CORPORACION HOTELERA XXXXXXXX

Revisión de la información de las compras

Auditoria al 31.10.2018
Elaborado por: A.B.C
Revisado por: A.A.A

Objetivo: Corroborar las aseveraciones de Existencia, Exactitud y Presentación del rubro de compras al 31
de octubre del 2018, presentados por CORPORACION HOTELERA XXXXX

Procedimientos de auditoría:
1. Revisión de la Guia de remisión
2. Orden de compra
3. Correo de aprobación
4. Revisar que la fecha de operación corresponda al 2018
5. Revisar el asiento contable de la provisión
≠
Datos de Factura (B) Guía de remisión y fact

Numero de
N° Fecha Emisión RUC Razón Social Valor Comprado Total Facturado Fecha Factura Razón Social
factura

1 7/17/2018 0 0 IGV NO DOMIC - JULIO 2018 61,372 72,419 7/17/2018 0 IGV NO DOMIC - JULIO 2018

2 6/30/2018 215035826 20331898008 LUZ DEL SUR 41,660 49,158 6/30/2018 215035826 LUZ DEL SUR

3 6/30/2018 215035827 20331898008 LUZ DEL SUR 633 747 6/30/2018 215035827 LUZ DEL SUR

4 7/16/2018 9367735 20202380621 MAPFRE PERU COMPAﾑIA DE S 29,081 34,316 7/16/2018 9367735 MAPFRE PERU COMPAﾑIA DE S

5 7/16/2018 9367736 20202380621 MAPFRE PERU COMPAﾑIA DE S 29,081 34,316 7/16/2018 9367736 MAPFRE PERU COMPAﾑIA DE S

6 7/16/2018 9367737 20202380621 MAPFRE PERU COMPAﾑIA DE S 1,264 1,492 7/16/2018 9367737 MAPFRE PERU COMPAﾑIA DE S

7 7/16/2018 9367738 20202380621 MAPFRE PERU COMPAﾑIA DE S 1,264 1,492 7/16/2018 9367738 MAPFRE PERU COMPAﾑIA DE S

8 7/16/2018 9367739 20202380621 MAPFRE PERU COMPAﾑIA DE S 12,052 14,221 7/16/2018 9367739 MAPFRE PERU COMPAﾑIA DE S

9 7/16/2018 9367740 20202380621 MAPFRE PERU COMPAﾑIA DE S 12,052 14,221 7/16/2018 9367740 MAPFRE PERU COMPAﾑIA DE S

10 7/4/2018 9360416 20202380621 MAPFRE PERU COMPAﾑIA DE S 29,205 34,462 7/4/2018 9360416 MAPFRE PERU COMPAﾑIA DE S

11 7/4/2018 9360419 20202380621 MAPFRE PERU COMPAﾑIA DE S 29,205 34,462 7/4/2018 9360419 MAPFRE PERU COMPAﾑIA DE S

12 7/4/2018 9360417 20202380621 MAPFRE PERU COMPAﾑIA DE S 1,270 1,498 7/4/2018 9360417 MAPFRE PERU COMPAﾑIA DE S
 13 7/4/2018 9360420 20202380621 MAPFRE PERU COMPAﾑIA DE S 1,270 1,498 7/4/2018 9360420 MAPFRE PERU COMPAﾑIA DE S

14 7/4/2018 9360418 20202380621 MAPFRE PERU COMPAﾑIA DE S 12,104 14,282 7/4/2018 9360418 MAPFRE PERU COMPAﾑIA DE S

15 7/4/2018 9360421 20202380621 MAPFRE PERU COMPAﾑIA DE S 12,104 14,282 7/4/2018 9360421 MAPFRE PERU COMPAﾑIA DE S

16 7/13/2018 132933 20100128218 PETROLEOS DEL PERU - PETR 28,020 33,298 7/13/2018 132933 PETROLEOS DEL PERU - PETR

17 7/26/2018 8336 20102026986 PLUMAS EIRL 30,748 36,283 7/26/2018 8336 PLUMAS EIRL

18 7/10/2018 8285 20102026986 PLUMAS EIRL 21,791 25,713 7/10/2018 8285 PLUMAS EIRL

19 7/12/2018 378602 20100154308 SAN FERNANDO S.A. 2,035 2,401 7/12/2018 378602 SAN FERNANDO S.A.

20 7/9/2018 104585 20100154308 SAN FERNANDO S.A. 882 1,041 7/9/2018 104585 SAN FERNANDO S.A.

21 7/9/2018 377288 20100154308 SAN FERNANDO S.A. 2,033 2,399 7/9/2018 377288 SAN FERNANDO S.A.

22 7/21/2018 382173 20100154308 SAN FERNANDO S.A. 1,300 1,534 7/21/2018 382173 SAN FERNANDO S.A.

23 7/19/2018 381344 20100154308 SAN FERNANDO S.A. 1,717 2,026 7/19/2018 381344 SAN FERNANDO S.A.

24 7/19/2018 105744 20100154308 SAN FERNANDO S.A. 882 1,041 7/19/2018 105744 SAN FERNANDO S.A.

25 7/16/2018 380271 20100154308 SAN FERNANDO S.A. 2,132 2,516 7/16/2018 380271 SAN FERNANDO S.A.

26 7/16/2018 105361 20100154308 SAN FERNANDO S.A. 882 1,041 7/16/2018 105361 SAN FERNANDO S.A.

27 7/14/2018 379521 20100154308 SAN FERNANDO S.A. 1,281 1,512 7/14/2018 379521 SAN FERNANDO S.A.

28 7/5/2018 375791 20100154308 SAN FERNANDO S.A. 2,049 2,417 7/5/2018 375791 SAN FERNANDO S.A.

29 7/2/2018 103844 20100154308 SAN FERNANDO S.A. 864 1,020 7/2/2018 103844 SAN FERNANDO S.A.

30 7/2/2018 374611 20100154308 SAN FERNANDO S.A. 2,202 2,598 7/2/2018 374611 SAN FERNANDO S.A.

31 7/26/2018 384170 20100154308 SAN FERNANDO S.A. 1,987 2,345 7/26/2018 384170 SAN FERNANDO S.A.

32 7/25/2018 106398 20100154308 SAN FERNANDO S.A. 882 1,041 7/25/2018 106398 SAN FERNANDO S.A.

33 7/24/2018 383174 20100154308 SAN FERNANDO S.A. 1,865 2,200 7/24/2018 383174 SAN FERNANDO S.A.
∑ 377,169 445,293 ∑

Conclusión
De acuerdo a la revisión y los procedimientos adoptados, concluimos que el ciclo de compras no presenta inconsistencias importantes.

Marcas de Auditoria
≠ Extraido del Mayor Analitico
Información recopilada por el auditor
∑ Sumado conforme
√ Validado conforme
× No se observo
de remisión y facturas cotejadas Procedimientos

A
B C D= A+B+C
Excento de Diferencia 1 2 3 4 5
Base imponible IGV Total
Imp.

61,372 11,047 72,419 - a a a a a

41,660 7,499 49,158 - a a a a a

633 114 747 - a a a a a

29,081 5,235 34,316 - a a a a a

29,081 5,235 34,316 - a a a a a

1,264 228 1,492 - a a a a a

1,264 228 1,492 - a a a a a

12,052 2,169 14,221 - a a a a a

12,052 2,169 14,221 - a a a a a

29,205 5,257 34,462 - a a a a a

29,205 5,257 34,462 - a a a a a

1,270 229 1,498 - a a a a a

 1,270 229 1,498 - a a a a a

12,104 2,179 14,282 - a a a a a

12,104 2,179 14,282 - a a a a a

234 28,020 5,044 33,298 - a a a a a

30,748 5,535 36,283 - a a a a a

21,791 3,922 25,713 - a a a a a

2,035 366 2,401 - a a a a a

882 159 1,041 - a a a a a

2,033 366 2,399 - a a a a a

1,300 234 1,534 - a a a a a

1,717 309 2,026 - a a a a a

882 159 1,041 - a a a a a

2,132 384 2,516 - a a a a a

882 159 1,041 - a a a a a

1,281 231 1,512 - a a a a a

2,049 369 2,417 - a a a a a

864 156 1,020 - a a a a a

2,202 396 2,598 - a a a a a

1,987 358 2,345 - a a a a a

882 159 1,041 - a a a a a

1,865 336 2,200 - a a a a a

234 377,169 67,890 445,293 -