PRESUPUESTO DE OBRA

Material Cantidad
material (planta baja)
material planta alta
mano de obra
Cancel de aluminio blanco (Entrada de recepción) 1
Vidrio templado 6mm 4
Puerta de tambor de 3 mm (habitaciones y baños) 53
Puerta de Aluminio de 65 x 180 cm. (vigilancia y servicio) 2
Ventanales (recepción) 7
Ventanillas (Baños) 24
Ventanas (Habitaciones y cocina) 8
Canceles (Balcón) 14
Canceles grandes (balcones principales) 2
Manguera metros 300
Contacto duplex 52
Apagador 52
Caja de cable 5
Focos 11
Fijas y taquetes 1/2 pulgada 50
Candelabros 5
Candiles 40
Caja de regualores 4
Muebles de baño (juego) 24
Regaderas 20
Calentador De Paso 2 1/2 Servicio Boiler De Agua Gas Lp 10
Tanque estacionario (500 Kgs.) 1
Precio Total
$ 1,879,000.65
$ 2,158,000.00
$ 23,520.00
$ 8,000.00 $ 8,000.00
$ 1,290.63 $ 5,162.50
$ 1,100.00 $ 58,300.00
$ 1,300.00 $ 2,600.00
$ 1,800.00 $ 12,600.00
$ 500.00 $ 12,000.00
$ 1,200.00 $ 9,600.00
$ 1,613.00 $ 22,582.00
$ 4,000.00 $ 8,000.00
$ 10.00 $ 3,000.00
$ 80.00 $ 4,160.00
$ 50.00 $ 2,600.00
$ 800.00 $ 4,000.00
$ 80.00 $ 880.00
$ 20.00 $ 1,000.00
$ 3,099.00 $ 15,495.00
$ 2,190.00 $ 87,600.00
$ 10.00 $ 40.00
$ 2,400.00 $ 57,600.00
1,369 $ 27,380.00
$ 3,000.00 $ 30,000.00
$ 9,269.00 $ 9,269.00
TOTAL $ 4,442,389.15
 CONCEPTO
MESAS
CUADROS DE DECORACION
EQUIPO DE AUDIO Y VIDEO
DECORACION Y AMBIENTACION SILLAS
SILLONES
SILLAS PARA BARRA
BARRA Y CONTRA BARRA
LICUADORA INDUSTRIAL
REFRIGERADOR
EQUIPAMIENTO ESTUFA MULTIPLE
CAMPANA
MAQUINA DE ESPRESSO
VASOS
TAZAS
CRISTALERIA Y CUBIERTOS
CUBIERTOS
PLATOS
SARTENES
CACEROLAS
BOWLS
UTENSILIOS DE COCINA TAZAS MEDIDORAS
CUCHARAS MEDIDORAS
CUCHARAS
RECIPIENTES

DESCRIPCION DEL PRODUCTO

CREDENZA MADERA ESTILO INDUSTRIAL 004
Comoda( Mueble)
Lámpara LED Luces de pared para exteriores 1
Lampara de techo
Cama Victoria
Cuarto Colchones Matrimoniales
Colchones Individuales
Sábana Plana 180 H
Protector waterproof con faldón
Funda Básica Linea Satin Blanca
Almohada super suave
Batas de baño blancas
Paquete de Toalla Facial 30 X 30 - 40 grs / 36 P
Toalla medio baño 127 X 70 - 380 grs
Shampoo Acondicionador 25 ml FLOR DE NARAN
Baño Shampoo Acondicionador envase 25 ml BEVE®
 Baño
Jabón para hoteles 18 grs aroma floral
Jabón hotelero circular 20 grs. FLOR DE NAR
Crema humectante en sobre 15 ml BEVE® aro

CANTIDAD
4
4

4
1
1
ADMINISTRACION
1
1

1
4

1
1
1
1
RECEPCION 1

1
3
1
 PRESUPUESTO DE RESTAURANTE
CANTIDAD UNIDAD
5 PZ
4 PZ
1 PZ
20 PZ
3 PZ
4 PZ
1 PZ
2 PZ
1 PZ
1 PZ
1 PZ
1 PZ
50 PZ
50 PZ
75 PZ
50 PZ
4 PZ
6 PZ
5 PZ
4 PZ
4 PZ
6 PZ
7 PZ

HABITACIONES
Proveedor Precio Total
AMENIHOTEL $ 2,199.00
AMENIHOTEL $ 3,699.00
AMENIHOTEL $ 289.00
AMENIHOTEL $ 6,122.00
AMENIHOTEL $ 3,799.00
AMENIHOTEL $ 15,272.00
AMENIHOTEL $ 8,726.00
AMENIHOTEL $ 220.40
AMENIHOTEL $ 281.00
AMENIHOTEL $ 52.20
AMENIHOTEL $ 91.64
AMENIHOTEL $ 230.00
AMENIHOTEL $ 516.00
AMENIHOTEL $ 103.24
AMENIHOTEL $ 2,185.00
AMENIHOTEL $ 2,157.40
AMENIHOTEL $ 1,102.40
AMENIHOTEL  $1,572.00
AMENIHOTEL $ 1,211.00

UNIDAD
PIEZA ESCRITORIO
PIEZA SILLAS DE OFICINA

PIEZA COMPUTADORA
PIEZA PAQUETES DE ASPEL
CAJA BOLIGRAFOS
CAJA HOJAS
CURSOBLANCAS
DE CAPACITACION
DIGITAL (CONTRATACION DE PERSONAL)

CURSO DE CAPACITACION
DIGITAL (ESTRATEGIAS DE MARKETING)
PIEZA ORDENADORES

PIEZA MOSTRADOR DE RECEPCION

PIEZA SILLAS DE OFICINA
PIEZA COMPUTADORA
PIEZA TERMINAL BANCARIA
PIEZA CAJA REGISTRADORA

PIEZA TELEFONO
PIEZA BOLIGRAFOS
CAJA HOJAS BLANCAS
 PROVEEDOR PRECIO TOTAL
MOBYDEC MUEBLES $ 3,400.00 $ 17,000.00
MOBYDEC MUEBLES $ 350.00 $ 1,400.00
MOBYDEC MUEBLES $ 4,820.00 $ 4,820.00
MOBYDEC MUEBLES $ 689.00 $ 13,780.00
MOBYDEC MUEBLES $ 3,909.00 $ 11,727.00
MOBYDEC MUEBLES $ 890.00 $ 3,560.00
RACK MOBILIARIO PARA RESTAURANTES Y CAFETERIAS $ 2,760.00 $ 2,760.00
HOME DEPOT $ 800.00 $ 1,600.00
HOME DEPOT $ 8,300.00 $ 8,300.00
SOLUCHEF $ 7,400.00 $ 7,400.00
SUPRA $ 6,300.00 $ 6,300.00
SANGKEE $ 3,144.00 $ 3,144.00
CASA AHUED $ 13.00 $ 650.00
CASA AHUED $ 16.50 $ 825.00
CASA AHUED $ 12.35 $ 926.25
CASA AHUED $ 50.58 $ 2,529.00
TODO CHEF $ 295.00 $ 1,180.00
TODO CHEF $ 340.00 $ 2,040.00
TODO CHEF $ 180.00 $ 900.00
TODO CHEF $ 49.00 $ 196.00
TODO CHEF $ 36.00 $ 144.00
TODO CHEF $ 36.00 $ 216.00
TODO CHEF $ 50.00 $ 350.00
$ 91,747.25

Precio Unitario Cantidad Total

$ 2,199.00 60 $ 131,940.00
$ 3,699.00 60 $ 221,940.00
$ 289.00 60 $ 17,340.00
$ 6,122.00 60 $ 367,320.00
$ 3,799.00 60 $ 227,940.00
$ 15,272.00 60 $ 916,320.00
$ 8,726.00 60 $ 523,560.00
$ 220.40 60 $ 13,224.00
$ 281.00 60 $ 16,860.00
$ 52.20 60 $ 3,132.00
$ 91.64 60 $ 5,498.40
$ 230.00 60 $ 13,800.00
$ 14.33 60 $ 859.80
$ 103.24 60 $ 6,194.40
$ 4.75 60 $ 285.00
$ 4.69 60 $ 281.40
$ 2.08 60 $ 124.80
$ 2.62 60 $ 157.20
1.73 60 $ 103.80
$ 2,466,880.80

PROVEEDOR COSTO TOTAL

ULINE.MX $ 2,365.00 $ 9,460.00
ULINE.MX $ 950.00 $ 3,800.00

ULINE.MX $ 4,650.00 $ 18,600.00

ULINE.MX $ 980.00 $ 980.00
OFFICE DEPOT $ 39.00 $ 39.00
OFFICE DEPOT $ 1,050.00 $ 1,050.00
ULINE.MX $ 850.00 $ 850.00

ULINE.MX $ 960.00 $ 960.00

OFFICE DEPOT $ 89.00 $ 356.00

ULINE.MX $ 4,365.00 $ 4,365.00

ULINE.MX $ 950.00 $ 950.00
ULINE.MX $ 4,650.00 $ 4,650.00
ULINE.MX $ 460.00 $ 460.00
ULINE.MX $ 2,630.00 $ 2,630.00

ULINE.MX $ 380.00 $ 380.00

OFFICE DEPOT $ 39.00 $ 117.00
OFFICE DEPOT $ 1,050.00 $ 1,050.00
$ 50,697.00
$ 26,744.00

$ 2,609,325.05
$ 18,600.00

$ 4,650.00
$ 23,250.00
 ALMACÉN DE ALIMENTOS

FRUTAS UNIDAD PRECIO UNITARIO CANTIDAD IMPORTE

Platano kg. $ 5.00 8 $ 40.00
Manzana kg. $ 20.00 4 $ 80.00
Melón kg. $ 10.00 8 $ 80.00
Limón kg. $ 6.00 8 $ 48.00
Piña kg. $ 12.00 6 $ 72.00
Guayaba kg. $ 10.00 4 $ 40.00
Mago kg. $ 20.00 4 $ 80.00
Durazno kg. $ 15.00 4 $ 60.00
Aguacate kg. $ 20.00 8 $ 160.00
Naranja kg. $ 8.00 40 $ 320.00
Pepino kg. $ 12.00 5 $ 60.00
Zanahoria kg. $ 12.00 4 $ 48.00
Elote kg. $ 12.00 1 $ 12.00
Chiles poblanos kg. $ 18.00 4 $ 72.00
Lechuga kg. $ 10.00 10 $ 100.00
Calabazitas kg. $ 15.00 4 $ 60.00
Chayotes kg. $ 12.00 4 $ 48.00
Chicharos kg. $ 10.00 4 $ 40.00
Champiñones kg. $ 80.00 4 $ 320.00
Nopales kg. $ 15.00 4 $ 60.00
Jitomate kg. $ 12.00 35 $ 420.00
Chile verde kg. $ 25.00 6 $ 150.00
Epazote rollo $ 5.00 3 $ 15.00
Cilantro rollo $ 5.00 2 $ 10.00
Ajo cabeza $ 5.00 5 $ 25.00
Cebolla kg. $ 15.00 4 $ 60.00
Carne de pollo kg. $ 50.00 20 $ 1,000.00
Queso fresco kg. $ 70.00 1 $ 70.00
Crema kg. $ 35.00 2 $ 70.00
Salchicha kg. $ 40.00 10 $ 400.00
Huevo kg. $ 32.00 30 $ 960.00
Yogurt kg. $ 30.00 4 $ 120.00
Leche Lts. $ 15.00 40 $ 600.00
matequilla pieza $ 25.00 6 $ 150.00
Jamón kg. $ 60.00 10 $ 600.00
Aceite lts. $ 24.00 25 $ 600.00
Café frasco $ 80.00 4 $ 320.00
Arina kg. $ 16.00 4 $ 64.00
Harina para Hot cakes kg. $ 22.00 5 $ 110.00
Mermelada kg. $ 60.00 3 $ 180.00
Lechera lata $ 25.00 10 $ 250.00
Leche condensada lata $ 25.00 10 $ 250.00
Vinagre lts. $ 12.00 4 $ 48.00
Fecula de maíz caja $ 16.00 3 $ 48.00
Vainilla ml. $ 20.00 5 $ 100.00
Chocolate en polvo Kg. $ 25.00 3 $ 75.00
Chocolate en barra caja $ 50.00 4 $ 200.00
Azucar kg. $ 20.00 60 $ 1,200.00
Tostadas bolsa $ 20.00 10 $ 200.00
Mayonesa frasco $ 120.00 1 $ 120.00
Infusiones caja $ 25.00 4 $ 100.00
Sal kg. $ 12.00 5 $ 60.00
$10,375.00
 ALMACÉN DE BEBIDAS
Capacidad/ Precio
Producto N° piezas Total
medida unitario
v torres 5 700 ml $ 179.00 5 $ 895.00
torres 10 700 ml $ 287.20 5 $ 1,436.00
alma magno 700 ml $ 480.00 5 $ 2,400.00
José cuervo especial 750 ml $ 372.00 4 $ 1,488.00
don Julio blanco 700 ml $ 679.00 5 $ 3,395.00
don julio reposado 750 ml $ 749.00 5 $ 3,745.00
etiqueta roja 700 ml $ 389.00 5 $ 1,945.00
buchannan´s 750 ml $ 648.00 5 $ 3,240.00
jack Daniel´s 700ml $ 374.50 5 $ 1,872.50
bacardi blanco 750 ml $ 207.00 5 $ 1,035.00
bacardi de sabor 750 ml $ 260.00 5 $ 1,300.00
capitan morgan 700ml $ 187.00 5 $ 935.00
smirnoff 1000ml $ 265.00 5 $ 1,325.00
smirnoff tamarindo 750ml $ 199.00 5 $ 995.00
absolut azul 750ml $ 224.70 5 $ 1,123.50
absolut raspberri 750ml $ 230.18 5 $ 1,150.90
TOTAL: $28,280.90
 ALMACÉN DE LIMPIEZA
Precio
Producto N° piezas Total
unitario
Bote Pedal Redondo$ 337.21 3 $1,011.63
Señalamiento de Pi $ 124.00 3 $ 372.00
Cubeta Exprimidora$ 35.00 3 $ 105.00
JABON $ 28.00 5 $ 140.00
ESCOBAS $ 32.00 2 $ 64.00
RECOGEDORES $ 46.00 2 $ 92.00
TRAPEADORES $ 38.00 2 $ 76.00
JERGAS $ 30.00 4 $ 120.00
Pinzas de ropa $ 20.00 3 $ 60.00
$ 2,040.63
 SUMINISTROS DE HABITACION
Precio
Producto N° piezas Total
unitario
Paquete de Toalla Facial 30 X 30 - 40 grs / 3 $ 14.33 600 $ 516.00
Shampoo Acondicionador 25 ml FLOR DE NA$ 4.75 600 $ 2,185.00
Shampoo Acondicionador envase 25 ml BE $ 4.69 600 $ 2,157.40
Jabón para hoteles 18 grs aroma floral $ 2.08 600 $ 1,102.40
Jabón hotelero circular 20 grs. FLOR DE $ 2.62 600  $1,572.00
Crema humectante en sobre 15 ml BEVE® a $ 1.73 600 $ 1,211.00
Papel higienico paquete de 40 rollos $ 160.00 600 $ 96,000.00
TOTAL $ 103,171.80
 MES
CAPITAL DE TRABAJO TOTAL
costos $ 143,868.33
almacen de alimentos $ 10,375.00
almacen de bebidas $ 28,280.90
Suministros de hospedaje $ 103,171.80
Almacen de limpieza $ 2,040.63
Mano de obra directa $ 37,831.00
chef $ 8,523.00
ayudante de cocina $ 5,000.00
meseros $ 5,508.00
lavaloza $ 4,500.00 $ 113,091.00
recepcionista $ 5,800.00
camareras $ 4,300.00
botones $ 4,200.00
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $ 75,260.00
SUELDOS:
Gerente general $ 15,600.00
Contador $ 11,000.00

recursos humanos $ 6,500.00

marketing $ 7,500.00
mantenimiento $ 5,750.00
electricidad $ 14,200.00
internent y telefono $ 2,900.00
papeleria y utiles $ 10,510.00
pago de agua $ 1,300.00
GASTOS DE VENTA $ 15,700.00
SUELDOS:
Seguridad $ 6,000.00
Lavanderia $ 4,300.00
consumo de gas $ 3,600.00
propaganda y publicidad $ 1,800.00
GASTOS Y SEVICIOS NOTARIALES $ 99,304.62
Licencia de venta de bebidas
alcohólicas $ 89,718.62
gastos notariales $ 9,586.00
TABLA 3.1 INVERSION INICIAL TOTAL: FIJA, DIFERIDA
Y CAPITAL DE TRABAJO
Concepto de inversión Unidad Cantidad

INVERSION FIJA
Edificio Obra
Mobiliario y utensilios
Equipo de cómputo
INVERSION DIFERIDA
Estudio técnico económico Documento 1

Contrato de electricidad Registro 1

Contrato de agua Presupuesto 1

Contrato de drenaje Presupuesto 3

Contrato de internet y teléfono Derechos 1

CAPITAL DE TRABAJO
Materia Prima
Electricidad
Gastos de administración
Gastos de venta
Gastos notariales
INVERSION TOTAL
 Costo Costo
Unitario
$ 7,051,714.20
$ 4,442,389.15
$ 2,586,075
$ 23,250
$ 9,527.79
$ 1,850.00 $ 1,850.00
$ 2,457.79 $ 2,457.79
$ 1,960.00 $ 1,960.00
$ 760.00 $ 2,280.00
$ 980.00 $ 980.00

$ 348,332.95
$ 143,868.33
$ 14,200.00
$ 75,260.00
$ 15,700.00
$ 99,304.62
$ 7,409,574.94
 Servicio de hospedaje

Producto Costos mensuales

Suministros y materiales directos $ 103,171.80

Mano de obra directa $ 14,300.00
Costos Directos $ 49,652.31
Costos Directos $ 37,630.00
Costos indirectos del servicio $ 2,040.63
COSTO TOTAL $ 206,794.74

Servicio de restaurante

Producto Costos mensuales

Suministros y materiales directos $ 38,655.90

Mano de obra directa $ 23,531.00
Costos Directos $ 49,652.31
Costos Directos $ 37,630.00
Costos indirectos del servicio $ 2,040.63
COSTO TOTAL $ 151,509.84
$ 358,304.58

GASTOS
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $ 37,630.00
Gerente general $ 7,800.00
Contador $ 5,500.00
recursos humanos $ 3,250.00
marketing $ 3,750.00
mantenimiento $ 2,875.00
electricidad $ 7,100.00
internent y telefono $ 1,450.00
papeleria y utiles $ 5,255.00
pago de agua $ 650.00
GASTOS DE VENTA $ 14,800.00
Seguridad $ 6,000.00
Lavanderia $ 4,300.00
Consumo de gas $ 3,600.00
propaganda y publicidad $ 900.00
$ 52,430.00
 Costo del servicio por habitacion

Costos del servicio $ 206,794.74

Total de habitaciones
Costo unitario
% de ganancia deseado
Precio de venta (sugerido)
Precio sugerido + IVA 16%
15.00
$ 459.54
35%
$ 620.38
$ 719.65

Precio de venta real con IVA $719.65

Costo del servicio de restaurante

Costos del servicio $ 151,509.84

Total de platillos al dia
Costo unitario
% de ganancia deseado
Precio de venta (sugerido)
Precio sugerido + IVA 16%
66.00 platillo y bebidas
$ 76.52
35%
$ 103.30
$ 119.83

Precio de venta real con IVA $119.83 Por platillo

AÑOS AÑO CERO 1 2
APROVECHAMIENTO DE CAPACIDAD INSTALADA 40% 60% 70%

Hospedaje (habitaciones rentadas) 720.00 12,960.00 15,120.00

100 100 100
Capacidad Maxima $ 60.00 $ 60.00 $ 60.00
Diarias 24 36 42
Mensual 720 1,080 1,260
Anual 12,960 15,120

AÑOS AÑO CERO 1 2

APROVECHAMIENTO DE CAPACIDAD INSTALADA 40% 60% 70%

Servicio de restaurante (Platillos vendidos) 792.00 14,256.00 16,632.00

 3 4 5
80% 90% 100%

17,280.00 19,440.00 21,600.00

100 100 100
$ 60.00 $ 60.00 $ 60.00
48 54 60
1,440 1,620 1,800
17,280 19,440 21,600

3 4 5

80% 90% 100%

19,008.00 21,384.00 23,760.00

 VENTAS DEL SERVICIO DE HOSPEDAJE P

AÑOS AÑO CERO 1

APROVECHAMIENTO DE CAPACIDAD INSTALADA 40% 60%
Hospedaje 720.00 12,960.00
Ventas
Valor de Ventas (ingresos totales) $ 518,144.90 $ 9,326,608.21

AÑOS Hospedaje

0 720.00
1 12,960.00
2 15,120.00
3 17,280.00
4 19,440.00
5 21,600.00

AÑO CERO 1
TOTAL DE INGRESOS DE RESTAURANTE Y HOTEL $ 613,050.66 $ 11,034,911.96

VENTAS DEL SERVICIO DE RESTAURANTE

AÑOS AÑO CERO 1

APROVECHAMIENTO DE CAPACIDAD INSTALADA 40% 60%
Servicio de restaurante (Platillos vendidos) 792.00 14,256.00
Ventas
Valor de Ventas (ingresos totales) $ 94,905.76 $ 1,708,303.75

Servicio de
AÑOS restaurante (Platillos
vendidos)
0 792.00
1 14,256.00
2 16,632.00
3 19,008.00
4 21,384.00
5 23,760.00
DE HOSPEDAJE PROYECTADAS

2 3 4 5
70% 80% 90% 100%
15,120.00 17,280.00 19,440.00 21,600.00

$ 10,881,042.91 $ 12,435,477.61 $ 13,989,912.31 $ 15,544,347.02

TOTAL DE INGRESO PROYECTADO $ 62,695,532.97

PRECIO DE VENTA INGRESOS

$ 719.65 $ 518,144.90
$ 719.65 $ 9,326,608.21
$ 719.65 $ 10,881,042.91
$ 719.65 $ 12,435,477.61
$ 719.65 $ 13,989,912.31
$ 719.65 $ 15,544,347.02

2 3 4 5
$ 12,874,063.95 $ 14,713,215.94 $ 16,552,367.94 $ 18,391,519.93

E RESTAURANTE PROYECTADAS

2 3 4 5
70% 80% 90% 100%
16,632.00 19,008.00 21,384.00 23,760.00

$ 1,993,021.04 $ 2,277,738.33 $ 2,562,455.62 $ 2,847,172.91

TOTAL DE INGRESO PROYECTADO $ 11,483,597.42

PRECIO DE VENTA INGRESOS

$ 119.83 $ 94,905.76
$ 119.83 $ 1,708,303.75
$ 119.83 $ 1,993,021.04
$ 119.83 $ 2,277,738.33
$ 119.83 $ 2,562,455.62
$ 119.83 $ 2,847,172.91
 CAPACIDAD PROYECTADA DE HOSPEDAJE

LÚNES MARTES MIÉRCOLES JUEVES VIERNES

CAPACIDAD AL 100% 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00
CAPACIDAD 40% 24 24 24 24 24

LÚNES MARTES MIÉRCOLES JUEVES VIERNES

CAPACIDAD AL 100% 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00
CAPACIDAD AL 60% 36 36 36 36 36

LÚNES MARTES MIÉRCOLES JUEVES VIERNES

CAPACIDAD AL 100% 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00
CAPACIDAD AL 70% 42 42 42 42 42

LÚNES MARTES MIÉRCOLES JUEVES VIERNES

CAPACIDAD AL 100% 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00
CAPACIDAD AL 80% 48 48 48 48 48

LÚNES MARTES MIÉRCOLES JUEVES VIERNES

CAPACIDAD AL 100% 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00
CAPACIDAD AL 90% 54 54 54 54 54

CAPACIDAD PROYECTADA DE HOSPEDAJE

LÚNES MARTES MIÉRCOLES JUEVES VIERNES

CAPACIDAD AL 100% 66.00 66.00 66.00 66.00 66.00
CAPACIDAD 40% 26.4 26.4 26.4 26.4 26.4

LÚNES MARTES MIÉRCOLES JUEVES VIERNES

CAPACIDAD AL 100% 66.00 66.00 66.00 66.00 66.00
CAPACIDAD AL 60% 39.60 39.6 39.6 39.6 39.6

LÚNES MARTES MIÉRCOLES JUEVES VIERNES

CAPACIDAD AL 100% 66.00 66.00 66.00 66.00 66.00

46.2 46.2 46.2 46.2

CAPACIDAD AL 70% 46.2

LÚNES MARTES MIÉRCOLES JUEVES VIERNES

CAPACIDAD AL 100% 66.00 66.00 66.00 66.00 66.00
CAPACIDAD AL 80% 52.8 52.8 52.8 52.8 52.8
 LÚNES MARTES MIÉRCOLES JUEVES VIERNES
CAPACIDAD AL 100% 66.00 66.00 66.00 66.00 66.00
CAPACIDAD AL 90% 59.4 59.4 59.4 59.4 59.4
DAJE

TOTAL MENSUAL TOTAL ANUAL

1800 21600
720 8640 0.40

TOTAL MENSUAL TOTAL ANUAL

1800 21600
1080 12960 0.60

TOTAL MENSUAL TOTAL ANUAL

1800 21600
1260 15120 0.70

TOTAL MENSUAL TOTAL ANUAL

1800 21600
1440 17280 0.80

TOTAL MENSUAL TOTAL ANUAL

1800 21600
1620 19440 0.90

DAJE

TOTAL MENSUAL TOTAL ANUAL

1980 23760
792 9504 0.40

TOTAL MENSUAL TOTAL ANUAL

1980 23760
1188 14256 0.60

TOTAL MENSUAL TOTAL ANUAL

1980 23760

1386
16632 0.70

TOTAL MENSUAL TOTAL ANUAL

1980 23760
1584 19008 0.80
TOTAL MENSUAL TOTAL ANUAL
1980 23760
1782 21384 0.90
 DATOS:
n: 60 meses
C: $ 6,500,000.00
i: 0.0250 % mensual
R: $ 210,297.07

TABLA DE AMORTIZACIÒN MENSUAL

INTERES
FECHA PAGO MENSUAL AMORTIZACIÒN SALDO
SOBRE SALDO

Al moneto de la operación $ 6,500,000.00

Fin del mes 1 $ 210,297.07 $ 162,500.00 $ 47,797.07 $ 6,452,202.93
Fin del mes 2 $ 210,297.07 $ 161,305.07 $ 48,992.00 $ 6,403,210.93
Fin del mes 3 $ 210,297.07 $ 160,080.27 $ 50,216.80 $ 6,352,994.13
Fin del mes 4 $ 210,297.07 $ 158,824.85 $ 51,472.22 $ 6,301,521.91
Fin del mes 5 $ 210,297.07 $ 157,538.05 $ 52,759.03 $ 6,248,762.88
Fin del mes 6 $ 210,297.07 $ 156,219.07 $ 54,078.00 $ 6,194,684.88
Fin del mes 7 $ 210,297.07 $ 154,867.12 $ 55,429.95 $ 6,139,254.93
Fin del mes 8 $ 210,297.07 $ 153,481.37 $ 56,815.70 $ 6,082,439.23
Fin del mes 9 $ 210,297.07 $ 152,060.98 $ 58,236.09 $ 6,024,203.13
Fin del mes 10 $ 210,297.07 $ 150,605.08 $ 59,691.99 $ 5,964,511.14
Fin del mes 11 $ 210,297.07 $ 149,112.78 $ 61,184.29 $ 5,903,326.85
Fin del mes 12 $ 210,297.07 $ 147,583.17 $ 62,713.90 $ 5,840,612.94
Fin del mes 13 $ 210,297.07 $ 146,015.32 $ 64,281.75 $ 5,776,331.19
Fin del mes 14 $ 210,297.07 $ 144,408.28 $ 65,888.79 $ 5,710,442.40
Fin del mes 15 $ 210,297.07 $ 142,761.06 $ 67,536.01 $ 5,642,906.39
Fin del mes 16 $ 210,297.07 $ 141,072.66 $ 69,224.41 $ 5,573,681.97
Fin del mes 17 $ 210,297.07 $ 139,342.05 $ 70,955.02 $ 5,502,726.95
Fin del mes 18 $ 210,297.07 $ 137,568.17 $ 72,728.90 $ 5,429,998.05
Fin del mes 19 $ 210,297.07 $ 135,749.95 $ 74,547.12 $ 5,355,450.93
Fin del mes 20 $ 210,297.07 $ 133,886.27 $ 76,410.80 $ 5,279,040.13
Fin del mes 21 $ 210,297.07 $ 131,976.00 $ 78,321.07 $ 5,200,719.06
Fin del mes 22 $ 210,297.07 $ 130,017.98 $ 80,279.10 $ 5,120,439.96
Fin del mes 23 $ 210,297.07 $ 128,011.00 $ 82,286.07 $ 5,038,153.88
Fin del mes 24 $ 210,297.07 $ 125,953.85 $ 84,343.23 $ 4,953,810.66
Fin del mes 25 $ 210,297.07 $ 123,845.27 $ 86,451.81 $ 4,867,358.85
Fin del mes 26 $ 210,297.07 $ 121,683.97 $ 88,613.10 $ 4,778,745.75
Fin del mes 27 $ 210,297.07 $ 119,468.64 $ 90,828.43 $ 4,687,917.32
Fin del mes 28 $ 210,297.07 $ 117,197.93 $ 93,099.14 $ 4,594,818.18
Fin del mes 29 $ 210,297.07 $ 114,870.45 $ 95,426.62 $ 4,499,391.56
Fin del mes 30 $ 210,297.07 $ 112,484.79 $ 97,812.28 $ 4,401,579.28
Fin del mes 31 $ 210,297.07 $ 110,039.48 $ 100,257.59 $ 4,301,321.69
Fin del mes 32 $ 210,297.07 $ 107,533.04 $ 102,764.03 $ 4,198,557.65
Fin del mes 33 $ 210,297.07 $ 104,963.94 $ 105,333.13 $ 4,093,224.52
Fin del mes 34 $ 210,297.07 $ 102,330.61 $ 107,966.46 $ 3,985,258.06
Fin del mes 35 $ 210,297.07 $ 99,631.45 $ 110,665.62 $ 3,874,592.44
Fin del mes 36 $ 210,297.07 $ 96,864.81 $ 113,432.26 $ 3,761,160.18
Fin del mes 37 $ 210,297.07 $ 94,029.00 $ 116,268.07 $ 3,644,892.11
Fin del mes 38 $ 210,297.07 $ 91,122.30 $ 119,174.77 $ 3,525,717.34
Fin del mes 39 $ 210,297.07 $ 88,142.93 $ 122,154.14 $ 3,403,563.20
Fin del mes 40 $ 210,297.07 $ 85,089.08 $ 125,207.99 $ 3,278,355.20
Fin del mes 41 $ 210,297.07 $ 81,958.88 $ 128,338.19 $ 3,150,017.01
Fin del mes 42 $ 210,297.07 $ 78,750.43 $ 131,546.65 $ 3,018,470.36
Fin del mes 43 $ 210,297.07 $ 75,461.76 $ 134,835.31 $ 2,883,635.05
Fin del mes 44 $ 210,297.07 $ 72,090.88 $ 138,206.20 $ 2,745,428.85
Fin del mes 45 $ 210,297.07 $ 68,635.72 $ 141,661.35 $ 2,603,767.50
Fin del mes 46 $ 210,297.07 $ 65,094.19 $ 145,202.89 $ 2,458,564.61
Fin del mes 47 $ 210,297.07 $ 61,464.12 $ 148,832.96 $ 2,309,731.66
Fin del mes 48 $ 210,297.07 $ 57,743.29 $ 152,553.78 $ 2,157,177.87
Fin del mes 49 $ 210,297.07 $ 53,929.45 $ 156,367.63 $ 2,000,810.25
Fin del mes 50 $ 210,297.07 $ 50,020.26 $ 160,276.82 $ 1,840,533.43
Fin del mes 51 $ 210,297.07 $ 46,013.34 $ 164,283.74 $ 1,676,249.69
Fin del mes 52 $ 210,297.07 $ 41,906.24 $ 168,390.83 $ 1,507,858.86
Fin del mes 53 $ 210,297.07 $ 37,696.47 $ 172,600.60 $ 1,335,258.26
Fin del mes 54 $ 210,297.07 $ 33,381.46 $ 176,915.62 $ 1,158,342.64
Fin del mes 55 $ 210,297.07 $ 28,958.57 $ 181,338.51 $ 977,004.14
Fin del mes 56 $ 210,297.07 $ 24,425.10 $ 185,871.97 $ 791,132.17
Fin del mes 57 $ 210,297.07 $ 19,778.30 $ 190,518.77 $ 600,613.40
Fin del mes 58 $ 210,297.07 $ 15,015.33 $ 195,281.74 $ 405,331.66
Fin del mes 59 $ 210,297.07 $ 10,133.29 $ 200,163.78 $ 205,167.88
Fin del mes 60 $ 210,297.07 $ 5,129.20 $ 205,167.88 -$ 0.00
$ 12,617,824.40 $ 6,117,824.40 $ 6,500,000.00
 TABLA DE AMORTIZACIÒN ANUAL
INTERES
AMORTIZACI
FECHA PAGO ANUAL SOBRE SALDO
ÒN
SALDO
Al momento de la operaciòn $ 6,500,000.00
Año 1 $ 2,523,564.88 $ 1,864,177.82 $ 659,387.06 $ 5,840,612.94
Año 2 $ 2,523,564.88 $ 1,636,762.60 $ 886,802.28 $ 4,953,810.66
Año 3 $ 2,523,564.88 $ 1,330,914.40 $ 1,192,650.48 $ 3,761,160.18
Año 4 $ 2,523,564.88 $ 919,582.58 $ 1,603,982.30 $ 2,157,177.87
Año 5 $ 2,523,564.88 $ 366,387.01 $ 2,157,177.87 -$ 0.00
$ 12,617,824.40 $ 6,117,824.40 $ 6,500,000.00
TABLA 3.2 DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIÓNES

Inversión
inicial Tasa anual
Inversión fija
Edificio $ 4,442,389.15 5%
Equipo de computo $ 23,250.00 30%
Mobiliario y utensilios $ 2,586,075.05 10%
TOTAL DEPRECICIÓN $ 7,051,714.20

Inversión Tasa anual

Inversión diferida inicial
Estudio técnico-económico $ 1,850.00 10%
Contrato de electricidad $ 2,457.79 10%
Contrato de agua $ 1,960.00 10%
Contrato de drenaje $ 2,280.00 10%
Contrato de internet y teléfono $ 980.00 10%
TOTAL AMORTIZACIÓN $ 9,527.79

TOTAL DEP Y AMORT $ 7,061,241.99

 DEPRECIACIÓN ANUAL
TOTAL
1 2 3 4 5

$ 222,119.46 $ 222,119.46 $ 222,119.46 $ 222,119.46 $ 222,119.46 $ 1,110,597.29

$ 6,975.00 $ 6,975.00 $ 6,975.00 $ 2,325.00 $ 23,250.00
$ 258,607.51 $ 258,607.51 $ 258,607.51 $ 258,607.51 $ 258,607.51 $ 258,607.51
$ 487,701.96 $ 487,701.96 $ 487,701.96 $ 483,051.96 $ 480,726.96 $ 1,392,454.79

AMORTIZACIÓN ANUAL
TOTAL
1 2 3 4 5

$ 185.00 $ 185.00 $ 185.00 $ 185.00 $ 185.00 $ 925.00

$ 245.78 $ 245.78 $ 245.78 $ 245.78 $ 245.78 $ 245.78
$ 196.00 $ 196.00 $ 196.00 $ 196.00 $ 196.00 $ 196.00
$ 228.00 $ 228.00 $ 228.00 $ 228.00 $ 228.00 $ 228.00
$ 98.00 $ 98.00 $ 98.00 $ 98.00 $ 98.00 $ 98.00
$ 952.78 $ 952.78 $ 952.78 $ 952.78 $ 952.78 $ 1,692.78

$ 488,654.74 $ 488,654.74 $ 488,654.74 $ 484,004.74 $ 481,679.74 $ 1,394,147.57

 VS

AÑO 5

$ 3,331,791.86
$ -
$ 2,327,467.55
$ 5,659,259.41

VS

AÑO 5

$ 925.00
$ 2,212.01
$ 1,764.00
$ 2,052.00
$ 882.00
$ 7,835.01

$ 5,667,094.42
AÑOS AÑO CERO
APROVECHAMIENTO DE
CAPACIDAD INSTALADA 40%

VOLÚMEN DE
PRODUCCIÓN 400.00

TABLA 3.4
PRESUPUESTO DE COSTO DE PRODUCCION
Concepto/Años
almacen de alimentos
almacen de bebidas
Suministros de hospedaje
Almacen de limpieza

Costos directos
Mano de obra directa
Depreciaciones
Amortizaciones
Costos indirectos
Total Costos de Producción
PRODUCCIÓN (Cant. Producidas)
COSTO UNITARIO

TABLA 3.5
PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRACIÓN
Concepto/Años
Gerente general
Contador
recursos humanos
marketing
mantenimiento
electricidad
internent y telefono
papeleria y utiles
pago de agua
Total Gastos de Administración

TABLA 3.6
PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS
Concepto/Años
Seguridad
Lavanderia
consumo de gas
propaganda y publicidad
Total Gastos de Venta

TABLA 3.7
PRESUPUESTO DE GASTOS FINANCIEROS
Concepto/Años
Pago al Capital
Intereses por prestamo
TOTAL
 1 2 3 4 5

60% 70% 80% 90% 100%

7,200.00 8,400.00 9,600.00 10,800.00 12,000.00

(1 mes) 1 2 3 4
$ 10,375.00 $ 124,500.00 $ 124,500.00 $ 124,500.00 $ 124,500.00
$ 28,280.90 $ 339,370.80 $ 339,370.80 $ 339,370.80 $ 339,370.80
$ 103,171.80 $ 1,238,061.60 $ 1,238,061.60 $ 1,238,061.60 $ 1,238,061.60
$ 2,040.63 $ 24,487.56 $ 24,487.56 $ 24,487.56 $ 24,487.56

$ 143,868.33 $ 1,726,420 $ 1,726,420 $ 1,726,420 $ 1,726,420

$ 219,530.33 $ 2,634,363.96 $ 2,634,363.96 $ 2,634,363.96 $ 2,634,363.96
$ 487,701.96 $ 487,701.96 $ 487,701.96 $ 483,051.96
$ 952.78 $ 952.78 $ 952.78 $ 952.78
$ 37,831.00 $ 3,123,018.70 $ 3,123,018.70 $ 3,123,018.70 $ 3,118,368.70
$ 181,699.33 $ 4,849,438.66 $ 4,849,438.66 $ 4,849,438.66 $ 4,844,788.66

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

(1 mes) 1 2 3 4
$ 15,600.00 $ 187,200 $ 187,200 $ 187,200 $ 187,200
$ 11,000.00 $ 132,000.00 $ 132,000.00 $ 132,000.00 $ 132,000.00
$ 6,500.00 $ 78,000 $ 78,000 $ 78,000 $ 78,000
$ 7,500.00 $ 90,000 $ 90,000 $ 90,000 $ 90,000
$ 5,750.00 $ 69,000 $ 69,000 $ 69,000 $ 69,000
$ 14,200.00 $ 170,400 $ 170,400 $ 170,400 $ 170,400
$ 2,900.00 $ 34,800 $ 34,800 $ 34,800 $ 34,800
$ 10,510.00 $ 126,120 $ 126,120 $ 126,120 $ 126,120
$ 1,300.00 $ 15,600 $ 15,600 $ 15,600 $ 15,600
$ 75,260.00 $ 903,120.00 $ 903,120.00 $ 903,120.00 $ 903,120.00
 (1 mes) 1 2 3 4
$ 6,000.00 $ 72,000.00 $ 72,000.00 $ 72,000.00 $ 72,000.00
$ 4,300.00 $ 51,600.00 $ 51,600.00 $ 51,600.00 $ 51,600.00
$ 3,600.00 $ 43,200.00 $ 43,200.00 $ 43,200.00 $ 43,200.00
$ 1,800.00 $ 21,600.00 $ 21,600.00 $ 21,600.00 $ 21,600.00
$ 15,700.00 $ 188,400.00 $ 188,400.00 $ 188,400.00 $ 188,400.00

0 1 2 3 4
$ 659,387.06 $ 886,802.28 $ 1,192,650.48 $ 1,603,982.30
$ 1,864,177.82 $ 1,636,762.60 $ 1,330,914.40 $ 919,582.58
$ 2,523,564.88 $ 2,523,564.88 $ 2,523,564.88 $ 2,523,564.88

$ 272,659.33 $ 5,940,958.66 $ 5,940,958.66 $ 5,940,958.66 $ 5,936,308.66

 5
$ 124,500.00
$ 339,370.80
$ 1,238,061.60
$ 24,487.56

$ 1,726,420
$ 2,634,363.96
$ 480,726.96
$ 952.78
$ 3,116,043.70
$ 4,842,463.66

#DIV/0!

5
$ 187,200
$ 132,000.00
$ 78,000
$ 90,000
$ 69,000
$ 170,400
$ 34,800
$ 126,120
$ 15,600
$ 903,120.00
 5
$ 72,000.00
$ 51,600.00
$ 43,200.00
$ 21,600.00
$ 188,400.00

5
$ 2,157,177.87
$ 366,387.01
$ 2,523,564.88

$ 5,933,983.66 TOTAL
$ 6,500,000.00
$ 6,117,824.40
$ 12,617,824.40
ESTADO DE RESULTADOS SIN INFLACIÓN Y SIN FINANCIAMIENTO
$ 919,576.00
CONCEPTOS AÑO 0 (un mes) AÑO 1 AÑO 2
( + ) Ingresos totales $ 613,050.66 $ 11,034,911.96 $ 12,874,063.95
( - ) Costos de Producción $ 181,699.33 $ 4,849,438.66 $ 4,849,438.66
( - ) Gastos de administración $ 75,260.00 $ 903,120.00 $ 903,120.00
( - ) Gastos de venta $ 15,700.00 $ 188,400.00 $ 188,400.00
( = ) Utilidad antes de impuestos $ 340,391.33 $ 5,093,953.30 $ 6,933,105.29
ISR $ 102,117.40 $ 1,528,185.99 $ 2,079,931.59
PTU $ 693,310.53
( = ) Utilidad del ejercicio $ 238,273.93 $ 3,565,767.31 $ 4,159,863.17
( +) Deprec. Amort $ 488,654.74 $ 488,654.74
FNE $ 238,273.93 $ 4,054,422.05 $ 4,648,517.92

ESTADO DE RESULTADOS SIN INFLACIÓN Y CON FINANCIAMIENTO

CONCEPTOS AÑO 0 (un mes) AÑO 1 AÑO 2

( + ) Ingresos totales $ 613,050.66 $ 11,034,911.96 $ 12,874,063.95
(-) Costos de Producción $ 181,699.33 $ 4,849,438.66 $ 4,849,438.66
( - ) Gastos de administración $ 75,260.00 $ 903,120.00 $ 903,120.00
(-) Gastos de venta $ 15,700.00 $ 188,400.00 $ 188,400.00
(-) Costo financiero $ 2,523,564.88 $ 2,523,564.88
( = ) Utilidad antes de impuestos $ 340,391.33 $ 2,570,388.42 $ 4,409,540.41
ISR $ 771,116.52 $ 1,322,862.12
PTU $ 440,954.04
Utilidad del ejercicio $ 340,391.33 $ 1,799,271.89 $ 2,645,724.25
( +) Deprec. Amort $ 488,654.74 $ 488,654.74
( - )Pago al capital $ 659,387.06 $ 886,802.28
FNE $ 340,391.33 $ 1,628,539.58 $ 2,247,576.70
 AÑO 3 AÑO 4
$ 14,713,215.94 $ 16,552,367.94
$ 4,849,438.66 $ 4,844,788.66
$ 903,120.00 $ 903,120.00
$ 188,400.00 $ 188,400.00
$ 8,772,257.28 $ 10,616,059.28
$ 2,631,677.18 $ 3,184,817.78
$ 877,225.73 $ 1,061,605.93
$ 5,263,354.37 $ 6,369,635.57
$ 488,654.74 $ 484,004.74
$ 5,752,009.11 $ 6,853,640.31
AÑO 3 AÑO 4
$ 14,713,215.94 $ 16,552,367.94
$ 4,849,438.66 $ 4,844,788.66
$ 903,120.00 $ 903,120.00
$ 188,400.00 $ 188,400.00
$ 2,523,564.88 $ 2,523,564.88
$ 6,248,692.40 $ 8,092,494.39
$ 1,874,607.72 $ 2,427,748.32
$ 624,869.24 $ 809,249.44
$ 3,749,215.44 $ 4,855,496.64
$ 488,654.74 $ 484,004.74
$ 1,192,650.48 $ 1,603,982.30
$ 3,045,219.70 $ 3,735,519.08
AÑO 5
$ 18,391,519.93
$ 4,842,463.66
$ 903,120.00
$ 188,400.00
$ 12,457,536.27
$ 3,737,260.88
$ 1,245,753.63
$ 7,474,521.76
$ 481,679.74
$ 7,956,201.50
AÑO 5
$ 18,391,519.93
$ 4,842,463.66
$ 903,120.00
$ 188,400.00
$ 2,523,564.88
$ 9,933,971.39
$ 2,980,191.42
$ 993,397.14
$ 5,960,382.83
$ 481,679.74
$ 2,157,177.87
$ 4,284,884.70
 VALOR ACTUAL NETO

DATOS
Inversión Inicial $ 7,409,574.94
V.S. $ 5,667,094.42
TMAR 0.1892
0 1 2
Flujos netos de efectivo $ 340,391.33 $ 1,628,539.58 $ 2,247,576.70
Factor de actualización 1 1.1892 1.41419664
Flujos netos de efectivo
actualizados $ 340,391.33 $ 1,369,441.28 $ 1,589,295.75

VAN $ 3,752,505.59 SE ACEPTA EL PROYECTO

Se obtiene que el VAN es por $3,923,440.13 por lo cual este resultado es m

proyecto ya que quiere decir que la inversión producirá ganancias por encim
Interpretación: TMAR (Tasa Mínima Aceptable de Rendimiento), por lo que vale la pena co

n
FNEt VS El Valor Actual Neto, es
VAN   I 0    tasa de rendimiento; es
t 1 (1  TMAR ) t (1  TMAR ) t del tiempo;
R ACTUAL NETO

VS
3 4 5 5
$ 3,045,219.70 $ 3,735,519.08 $ 4,284,884.70 $ 5,667,094.42
1.681762644288 1.999952136587 2.3783430808296 2.37834308082961

$ 1,810,730.97 $ 1,867,804.24 $ 1,801,625.99 $ 2,382,790.97

EPTA EL PROYECTO

por lo cual este resultado es mayor a 0 (VAN > 0), teniendo en cuenta esto se acepta el
producirá ganancias por encima de rentabilidad mínima exigida, tomando en cuenta la
nto), por lo que vale la pena correr el riesgo porque se obtendrá un mayo rendimiento.

El Valor Actual Neto, es la suma de los flujos de efectivo multiplicados por una
tasa de rendimiento; este indicador toma en cuenta el valor del dinero a través
del tiempo;
 TASA INTERNA DE RETORNO

DATOS
Inversión Inicial $ 7,409,574.94
V.S. $ 5,667,094.42
TIR = 0.1892000000 18.920%
0 1 2
Flujos netos de efectivo $ 340,391.33 $ 1,628,539.58 $ 2,247,576.70
Factor de actualización 1.0 1.2 1.4
Flujos netos de efectivo
actualizados $ 340,391.33 $ 1,369,441.28 $ 1,589,295.75

VAN $ 3,752,505.5874

VAN = 0
Interpretación:

n
FNEt VS
0  I0    La Tasa Interna de R
proyecto puede pagar en
t 1 (1  TIR ) t (1  TIR ) t los rendim
E RETORNO

VS
3 4 5 5
$ 3,045,219.70 $ 3,735,519.08 $ 4,284,884.70 $ 5,667,094.42
1.7 2.0 2.4 2.4

$ 1,810,730.97 $ 1,867,804.24 $ 1,801,625.99 $ 2,382,790.97

De acuerdo a los flujos netos de efectivo se obtiene como resultado una

Tasa Interna de Retorno de 0.1892000000, lo que quiere decir que la
empresa podría pedir un financiamiento con una tasa de interés de
máximo un 18.920%.

La Tasa Interna de Retorno, es la máxima tasa de interés que el

proyecto puede pagar en caso de requerir un financiamiento; está refleja
los rendimientos de los fondos invertidos,
 COSTO-BENEFICIO

0.085

Años 0 1 2 3

Ingresos $ 613,050.66 $ 11,034,911.96 $ 12,874,063.95 $ 14,713,215.94

Egreso $ 272,659.33 $ 5,940,958.66 $ 5,940,958.66 $ 5,940,958.66

Ingresos Act $ 613,050.66 $ 10,170,425.77 $ 10,935,941.69 $ 11,519,095.92

Egreos Actua$ 272,659.33 $ 5,475,537.94 $ 5,046,578.74 $ 4,651,224.65

Costo - Bene$ 2.25 $ 1.86 $ 2.17 $ 2.48

Se espera que el valor sea mayor a 1;

Si es mayor a uno significa que por cada peso que gastes tu recibes 1 más una
utilidad
Si es menor a 1 significa que por cada peso que gastes te regresan menos de 1 en
utilidad

La suma de ingresos actualizados = ingresos por ventas

La suma de egresos actualizados = total de costos (CF+CV)

BENEFICIO

4 5 Total

$ 16,552,367.94 $ 18,391,519.93 $ 74,179,130.38

$ 5,936,308.66 $ 5,933,983.66 $ 29,965,827.64

$ 11,943,763.05 $ 12,231,196.16 $ 57,413,473.24

$ 4,283,487.67 $ 3,946,368.68 $ 23,675,857.01

$ 2.79 $ 3.10 $ 2.42 Razon B/C

El análisis de costo-beneficio refleja la relación que existe

entre las erogaciones de una empresa contra los ingresos
obtenidos,
 Rentabilidad Sobre la Inversión

Años 0 1
Flujos Netos de Efectivo Actualizados $ 340,391.33 $ 1,628,539.58

Inversión inicial $ 7,409,574.94

RI 41%

RI: ( ∑ Flujos Netos de Efectivo Actualizados/ Número de años) / I

Se esperaba una RI de 30%

La Rentabilidad sobre la inversión es un indicador, que como

nombre lo indica mide en porcentaje, la rentabilidad de la inv
ad Sobre la Inversión

2 3 4 5
$ 2,247,576.70 $ 3,045,219.70 $ 3,735,519.08 $ 4,284,884.70

o Actualizados/ Número de años) / Inversión Inicial

esperaba una RI de 30%

inversión es un indicador, que como su

n porcentaje, la rentabilidad de la inversión.
 Periodo de Recuperación de la Inversión

Inversión inicial $ 7,409,574.94

Años 0 1 2 3
Fujos Netos de
Efectivo $ 340,391.33 $ 1,628,539.58 $ 2,247,576.70 $ 3,045,219.70
Actualizados
Fujos Netos de
Efectivo $ 340,391.33 $ 1,968,930.91 $ 4,216,507.61 $ 7,261,727.31
Actualizados
Acumulados

Tiene por objeto medir en cuánto tiempo se recupera la inversión, incluyendo el cos

Para este calculo tenemos que medir el tiempo en el

recupera la inversión inicial.
la Inversión

4 5

$ 3,735,519.08 $ 4,284,884.70

$ 10,997,246.39 $ 15,282,131.09

rsión, incluyendo el costo del capital involucrado

e medir el tiempo en el cuál la empresa