CASO PRÁCTICO

DATOS GENERALES VALORACIÓN DE LA ENTIDAD

Analizado hasta CONFLICTIVIDAD 40%

PRESUPUESTO Priorización
Entidades del catastro (tomar como fecha de corte CADUCIDAD 30% MATERIALIDAD 30% CONFLICTIVIDAD 40% TOTAL
(MILES USD) (Numérica)
el 31 de diciembre de 2020)
Pedido Denuncia Responsabilidades

SERVICIO INTEGRADO DE SEGURIDAD ECU-911 2020-07-31 500,000 x

SERVICIO NACIONAL DE CONTRATACIÓN PÚBLICA 2019-12-31 700,000 X

SECRETARÍA TÉCNICA DE PLANIFICACIÓN 'PLANIFICA Civiles

2020-06-30 300,000 X
ECUADOR' IRP

SECRETARÍA NACIONAL DE GESTIÓN DE LA POLÍTICA 2017-12-31 600,000 X

SECRETARIA NACIONAL DE PLANIFICACIÓN Y DESARROLLO

2016-12-31 450,000 X
SENPLADES

PROCURADURÍA GENERAL DEL ESTADO 2020-06-30 275,000 X X Administrativas, Civiles; IRP

MINISTERIO DE AGRICULTURA Y GANADERÍA 2018-12-31 350,000 X Administrativas, Civiles; IRP

MINISTERIO DE GOBIERNO 2016-06-30 255,000 X

Civiles
UNIDAD DE LUCHA CONTRA EL CRIMEN ORGANIZADO 2014-06-30 600,000 X
IRP
MINISTERIO DE INCLUSIÓN ECONÓMICA Y SOCIAL 2017-12-31 240,000 X X Administrativas, Civiles; IRP

CONSEJO NACIONAL PARA LA IGUALDAD DE PUEBLOS Y

2015-12-31 100,000 X
NACIONALIDADES

MINISTERIO DE CULTURA Y PATRIMONIO 2018-03-30 700,000 X X Administrativas

DIRECCIÓN NACIONAL DE MIGRACIÓN DE LA POLICÍA

2020-12-31 200,000 X X X
NACIONAL

CUERPO DE INGENIEROS DEL EJERCITO 2017-12-31 670,000 X Administrativas, Civiles; IRP

MINISTERIO DE DEFENSA NACIONA 2016-12-31 800,000 X X Administrativas

UNIDAD EDUCATIVA MUNICIPAL EUGENIO ESPEJO 2016-12-31 150,000 X

DISTRITO METROPOLITANO DE QUITO 2016-12-31 487,000 X X Administrativas

Con estos datos determine:

1. Las 5 entidades con mayor riesgo que deben ser incorporadas en el Plan Anual de Control 2021.

2. Período de análisis.

3. Fecha de inicio

Definición de criterios y ponderación:

• Caducidad (30%): Número de años transcurridos desde la última intervención a la entidad

• Materialidad (30%): Presupuesto devengado por grupo de gasto (capital, financiamiento, corriente, inversión)
• Conflictividad (40%): Número de los pedidos y denuncias y responsabilidades

Valoración de riesgo por entidad es la suma de las valoraciones de cada criterio de riesgo

CRITERIO RANGO PONDERACIÓN Periodo

# Entidad
Hasta 100 000 USD 15% Desde Hasta

100 001 - 200 000 USD 20% 1

MATERIALIDAD
200 001 -500 000 USD 25% 2

Más de 500 001 30% 3

Intervenido hace 1 año 5% 4

CADUCIDAD Intervenido hace más de 1 año hasta 3 años 20% 5

Intervenido hace más de 3 años 30%

Pedido 5%

Denuncia 10%

Responsabilidades 20% Evento Curso de Auditoría Gubernamental, Mejores Prácticas

CONFLICTIVIDAD Pedido y denuncia 25% Nombre del Servidor

Pedido y responsabilidades 30% Código de Estudiante CC # Cédula del participante

Denuncia y responsabilidades 35% Fecha Fecha de envío del taller

Denuncia, pedido y responsabilidades 40%