Empresa XYZ S.A.

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

A 31 enero de 2018
cifras en miles de pesos

ACTIVO PASIVO $ 13,379

Efectivo $ 9,500 Proveedores
Cuentas por Cobrar $ 22,500 Cuentas por pagar $ 6,100
Deterioro de CxC Obligaciones Financieras Largo Plazo
Inventarios $ 550 Sueldos por Pagar $ 200
Cuentas por Cobrar Socios $ 3,000 Obligaciones Financieras de Corto plazo
Inversiones Permanentes Gastos X pagar
Terrenos Provisión Impuesto de Renta 33% $ 7,079
Equipo de oficina $ 18,500 PATRIMONIO $ 36,972
Depreciacion Acumulada $ 3,700 Capital social $ 22,600
Edificaciones Reserva de Revaluacion
Depreciacion Acumulada Edificaciones Reserva Legal
Vehiculos Resultado del periodo
TOTAL ACTIVO $ 50,350 Otro Resultado Integral $ 14,372
Utilidades de Ejercicios Anteriores
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO $ 50,350

Empresa XYZ S.A.

ESTADO DE RESULTADOS
De 1 de enero a 31 diciembre de 2018
cifras en miles de pesos

Ingresos Ordinarios
Costo de Ventas
Utilidad Bruta en Ventas $ -
Otros Ingresos
Gastos de Personal $ 17,450
Honorarios devengados $ 43,800
Gastos de Inventarios $ 1,850
Gasto Diversos $ 1,850
Gasto por Deterioro
Gasto por Depreciacion $ 1,200
Resultado Antes de Impuesto $ 21,450
Provisión Impuesto de Renta 33% $ 7,079
Resultado del periodo $ 14,372

Empresa XYZ S.A.

ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL
DE 1/01/18 A 28/02/18
cifras en miles de pesos
En miles de pesos
Resultado del Periodo
Revaluacion de PPE medidas con el método de revaluación
Revaluacion Inversiones Medidas a Valor Razonable
Impto de rta $ -
Total Otro Resultado Integral neto de imptos $ -
Resultado Integral Total $ -

Participaciones Controlantes 60%

Participaciones No Controlantes 40%
 Cabana Services Co.
Balance general
del año que termina el 31 de agosto de 2010

Activos

Activos circulantes:

Efectivo $ 90,840
Cuentas por cobrar $ 41,250
Inventarios $ 4,950
Terreno $ 180,000
Seguro pagado por anticipado $ 14,400
Depr. acumulada de edificio 260,100
Depr. acumulada de equipo 55,440
Activos circulantes totales Propiedad, planta y equipo:

Edificio $ 470,100
Equipo $ 129,000
Propiedad, planta y equipo
Totales
Activos totales $ 615,000
ces Co.
neral
de agosto de 2010

Pasivos

Pasivos circulantes:

Cuentas por pagar $ 20,370

Sueldos por pagar $ 4,020

Pasivos totales $ 24,390

utilidad neta 75,000

Héctor Delgado, capital $ 515,610

Pasivos y capital contable

Totales $ 615,000
 Homeland Security Services Co.
Hoja de cálculo (hoja de trabajo) de finaldelperiodoparaelañoqueterminael31deoctubrede20

balance de
comprobacion no
ajustada ajustes
Nombre de la cuenta Db Cr Db Cr
Efectivo 6
Cuentas por cobrar 40 4
Inventarios 4 3
Seguro pagado por anticipado 6 5
Terreno 50
Equipo 20
Depreciación acumulada de equipo 2 2
Cuentas por pagar 18
Sueldos por pagar 0 2
Gloria Millard, capital 85
Cuentas por Cobrar Socios 4
Ingresos X Honorarios 45 4
Gastos por sueldos 10 2
Gastos por renta 6
Gastos por seguro 0 5
Gastos por servicios 3
Gastos por depreciación 0 3
Gasto de Inventario 0 2
Gastos diversos 1
gastos Honorarios
Prima por seguros
Totales 150 150 16 16
minael31deoctubrede2010

balance de
comprobacion ajustado
Db Cr
6
44
1
1
50
20
4
18
2
85
4
49
12
6
5
3
3
2
1

158 158
 Homeland Security Services Co.
Hoja de cálculo (hoja de trabajo) de final del periodo del año que termina el 31 de octubre de 2010

balance de comprobacion ajustada estado de resultado balance general

Nombre de la cuenta Db Cr Db Cr Db
Efectivo 6
Cuentas por cobrar 44
Inventarios 1
Seguro pagado por anticipado 1
Terreno 50
Equipo 20
Depreciación acumulada de equipo 4
Cuentas por pagar 18
Sueldos por pagar 2
Gloria Millard, capital 85
Cuentas por Cobrar Socios 4
Honorarios devengados 49
Gastos por sueldos 12
Gastos por renta 6
Gastos por seguro 5
Gastos por servicios 3
Gasto de Inventarios 3
Gastos por depreciación 2
Gastos diversos 1
158 158
Utilidad (pérdida) neta
2010

balance general
Cr
 Empresa XYZ S.A.
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
A 31 enero de 2018
cifras en miles de pesos

ACTIVO PASIVO $ 18
Efectivo $ 6 Proveedores
Cuentas por Cobrar $ 44 Cuentas por pagar $ 18
seguro pagado por anticipado $ 1 Obligaciones Financieras Largo Plazo
Inventarios $ 1 Sueldos por Pagar
Cuentas por Cobrar Socios $ 4 Obligaciones Financieras de Corto plazo
Inversiones Permanentes Gastos X pagar
Terrenos $ 50 Provisión Impuesto de Renta 33%
Equipo de oficina $ 20 PATRIMONIO $ 85
Depreciacion Acumulada $ 4 Capital social $ 85
Edificaciones Reserva de Revaluacion
Depreciacion Acumulada Edificaciones Reserva Legal
Vehiculos Resultado del periodo
TOTAL ACTIVO $ 71 Otro Resultado Integral
Utilidades de Ejercicios Anteriores
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO $ 103

32

Empresa XYZ S.A.

ESTADO DE RESULTADOS
De 1 de enero a 31 diciembre de 2018
cifras en miles de pesos

Ingresos Ordinarios
Costo de Ventas
Utilidad Bruta en Ventas $ -
Otros Ingresos
Gastos de Personal $ 12
Honorarios devengados $ 49
Gastos por renta $ 6
Gasto servicios $ 3
Gasto Diversos $ 1
gasto por seguro $ 3
Gasto por Depreciacion $ 2
Resultado Antes de Impuesto $ 22
Provisión Impuesto de Renta 33% $ 7
Resultado del periodo $ 15

Empresa XYZ S.A.

ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL
DE 1/01/18 A 28/02/18
cifras en miles de pesos
En miles de pesos
Resultado del Periodo
Revaluacion de PPE medidas con el método de revaluación
Revaluacion Inversiones Medidas a Valor Razonable
Impto de rta $ -
Total Otro Resultado Integral neto de imptos $ -
Resultado Integral Total $ -

Participaciones Controlantes 60%

Participaciones No Controlantes 40%