LABORATORIO NO.

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"Finca Café Coban"
Valores Expresados en Quetzales
Partida de Apertura Partidas Balance de Saldos
Cuentas DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
Caja y Bancos 85,649.00 1,291,980.00 1,374,651.36 2,977.64 -
Cuentas por Cobrar 205,367.00 562,000.00 195,100.00 572,267.00 -
Almacén Materiales 35,000.00 13,392.86 4,200.00 44,192.86 -
Almacén General (Útiles) 10,000.00 9,300.00 700.00 -
Almacén Repuestos 23,785.00 22,321.43 16,000.00 30,106.43 -
Almacén Fertilizantes 30,000.00 40,178.57 34,700.00 35,478.57 -
Almacén Semillas 2,000.00 2,000.00 - -
Edificios y Construcciones 129,014.00 10,500.00 139,514.00 -
Maquinaria y Equipo Agrícola 171,672.00 60,714.29 232,386.29 -
Mobiliario y Equipo 41,709.00 41,709.00 -
Vehiculos 51,065.00 51,065.00 -
Depreciación Acumulada 235,690.00 235,690.00
Terrenos 468,150.00 468,150.00 -
Plantaciones de Café 357,584.00 21,200.00 21,200.00 357,584.00 -
Amortización Plantaciones de Café 98,161.00 98,161.00
Inversiones 17,105.00 17,105.00 -
Cuentas por Pagar 182,420.00 200,595.72 45,535.72 27,360.00
ISR por Pagar 9,673.00 9,673.00 - -
Prestamo Bancario 575,635.00 143,910.00 431,725.00
Capital Pagado 198,000.00 198,000.00
Capital por Reinversión 1,998.00 1,998.00
Reserva Legal 31,224.00 31,224.00
Superavit 295,299.00 200,000.00 95,299.00
Intereses Gasto Cosecha de Café 72,000.00 72,000.00
Anticipo Cosecha de Café 400,000.00 400,000.00 - -
Intereses por Pagar Anticipo de Cosecha de Café 72,000.00 72,000.00 - -
Semilleros de Café 9,300.00 9,300.00 - -
Cuota Patronal Igss (12.67%) 26,708.36 26,708.36
Cuota Patronal Igss x Pagar 26,708.36 10,440.36 16,268.00
Cuota Laboral Igss xPagar (4.83%) 10,181.64 26,449.64 16,268.00
Contrucción Patios de Café 10,500.00 10,500.00 - -
IVA Crédito 16,392.85 16,392.85
Almacigo de Café 14,300.00 14,300.00 - -
Cuentas Cafetales 21,200.00 21,200.00
Gastos de Cultivo de Café 52,800.00 52,800.00 - -
Gastos de Cosecha de Café 130,500.00 130,500.00 - -
Beneficio de Café 198,500.00 198,500.00 - -
Almacén Café 207,300.00 207,300.00
Sueldos Extras 22,000.00 22,000.00
Otros Gastos de Admón. 25,500.00 25,500.00
Dividendos por Pagar 200,000.00 200,000.00 - -
Retenciones Timbres Fiscales 6,000.00 6,000.00
Ventas 1,124,000.00 1,124,000.00
IVA Débito 134,880.00 134,880.00
Costo de Ventas 207,300.00 207,300.00
Almacén del Café 207,300.00 207,300.00
Sumas Iguales 1,628,100.00 1,628,100.00 4,299,657.08 4,299,657.08 2,607,905.00 2,607,905.00