Depósitos de ahorro.

Es un depósito bancario irregular a interés, donde el ahorrista deposita en una cuenta sumas de
dinero, esto de manera sucesiva, puede disponer de sus fondos u ahorros a la vista u por medio de
preavisos mediante la libreta de ahorro, u otros instrumentos convenidos. El depósito bancario se
constituye por tiempo indeterminado, con la observación de realizar un preaviso.

Finalidad: formar capitales mediante el ahorro, es una capitalización privada.

En lo que a la forma del depósito se refiere, el mismo debe ser realizado u exteriorizado por un
documento particular, este es la libreta de ahorro, que es un documento en el cual consta los
ingresos y egresos del depósito.

Estas libretas tienen un valor como medio probatorio.

Capacidad: la capacidad para abrir un depósito a partir de los 18 años de edad, debe ser capaz de
hecho y de derecho, esto si es personas físicas, si es personas jurídicas, están son representadas por
valga la redundancia, sus representantes establecidos en los estatutos.

Titularidad:

- puede ser individual: el responsable es solo una persona.

- Puede ser conjunta: cuando llevado por dos o más personas, si las personas están
habilitadas para participar en depósitos bancarios, están habilitados para retirar y utilizar ese
dinero. Si es persona jurídica, las personas deben estar autorizadas por la empresa por
número de cedula y nombre de los representantes.

Depósito de ahorro y préstamo para la vivienda.

Son aquellos contratos, existe un acuerdo contractual, en la cual existen la obligación de entregar
sumas periódicas de dinero, pero a cambio suscribe un contrato de carácter hipotecario. El cliente
ofrece una garantía hipotecaria, y el banco ofrece los servicios con carácter inmobiliario, tiene el fin
de construir, mejorar la vivienda.

Depósitos judiciales:

Estos depósitos derivan de juicios, de un proceso, a diferencia de un depósito bancario que es de

carácter contractual, el juez de primera instancia, crea la cuenta para que se vayan depositando las
sumas de dinero. La cuenta es habilitada por el banco nacional de fomento, que es habilitada tras
orden previa del juez de primera instancia, de juez competente, esta cuenta es puesta a nombre del
juzgado.

Depósitos de moneda local y moneda extranjera: las monedas, es decir, las sumas de dinero que se
depositen pueden ser en monera local o en moneda extranjera, esto por principio de la autonomía
de la voluntad y porque el código civil así da esa posibilidad.

Depósitos en cajeros.

Para que una persona pueda utilizar un cajero, la persona debe tener un vínculo con el banco, como
cuenta corriente, caja da ahorro u depósito, debe de contar con una tarjeta de crédito o débito y
mediante esto retirar de su cuenta los fondos. Es un servicio prestado por el banco a sus clientes.

Cajeros con apertura de créditos: el cliente realiza extracciones de dinero, sin tener los fondos
suficientes. El banco pone a disposición de cliente una línea de créditos para que este pueda usar.
Crédito bancario:

Es uno de los contratos que hace a la dinámica bancaria, porque el banco cumple una función de
intermediación financiera, donde recibe créditos mediante deposito, y otorga créditos, por créditos
bancarios.

Es un contrato bancario por medio del cual, el banco otorga crédito, es decir sumas de dinero a su
cliente, que puede ser una persona física o jurídica, el cliente, como deudor, se compromete a
devolver la suma de dinero que le entrego el banco, más los intereses. Para esta operación, los
bancos usan los fondos que disponen de sus clientes, y ganan dinero por los intereses cobrados.

Se relaciona mucho con el muto: recordemos que el mutuo es un préstamo de consumo, es un

contrato, por el cual se otorga un préstamo de consumo, el objeto del contrato es un bien fungible,
esto es un bien que puede ser sustituido por un bien del mismo género, en este caso: el dinero, al
ser un bien fungible, puede ser reemplazado.

El monto del crédito debe ser un bien fungible.

Es una obligación de carácter oneroso.

Comodato: prestamos de uso, prestamos de bienes y consumo, cuando decimos prestamos de uso,
el bien u objeto que se contra presta es un bien no fungible, y al ser un bien no fungible, debe
restituir el mismo bien, y de la misma forma que se le entrego.

Sujetos:

Acreedor: el banco.

Deudor: cliente, persona física o jurídica con capacidad de obligarse.

Caracteres del contrato de crédito bancario:

- Es un contrato de carácter mercantil, por estar regulado en el artículo 71 de la ley del

comerciante, es decir, se considera actos de comercio.
- Es un contrato de carácter real, se perfecciona con la entrega de sumas de dinero, a
diferencia del contrato de depósito. El contrato de crédito bancario, a la suscripción se debe
de realizar la entrega de sumas de dinero.
- Es un contrato bilateral. Hay contraprestaciones por cada parte, una se obliga a la entrega
de las sumas de dinero, y la otra a restituir.
- Es un contrato innominado.
- Es un contrato atípico, no está regulado en el código civil.
- Deben ser realizados en forma escrita, al tratarse de sumas de dinero mayor a 10 jornales
mínimos, tal como lo establece el código civil.
- Es un contrato de adhesión.

Capacidad: el mutuante, el deudor debe ser una persona mayor de edad, 18 años según la
legislación,

Forma de instrumentación:

Se instrumentan por medio de títulos circulatorios, títulos de crédito, que son documentos
autónomos, con la capacidad de plantear (al ser títulos de créditos) juicios ejecutivos, a fin de que,
por medio de estos puedan cobrar su crédito.
Pueden también, plantear una acción ordinaria, es decir, plantear un proceso de conocimiento
ordinario, por el juez de primera instancia en lo civil y comercial, por incumplimiento de contrato.

Acciones que se pueden plantar, en caso de que se comprueben daños morales u económicos.

Se pueden plantear las acciones derivadas de los daños, la parte lesionada puede plantear una
acción por indemnización por daños morales u económicos.

Clases de préstamos bancarios:

Los préstamos bancarios, la palabra préstamo da a entender que el objeto del contrato es sumas de
dinero.

Clases de préstamos:

- En cuanto al plazo:
o A corto plazo: los bancos comerciales se dedican al préstamo de dinero a corto
plazo, los plazos son breves, según Jorge H. Escobar señala: los préstamos a corto
plazo son normalmente de 180 días, aunque pueden extenderse más.
o A medio plazo: son realizadas por los bancos inversión, sus plazos se extienden de
un año, hasta cinco años.
o A largo plazo: sus plazos son más de 5 años, es decir, 5 años es el mínimo.
- El crédito es público o privado:
o El crédito privado es cuando es entregado por una persona jurídica. Parte del sector
privado.
o El crédito público es cuando es entregado por el banco nacional de fomento o por la
banca central.

Otras teorías por parte de los estudiosos del derecho, sostienen que se considera crédito
privado cuando es otorgado a persona física o jurídica que no sea del estado, lo mismo para
el crédito público, cuando se dirige a una persona de derecho público.

- Con garantías sin garantías.

Lección 6. depósito bancario. Bonifacio ríos.

Es una figura reciente, surge en el siglo xvii, cuando los bancos estaban autorizados a recibir
dinero del público en depósito, ya que antes se realizaba mediante el comerciante de dinero.

El depósito como género, inicialmente, fue en carácter gratuito, el depositario estaba

obligado a la guarda, y la conservación del objeto entregado en depósito, y con una obligación de
restituir el objeto tomado en depósito.

Cuando el depósito es de cosas fungible, está obligado el depositario a la restitución de la

misma cosa, en la misma cantidad y calidad. El depositante (quien entrega) tiene el derecho de
pedir su restitución de la cosa dejada en depósito.

Depósito bancario:

Puede ser de sumas de dineros (irregular) o pueden ser depósitos irregulares, esto es, cuando el
cliente (depositante) otorga valores, títulos de créditos, joyas para su resguardo.
Puede ser deposito cerrado: se entrega al banco en un sobre o recipiente cerrado y lacrado (señal de
que está cerrado) donde el banco NO ESTRA AUTORIZADO A abrir, pero si asume el deber de cuidar
y restituir la cosa en la misma condición que se le otorgo.

Puede ser abierto: se entrega al banco una cantidad de títulos de créditos y joyas, se hace por
inventario, a fin de que puedan conservar y proteger los valores.

Deposito en administración o dosier:

Recibe títulos o valores, recibe pagares, Certificados de depósitos de ahorros (CDA); cheques
diferidos, donde el banco asume la obligación de:

- Percibir en las acciones los dividendos.

- Cobrar el crédito de lo pagares.
- Percibir en el cheque de pago diferido el crédito.

En este contrato, además de resguardar los bienes, el banco está obligado a ejercer la acción en caso
de incumplimiento, para ejercer la acción debe pedir previa autorización al mandante, es decir, se
hace el cobro bajo la figura del mandato. El banco no puede omitir el ejercicio de la acción, porque el
crédito puede prescribir, por eso está obligado a realizar la acción, a fin de conservar el crédito.

Depósitos en suma de dinero:

A diferencia de los demás contratos reales romanos (mutuo; comodato, depósito y prenda), estos se
perfeccionan con la entrega de la cosa, anteriormente. El depósito era un contrato real, ya que se
perfeccionaba con la entrega de la cosa, pero conforme la tecnología avanzo, fue mutando, ya que,
con la aparición de las transferencias electrónicas, ya no se hizo necesaria la trasmisión de las sumas
de dinero para que se perfeccionen, Bastando solo el acuerdo de voluntades, es decir, el consenso,
para que se perfeccione el contrato de depósito.

Deposito necesario u deposito: se procede en casos de calamidad pública, pudiendo ser por
terremoto, naufragios, por medio de esto, se deposita sumas de dinero a un incapaz.

Depósito voluntario: Es un convenio, de acuerdo a la voluntad de las partes, donde el cliente puede
ser un profesional que se dedique al depósito, es decir, los almacenes generales de depósitos

Depósito bancario:

Surge en el siglo xvii, cuando los bancos se organizan de forma profesional, en los depósitos de dar
sumas de dinero, el depositante (cliente) de las sumas de dinero, transfiere la propiedad de las
sumas de dinero al banco, y este lo utiliza, cumpliendo su función de intermediación.

Con la entrega de sumas de dinero, se transfiere la propiedad de dichas sumas durante la vigencia
del contrato, obviamente este debe devolver al final. Al respecto el art 1404 dice: en el depósito de
sumas de dinero en un banco, este (refiriéndose al banco) adquiere la propiedad, si el depósito es
realizado a plazo, el usuario para retirar debe de realizar un preaviso, a fin de que el banco prepare
el dinero o esperar el vencimiento del contrato de depósito, ahora, si es a la vista, el depositante
puede retirar a su disposición los fondos.

El plazo común de un contrato de depósito es de seis meses a un año.

Naturaleza jurídica de los contratos de depósitos ¿es un contrato real?

Es un contrato de consenso, se perfecciona con el consentimiento, tal como explica la doctrina
germana.

Deposito en custodia:

Es un contrato accesorio del banco, no es la actividad principal del banco, esto es porque no es la
actividad principal del banco el depósito en custodia, este consiste que, el cliente depósito valores,
acciones u títulos de crédito, ejemplo, pedro dueño de 100 acciones de una sociedad anónima, firma
con el banco, un contrato de depósito en custodia, por medio de este, el banco resguarda las
acciones de pedro y le emite un certificado de depósito en custodia, y ese instrumento, le vale en
representación de las acciones.

También puede autorizar al banco que se encarguen del cobro de sus dividendos. Este depósito debe
de realizarlo en un lugar apropiado, que es la bóveda, donde se guardan los valores, el banco
responde por la seguridad de las bóvedas, solo pudiendo exonerarse por caso fortuito (agregando a
esto, se exige actualmente que el banco cuente con seguro por su bóveda, por robo o incendio).

Requisitos para el depósito en custodia:

- Tener una bóveda que guarde los seguros.

- Tener seguro que cubra robos e incendios, este seguro es el reaseguro, para ser especifico el
reaseguro inglés.

Libretas de ahorro:

Era un formulario expedido por la financiera donde el cajero tenía que firmar, en llega figuraban las
entradas y salidas, hoy en día ya no se utiliza la libreta, ya es electrónico. Lo mismo para l a libreta al
portador, que actualmente ya no se usa.

Capacidad para adquirir deposito:

- Ser mayor de edad, 18 años.

- No ser fallido en quiebra. es decir, tener la libre administración de sus bienes.

Esto sucede, porque, cuando uno cae en quiebra, sus bienes pasan a administración del síndico.

- No debe ser incapaz de hecho.

Deposito en forma conjunta:

El contrato es a favor de dos o más personas, figuran juan y mengano, en este caso, la cuenta es
realizado en forma conjunta, y para poder retirar el dinero, ambos deben de firmar la nota de
extracción, la ley presume (EN CASO QUE NO ESTE ESTIPULADO EN EL CONTRATO) que los fondos
se dividen en partes iguales, es decir, 50/50.

Si la cuenta es disyunta o alternativa: es decir, se expresa de la siguiente manera Pedro o Juan, la

cuenta está a nombre de uno de los dos, y cualquiera de ellos puede retirar los fondos, pero, en la
relación entre ambos, la ley presume que son ambos titulares. Para la relación con el banco es
disyuntiva, entre ellos, ambos son titulares.

Depósito judicial:

Es un depósito que por orden del juez en un litigio determinado se abre una cuenta a nombre del
juicio, y a la orden del juzgado, el nombre de la cuenta está a nombre del juicio ejemplo, José Osorio
v Renato Alcaraz sobre cobro de guaraníes, a la orden del juzgado.
El que ordena la extracción el juez, el que libra el cheque judicial, el juez dicta el beneficiario.

El depósito judicial no produce interés.

Deposito en moneda extranjera:

El banco puede recibir depósitos en moneda extranjera, y el banco debe restituir en la misma
moneda depositada. El encaje legal, el banco entrega el 10 % a fin de que sirva de garantía.

Deposito en cajeros permanentes:

Este tipo de actividad tiene un contrato subyacente, por el cual el banco se obliga a entregar una
tarjeta con un pin, a fin de retirar de estos depósitos en cajeros su fondo o dinero, cuando así lo
necesite.

A este tipo de contrato se lo llama contrato inteligente (como funcionan las máquinas expendedoras
o el alquiler de vehículos, o la bicicleta de Uber de woshingo).

El depósito puede hacerse en:

- Deposito ordinario: es decir, depósito de ahorro.

- Cuenta corriente: se hace en este, y el banco expide el cheque, para que, por medio del
cheque, este pueda ordenar pago mediante la expedición del cheque. El cheque es una
orden de pago pura y simple o un pago diferido en el tiempo.

Lección 7. apertura de crédito bancario.

Es un contrato en la cual existe una relación jurídica entre el banco y el cliente, el banco, tiene la
obligación de tener disponible de ciertos fondos a favor del cliente en un plazo determinado,
teniendo el cliente la capacidad de utilizar o no los fondos que se habilitan para su uso. Pueden
ocurrir dos casos:

- Primero, el cliente utiliza el dinero que se puso a su disposición, devolviendo lo utilizado,

pagando los intereses y los gastos administrativos.
- Segundo, el cliente no utiliza, no por esto el banco puede rescindir, porque es un contrato
consensual, es decir, se perfecciona con la aceptación, no con el uso, si ni utiliza, el cliente
solo deberá pagar los gastos administrativos.

Caracteres:

- Es un contrato típico, porque está regulado en el código civil (ART 1412).

- CONSENCUAL.
- BILATERAL
- ONEROSO.
- PERSONALISIMO.
- Contrato de carácter mercantil, porque es una operación bancaria, art 71 de la ley del
comerciante, es considerado acto de comercio.

Plazo:

Puede ser por plazo determinado.

Puede ser por plazo indeterminado, debe notificar previamente al banco que no va continuar con el
contrato.
Garantías:

- Personales: avales y fianzas.

- Garantías personales: prendas o hipotecas.

Apertura del crédito bancario, lección 7. Bonifacio Ríos.

Es un instrumento de negocio considerable. En la apertura del crédito bancario, el banco se obliga a

poner en disposición del cliente (persona física o jurídica) una suma de dinero por un plazo
determinado o por un plazo indeterminado.

Modo de operación:

Ejemplo: Bonifacio Ríos, comerciante que se dedica a la importación y venta de electrodomésticos y

trae gran cantidad de electrodomésticos para la casa. Para que él pueda seguir comprando y
vendiendo, necesita de un flujo de capital y entonces, contrata con el banco y este, pone a su
disposición 5 mil millones de guaraníes (línea de crédito), que puede usarlo (como dispone la ley) a
su necesidad, este crédito puede ser a plazo determinado o indeterminado.

Esta línea de crédito, mientras dure el contrato, debe estar bajo garantía, en este caso, un inmueble
que cubre la línea.

Continuando con el ejemplo, bonifacio, contrata con el banco, 5 mil millones, por el plazo de un año,
durante los dos primeros meses usa mil millones, 3 meses después 3 mil millones, al séptimo vez, al
vender todo, paga lo utilizado en la línea de crédito, devuelve, se paga lo utilizado:

- El dinero.
- Los intereses por el monto utilizado y por el plazo utilizado.
- Los gastos administrativos.

En caso que la garantía, en este caso la hipoteca, resultare insuficiente, el banco puede exigir
suplemento de garantía, a los efectos de mantener la línea de crédito, Bonifacio debe de:

- Dar un suplemento de garantía.

- Reducir el monto a la disposición, es decir, reducir la línea de crédito.

En caso que bonifacio page todo lo utilizado, más los intereses, no puede levantar la garantía de la
línea de crédito, ya que esta solo puede levantarse hasta el cumplimiento del plazo del contrato, la
garantía debe sobrevivir hasta el vencimiento del plazo.

Apertura de crédito en cuenta corriente:

En una mayoría, casi absoluta, la apertura de crédito bancario se hace en cuenta corriente, para que
así el cliente ordene el pago mediante cheques, ordena los pagos por cheques. También puede
hacerse mediante transferencia electrónica.

También la apertura de crédito de cuenta corriente el banco lo utiliza a fin de garantizar algunas
operaciones que realiza el cliente, como ejemplo: cuando el cliente es una constructora que
participa en una licitación pública, se exige en las licitaciones, una garantía de fiel cumplimiento que
debe dar un banco, y para ofrecer esa garantía, se abre el crédito, mediante un contrato de apertura
de crédito bancario en cuenta corriente.

Para todo eso se puede usar el contrato de apertura de crédito en cuenta corriente:

- Ordenar pagos por cheques o realizarlos por medios electrónicos.

 - Garantía para una empresa que participa en licitación.

Naturaleza jurídica: tiene una similitud con el mutuo, donde el prestamista presta y el prestado, se
obliga a devolver. Se parecen en cuanto, en la apertura de crédito bancario, se entrega sumas de
dinero, y el cliente, está obligado a devolver en caso de utilización.

La diferencia, en la línea de crédito, se mantiene por un plazo determinado o indeterminado, en el

mutuo, se hace entrega del dinero prestado.

Es una prestación presente contra una prestación futura, esto constituye mutuo, en la línea de
crédito no, solo se abre una línea de crédito a favor del cliente.

Otros consideran que es un precontrato: lo cual no es, ya que los precontratos se perfeccionan con
otro contrato.

Su naturaleza es: un contrato autónomo, típico, legislado en el código civil paraguayo, es un

contrato nominado, comercial (art 71 ley de comerciante), contrato bilateral (obligaciones
reciprocas para las partes)

Lección 8. anticipo bancario. Bonifacio Ríos.

Es un contrato de crédito, realizado en función de una garantía prendaria, es decir el banco puede
hacer una entrega directa del crédito contra la presentación de una garantía pignoraticia de títulos
de créditos (prenda, cosa mueble), lo particular es que en esta garantía puede ser títulos de créditos;
mercaderías o sumas de dinero.

Cuales son que se pueden entregar

- Títulos de crédito: pagares, letras de cambio, cheque, títulos representativos de

mercaderías.
- Las mercaderías.
- Bienes fungibles.

Tipos de anticipos

- Anticipo propio: que son los anticipos regulares, significa que el banco otorga un crédito
contra la presentación de los títulos de créditos, que se enumeran y pueden ser
individualizados y el banco no está autorizado a disponer de los mismos.
- Anticipo impropio u irregular: significa que el anticipado entrega mercaderías como una
garantía pignoraticia, en este caso el banco tiene que recibir y organizar el depósito de esa
mercadería, lo que implica para el banco:
o Contratar un depósito, un lugar seguro para su resguardo.
o Contratar un seguro, por el tiempo que dure el contrato o anticipo.

Cuando se cancela la deuda, el banco está obligado a restituir la mercadería al final de contrato de
anticipo.

Este tipo de contrato tiene una característica regular con relación de la garantía pignoraticia del
título de crédito:

El banco puede exigir, en caso de pérdida del valor por más del 10%, puede exigir un suplemento de
garantía que supere el 10%, lo cual significa que en la medida que la garantía pierde valor, el banco
debe pedir suplemento. Cuando la garantía se trata de bienes consumibles o de sumas de dinero, el
banco está autorizado a disponer de la cosa consumible y en el último momento realizar la
compensación entre el monto del crédito otorgado y el resultado de la venta, y habiendo un saldo
favorable para el dueño de la mercadería, debe de devolverle.

El anticipo puede hacerse de una manera simple, lo que significa que el banco realiza una entrega de
dinero (entrega sumas de dinero) al anticipado de una sola vez, puede también realizarle en cuenta
corriente, es decir, anticipo en cuenta corriente, se transfiere a la cuenta del anticipado, y este
puede utilizar ese dinero mediante órdenes de pago, es decir, y para ser más específico, el cheque y
puede ir utilizando constantemente, hasta el final del contrato, al finalizar el contrato, el cliente
debe responder y cancelar la cuenta y retirar los títulos de créditos entregados como prenda.

Como se constituye los títulos como prenda: se hacen por medio de un inventario donde se
individualizan los títulos de crédito entregado en prenda donde se van a establecer quienes o quien
son los deudores, el número de documento y la fecha de vencimiento. Si se trata de cheques,
pagares, letras de cambio, etc., debe figurar en un listado realizado en acta, labrado por el banco.

Si se trata de mercaderías:

Se procede de la misma manera citada arriba.

Deposito, efecto:

- Deber de custodia.
- Deber de mantenimiento.
- Deber de restitución.

Contrato de créditos:

- Entrega sumas de dinero al anticipado, donde el cliente está obligado al reintegro del
interés, más la suma prestada.

En el caso de las mercaderías:

- Depósito de la mercadería.
- Contrato anexo, contrato de seguro, que debe asegurar el bien a efectos de cubrir el bien
contra los riesgos normales, robos, incendios.

Deposito en sumas de dinero extranjera, cuando uno tiene esto, puede entregarlo en garantía
pignoraticia, y esas sumas de dinero, significa que el banco está autorizado a utilizar cuando se
produzca la mora por la falta de pago al vencimiento del crédito, porque el crédito otorgado puede
ser a 180 días, y el anticipado ofrece como garantía su cuenta en dólares que tiene en el banco, en
caso de no cumplirse dentro de los 180 días, el banco está habilitado a ejecutar el depósito en
moneda extranjera.

Naturaleza jurídica del anticipo bancario:

Algunos dicen que es un mutuo: que es un préstamo de consumo. Contrato real romano. En este
caso el mutuo es la entrega de dinero para su utilización, y el mutuario solo puede retirar la garantía
ofrecida, una vez cancelada la deuda o extinguida la obligación, en el caso del anticipo no, el
anticipado puede ir retirando proporcionalmente los títulos de crédito, de acuerdo al
cumplimiento proporcional de las obligaciones. A medida que paga la obligación, puede retirar
proporcionalmente la prenda ofrecida como garantía, esto de manera proporcional. esta es su
diferencia con el mutuo.
Algunos autores sostienen que es una especie de apertura de crédito bancario: en la apertura de
crédito bancario, el banco pone a disposición del cliente una línea de crédito, y el cliente puede
utilizarlo conforme a su necesidad, la garantía que se ofrece para la garantía de la línea de crédito no
puede ser retirada hasta que el contrato finalice, si el plazo de la apertura de la línea de crédito es de
un año, debe permanecer esta garantía hasta que termine el contrato.

La garantía del contrato de mutuo puede ser retirada, conforme y en proporción de lo pagado.

Es un contrato autónomo, porque tiene características propias, puede contener contratos

accesorios, es un contrato típico, porque está regulado en el código civil y es un contrato
nominativo. Tiene normas y principios propios.
es un contrato consensual.

Es un contrato con garantía real.

Es un contrato comercial; oneroso.

Es un contrato de tracto sucesivo, de ejecución continuada.

Obligaciones del banco:

- No utilizar los títulos de créditos otorgados en garantía. En caso de incumplimiento, pueden

ejecutar los títulos.
- Si se trata de un anticipo con garantías en mercaderías no consumibles, es decir fungibles, se
obliga a restituir la misma mercadería (debe mantener y conservar). Solo puede utilizar estas
mercaderías en caso de incumplimiento.
- Entregar de una sola vez las sumas anticipadas o.…habilitarlo en una cuenta corriente.

La obligación del cliente:

- Entregar los títulos de créditos y las mercaderías en forma de garantía.

- Cumplir con el pago de la obligación en el tiempo.
- A medida que paga, debe retirar la garantía.

El contrato se extingue:

- Por la cancelación de la deuda.

- Por la ejecución de la garantía.

Descuento bancario. Lección 9.

Es similar al anticipo, Es un descuento de documentos, es un anticipo de sumas de dinero que realiza

el banco contra la cesión de documento de títulos de créditos que el cliente posee contra un tercero
y debe tratarse de títulos de créditos no vencidos. Aparece en el siglo XVI Y XVII, contra las letras de
cambio, letras giradas o aceptadas por bancos o solventes comerciantes.

Se desarrollo en torno al mar mediterráneo, por las ciudades costeras de esta, donde se realizaban
las ferias, consecuencias de las ferias realizadas, nace la letra de cambio, producto de los asaltos a
los barcos que sufrían los comerciantes.

En la letra de cambio hay un librador (deudor), el comprador de las mercaderías paga con una letra
librada por el comprador, girada o aceptada por un banco, quien se comprometía al pago de la letra.

Inicialmente las letras de cambio eran nominativas, eso significa que originalmente solo el
beneficiario podía proceder al cobro de la letra. El hecho que la letra sea nominativa hacía que esta
sea segura, debido a que, solo el beneficiario de esta podía cobrarlo, de modo que, en caso de ser
robado, no podían pretender hacerse con la suma que figure ahí.

Esa letra se podía descontar, ejemplo, si la letra era a noventa días, uno podía descontar a los treinta
días, y en el descuento, el banco percibía un interés, y el cliente, necesitado de liquidez, percibía el
adelanto de sumas de dinero, cediendo la letra al banco (el contrato de factoring, es un contrato de
descuento bancario), de esta forma nació el descuento.

Hoy en día se pueden descontar todos los títulos de crédito: las letras de cambio, los pagarés;
cheques de pago diferido hasta 180 días o todos títulos negociables.

Descuento bancario y descuento no bancario.

En apariencia no hay diferencia, pero desde el punto de vista jurídico si hay, todos los títulos que
sean a la orden o al portador, se pueden realizar el descuento bancario, en el descuento participa la
figura de la cesión de crédito, que es una transmisión del contenido del título de crédito, y los títulos
a la orden o al portador se transmiten mediante el simple endoso, y posterior entrega, ejemplo:
existe un título a la orden que faculta al cobro del 100 millón, lo endosa al banco, se realiza el
descuento y el banco le adelanta 90 millones.

La diferencia con el descuento no bancario, el título a descontar es un título nominativo, y este solo
puede ser cedido mediante la cesión ordinaria de créditos, para que esta cesión sea plena, debe de
notificarse al deudor de que se cedió la deuda, y este, tiene derecho a oponer excepciones.

En consecuencia, en el descuento bancario, se trasmite al banco los títulos para su descuento por vía
del endoso, solo puede transmitirse los títulos al portador y a la orden. Mientras en el descuento no
bancario, este se transmite por la cesión ordinaria de créditos, lo que faculta al deudor a oponer
excepciones, los títulos que se transmiten por este, son los títulos nominativos.

En el descuento del documento, el cliente, en caso que el deudor no pague, debe de pagar el,
conservando su derecho a repetir lo pagado, por ser una cesión pro sol vendo, por eso está obligado.

Podemos definir finalmente el descuento de documento es un contrato en virtud del cual, el banco
anticipa una suma de dinero, percibiendo una tasa de interés, donde el cliente le trasmite el
crédito que posee contra un tercero, de un crédito no vencido.

El elemento principal es que: el cliente debe tener un crédito contra una tercera persona, pero no
vencido, es una prestación presente, contra una prestación futura, que adeuda el deudor originario.

Naturaleza jurídica:

No es un mutuo, porque el contrato de mutuo presta sumas de dinero al cliente, y este se

compromete personalmente a reponerlo, en el mutuo no existe transmisión de derecho.

Tampoco es una cesión de crédito, porque el descuento bancario tiene sus reglas propias, ya que se
transmite por endoso, y en caso de incumplimiento, responde por el deudor original (responde el
acreedor original).

Tampoco es un contrato de compraventa: en el contrato de compraventa existe un precio, en el

contrato de descuento existen intereses o tasas a cobrar.

Otra teoría sostiene que es un endoso cambiario, un título cambiario, esta teoría niega el carácter
contractual, lo cual no puede ser, porque primero, está regulado como contrato bancario.
Es un contrato autónomo y comercial (art 71 de la ley del comerciante), consensual (se perfecciona
con la entrega del título), bilateral, oneroso, nominado, típico (art 1428 y 1430) y real (por tratarse
de títulos de créditos, que son equiparados a cosas muebles).

Descuento de letra documentada:

En el caso de descuento por letra documentada, los privilegios, se mantiene sobre las mercaderías,
dice el art 1430: el banco que ha descontado letras documentadas tiene el mismo privilegio sobre la
mercadería, como si fuera el mandatario, todo esto mientras tenga en su poder el documento, es
decir si las mercaderías tienen seguro, flete o conocimiento, se mantiene todo eso.

Cuando hablamos de letra documentada, hablamos de un crédito internacional.

Extinción:

- Se extingue normalmente por el cumplimiento de la obligación (forma normal).

- Se extingue por la prescripción liberatoria (forma anormal).

significado de descuento: En esencia, la operación de descuento consiste en la adquisición, por parte

del descontador, de un crédito a cargo de un tercero, de que es titular el descontatario, mediante el
pago al contado del importe del crédito, menos la tasa del descuento.

Lección 10. Giro bancario y transferencia.

Forma de remisión de dinero, sin necesidad de transmitir físicamente el dinero. Es decir, tanto el giro
bancario, como la transferencia son operaciones bancarias de transmisión de sumas de dinero.

El giro bancario ya se encontraba en la práctica de la edad media, esta operación dio nacimiento a
los bancos de giro, si vamos a trata de dar un concepto del giro bancario, podemos decir que es una
operación mercantil, que permite por la orden del cliente a una entidad financiera la realización de
un pago proveniente de su cuenta corriente.

Modos de operación:

- El cliente debe llenar un formulario, con sus datos personales y los datos a la persona quien
va cobrar o retirar la suma de dinero, y el lugar.
o Cuando hablamos de giro bancario nos referimos a la transferencia de un banco
emisor a uno receptor.

Naturaleza jurídica:

Son consideradas ordenes de pagos de una suma de dinero, con sus características de ser
incondicional (que no puede ponerse condiciones para su cumplimiento) y de ser irrevocable, no es
un documento de carácter circulatorio, por ende, no puede ser transmitido, solo puede cobrar la
persona mencionada en el documento.

Con relación a la emisión del giro, ¿de qué forma se da?

- Se da mediante medios digitales, por medio de firmas digitales.

- Anterior a la ley, se daba de manera escrita, manual. En caso de perdida, el cliente debía
denunciar su pérdida.

Autorización legal: está establecido en la ley bancaria, en la ley de bancos (es un contrato atípico)
861/96 art 40. Los bancos, en virtud a sus estatutos, están autorizados a efectuar cobros,
transferencias y realizar giros, ya sea nacionales e internacionales.
Transferencia bancaria:

Para que se dé la transferencia, el cliente debe tener una cuenta en el banco, cuenta corriente, y a la
persona que se transmite, esta también debe tener, es decir, tanto acreedor como deudor, deben
tener cuenta habilitada en banco. Es una transferencia de sumas de dineros entre cuentas, a
diferencia del giro, que el acreedor puede tener sí o no cuenta.

Cuando hablamos de transferencia bancaria hablamos de remisión de sumas de dinero de carácter

contable, es decir no existe una transmisión física de ese dinero, sino se genera en la cuenta de
quien envía, un debito (salida) y en la cuenta de quien recibe un crédito (un derecho de percibir
sumas de dinero).

Es una operación de carácter contable, por medio del cual el titular de una cuenta acredita una
suma de dinero en otra existente en algún banco ya sea corresponsal o no corresponsal (puede ser
en el mismo banco o sus sucursales u otros distintas).

Su naturaleza jurídica: Es un mandato remunerado, porque lo que hace el cliente es ordenar al

banco la transferencia, con una remuneración hecha por la operación o servicio efectuado.
Constituye un pago sin transmisión de dinero, queda efectuado cuando el banco hace un asiento
contable en la cuenta señalada por el deudor.

Su formalización:

- El cliente se acerca al banco, solicita un formulario para poder ordenar la transferencia de

dichos fondos que son de su cuenta corriente a una persona con cuenta corriente, el
nombre de la misma, el número de cuenta, el banco o sucursal donde tiene la cuenta y el
monto a enviar, se formaliza con una firma física en el píe del formulario.
- El banco receptor debita esa suma que figura en el formulario de la cuenta corriente del
cliente que envió y acredita esa suma del cliente receptor (transmite al banco que figure
ahí).

Los bancos autorizados son: están regulados en la ley de bancos, ley 861/96, en su art 40 y 73, están
habilitados a realizar el giro y transferencia bancaria, los bancos que tengan habilitados esas
operaciones según sus estatutos.

Libranzas a pagar: es un nombre que da el banco central del Py, en la cual asigna a las órdenes de
pago, recibidas de un corresponsal sucursal o agencia del exterior del país. Son los giros o
transferencias internacionales, aquellas remesas que vienen del exterior.

Lección 11. Emisión de cédulas y bonos.

Aclaraciones: Las cedulas hipotecarias son llamadas indistintamente letras hipotecarias, y que, en
otras legislaciones, lo que para nosotros es letras hipotecarias son bonos hipotecarios, esto nos
indica que estas tres denominaciones se usan indistintamente dependiendo de la legislación para
referirse al mismo instrumento.

La cedula o letra hipotecaria (denominación utilizada en nuestro país) es un título, instrumento que
permite a las entidades de intermediación financiera obtener liquidez mediante sus activos del
sector hipotecario, los bancos (por la actual ley de bancos) pueden expedir créditos hipotecarios, es
decir, aquellos créditos de muy larga duración (15 a 20 años), para recuperar liquidez el banco puede
emitir cedulas o letras hipotecarias a fin de recuperar liquidez, mediante la emisión de estos
instrumentos y ofrecerlos al público, con el producto de la venta, el banco obtiene dinero, que es su
instrumento vital para su función intermediadora (operan con liquidez).
Hace efectitos los títulos hipotecarios en un plazo menor, transformándose en deudor del inversor.
Digamos que es un adelanto hipotecario que realiza un particular al banco (te atreves a usar mis
hechizos contra mí Potter???)

¿La cedula hipotecaria cómo funciona? en nuestro país, un cliente solicita un crédito hipotecario al
banco, este es analizado por el banco, si reúne los requisitos necesarios accede al crédito, luego el
banco en el contrato de crédito hipotecario debe incluir una cláusula por el cual le autorice al banco
a emitir cédulas o letras hipotecarias que serán garantizadas con ese crédito hipotecario, solo con
esto el banco está habilitado a emitir letras o cédulas hipotecarias usando ese crédito hipotecario
como garantía.

En otros países el banco solo tiene un papel de intermediador financiero entre los que buscan
créditos hipotecarios y los que están dispuestos a financiar.

¿Quiénes están autorizados a emitir estas cédulas o letras hipotecarias?

Están autorizados los bancos y las financieras.

Art 80, establece las características que deben tener estas cedulas.

Historia de los bonos hipotecarios:

Anteriormente existían dos entidades financieras que emitían bonos hipotecarios:

- El banco nacional de ahorro y préstamo para la vivienda.

- Banco nacional de trabajadores.

Ambos emitían bonos hipotecarios, que tenían garantía indirecta del banco, es decir, los bienes del
banco respondían por la eventual falta de pago, existe diferencia entre la cedula o letra hipotecaria.

Las letras o cedulas hipotecarias, tienen una garantía directa, que es el crédito hipotecario,
mientras el bono hipotecario tiene garantía indirecta, esta es la diferencia.

Las ventajas que ofrecen estos instrumentos:

- Para el banco, les da la oportunidad de captar recursos de forma rápida. Ya que necesitan de
liquidez para sus operaciones, esto debido a que los créditos hipotecarios son de larga
duración.
- Para el inversor; obtener más intereses que en una cuenta corriente, y que además da una
garantía directa que es el crédito hipotecario.

Existen otros tipos de bonos:

Con la emisión de bonos, el emisor capta recursos y se obliga a devolver llegando el plazo para su
devolución y además pagar los intereses. El estado paraguayo emite bonos, lo hace mediante bonos
soberanos previa autorización legislativa (presupuesto de la nación), lo hacen a nivel local e
internacional. Desde el 2013 se realiza emisiones de bonos internacionales.

El banco nacional de fomento también puede emitir bonos.

- Financieros: son emitidos por los bancos, es autorizado por la ley de bancos, es una forma
que el banco adquiera recursos. La emisión de bonos es una forma de captar recursos, y al
vencimiento debe devolver a los inversores más los intereses.
- Bonos subordinados: emiten los bancos, con la diferencia que el que adquiere el bono puede
llegar a convertirse en accionista si es que el banco desciende su capital por el mínimo legal.
 - Goce: son aquellos que emiten las sociedades anónimas cuando las acciones han sido
amortizadas, esto ocurre mucho en otros países, no tanto en el nuestro. Se emiten a los
accionistas.
- Participación: emite una sociedad a personas que no son accionistas a personas que no
hicieron aporte de manera patrimonial, es un reconocimiento, que permite a las personas
beneficiarse por la utilidad de las empresas, tiene una utilidad de un año, es decir, si se
emite en 2020, caduca el 31 diciembre.

Certificados de participación:

Es un título que le permite al tenedor participar en una pequeña parte proporcional en:

- De un derecho de crédito.
- Co propiedad de un bien.
- Negocio fiduciario.

En este caso, contexto de la lección nos referimos a el derecho de participar de manera proporcional
en un derecho de crédito. Los bancos y financieras están autorizadas a participar en estas
operaciones en carteras de créditos en carteras homogéneas, que sean de la misma clase.

Los bonos, sea su naturaleza, puede tener cupones de interés, representa si el pago es periódico o
trimestral, son obligaciones accesorias del emisor. Son obligaciones accesorias, pero son títulos
autónomos que representan los intereses a devolver.

ACCIONES EJECUTIVAS:

El portador de una letra, cedula o bonos:

- Tiene acción contra el cliente o deudores del banco.

- O contra el banco emisor.

Lección 12. Créditos documentarios:

Es una operación bancaria típica, donde el banco desarrolla una mediación en las compraventas
internacionales, la labor del banco es una labor de mediación, está regulado por convenios
internacionales y reglas de sus y costumbres internacionales.

Antecedentes:

Año 1919, año en que fundo en París la Cámara de Comercio Internacional, es el órgano de consulta
de carácter obligatorio de las naciones unidas, está integrada por casi todos los países y a partir de
esto se crea las reglas de usos y costumbres, que vienen actualizándose constantemente, la última
regla del año 2007, regla 600, en esta última regla aparecen los créditos documentarios.

Esto a los efectos de la compraventa internacional.

Crédito documentario: el importador (comprador nacional) que va a adquirir de otro país, cierta
cantidad de mercaderías, necesita el adquiriente de la certeza que el vendedor (exportador) va
entregar los productos de la forma convenida, el vendedor así mismo, tiene que tener certeza que le
pagaran al momento de la venta, es decir, hay desconfianza reciproca.

Ante esa necesidad se recurre a un banco local, para que este actúe de mediador a efectos de disipar
las dudas reciprocas. El ordenante da las instrucciones en un contrato, donde especifica la cantidad
de productos, la calidad y las características y luego el banco mediador asume (propiamente) la
obligación con la empresa, y la empresa recibe el pago del banco emisor (porque emite una carta de
crédito a favor de la empresa vendedora) y el banco corresponsal (de la empresa vendedora) será el
que reciba la carta de crédito en favor de la empresa vendedora.

Ordenante; comprador local.

Beneficiario: a quien se dirige.

La carta de crédito debe contener: el nombre y todas las identificaciones tanto tributarias como
personales o societarias del ordenante (el comprador local), debe contener los mismos requisitos
citados recientemente, pero de la empresa beneficiaria (vendedor internacional); debe contener el
monto; la forma de notificación (del banco apertor a la empresa vendedora); luego debe contener
plazo y la lista de las documentaciones que deben presentar para que el banco pueda trasferir las
sumas de dinero o aceptar una letra de cambio emitida por la empresa vendedora.

Las letras de cambios son instrumentos negociables, de carácter internacional.

Listado de documentos que debe presentar, puede ser:

- Conocimiento de embarque,
- Factura origen;
- Factura consular;
- La póliza del seguro;

LOS DOCUMENTOS A PRESENTAR SE ESTABLECEN EN LA CARTA DE CRÉDITOS. Por clausulas Swift,

que rigen el comercio internacional, están obligados a presentar el caso de que las mercaderías
vengan por agua, el conocimiento de embarque (donde se detallan las mercancías, su cantidad,
estado y características); costo (factura de origen) y además debe contratar un seguro (para el
transporte de la mercadería) y presentar la póliza y el documento que avale el precio del flete.

Una vez presentado estos documentos, se procede al pago, bajo las modalidades que el vendedor
exija, si quiere una letra, va a expedir una letra de cambio establezca y el banco acepta esa letra. O
efectúa el pago mediante otras cuentas corrientes de la empresa vendedora.

Puede efectuarse el pago, con entrega de sumas de dinero, actualmente ya no se da.

El importador queda en este país esperando que llegue en uno dos meses las mercaderías y recibe
en el puerto paraguayo, es decir, solo le queda esperar, lo demás se encarga el vendedor.

En banco nacional actúa como mediador en la compraventa internacional, actúa como mediador
entre el vendedor y el importador para asegurar el negocio.

El banco nacional opera de la siguiente manera:

Tiene un contrato con el cliente, o el cliente tiene la suficiente suma de dinero depositado en ese
banco que queda congelada a los efectos del pago, o puede preceder a ese negocio una apertura de
crédito, es decir, una línea de crédito a favor del importador, una vez terminada la operación el
banco se encarga de cobrar los intereses de la mediación.

Naturaleza jurídica del contrato de crédito documentado:

Algunos dicen que es un simple mandato, porque el cliente, es decir, el importador da instrucciones
al banco, y este banco en virtud a las instrucciones opera a nivel internacional y paga con la
presentación de los documentos, pero en realidad no puede ser mandato, porque este es revocable,
el crédito documentado puede ser revocable o irrevocable, pero en el campo internacional se usa
una carta de crédito irrevocable.

En el mandato, el mandante es quien se obliga, en el contrato de crédito documentado el que se

obliga es el banco, frente al vendedor, no así él ordena nante, solo puede reclamar al banco, no al
cliente.

Otra teoría sostiene que es una delegación perfecta, donde existe un delegante, que sería el
cliente, un delegado, que sería el banco y un delegatario, que es el vendedor. Pero, esta es
imperfecta, porque esta obligados a falta de cumplimiento del delegado, el cliente, lo cual no es
posible, porque en el crédito documentario solo se obliga el banco.

Otra teoría sostiene que es una cesión, lo cual no es.

Finalmente, tenemos la teoría que es una operación bancaria que se manifiesta con un contrato
autónomo, complejo, multiforme: donde existe cliente ordenante, banco mediador y banco
apertor y un vendedor (4 figuras).

Pueden existir varias figuras:

- Apertura de crédito.
- Asunción de una obligación.
- Subyace un contrato de compraventa internacional, las obligaciones no concluyen solo con
la compraventa, sino con el cumplimiento de las reglas de comercio internacional:
o Como el fob: franco a bordo, llevar todas las mercaderías al puerto sin cargar.
o Cláusulas swift: costo, embarque y póliza.

Estas reglas son elaboradas por la cámara de comercio internacional.

El código civil, no regula expresamente este tipo de operación, pero lo menciona en un artículo el
789, este artículo sintetiza todo lo mencionado arriba, el vendedor no puede exigir el pago al
comprador, solo al banco, solo después del rechazo del banco comprobado en el acto de la
presentación de documento establecido por los usos.

Solo puede oponer la excepción del pago por los defectos derivados del documento, ejemplo, los
documentos que se presentan no son conocidos por el banco, esta clase de irregularidades hacen
que puedan oponerse la excepciones.

Estos contrates surgen después de la segunda guerra mundial. Pero posterior a ella, surge el crédito
estambay, por una revolución islámica, las letras stambay, cuando una empresa va a realizar grandes
operaciones o grandes inversiones en un país inestable, si ocurre una revolución o algo que
desestabilice al país, el estado gira a los inversionistas las sumas de dinero, a fin de devolver.

Contrato de leasing. Lección 13.

El leasing es un término ingles que se utilizaba para designar la locación, por eso es que
originalmente nace como una locación, pero posteriormente muta a una locación financiera, este
contrato ayuda a obtener liquidez.

Este contrato nace en el proceso o mutación que sufrió los países industrializados, que, con las
nuevas tecnologías, debían mejorar su equipo de trabajo, pero para eso, necesitaban dinero para
invertir
Era un contrato financiero, donde las instituciones autorizadas (bancos y entidades financieras) por
los bancos centrales podían dedicarse a esa actividad, posteriormente se autorizó a los comerciantes
y distribuidores a hacerlo.

En nuestro país se promulgo 1295/98 que crea la autorización para operar en leasing en carácter
profesional: pueden actuar como dador, los distribuidores, industriales, bancos y financieras
aprobadas por el B.C.PY.

Concepto: Es un contrato por el cual una de las partes llamada dador, se compromete a elección de
la otra parte que es la dadora, a entregar un bien mueble o inmueble mediante el pago mensual o
anual, para que, con posterioridad, el tomador pueda ejercer una opción de comprar que se
establece de manera irrevocable, y esa opción de compra al ejercer debe cumplir con un valor
residual que se impone de ante mano.

El contrato de leasing es para renovar constantemente los bienes de producción. Es una forma de
combatir la obsolecnia de los aparatos.

Tomador de la maquinaria: obligaciones:

- Pago de la cuota pactada, sea mensual, trimestral, semestral o anual.

- Mantener en condiciones la maquinaria.
- Contratar un seguro para cubrir los riesgos.
- Por ley y por convenios internacionales, el tomador asume la responsabilidad civil frente a
los terceros en caso de que ocurra siniestros.

Clases de leasing:

A) Leasing financiero: una entidad a propuesta y a elección del tomador, elige la maquinaria o
el bien mueble o inmueble a los efectos de que pueda adquirir y entregar en leasing al
tomador, el tomador pagara el crédito convenido, y al término del contrato ejerce la opción
de compra (que es irrevocable)
a. Esta segunda parte (señalado en negrita) normalmente se da con los inmuebles, ya
que las cosas muebles se deterioran o quedan obsoletos con el pasar del tiempo.
b. La empresa financiera adquiere el bien a elección del tomador (quien va adquirir la
cosa o el inmueble bajo la cláusula de leasing) y lo vuelve a contratar en leasing con
el tomador
B) Leasing inmobiliario: cumple dos funciones principales:
a. Para una actividad industrial.
b. Para resolver problemas de falta de habitaciones.

Para nuestra ley, el dador puede ejecutar y llevar a cabo el desalojo para el caso de que el
tomador no haya pagado el 25% del precio (de las cuotas, si el pago es mayor al 25% debe el
dador, intimar al pago, dentro del plazo de 30 días, si el pago es mayor a 75 % debe intimar
al pago completo e intimar a si adquirirá sí o no el inmueble, le da un plazo de 90 días.

C) El leasing mercantil u operacional: el propio fabricante, industrial o distribuidor o

representante contrata el bien con un tomador (cliente) bajo la figura de leasing (no se
realiza un contrato de compraventa, sino uno de leasing). La póliza se endosa en favor del
dador, esto quiere decir que si extingue el bien, quien recibe el bien es la empresa dadora.
D) Leasing Back: es vender para volver a alquilar, las empresas industriales, que necesita de
liquidez, transfieren su bien a la empresa financiera y obtiene con eso el volumen que
 necesita, pero vuelve a alquilar de la propia empresa financiera el contrato de leasing para
adquirir los bienes que necesita.

Quienes pueden ejercer el leasing:

Los bancos y entidades financieras habilitadas por el banco central del Paraguay. Puede hacerlo
también un industrial; un distribuidor o un particular.

Cuando se trata de bienes registrables: como: vehículos, aviones, barcos o inmuebles deben estar
registrado en los respectivos registros públicos, para evitar embargos contra el dador y el tomador,
en el caso del tomador del contrato de leasing, el bien es inembargable por parte de los acreedores,
estos no pueden embargarlo, solo pueden subrogarse su derecho a ejercer la actividad, si cae en
quiebra el tomador, el síndico decide si: se seguirá dedicando a la actividad o si el contrato de
leasing llegará a su fin.

Si el dador cae en quiebra, el síndico tomará control de su actividad.

Conclusión del contrato: por el vencimiento del plazo, al llegar esto, el tomador tiene la opción de
compra, si compra, este es irrevocable. Puede extinguirse el contrato por falencias del tomador.

Lección 17. Contrato de custodia en caja fuerte.

Es un contrato por el cual el banco cede a un cliente usuario la utilización de una caja, donde pueda
guardar los objetos de valor mediante el pago de un canon mensual, por un plazo determinado y con
condiciones. Es una actividad bancaria a los efectos de atraer clientela.

Naturaleza jurídica:

Parte de la doctrina lo considera como una locación, y parte lo considera un depósito, porque existe
guarda y conservación de la cosa, pero es no es ninguna de las dos, porque en la locación, el usuario
tiene plena disposición de la cosa...pero, en el contrato de caja de seguridad, el cliente tiene una Co-
clausura, esto significa que, para acceder a la caja, necesita del banco, pues existen dos llaves para
abrir la caja fuerte, uno tiene el cliente; otro el banco. Se abre conjuntamente, por ende, no hay
autonomía.

En el depósito, el depositario, está obligado a la guarda y conservación de la cosa, en este caso no se

da, porque no tiene manera de verificar su estado, ya que necesita de las dos llaves.

Se concluye, que es un contrato mixto y autónomo, típico; consensual, comercial, oneroso.

Aspectos: sirve para la guarde de valores: joyas, acciones, certificados de depósitos de ahorro,
moneda nacional o extranjera, en banco ofrece:

1. Idoneidad y seguridad externa de la caja, para mantener la integridad de la caja. Cuando

hablamos de seguridad externa de la caja nos referimos a:
a. El personal del banco que la custodia.
b. La infraestructura, la instalación.

Solo se exime por de responsabilidad por caso fortuito, es decir, incendio, robos, asalto.
Responde por otras cosas. Por otra parte, una jurisprudencia argentina sostiene que el
banco debe responder por el incendio, porque consideran que este es previsible, y por ende
es una negligencia no estar preparado.

El usuario se compromete:
A no meter dentro de la caja explosivos, sustancias inflamables, pólvoras, no puede meter armas,
drogas o algo ilícito, todo esto está prohibido. El cliente se compromete al pago por el uso de la caja.
Modo de operación: existen dos llaves, una para el banco, otra para el cliente, por esto se llama co-
clausura. Se necesita sí o sí que se habrá conjuntamente.

Si se produce la muerte del usuario o un embargo, quiebra:

Apertura de caja.

El juez debe ordenar que se constituya el oficial de justica a lacrar (el actuario se presenta a sellar la
caja) la caja y a dejar pegado por la caja el mandamiento de embargo, recién en la etapa de
ejecución, una vez salido la S.D de remate, se ordenara la apertura de la caja de seguridad, en
presencia del notario autorizado por el juzgado (actuario) para que realice un inventario del
contenido de la caja de seguridad.

Si se produce la muerte, el juez de la sucesión ordenará el mismo procedimiento, y establecerá el

momento oportuno la apertura. Si es en caso de quiebra, lo autoriza el síndico.

Que sucede si el usuario deja de pagar y no entrega la llave:

En este caso el banco debe intimar el pago en forma fehaciente, es decir por acta notarial o
telegrama colacionado, para que se presenta a los efectos de regularizar su obligación (pagar las
deudas) y continuar o sin rescindirá el contrato, se determina el modo y fecha.

Si el cliente no se presenta, desde que se haya presentado la intimación de pago, se debe aguardar 6
meses y luego pedir al juez la apertura de la caja fuerte, y el juez ordenara la presencia del actuario o
notario, para realizar un inventario, se debe rematar los bienes necesarios para cubrir la deuda, y el
restante...se debe ordenar su depósito y guarda según disponga el juez, a fin de que el usuario
pueda recuperar lo restante.

Finalización del contrato:

- Por vencimiento del plazo.

- Por clausula resolutoria: en caso de un contrato con cláusula resolutoria, recordemos que el
cumplimiento de estas cláusulas termina el contrato.
- Recisión contractual. Las partes o una de ellas decide no seguir más, se fija fecha para su
finalización.
- Por incumplimiento de una obligación: ejemplo: cuando guarda una cosa prohibida por la
ley.

Es un contrato por el cual el banco cede la utilización de un espacio de la caja fuerte, que está en la
bóveda o el lugar más seguro del banco, no solo eso, sino dispone al personal para su cuidado.

Lección 18. Carta de crédito. Minuto 22.

ES EL ANTECEDENTE DE LA TARJETA DE CRÉDITO, ASI MISMO ES UTILIZADO EN EL CRÉDITO

DOCUMENTARIO, SE UTILIZA PARA COMERCIO EN EL EXTERIOR.

Es una orden de pago, que emite un banco emisor contra un banco sucursal o corresponsal que se
encuentra en otra plaza o país, la utilidad de la carta de crédito es que establece que el cliente no
llevara sumas de dinero, y se establece un límite de pago, del cual no debe pasar el cliente del banco
emisor.
Es una orden de pago de un banco a otro, un banco ubicado en otro país o plaza, este banco debe
ser corresponsal o sucursal, el beneficiario es el cliente.

Fue utilizado en el siglo XIV en Europa, es una institución antigua, que se origina desde el momento
en el que el banco se organiza como entidad financiera y autónoma. la carta de crédito habilita al
cliente a retirar esas sumas de dinero de cualquier banco corresponsal.

Formalidades:

1. Debe contener el nombre del banco emisor.

2. Debe contener el nombre del banco corresponsal.
3. Calidad de orden de pago.
4. Monto a pagar.
5. Nombre del beneficiario.
6. Firma del beneficiario: el banco corresponsal necesita acreditar que es el.

Normalmente es una carta nominativa, es decir, figura el nombre del beneficiario, pero nada impide
que la carta sea transferible.

Puede ser en cuanto a su origen:

- Le puede preceder un depósito; es decir el dinero del cliente, puede ser que este dinero se
encuentre en una cuenta corriente, al tararse de dinero del propio cliente, la carta de crédito
es irrevocable.
- Puede ocurrir que a la carta de crédito le preceda una apertura de crédito bancario (línea de
crédito habilitado por el banco), en este caso la carta de crédito es revocable, cuando:
o Se esfuma.
o Hay problemas con la garantía.
o Cuando un tercero reclama la garantía como suyo.
o En caso de embargos.
- Puede ser simple: se otorga a favor de persona determinada, que utilizará en el exterior y lo
utilizará en el exterior y va presentar al banco sucursal y este debe pagar por medio de un
depósito, letra de cambio o pago en efectivo.
- Puede ser circular: cuando puede utilizar en diversos países y diversos bancos, el banco
emite la carta de crédito de los distintos países que va usar esta.
- Con aviso o confirmación: una vez que se presente la carta de crédito al banco corresponsal
o sucursal, ese banco va a pedir al banco emisor la confirmación, una vez confirmada, se
procede al pago (PEUDE SER POR EFECTIVO; DEPOSITO DE CUENTA O ACEPTACIÓN DE UNA
LETRA LIBRADA O EMITIDA POR EL VENDEDOR).

EN LA ACUTALIDAD LA IMPORTANCIA DE ESTE CONTRATO U OPERACIÓN NO ES TAN UTILIZADO.

SU IMPORTANCIA DISMINUYO, FRENTE A LA TARJETA O LOS PAGOS ELECTRONICOS.

Lección 19. Tarjeta de crédito.

Lección 20. Derecho del consumidor frente a los contratos bancarios.

Derechos del consumidor, en el ámbito financiero es nuevo. debido a la necesidad de proteger a los
consumidores frente a algunas cláusulas o vacíos legales, debido a la importancia de la implicancia,
teniendo en cuenta los intereses difusos, se vio la necesidad de proteger al consumidor frente a
estas cláusulas.

Nuestro derecho del consumidor se encarga de los intereses difusos, de aquellos que pertenecen a
la colectividad.

Ley 1334/98 que habla sobre el derecho del consumidor, se encarga de proteger a todo tipo de
consumidor. Para esta materia nos enfocaremos en los contratos bancarios, para combatir las
cláusulas de adhesión, es decir, aquellas que están pre establecidas (especialmente las Leónidas, las
abusivas) y que no se pueden negociar.

Esta ley dio la posibilidad de que, una vez aceptara estas cláusulas, se pueda discutir en el ámbito
jurisdiccional

Contrato bancario en la ley del consumidor:

La ley califica como consumidor a toda persona física o jurídica, extranjero o nacional que utilicen o
adquieran bienes o servicios, esta ley considera como servicio a cualquier actividad onerosa
siniestrada por una entidad comercial; bancaria, financiera, crediticia y de seguro. No se considera a
los efectos de la ley aquellas que resulten de relaciones laborales, tampoco las profesiones liberales,
como los abogados, por ejemplo.

Las empresas de entidad financiera deben

Minuto 18.