COMPENDIO DE NORMAS LEGALES SOBRE CRIPTOMONEDAS

ÍNDICE

UIF - Resolución 300/2014 2

AFIP - Resolución General 4614/2019 5
Alerta del BCRA y la CNV sobre los riesgos e implicancias de los 11
criptoactivos
BCRA- Comunicación “A” n° 6823 12

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 Unidad de Información Financiera
PREVENCION DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DE LA FINANCIACION DEL
TERRORISMO
Resolución 300/2014
Monedas Virtuales. Resolución N° 70/2011. Modificación.
Bs. As., 4/7/2014
VISTO el Expediente Nº 1500/2014 del registro de la UNIDAD DE INFORMACION
FINANCIERA, organismo descentralizado del MINISTERIO DE JUSTICIA Y
DERECHOS HUMANOS, lo dispuesto en la Ley N° 25.246 y sus modificatorias y lo
establecido en los Decretos N° 290 del 27 de marzo de 2007 y su modificatorio, y en la
Resolución UIF N° 70 del 24 de mayo de 2011 y sus modificatorias, y

CONSIDERANDO:

Que en virtud de lo establecido en el artículo 6º de la Ley Nº 25.246 y sus

modificatorias, esta UNIDAD DE INFORMACION FINANCIERA es el Organismo
encargado del análisis, tratamiento y transmisión de información a los efectos de
prevenir e impedir los delitos de Lavado de Activos (artículo 303 del Código Penal) y
de Financiación del Terrorismo (306 del Código Penal).
Que las monedas virtuales representan un negocio en expansión en el mundo entero,
que ha cobrado relevancia económica en los últimos tiempos.
Que, sin perjuicio de lo indicado, las monedas virtuales involucran una serie de riesgos
para el sistema de prevención de los delitos de Lavado de Activos y de la Financiación
del Terrorismo.
Que el GRUPO DE ACCION FINANCIERA INTERNACIONAL, ha emitido en enero y
junio del corriente año documentos relativos a los referidos riesgos que implican las
mencionadas monedas virtuales, siendo uno de los más significativos el anonimato, lo
que impide la trazabilidad nominativa de las operaciones.
Que, adicionalmente, las monedas virtuales son muchas veces comercializadas
mediante transacciones a distancia realizadas a través de internet; permiten el
movimiento transfronterizo de activos, involucrando a entidades de diferentes países,
pudiendo participar de las mismas jurisdicciones que no tienen controles de
prevención de Lavado de Activos y de la Financiación del Terrorismo adecuados; todo
lo cual dificulta a los Sujetos Obligados la detección operaciones sospechosas.
Que estas vulnerabilidades podrían estar siendo aprovechadas por personas que
pretenden evitar el sistema preventivo establecido por nuestro país mediante la
sanción de la Ley Nº 25.246 y sus modificatorias.
Que las medidas que por la presente se implementan permitirán mitigar
adecuadamente los riesgos de Lavado de Activos y de Financiación del Terrorismo en
nuestro país.
Que las citadas acciones encuentran correlato también con lo dispuesto en la
Recomendación 1 de las 40 Recomendaciones para prevenir los delitos de Lavado de
Activos y de Financiación del Terrorismo del GRUPO DE ACCION FINANCIERA
INTERNACIONAL.

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Que la Dirección de Asuntos Jurídicos de esta UNIDAD DE INFORMACION
FINANCIERA ha tomado la intervención que le compete.
Que el Consejo Asesor ha tomado la debida intervención de conformidad con lo
establecido en el artículo 16 de la Ley N° 25.246 y sus modificatorias.
Que la presente se dicta en ejercicio de las facultades conferidas por los artículos 14
incisos 1, 9, y 10; 15 inciso 3; 20 bis; 21 y 21 bis de la Ley Nº 25.246 y sus
modificatorias.
Por ello,
EL PRESIDENTE DE LA UNIDAD DE INFORMACION FINANCIERA
RESUELVE:
Artículo 1° — Los Sujetos Obligados enumerados en los incisos 1, 2, 3, 4, 5, 7, 8, 9,
11, 12, 13, 18, 19, 20, 21, 22 y 23 del artículo 20 de la Ley Nº 25.246 y sus
modificatorias deberán prestar especial atención al riesgo que implican las
operaciones efectuadas con monedas virtuales y establecer un seguimiento reforzado
respecto de estas operaciones, evaluando que se ajusten al perfil del cliente que las
realiza, de conformidad con la política de conocimiento del cliente que hayan
implementado.

Art. 2° — A los efectos de la presente resolución se entenderá por “Monedas

Virtuales” a la representación digital de valor que puede ser objeto de comercio digital
y cuyas funciones son la de constituir un medio de intercambio, y/o una unidad de
cuenta, y/o una reserva de valor, pero que no tienen curso legal, ni se emiten, ni se
encuentran garantizadas por ningún país o jurisdicción.
En este sentido las monedas virtuales se diferencian del dinero electrónico, que es un
mecanismo para transferir digitalmente monedas fiduciarias, es decir, mediante el cual
se transfieren electrónicamente monedas que tienen curso legal en algún país o
jurisdicción.
Art. 3° — Las disposiciones del ARTICULO 1º de la presente comenzarán a regir a
partir del día 1º de agosto de 2014 y serán de aplicación para todas aquellas
operaciones efectuadas con posterioridad a esa fecha.
Art. 4° — Incorpórese como ARTICULO 15 Ter de la Resolución UIF N° 70 del 24 de
mayo de 2011, el siguiente:
“ARTICULO 15 Ter.- REPORTE DE OPERACIONES EFECTUADAS CON MONEDAS
VIRTUALES. Los Sujetos Obligados enumerados en los incisos 1, 2, 3, 4, 5, 7, 8, 9,
11, 12, 13, 18, 19, 20, 21, 22 y 23 del artículo 20 de la Ley Nº 25.246 y sus
modificatorias deberán informar, a través del sitio www.uif.gob.ar de esta UNIDAD DE
INFORMACION FINANCIERA, todas las operaciones efectuadas con monedas
virtuales.

Los reportes a que se refiere el párrafo precedente deberán efectuarse mensualmente,

hasta el día QUINCE (15) de cada mes, a partir del mes de septiembre de 2014, y
contener la información correspondiente a las operaciones realizadas en el mes
calendario inmediato anterior.”

3
Art. 5° — Comuníquese, publíquese, dése a la Dirección Nacional del Registro Oficial
y archívese. — José Sbattella.

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 Administración Federal de Ingresos Públicos
RESOLUCIÓN GENERAL 4614/2019

RESOG-2019-4614-E-AFIP-AFIP - Procedimiento. Herramientas y/o aplicaciones

informáticas relacionadas con movimientos de activos virtuales y no virtuales.
Regímenes de información. Su implementación.

Ciudad de Buenos Aires, 24/10/2019

VISTO el objetivo permanente de optimizar la función de fiscalización de esta

Administración Federal, y

CONSIDERANDO:

Que en los últimos años el Banco Central de la República Argentina ha impulsado el

desarrollo de nuevos medios de pago electrónicos con el objetivo de fomentar la
inclusión financiera, reducir los costos intrínsecos del sistema de pagos y formalizar la
economía.

Que en virtud de las nuevas tendencias que se observan en la movilización de activos

a través de herramientas y/o aplicaciones informáticas, se hace necesario establecer
medidas que garanticen la transparencia y trazabilidad de las operaciones
involucradas.

Que en consecuencia, resulta necesario para esta Administración Federal contar con
información detallada, oportuna y precisa sobre las mismas, para un control efectivo
del correcto cumplimiento de las obligaciones tributarias de los contribuyentes.

Que han tomado la intervención que les compete la Dirección de Legislación, las
Subdirecciones Generales de Asuntos Jurídicos, de Fiscalización y de Sistemas y
Telecomunicaciones.

Que la presente se dicta en ejercicio de las facultades conferidas por el Artículo 7° del
Decreto Nº 618 de fecha 10 de julio de 1997, sus modificatorios y sus
complementarios.

Por ello,
EL ADMINISTRADOR FEDERAL DE LA ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE
INGRESOS PÚBLICOS
RESUELVE:
TÍTULO I
SERVICIOS DE PROCESAMIENTO DE PAGOS A TRAVÉS DE PLATAFORMAS DE
GESTIÓN ELECTRÓNICA O DIGITAL, EFECTUADA EN CUALQUIER TIPO DE
SOPORTE ELECTRÓNICO Y/O VIRTUAL. RÉGIMEN DE INFORMACIÓN
ALCANCE

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ARTÍCULO 1°.- Los sujetos que administren servicios de procesamiento de pagos a
través de plataformas de gestión electrónica o digital, residentes o domiciliados en el
país, deberán cumplir con un régimen de información respecto de las comisiones
cobradas por los servicios de gestión de pago que ofrecen, así como de las
operaciones efectuadas por los vendedores, locadores y/o prestadores de servicios
adheridos a los mencionados sistemas.

Se encuentra exceptuada del régimen, la información referida a las comisiones

liquidadas a los fiscos nacional, provinciales y municipales y a las empresas
prestadoras de servicios públicos adheridas a dichos sistemas, y a las operaciones
efectuadas por las empresas mencionadas en último término.

(Artículo sustituido por art. 1° pto. 1. de la Resolución General N° 4647/2019 de la

AFIP B.O. 9/12/2019. Vigencia: a partir del día de su publicación en el Boletín Oficial)
DETALLE DE LA INFORMACIÓN A SUMINISTRAR
ARTÍCULO 2°.-Los sujetos alcanzados por el régimen deberán suministrar por cada
mes calendario, la información que se indica a continuación:

1. Respecto de los vendedores, locadores y/o prestadores de servicios adheridos al

sistema de gestión de pago electrónico:

1.1. Clave Única de Identificación Tributaria (C.U.I.T.).

1.2. Código de rubro.

1.3. Clave Bancaria Uniforme (C.B.U.) o Clave Virtual Uniforme (C.V.U.), según
corresponda, registrada para la acreditación de los pagos.

2. Monto total de las operaciones realizadas, expresado en pesos argentinos.

3. Importe de la comisión cobrada por el servicio de gestión de pago electrónico.

TÍTULO II
SERVICIOS DE ADMINISTRACIÓN E INTERMEDIACIÓN DE CUENTAS
VIRTUALES, BILLETERAS VIRTUALES, INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO -
PROVEEDORES DE SERVICIOS DE PAGO. RÉGIMEN DE
INFORMACIÓN. (Denominación del Título sustituida por art. 1° inc. a) de
la  Resolución General N° 5029/2021 de la AFIP B.O. 22/7/2021. Vigencia: a partir del
día de su publicación en el Boletín Oficial y resultarán de aplicación para las
operaciones realizadas a partir del período julio de 2021. A tales efectos, la
información correspondiente al mes de julio de 2021 podrá ser presentada hasta el
último día hábil del mes de agosto de 2021.)
ALCANCE
ARTÍCULO 3°.- Los sujetos que administran, gestionan, controlan o procesan
movimientos de activos a través de plataformas de gestión electrónicas o digitales, por
cuenta y orden de personas humanas y jurídicas residentes en el país o en el exterior,
incluidos los Proveedores de Servicios de Pago (PSP) que ofrecen cuentas de pago,
deberán cumplir con un régimen de información con relación a:

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a) La nómina de cuentas con las que se identifican a cada uno de los clientes, así
como las altas, bajas y modificaciones que se produzcan.

b) Los montos totales expresados en pesos argentinos de los ingresos, egresos y

saldo final mensual de las cuentas indicadas en el inciso a). (Primer párrafo sustituido
por art. 1° inc. b) de la  Resolución General N° 5029/2021 de la AFIP B.O. 22/7/2021.
Vigencia: a partir del día de su publicación en el Boletín Oficial y resultarán de
aplicación para las operaciones realizadas a partir del período julio de 2021. A tales
efectos, la información correspondiente al mes de julio de 2021 podrá ser presentada
hasta el último día hábil del mes de agosto de 2021.)

La información mencionada en el párrafo anterior se suministrará únicamente respecto

de las cuentas en las cuales se hubieran registrado, en el período a informar, ingresos
totales iguales o superiores a DIEZ MIL PESOS ($10.000.-). (Párrafo incorporado por
art. 1° pto. 2. de la Resolución General N° 4647/2019 de la AFIP B.O. 9/12/2019.
Vigencia: a partir del día de su publicación en el Boletín Oficial.)

De tratarse de montos expresados en moneda extranjera deberá efectuarse la

conversión a su equivalente en moneda de curso legal, aplicando el último valor de
cotización -tipo comprador- que, para la moneda de que se trate, fije el Banco de la
Nación Argentina al último día hábil del mes que se informa.

De tratarse de montos expresados en moneda digital o criptomoneda deberá

efectuarse la conversión a su equivalente en moneda de curso legal, aplicando el
último valor de cotización -tipo comprador- que, para la moneda digital o criptomoneda
de que se trate, haya fijado el sujeto obligado al régimen, al último día del mes que se
informa.

ARTÍCULO 4°.- Quedan excluidos de actuar como agentes de información, las

entidades financieras comprendidas en la Ley Nº 21.526 y sus modificaciones, los
agentes de liquidación y compensación y las sociedades depositarias de Fondos
Comunes de Inversión, respecto de las operaciones que informen en el marco de los
regímenes establecidos -respectivamente- por los Títulos I y II de la Resolución
General N° 4.298 y su complementaria.

(Artículo sustituido por art. 1° pto. 3. de la Resolución General N° 4647/2019 de la

AFIP B.O. 9/12/2019. Vigencia: a partir del día de su publicación en el Boletín Oficial)
DETALLE DE LA INFORMACIÓN A SUMINISTRAR
ARTÍCULO 5°.-Los sujetos alcanzados por el régimen deberán informar por cada mes
calendario, lo siguiente:

1. Respecto de las cuentas a informar:

1.1. Tipo y número de cuenta.

1.2. Cantidad de integrantes y tipo de identificación y carácter de cada uno de los

integrantes que componen la cuenta informada.

1.3. Tipo de operación: apertura, cierre, modificación.

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1.4. Fecha de apertura, cierre y modificación, según el tipo de operación de que se
trate.

1.5. Clave Virtual Uniforme (C.V.U.). (Inciso incorporado por art. 1° inc. c) de

la  Resolución General N° 5029/2021 de la AFIP B.O. 22/7/2021. Vigencia: a partir del
día de su publicación en el Boletín Oficial y resultarán de aplicación para las
operaciones realizadas a partir del período julio de 2021. A tales efectos, la
información correspondiente al mes de julio de 2021 podrá ser presentada hasta el
último día hábil del mes de agosto de 2021.)

2. Respecto de los movimientos operados en las cuentas del punto 1:

2.1. Monto total de los ingresos o egresos efectuados.

2.2. Tipo de ingreso o egreso (efectivo, transferencia bancaria, en moneda extranjera,

moneda digital).

2.3. Saldo mensual de las cuentas en pesos argentinos, en moneda extranjera y/o en
moneda digital o criptomoneda.

2.4. Clave Bancaria Uniforme (C.B.U.) o Clave Virtual Uniforme (C.V.U.), según
corresponda, utilizada en el punto 2.2.

3. Respecto de los individuos involucrados en las cuentas mencionadas en el punto 1:

3.1. De tratarse de sujetos residentes en el país:

3.1.1. Apellido y nombre, razón social o denominación de los titulares o sujetos

intervinientes en las operaciones.

3.1.2. De tratarse de contribuyentes inscriptos ante este Organismo: Clave Única de

Identificación Tributaria (C.U.I.T).

3.1.3. De tratarse de sujetos no inscriptos ante este Organismo: Código Único de

Identificación Laboral (C.U.I.L.), Clave de Identificación (C.D.I.), Clave de Inversores
del Exterior (C.I.E.) o Documento Nacional de Identidad (D.N.I.).

3.2. De tratarse de sujetos residentes en el exterior:

3.2.1. En el caso de personas humanas:

a) Apellido y nombre.

b) Documento de identidad o número de pasaporte.

c) Número de identificación tributaria en el país de residencia (NIF), de poseer.

3.2.2. En el caso de personas jurídicas:

a) Razón social o denominación.

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b) Número de identificación tributaria en el país de residencia (NIF).
TÍTULO III
DISPOSICIONES COMUNES A LOS TÍTULOS I Y II
FORMA Y PLAZO DE PRESENTACIÓN DE LA INFORMACIÓN
ARTÍCULO 6°.- La presentación de la información prevista en los regímenes de
información contemplados en los Títulos I y II, deberá suministrarse hasta el día 15 del
mes siguiente al período mensual informado mediante alguna de las siguientes
opciones:

a) Transferencia electrónica de datos mediante el servicio denominado “Presentación

de DDJJ y Pagos” a través del referido sitio “web”, conforme al procedimiento
establecido por la Resolución General N° 1.345, sus modificatorias y complementarias.
A tal fin deberá contarse con “Clave Fiscal”, con nivel de seguridad 2 como mínimo,
obtenida de acuerdo con lo dispuesto por la Resolución General N° 3.713 y sus
modificatorias.

b) Intercambio de información mediante “webservices” denominado “Presentación de

DDJJ - perfil contribuyente”.
Una vez efectuada la transmisión de la información mediante alguno de los
procedimientos indicados en los incisos precedentes, el sistema generará el
Formulario 8125 ó 8126, según se trate del Título I o II, respectivamente.
Los diseños de registro y demás especificaciones técnicas estarán detalladas en el
micrositio denominado “Plataforma de gestión electrónica y digital” del sitio “web”
institucional (http://www.afip.gob.ar).
Cuando la fecha mencionada en el primer párrafo coincida con un día feriado o inhábil,
el vencimiento se trasladará al primer día hábil inmediato siguiente.
INEXISTENCIA DE OPERACIONES
ARTÍCULO 7°.- En el supuesto de no haberse registrado operaciones en el período a
informar, las obligaciones se cumplirán presentando la novedad “SIN MOVIMIENTO”,
hasta que se produzca una nueva operación por el respectivo régimen.
PRESENTACIÓN DE DECLARACIONES JURADAS RECTIFICATIVAS
ARTÍCULO 8°.- En caso de efectuarse la presentación de una declaración jurada
rectificativa, ésta reemplazará en su totalidad a la presentada anteriormente por igual
período y régimen. La información que no haya sido incluida en la última presentación
de un período determinado, no se considerará presentada, aun cuando haya sido
informada mediante una declaración jurada originaria o rectificativa anterior del mismo
período.
TÍTULO IV
DISPOSICIONES GENERALES
ARTÍCULO 9°.- Las disposiciones de esta resolución general entrarán en vigencia el
día de su publicación en el Boletín Oficial y surtirán efecto para las operaciones que se
efectúen a partir del 1 de noviembre de 2019.

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La información correspondiente a los períodos noviembre y diciembre de 2019 y enero
de 2020, podrá ser suministrada hasta el 28 de febrero de 2020, inclusive. (Párrafo
incorporado por art. 1° pto. 4. de la Resolución General N° 4647/2019 de la AFIP B.O.
9/12/2019. Vigencia: a partir del día de su publicación en el Boletín Oficial)
ARTÍCULO 10.- Comuníquese, publíquese, dése a la Dirección Nacional del Registro
Oficial y archívese. Leandro German Cuccioli

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Los criptoactivos presentan riesgos y desafíos para sus usuarios, inversores y para el
sistema financiero en su conjunto. En los últimos años la proliferación de los
criptoactivos, la dinámica que exhiben sus precios, su tecnología subyacente y alcance
global, así como las actividades asociadas a su operatoria, han llevado a que
diferentes organismos nacionales e internacionales emitieran recomendaciones al
respecto.
En este marco, el Banco Central de la República Argentina (BCRA) y la Comisión
Nacional de Valores (CNV) consideran oportuno proveer información y alertar sobre
eventuales implicancias y riesgos que los criptoactivos pueden acarrear, así como
recomendar una actitud prudente a fin de mitigar una eventual fuente de vulnerabilidad
para los usuarios e inversores. Si bien los criptoactivos actualmente no evidencian
niveles significativos de aceptación y utilización en Argentina, la velocidad de los
desarrollos y el creciente interés en ellos hacen necesario la adopción de una actitud
precautoria frente a los mismos.
Los criptoactivos pueden definirse como una representación digital de valor o de
derechos que se transfieren y almacenan electrónicamente mediante la Tecnología de
Registro Distribuido (Distributed Ledger Technology, DLT) u otra tecnología similar. Si
bien estas tecnologías podrían contribuir a promover una mayor eficiencia e
innovación financiera, los criptoactivos no son dinero de curso legal.
Es importante que quien decida operar con criptoactivos o invertir con productos
relacionados con ellos acceda a información suficiente para entender y evaluar los
riesgos asociados a los mismos, considerando, en especial, los siguientes aspectos:
 No son dinero de curso legal. Los criptoactivos, que buscan ser utilizados
como instrumentos de pago o con fines de inversión, no son emitidos ni
respaldados por un banco central o autoridad gubernamental y, tal como se
mencionó, no cumplen con las condiciones necesarias para ser considerados
dinero de curso legal o título negociable. Como resultado, su aceptación como
medio de cancelación de deudas o para realizar pagos en la economía no es
obligatoria.
 Elevada volatilidad. Se observa que las cotizaciones de los criptoactivos
pueden fluctuar significativamente en cortos períodos de tiempo, lo cual puede
dar lugar a importantes pérdidas financieras para sus tenedores, incluyendo la
posibilidad de perder la totalidad de los recursos invertidos. Incluso los
denominados criptoactivos “estables” (stablecoins), que han sido diseñados
para mantener su valor con respecto a otro activo o canasta de activos,
muestran generalmente altos niveles de volatilidad en sus precios y tienen
niveles variables de respaldo en moneda fiduciaria. Asimismo, el valor de los
criptoactivos depende de su grado de aceptación, por lo que puede verse
afectado por la ocurrencia de eventos adversos a nivel global.
 Disrupciones operacionales y ciberataques. Las plataformas de
intercambio, negociación y custodia de criptoactivos podrían enfrentar
disrupciones operacionales (p. ej. interrupciones en la continuidad de los
servicios o fallas de sistema) durante las cuales las personas usuarias pueden
no tener acceso a sus tenencias y, como resultado no poder realizar
operaciones, situación que podría reflejarse en pérdidas económicas. Más aún,
dichas plataformas pueden ser objeto de ciberataques que impliquen la pérdida
o robo de las claves de acceso de las personas usuarias, lo cual podría

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 suponer la pérdida de los criptoactivos –y en consecuencia la totalidad del
capital invertido- sin posibilidad de recuperarlos.
 Ausencia de salvaguardas. Los saldos registrados en billeteras virtuales de
criptoactivos no cuentan con seguro de depósito ni con las salvaguardas que la
regulación vigente provee a las personas usuarias de servicios financieros. En
la actualidad no existen en Argentina criptoactivos ni tokens cuya adquisición o
tenencia puedan beneficiarse de ninguna de las garantías previstas por la
normativa para los servicios bancarios o de inversión.
 Fraude, información incompleta y falta de transparencia. La información
provista por los proveedores de servicios de criptoactivos puede ser compleja o
incompleta y no revelar adecuadamente los riesgos que enfrentan las personas
usuarias e inversoras. Los precios de los criptoactivos se forman en ausencia
de mecanismos eficaces que impidan su manipulación, como los presentes en
los mercados regulados de valores. En muchas ocasiones los precios se
forman sin información pública que los respalde. Asimismo, asociado a la falta
de información, los usuarios que realizan operaciones con dichos proveedores
podrían estar exponiendo sus datos personales más allá de su intención.
 Riesgos de lavado de activos y financiamiento del terrorismo y potencial
incumplimiento a la normativa cambiaria. Por su fácil acceso, su alcance
global y la limitada capacidad que existe para su monitoreo y análisis –por la
trazabilidad limitada en función de la tecnología subyacente-, es necesario
alertar sobre los potencales riesgos asociados al incumplimiento de los
estándares internacionales en materia de prevención del lavado de activos y la
financiación del terrorismo y respecto de la normativa cambiaria vigente.
 Carácter transfronterizo de las operaciones. En algunos casos, los distintos
actores implicados en las operaciones con criptoactivos no se encuentran
establecidos en Argentina, por lo que un eventual conflicto podría quedar fuera
del ámbito de competencia de los tribunales y de las autoridades argentinas;
aumentando así el costo de defensa de los derechos de los usuarios e
inversores.
En el marco de los mandatos legales de los reguladores involucrados y las
recomendaciones de los organismos internacionales especializados se emite esta
alerta sobre los riesgos para el público en general.
Buenos Aires, jueves 20 de mayo de 2021

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 Banco Central de la República Argentina
COMUNICACIÓN “A” 6823
31/10/2019
A LAS ENTIDADES FINANCIERAS, A LAS CASAS DE CAMBIO, A LAS EMPRESAS
NO FINANCIERAS EMISORAS DE TARJETAS DE CRÉDITO, A LAS EMPRESAS NO
FINANCIERAS EMISORAS DE TARJETAS DE COMPRA:
Ref.: Circular CAMEX 1 - 820 Exterior y cambios. Adecuaciones.

Nos dirigimos a Uds. para comunicarles que esta Institución adoptó la siguiente
resolución:
1. Las entidades financieras y otras emisoras de tarjetas locales deberán contar con la
conformidad previa del Banco Central para acceder al mercado de cambios para
realizar pagos al exterior por el uso de tarjetas de crédito, débito o prepagas emitidas
en el país a partir del 01.11.19 inclusive, cuando tales pagos se originen, en forma
directa o indirecta a través del uso de redes de pagos internacionales, en las
siguientes operaciones:
a) la participación en juegos de azar y apuestas de distinto tipo y/o,
b) la transferencia de fondos a cuentas en Proveedores de Servicios de Pago y/o,
c) la transferencia de fondos a cuentas de inversión en administradores de
inversiones radicados el exterior y/o,
d) la realización de operaciones cambiarias en el exterior y/o,
e) la adquisición de criptoactivos en sus distintas modalidades.
2. Establecer en US$ 50 el monto máximo por operación que podrán otorgar las
entidades financieras y otras emisoras de tarjetas de crédito locales como adelantos
en efectivo a los tarjetahabientes en el exterior.
Saludamos a Uds. atentamente.
BANCO CENTRAL DE LA REPÚBLICA ARGENTINA

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