INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR DE ALVARADO

LIC. EN CONTADOR PÚBLICO

CAMPUS ALVARADO

Materia:
AUDITORIA PARA EFECTOS FINANCIEROS

Unidad:
UNIDAD 1
COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES

Semestre-Grupo:

SEPTIMO SEMESTRE – GRUPO ÚNICO.

Producto académico:

MAPA CONCEPTUAL

Presenta:
ZEILA ABIGAIL SANTIAGO SACRAMENTO.

Docente:
L.C. SALATHIEL RODA DOMINGUEZ
INDICE

INTRODUCCION..................................................................................................................................3
COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES...............................................................................3
¿CUÁLES SON LAS FUNCIONES DEL CNBV?....................................................................................4
FUNCIÓN DE LA CNBV EN EL LAVADO DE DINERO.........................................................................4
Ley Fintech.....................................................................................................................................5
MISIÓN...........................................................................................................................................5
VISIÓN............................................................................................................................................5
CONCLUSION..................................................................................................................................6
BIBLIOGRAFIA.....................................................................................................................................6
INTRODUCCION

En la siguiente investigación daremos a conocer que es y cuáles son las

principales funciones de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores.

COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES

La CNBV, es la Comisión Nacional Bancaria y de Valores. Es una institución de la

Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) la cual tiene entre sus
facultades la autorización, regulación, supervisión y sanción, de diversos sectores
y entidades del sistema financiero nacional.

Son los encargados de regular todas las actividades que estén contempladas en
las leyes, que tienen relación con el sistema financiero. De manera más coloquial,
es la institución que se encarga de vigilar a todas aquellas entidades que estén
encargadas de guardar el dinero de las personas o empresas.

Estas supervisiones incluyen a entidades y diversos sectores del sistema

financiero, así como a personas físicas y morales. De acuerdo a la CNBV, se
supervisan alrededor de 5 mil entidades.

Algunos ejemplos de los sectores que supervisa la Comisión son: Sociedades

Controladoras de Grupos Financieros, Instituciones de Banca Múltiples,
Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo (Socap), Uniones de Crédito,
Fondos de Inversión, Emisoras, Centros Cambiarios, entre otros.

¿CUÁLES SON LAS FUNCIONES DEL CNBV?

Su función es regular, autorizar, supervisar o sancionar a las entidades que son

las encargadas de guardar el dinero de las personas y empresas, con el objetivo
de dar mayor seguridad sobre el dinero. Veamos cada una de estas funciones:

1. Autoriza. Valida a las entidades y las registra para que formen parte del Sistema
Financiero Mexicano.

2. Regula. La comisión establece las regulaciones que todas las entidades deben
cumplir para poder operar.

3. Supervisa. Se encarga que se cumpla con la regulación que les aplique.

4. Sanciona. De no cumplir con esas regulaciones, es la encargada de

sancionarlos.

La Comisión supervisa temas prudenciales enfocados a los riesgos a los que

están sujetas diferentes entidades, así como a sus sistemas de control calidad de
administración y procesos preventivos.

Esto con la misión de procurar la estabilidad y correcto funcionamiento de las

entidades integrantes del sistema financiero en México, así como para mantener y
fomentar, el sano y equilibrado desarrollo de este sistema, protegiendo los
intereses del público.

FUNCIÓN DE LA CNBV EN EL LAVADO DE DINERO

Otra de las funciones de la comisión, es trabajar en la prevención del lavado de
dinero.
Recordemos que el lavado de dinero, se refiere al encubrimiento que se hace de
los recursos obtenidos de actividades ilícitas para que aparenten que provienen de
actividades legales.

La CNBV participa en la emisión de normas para prevenir el lavado de dinero y

supervisa que las entidades cumplan con esas normas. Su principal objetivo es
que las entidades que forman parte del sector financiero, sean capaces de
identificar, evaluar y reducir los riesgos de lavado de dinero.

Ley Fintech
La Comisión también forma parte de la aplicación Ley Fintech, la cual se publicó
en el Diario Oficial de la Federación el 09 de marzo, de 2018. Esta Ley busca
regular la operación, organización y funcionamiento de empresas Fintech, para
proteger a los usuarios que soliciten los servicios de las Instituciones de
Tecnología Financiera.

La CNBV junto con otras instituciones autoriza, regula y supervisa a este tipo de
empresas. Con el fin de proveer el funcionamiento adecuado, la ciberseguridad,
proteger los intereses de las personas y por último prevenir el lavado de dinero y
el financiamiento al terrorismo.

Para finalizar, una función más de la Comisión es realizar esfuerzos para que
todas las personas tengan acceso a servicios financieros y que estén más
cercanos a los ciudadanos. Un ejemplo es que de manera muy sencilla, en tiendas
conveniencia, gasolineras, la banca móvil, entre otras, se pueda acceder a retirar
dinero, depositar o realizar pagos de manera muy segura.

MISIÓN

Supervisar y regular a las entidades integrantes del sistema financiero mexicano, y

a las personas físicas y demás personas morales cuando realicen actividades
previstas en las leyes financieras, a fin de procurar la estabilidad, correcto
funcionamiento, así como mantener y fomentar el sano y equilibrado desarrollo de
dicho sistema en su conjunto, en protección de los intereses del público.
VISIÓN

Ser una autoridad eficiente, moderna y respetada que contribuye a la estabilidad y

desarrollo del sistema financiero mexicano en bienestar de la población.

CONCLUSION

En conclusión, La Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV), es un órgano

desconcentrado de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP), con
facultades en materia de autorización, regulación, supervisión y sanción sobre los
diversos sectores y entidades que integran el sistema financiero en México, así
como sobre aquellas personas físicas y morales que realicen actividades previstas
en las leyes relativas al sistema financiero. La Comisión se rige por la Ley de la
CNBV.

BIBLIOGRAFIA

403 Forbidden. (s. f.). Recuperado 22 de septiembre de 2022, de

https://kueski.com/blog/finanzas-personales/diccionario-finanzas/que-es-la-
cnbv/

https://www.gob.mx/cnbv/que-hacemos