de la excelencia en
tamente eso. Al tratar de implementar acerca de cómo sus tareas se vinculan productos, servicios y procesos; y las
sus estrategias de negocios, solamente con los objetivos generales de la orga- inversiones requeridas en personas
entregan a los empleados descripcio- nización, permitiéndoles trabajar de y sistemas para generar y sostener el
nes limitadas de lo que deberían hacer una manera coordinada y colaborati- crecimiento proyectado.
y de por qué esas tareas son importan- va hacia las metas deseadas de la em- Los mapas estratégicos muestran los
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¿Tiene problemas con su estrategia?
vínculos de causa y efecto mediante los sólo en uno de esos aspectos –o en de esta experiencia, hemos desarro-
cuales un conjunto de mejoras específicas algunos de ellos, pero no en todos– llado una plantilla estándar que los
crea resultados deseados; por ejemplo, llevaría a la estrategia al fracaso. El ejecutivos pueden utilizar para desa-
cómo una mayor rapidez en los tiempos valor de un activo intangible como, rrollar sus propios mapas estratégicos
de ciclo de los procesos y un incremen- por ejemplo, una base de datos de (vea el recuadro “El mapa estratégico
to en las capacidades de los empleados clientes, no puede ser considerado se- del Balanced Scorecard”). La plantilla
aumentan la retención de clientes y, por paradamente de los procesos organi- contiene cuatro regiones distintivas
ende, los ingresos de una empresa. zacionales que transformarán a éste y –financiera, del cliente, de procesos
Desde una perspectiva más amplia, otros activos –tanto intangibles como internos y de aprendizaje y crecimien-
los mapas estratégicos muestran cómo tangibles– en resultados comerciales y to– que corresponden a las cuatro
una organización convertirá sus ini- financieros. El valor no reside en nin- perspectivas del Balanced Scorecard.
ciativas y recursos –incluidos activos gún activo intangible individual. Sur- La plantilla proporciona un marco y
intangibles tales como cultura corpo- ge del conjunto completo de activos y un lenguaje común que pueden utilizar-
rativa y conocimientos de los emplea- de la estrategia que los vincula. se para describir cualquier estrategia, de
dos– en resultados tangibles. Para entender cómo las organiza- forma muy similar a como los estados
ciones crean valor en la era de la in- financieros proporcionan una estructu-
formación, desarrollamos el Balanced ra generalmente aceptada para descri-
¿Por qué mapas Scorecard, que mide el desempeño de bir el desempeño financiero. Un mapa
estratégicos? una empresa desde cuatro perspectivas estratégico permite a una organización
En la era industrial, las empresas creaban principales: financiera, del cliente, de describir e ilustrar, en lenguaje claro y
valor transformando materias primas en procesos internos y de aprendizaje y general, sus objetivos, iniciativas y mer-
productos terminados. La economía se crecimiento.1 Resumido brevemente, el cados atendidos; las mediciones usadas
basaba principalmente en activos tangi- Balanced Scorecard le dice a usted el co- para evaluar su desempeño (tales como
bles –inventario, tierras, fábricas y equi- nocimiento, las habilidades y los siste- participación de mercado y sondeos de
po–, y una organización podía describir mas que sus empleados necesitarán (su clientes), y las vinculaciones que son la
y documentar su estrategia de negocios aprendizaje y crecimiento) para innovar base de la dirección estratégica.
usando herramientas financieras tales y desarrollar las capacidades y eficien- Para entender cómo se construye
como libros mayores, estados de resulta- cias estratégicas correctas (los procesos un mapa estratégico, estudiaremos el
dos y balances generales. internos) que entregan valor específico caso de Mobil North American Mar-
En la era de la información, las em- al mercado (los clientes), lo que condu- keting and Refining, que ejecutó una
presas deben crear y desplegar cada vez cirá finalmente a un valor más alto para nueva estrategia para reconstituirse,
más sus activos intangibles; por ejem- los accionistas (las finanzas). de un fabricante centralmente con-
plo, relaciones con clientes; habilida- Desde que introdujimos el con- trolado de productos commodities, en
des y conocimientos de los empleados; cepto en 1992, hemos trabajado con una organización descentralizada e
tecnologías de la información, y una centenares de equipos ejecutivos de impulsada por el cliente. Como resul-
cultura corporativa que fomente la in- diversas organizaciones, en los secto- tado, Mobil aumentó su flujo de caja
novación, la resolución de problemas y res público y privado. A partir de esta operativo en más de US$ 1.000 millo-
mejoras organizacionales en general. extensa investigación, hemos observa- nes por año y se convirtió en el líder
Aun cuando los activos intangibles do ciertos patrones y los hemos tradu- en utilidades de la industria.
se han vuelto fuentes importantes cido en un marco visual común –un
de ventaja competitiva, no existían mapa estratégico– que ensambla los
herramientas para describirlas y des- diversos componentes del Balanced
Desde arriba hacia
cribir el valor que pueden crear. La Scorecard de una organización en una abajo
principal dificultad es que el valor de cadena de causas y efectos, conectan- La mejor manera de construir mapas
los activos intangibles depende de su do resultados deseados con los impul- estratégicos es desde arriba hacia aba-
contexto organizacional y de la es- sores de esos resultados. jo, comenzando por el destino y luego
trategia de la empresa. Por ejemplo, Hemos desarrollado mapas estra- trazando las rutas que conducirán hasta
una estrategia de ventas orientada al tégicos para empresas en diversas allí. Los ejecutivos corporativos debe-
crecimiento podría requerir un cono- industrias, incluyendo seguros, ban- rían revisar primero su declaración de
cimiento de los clientes, capacitación ca, comercio minorista, atención de misión y sus valores centrales: por qué
adicional para los vendedores, nuevas salud, productos químicos, energía, su empresa existe y en qué cree. Con
bases de datos y sistemas de informa- telecomunicaciones y comercio elec- esa información, los ejecutivos pueden
ción, una estructura organizacional trónico. Los mapas también han sido desarrollar una visión estratégica, o
diferente y un programa de compen- útiles para organizaciones sin fines de aquello en lo que la empresa desea con-
sación basado en incentivos. Invertir lucro y unidades de gobierno. A partir vertirse. Esta visión debería crear una
celentes tiendas de conveniencia. Con nuevo sistema para medir su progreso Pero Mobil no vende directamente
esta información, Mobil tomó la crucial en esta área. Todos los meses, la em- a los consumidores. Los clientes inme-
decisión de adoptar una “propuesta de presa enviaba “compradores misterio- diatos de la empresa son los dueños
valor diferenciada”. La empresa apunta- sos” a cargar combustible y comprar independientes de las estaciones de
ría a los segmentos de clientes premium un snack en cada estación de Mobil gasolina. Estos minoristas franqui-
ofreciéndoles acceso inmediato a bom- en todo el país, y luego pedía a los ciados compran gasolina y otros pro-
bas de gasolina, cada una equipada con compradores que evaluaran su expe- ductos a la compañía y los venden a
un mecanismo de autopago; estaciones riencia de compra sobre la base de 23 los consumidores en estaciones bajo
seguras y bien iluminadas; servicios hi- criterios específicos. Así, Mobil podía la marca Mobil. Debido a que los dis-
giénicos limpios; tiendas de convenien- utilizar un conjunto bastante simple tribuidores eran un componente tan
cia abastecidas con mercadería fresca y de indicadores (participación en los crítico de la nueva estrategia, Mobil
de alta calidad, y empleados amigables. segmentos de clientes atendidos y una incluyó dos indicadores adicionales a
Mobil decidió que la experiencia de calificación sumaria de los comprado- su perspectiva del cliente: la rentabi-
compra del consumidor era tan cen- res misteriosos) para sus objetivos re- lidad del distribuidor y la satisfacción
tral en su estrategia que invirtió en un lacionados con los consumidores. del distribuidor.
Perspectiva
del cliente Liderazgo de producto
• adquisición, retención y
satisfacción de clientes
Perspectiva
de procesos alcanzar excelencia convertirse en buen
desarrollar la aumentar el valor para el ciudadano corporativo
operacional mediante
internos franquicia a través cliente mediante procesos
operaciones y procesos mediante procesos
de innovaciones de gestión de clientes regulatorios y
logísticos
ambientales
Perspectiva
de aprendizaje
y crecimiento competencias de los empleados tecnología cultura corporativa
tiempo
El mejor requisito general
en su tipo
funcionalidad diferenciador
• indicador de logro
introducir nuevas fuentes vender más marcas convertirse en el líder en maximizar el uso de
de ingresos distintas de la premium para aumentar costos de la industria en activos existentes
gasolina mediante una la rentabilidad de los cada categoría de la
presencia ampliada de clientes cadena de suministro
tiendas de conveniencia
• volumen de ventas comparado • costo por galón de Mobil • flujo de caja real
con el resto de la industria comparado con el resto de la comparado con el
• ingresos por productos industria plan de negocios
distintos de la gasolina • razón de productos premium
• margen de utilidad vendidos sobre productos
regulares vendidos
Perspectiva
crear productos y entender mejor a los mejorar el rendimiento del mejorar la salud
de procesos servicios distintos de la segmentos de clientes y hardware y la gestión de ambiental y la seguridad
internos gasolina desarrollar los mejores inventarios, entregar los
productos según
equipos de franquicias
• tasa de aceptación de especificación y a tiempo, y
convertirse en líder de costos • número reducido de
nuevos productos incidentes ambientales y
• participación en el de la industria
• retorno sobre la de seguridad
mercado objetivo
inversión en el nuevo
producto • índice de calidad del • brecha de producción de
distribuidor refinerías
• tiempo de inactividad no previsto
• niveles de inventario
• tasa de quiebres de stock
• costos basados en actividades
versus la competencia
Perspectiva
promover la excelencia funcional, adoptar nueva tecnología que alinear las metas de negocios
de aprendizaje desarrollar habilidades de estimule y apoye mejoras de y las personales
y crecimiento liderazgo y crear una visión procesos
integrada de la empresa entre los
empleados
• despliegue de sistemas • Balanced Scorecards personales
• razón de habilidades a tiempo • feedback de empleados
estratégicas sobre cobertura
de puestos de trabajo
Edición extraordinaria | Harvard Business Review 7
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¿Tiene problemas con su estrategia?
y las relaciones con sus clientes. Aunque al desarrollar un sistema de medición ampliamente demostrado por la historia
los equipos ejecutivos reconocen fácil- en apariencia equilibrado alrededor de cómo Mobil desarrolló Speedpass, un
mente la importancia de la perspectiva de tres grupos dominantes de intere- pequeño dispositivo que se lleva en el
de aprendizaje y crecimiento, general- sados: empleados, clientes y accionis- llavero y que, al deslizar frente una foto-
mente tienen problemas para definir los tas. Sin embargo, una estrategia debe célula en una bomba de gasolina, iden-
objetivos correspondientes. describir cómo una empresa alcanzará tifica al consumidor y carga la compra a
Mobil reconoció que sus empleados su resultado deseado de satisfacer a la tarjeta de crédito o débito correspon-
necesitaban ganar una comprensión empleados, clientes y accionistas. El diente. La idea de Speedpass provino de
más amplia del negocio de comercializa- “cómo” debe incluir la propuesta de un ejecutivo de planificación en el grupo
ción y refinación de principio a fin. Adi- valor en la perspectiva del cliente; la de tecnologías de comercialización que, a
cionalmente, la empresa sabía que debía innovación, gestión de clientes y pro- través del Balanced Scorecard de Mobil,
nutrir las habilidades de liderazgo nece- cesos operativos en la perspectiva de se enteró de la importancia de la rapidez
sarias para que sus ejecutivos articula- procesos internos; y las habilidades de en la transacción de compra. Ideó el con-
ran la visión de la empresa y desarrolla- los empleados y capacidades en tecno- cepto de un dispositivo que pudiera ma-
ran a los empleados. Mobil identificó las logías de información en la perspec- nejar automáticamente la totalidad de la
tecnologías clave que debía desarrollar, tiva de aprendizaje y crecimiento. Es- transacción. Trabajó con un fabricante de
incluyendo equipo automatizado para tos elementos son tan fundamentales bombas de gasolina y con una empresa
monitorear los procesos de refinación y para la estrategia como el resultado de semiconductores para hacer realidad
extensas bases de datos y herramientas proyectado de la estrategia. esa idea. Tras su introducción, Speedpass
para analizar las experiencias de compra Otra limitación ocurre cuando las pronto se convirtió en un fuerte dife-
de los consumidores. empresas desarrollan tableros de in- renciador para la propuesta de valor de
Tras completar su perspectiva de dicadores claves de desempeño (KPI, Mobil de un servicio rápido y amigable. A
aprendizaje y crecimiento, Mobil con- por sus siglas en inglés). Por ejemplo, partir de 1997, los ejecutivos modificaron
taba ahora con un mapa estratégico una organización de servicios finan- el Balanced Scorecard de Mobil a fin de
completo vinculado en las cuatro pers- cieros identificó las cuatro P en su Ba- incluir nuevos objetivos para el número
pectivas principales, a partir del cual lanced Scorecard: utilidades (profits), de consumidores y distribuidores que
sus diferentes unidades de negocios y portafolio (el volumen de préstamos), adoptaron Speedpass.
departamentos de servicio podían de- proceso (el porcentaje de procesos Con todos sus empleados ahora ali-
sarrollar sus propios mapas detallados que cuentan con certificación ISO) y neados con la nueva estrategia, Mobil
para sus respectivas operaciones. Este personas (la diversidad de los nuevos North American Marketing and Refi-
proceso ayudó a la empresa a detectar empleados). Aunque este enfoque era ning llevó a cabo una transformación
y cerrar brechas importantes en las es- más equilibrado que usar solamente notable en menos de dos años para
trategias que estaban siendo implemen- indicadores financieros, una compa- convertirse en el líder en utilidades
tadas en niveles inferiores de la organi- ración de las cuatro P con un mapa de la industria, desde 1995 hasta su
zación. Por ejemplo, la alta dirección estratégico reveló varios componen- fusión con Exxon a finales de 1999. La
notó que una unidad de negocios no tes ausentes: no había mediciones de división aumentó su retorno sobre el
tenía objetivos ni indicadores para los clientes, sólo un indicador de procesos capital empleado de 6% a 16%; el creci-
distribuidores (vea el recuadro “¿Qué internos –que se centraba en una ini- miento de ventas excedió el promedio
está faltando?”). ¿Había descubierto ciativa, no en un resultado– y ningún de la industria en más de 2% anual; los
esta unidad cómo pasar por alto a los papel definido para las tecnologías gastos de efectivo disminuyeron 20%;
distribuidores y vender la gasolina di- de información, una omisión extraña y en 1998, el flujo de caja operativo de
rectamente a los consumidores? ¿Las para una organización de servicios fi- la división fue más de US$ 1.000 millo-
relaciones con distribuidores ya no eran nancieros. En realidad, los tableros de nes al año más alto que al momento de
estratégicas para esta unidad? Otra uni- KPI son una colección ad hoc de me- lanzarse la nueva estrategia.
dad de negocios no tenía un indicador diciones, una lista de control o quizás Estos impresionantes resultados fi-
para la calidad. ¿Había esta unidad al- elementos en un plan de compensa- nancieros fueron impulsados por mejo-
canzado la perfección? Los mapas es- ción, pero no describen una estrategia ras en todo el mapa estratégico de Mo-
tratégicos pueden ayudar a descubrir y coherente. A menos que el vínculo bil: las calificaciones de los compradores
remediar tales omisiones. con la estrategia haya sido considera- misteriosos y la calidad de los distribui-
Los mapas estratégicos también do detenidamente, un tablero de KPI dores mejoraron cada año; el número
ayudan a identificar cuando un Balan- puede ser una ilusión peligrosa. de consumidores que usaban Speedpass
ced Scorecard no es realmente estraté- Quizás el mayor beneficio de los ma- creció a razón de un millón anual; los
gico. Muchas organizaciones han crea- pas estratégicos sea su capacidad para accidentes ambientales y de seguridad
do cuadros de mando de stakeholders, comunicar la estrategia a toda una or- se redujeron entre 60% y 80%; las pér-
y no cuadros de mando estratégicos, ganización. El poder de hacerlo queda didas de producción en las refinerías
Perspectiva
crecimiento de ingresos crecimiento de ingresos
financiera
Perspectiva
del cliente encantar
al consumidor
relaciones
ganar-ganar
encantar relaciones
al consumidor ganar-ganar con distribuidores
con distribuidores
Perspectiva
crecimiento excelencia mejora de de aprendizaje crecimiento excelencia mejora de
personal funcional procesos personal funcional procesos
y crecimiento
debido a inactividad de los sistemas mática. A menudo exponen brechas en las mentar la estrategia, entonces, es hacer
disminuyeron en 70%; y la conciencia estrategias, permitiendo a los ejecutivos que todos en la organización entiendan
y compromiso de los empleados con la tomar acciones correctivas tempranamen- claramente las hipótesis subyacentes,
estrategia más que se cuadruplicó. te. Los ejecutivos también pueden utilizar alinear a todas las unidades y recursos
los mapas como la base para un sistema organizacionales con esas hipótesis,
de gestión que pueda ayudar a una orga- poner las hipótesis a prueba continua-
No es un arte nización a implementar sus iniciativas de mente, y emplear esos resultados para
No proclamamos haber hecho de la es- crecimiento con eficacia y rapidez. adaptarse según sea necesario.
trategia una ciencia; la formulación de La estrategia implica el movimiento
grandes estrategias es un arte, y seguirá de una organización desde su posición 1. Vea Robert S. Kaplan y David P. Norton,
siendo así siempre. Pero la descripción de actual a una posición futura deseable, El cuadro de mando integral (Gestión 2000,
la estrategia no debería serlo. Si las perso- pero incierta. Debido a que la organiza- 1997).
nas pueden describir la estrategia de una ción nunca ha estado en este lugar futu- 2. Estas tres propuestas de valor genéricas
manera más disciplinada, aumentarán ro, el camino hacia allí consiste en una fueron articuladas inicialmente en La disci-
la probabilidad de una implementación serie de hipótesis vinculadas. Un mapa plina de los líderes del mercado, de Michael
exitosa. Los mapas estratégicos ayudarán estratégico especifica estas relaciones Treacy y Fred Wiersema (Norma, 1997).
a las organizaciones a ver sus estrategias de causa y efecto, lo que las hace explí-
de una manera cohesiva, integrada y siste- citas y verificables. La clave para imple- Reimpresión R0705R-E