12/09/2022

UF2 PRODUCTOS DEL MERCADO FINANCIERO Y DE SEGUROS

NF1 PRODUCTOS DEL MERCADO FINANCIERO

La UE se compone de 27 países. Hay 21 países que tienen como moneda el € y 4 que tiene el
permiso (Andorra, San marino, El Vaticano, Mónaco, ellos no pertenecen a la EU)

● Libre circulación de mercadería, personas y capital (mover el dinero libremente,

máximo 10.000€)
● Eurozona: países que tienen el euro como moneda. El tipo de cambio es igual en toda
la UE. Solo 20 países pertenecen a la Eurozona.
o BANCO CENTRAL EUROPEO; es el organismo que se encarga de controlar,
dirigir, dictar y decidir el tipo de política monetaria que se va a ejecutar en la
eurozona. Decide el diseño de los billetes. CHRISTINE LAGARDE, es la que
dirige el Banco Central Europeo
o TODOS LOS BANCOS CENTRALES DE TODOS LOS PAÍSES: Se encargan de
ejecutar y llevar a la práctica las instrucciones y directrices del banco central
europeo. Banco Central España (BdE).
o BANCO DE AHONES: son entidades financieras de crédito. Todos estos banco
tanto los centrales de los países como estos están controlados por el Banco
Central Europeo.
o BANCO: Se encargan de gestionar todo lo que las personas ahorran…

13/09/2022

Sistema financiero existen 3 componentes en cualquier país:

1. Unidades económicas con superávit (ahorradores): Nos encontramos familias,

empresas, sector público.
2. Unidades financieras, intermediarios (BANCOS, entidades de crédito)
3. Unidades económicas con déficit (aquí vienen los inversores): familias, empresas,
sector público.

Familias: unidades básicas de consumo. El objetivo básico es ahorrar.

Empresas: quién necesita dinero para hacer inversión en cualquier cosa y no tiene. Pepe se
quiere comprar un coche de 25.000€. Tiene ahorrado 8.000, le faltan 17.000€. Y acude al
medio (banco intermediario financiero) a solicitar un préstamo y la idea del inversor que
necesita dinero para comprar tiene que recurrir a un banco. Se le solicitará a Pepe documentos
para saber si es una persona solvente o no.

Documentos como Renta, nóminas, si con esto es capaz de devolverme el dinero prestado más
intereses y comisiones que sean precisas.

La función básica de un banco es poner en contacto ahorradores con inversores.

Cuando alguien coge un préstamo para comprarse un coche por ejemplo y la duración de
devolución es de pocos años, el porcentaje de interés será alto ya que el préstamo se
devolverá en pocos años. Pero si el préstamo se coge para una hipoteca, el interés será
cercano al 0 ya que el dinero se devolverá en unos 40 años.
El ministerio de economía que vigila todo esto

Funciones fundamentales del sistema financiero (entra en examen):

● Fomentar el ahorro de las unidades económicas con superávit

● Sustentar un sistema de pagos eficiente
● Analizar la viabilidad de los proyectos de inversión que se quieren hacer

(1929 sistema financiero se fue a la m***** en cuestión de 3 días)

Composición de mercados financieros:

Está formado por intermediarios financieros, instituciones/autoridades financieras y los

denominados instrumentos financieros.

Mercado financiero: se caracterizan por ser invisibles e intangibles (un ejemplo es la bolsa)

Intermediarios financieros: bancos y aparecen varias figuras como los brokers y los Dealers.

Instituciones o autoridades financieras: BCE→ Ministerio de Economía (Banco de España,

Comisión Nacional del Mercado de Valores, Dirección general de seguros y fondo de
pensiones)

Características/instrumentos o conceptos financieros:

Liquidez: capacidad que tiene un bien (activo: bienes y derechos {el disponible, ejemplo
acciones}) para transformarse en dinero efectivo.

Riesgo: Conjunto de factores que intervienen en la economía (inflación, crisis económica) que
pueden implicar una rentabilidad positiva o negativa y diferente de la deseada.

Rentabilidad: capacidad de un producto financiero de producir intereses u otros rendimientos

en un determinado periodo de tiempo.

Mercados financieros

Mercados financieros: invisibles e intangibles. Lugar donde se compran y se venden

productos financieros por cuestiones de necesidad financiera.

➢ Mercado interbancario: los bancos se prestan dinero entre sí

Funciones de los mercados financieros

● Fijar el precio de los intercambios (tipo de interés)

● Proporcionar liquidez a los activos
● Reducir los costes de intermediación
● Poner en contacto ahorradores e inversores que quieran intervenir entre ellos Idea o
concepto de contabilidad: los intermediarios financieros básicamente son los bancos,
entidades de leasing y de renting.
Para un banco, el pasivo en realidad es un activo (el préstamo que el banco le hace a alguien),
mientras que el activo en realidad es un pasivo bancario (lo que un cliente deposita en su
cuenta bancaria, es una deuda).

Intermediario financiero se encarga de (banco):

● Gestionar y realizar servicios por cuenta de sus clientes cobrando una ‘’comisión’’.
● Canalizar, analizar, distribuir los fondos de dineros de los ahorradores hacia los
inversores que necesitan dinero.
● Proporcionar y suministrar medios de pago.
● Crear nuevos activos financieros.

19/09/2022

INTERMEDIARIOS FINANACIEROS

Entre los cuales están

Entidades financieras material; como es la

▪ banca privada (todos los bancos de España son privados y tampoco en ningún país de la
Unión Europea). Lo fundamentar es obtener beneficios B = I – G
● En el banco hay socios (control y decisiones) y accionistas. Estos se reúnen en la Junta
general de accionistas, y deciden sobre la evolución futura de la empresa (que hacer y
qué no hacer). Los socios deciden qué hacer con los beneficios, pagan el 25% del
beneficio antes de impuestos sociedades, pagar los beneficios después de impuestos,
● qué hacer con el dividendo
● las reservas

En la empresa se encentran los administradores

▪ Cajas de ahorro; ellos no obtienen beneficios (B = 0). LA CAIXA. No existen actualmente.

Cedían préstamos que al final no se les devolvió y fueron a pique. El gobierno pidió un
préstamo para intentar recuperarlo.
▪ Cooperativas de crédito; se caracterizan por prestar a sus socios una serie de servicios
financieros con las mejores condiciones posibles. Ceden préstamos en las mejores
condiciones, menos tipos de intereses… mejores condiciones que los bancos.

Entidades financieras no material;

▪ Aseguradoras: se encarga de invertir dinero

▪ Servicios de brókeres; intermediaron comerciales, son los únicos que pueden entrar a
comprar acciones y cobran comisiones pequeñas. Una persona física no puede comprar
directamente las acciones
▪

Los productos financieros

Pasivo bancario; son las obligaciones o deudas que se tengan que devolver o entregar a los
clientes. Es lo que un cliente ingresa en su cuenta bancaria. Un cliente ingresa su dinero por
motivo de seguridad, confianza y comodidad. La empresa tiene la obligación de devolver el
dinero cuando lo quiera retirar el cliente.

● Cuenta
 ● Libreta de ahorro
● Imposiciones a plazo fijo: un cliente deja en el banco su dinero por tiempo definido y la
empresa le da un porcentaje de interés simple cada año y al final del periodo se le
devuelve al cliente todo el dinero. Si es un interés compuesto la cantidad a devolver
será lo que ha depositado y un poco más porque todo el interés lo cobrará al final.
● Fondo de inversión;

Activo bancario: son los préstamos o créditos que el banco entrega a sus clientes para que
compren aquello que quieren.

● Renta fija: generan los mismos intereses

● Renta variable: sus propietarios cobran intereses o dividendos en función de cómo
vayan las cosas a nivel económico. La RF en términos financieros es la bolsa. Las
acciones no tienen fecha de caducidad.

ESTRUCTURA DEL SISTEMA FINANCIERO ESPAÑOL

Azul; son países que tienen el euro como moneda

Verde; unión europea pero no tiene el euro como moneda

20/09/2022

Servidor-red: Bankia, Caixa back, BBVA, bankinder

4B; Banco Santander

600; liberback

Lo bueno de pertenecer a la EU, es no es necesario enseñar el pasaporte solo el DNI para

identificarse, esto se llama principio de personas, mercancía y de capitales.

A nivel macroeconómico, está el sistema europeo de bancos centrales (SEBC), Banco central de
europeo (CBE).

SEBC; incluye a los 27 países de la UE, incluye tanto a los países que tiene el euro como
moneda como los que no la tienen. Actúan como jefes de bancos. Está formado por los 27
bancos centrales de los países que forman parte de la UE.

Funciones;

● Se encarga de dirigir una única política monetaria de toda la UE, en la cual el gas que
reciben en los países europeos e compran al mismo precio.
● Poseen y gestionan todas las divisas que existen en la UE, es decir, todos los billetes que
circulen por la EU.

BCE; Mario Draghi, era el presidente del BCE. Son solo los países que tienen el euro como
moneda, los 5 otros países

● Definir las características, las condiciones, de los billetes y monedas de euro. En el 2002
entra el euro como moneda, que son la primera serie y se han empezado a quitar en
circulación. Y ahora se utiliza la segunda serie
● Define y ejecuta la política monetaria de los países de la eurozona. El EURIBO es el tipo de
interés que se aplica en la UE. Los países que no tiene el euro como moneda van por libre,
no les afecta la moneda del BCE
● Fijan el tipo de cambio, tienen un único cambio, es decir, 1€ = 1,03$ y es así en todos los
países del BCE.
● Y promover el buen funcionamiento del sistema financiero

En el BCE se encuentra el ministerio de economía y lo gestiona Nadia Calviño, su función

principal es llevar a la práctica las decisiones y encuestas del BCE y que hacer que se cumplan.
Este tiene diferentes partes

Banco de España (CdE); su función

● Es llevar a la práctica lo que el BCE decide y lo que el ministerio de economía a de

ejecutar.
● Se encarga de aplicar el tipo de aplica el EURIBOR (el tipo de interés),
● los tipos de cambios

La comisión nacional del mercado de valores; se refiere al situación por la cual un organismo
vigilar a las empresas que invierten en bolsa no se vean engañados ni estafados

Dirección general de seguros y fondos de pensiones; el seguro es el dinero que una persona le
paga a una compaña para que le cubra de ciertos posibles riesgos que pueda suceder a
personas y objetos. Se caracteriza por que tienen que estar vigiladas, es decir, mirar que
tengan liquidez

Fondo de pensiones, es el dinero que un persona aporta a una bolsa que garantiza que cuando
la persona se jubile, aparte de cobrar lo que le de la seguridad social, también cobre otra
pensión adicional

26/09/2022

SIN CLASES

27/09/2022

En el Banco Central de España, hay un gobernador que se encarga dirigir y controlar todo y se
nombra por un periodo de 6 años. También hay subgobernador que también su periodo es de
6 años. El Banco Central Europeo se encarga de poner las normas “como” y el banco de los
países se encarga de ejecutarlo.

El banco central de España tiene diferentes funciones:

● ejecutar la política monetaria en la zona € e intentar mantener la estabilidad de

precios.
● Gestiones el tipo de interés existente, el EURIBOR
● Gestionar los tipos de cambio
● Promover el sistema de pagos
● La gestión del €
● Gestionar, cuidar y reservar las reservas (metales preciosos, oro…)
● Controlarla solvencia y cumplimiento de normas de las entidades de crédito y mercado
financieros imponiendo un sistema sancionador y disciplinario.

Dentro del BdC existen diferentes servicios y actuaciones:

● Con particulares y empresas

●
BIRBE: central de información Riesgos del Banco de España, aparece cuando no pagamos una
hipoteca, se le dice riesgo.

RIA; Registro de Actuaciones Impagadas y aparece cuando no se pagó alguna factura que tiene
domiciliado (de la luz, móvil, luz), se le dice impagos

COMISIÓN NACIONAL DEL MERCADO DE VALORES

Es el árbitro de la bolsa. La bolsa es la compra venta de acciones.

Depende del Ministerio de Economía, este gestiona la comisión nacional de valores en todo el
país.

10/10/2022

11/10/2022

PASIVO BANCARIO

1. deuda bancaria – clientes dinero

En banco tiene la obligación de entregar 1.500€ en el cajero.

Confiamos en los banco porque no hay de otra, por motivo de seguridad de que si le roban al
banco no me roban a mí, confianza de que el dinero se me va a devolver a mí y porque nos
ofrecen unos servicios como:

● Es nuestro cajero, donde nosotros le damos permiso de hacer cargos (salidas de dinero) y
abonos (entrada de dinero, cobras un sueldo o pensión)
● Hacer transferencias
● Retiradas de fondo a cualquier hora

Corralito; es el límite de dinero que se puede sacar

1. Cuentas corrientes, funciona con un de cheque. Te envían o dan un extracto bancario. Se

materializan con cheque. Hay tres tipos

● Al portador: que lo tenga o lleve. Para cobrar lo hay que poner el DNI y firmarlo
● Nominativo; cuando va en nombre de una persona, y solo lo puede cobrar esta persona,
por seguridad se pone dos line paralelas y en medio pone para abonar en cuanta. Eso
quiera decir queno se puede cobrar por ventanilla.
● Conformados; se hace cuando una persona hace una compra.

No hace falta tener una cuenta

2. Libreta de ahorro as corrientes (soporte físico)

3. Imposiciones de Plazo Fijo, es una cantidad de dinero que una persona cede al banco
durante un cierto tiempo. Y no dispone de este dinero hasta cierto tiempo. El tipo de interés es
mayor.
4. Planes de pensiones (66 años y 3 meses)

Es un dinero que voluntariamente una persona (participe) aporta fondos sin tiempo y sin
importe en formato de depósito de ahorro y únicamente puede retirar ese dinero es hasta su
jubilación.

Peculiaridades: es un dinero destinado para mejorar la cuantía PJ de la seguridad social (2022)

2810€/mes por 14 pagas. Es deducibles fiscalmente la base imponible IRPF. Hoy en día una
persona solo puede aportar a su plan de pensiones 1.000€

Si una persona tiene una enfermedad y tiene una baja por largo tiempo puede recuperar el
dinero pero tiene que devolver a hacienda el dinero que ha deducido.

Una persona puede tener:

● Pensión de Seguridad social

● Plan de pensiones. Recuperarlo de golpe (haciende se lleva casi la mitad, recuperarlo poco
a poco. Hacer una mezcla.
● Pensión de jubilación de seguridad social de Bélgica

El plan de pensiones es voluntario. Siempre el importe que va invirtiendo es mayor

*Un fondo de inversión es la bolsa.

En los cuatro citados siempre aparecen un IBAN

Para abrir una cuenta bancaria no es lo mismo una persona física o jurídica

● Persona física: mayoría de edad, posesión del DNI o NIE

● Persona jurídica: escritura de constitución de la compañía (los componentes), el CIF, se
requiere que la persona que abra la cuanta debe tener un documento notarial. Si es
una empresa pública no requiere escritura ya que no existe.

Los servicios que ofrecen en ambos casos

● Disponibilidad, en donde puedes sacer dinero en cualquier momento. Tanto en el cajero

como en el interior
● Servicio de caja que permite hacer cobros y cargos (domiciliación de recibos).
● El proceso de apertura es rápido y eficaz
● El tipo de interés es 0 por tener el dinero ingresado
● Entrega de una tarjeta
✔ Tarjeta de débito: sacar dinero, el cargo es inmediato. La compra es inmediata, al
momento.
✔ Tarjeta de crédito; visa, tiene comisiones. El cargo no es inmediato. En un mes
concreto te cobran todo el dinero gastado. Es una compra a plazo. Tiene un límite
entre los 2.000€ o 3.000€
✔ Revolving; es un tipo de tarjeta que se entrega cuando una persona abre la
cuenta. Permite las compras pero los intereses o comisiones muy altos.
✔
● Extracto bancario y libreta.
● Presentan comisiones; comisión de mantenimiento, no son muy elevadas. Y comisión de
descubierto (te dan dinero del que no dispones en tu cuenta y te cobran una comisión
muy alta)
 ● Las cuenta de persona física se pide abrir de dos maneras
✔ Individual
✔ Colectivos<, más de una persona. Con un titular principal (el que puede sacar
dinero) y cotitular ( no puede sacar dinero, solo en casos imprescindibles)
● Erg
● reg

Hay tres empresas que se encargan de la retirada de dinero; 4B, 6000 y Served

Revolving; es un tipo de tarjeta que se entrega cuando una persona abre la cuenta. Permite las
compras pero los intereses

PRODUCTOS DE ACTIVO BANCARIO

Importe que como banco se puede recuperar, no se tiene la obligación de devolver. El banco
es el que cede el dinero y tiene derecho a recuperarlo.

Prestatario; devuelve el dinero con los intereses pactados.

Prestamista; es el banco. Si no se le devuelve el dinero se le hace un embargo.

17/10/2022

PRODUCTOS BANCARIOS DE ACTIVO FINANCIEROS

El banco da un prestamos que se convierte en prestamista y quien lo recibe el prestatario. Las

entidades que dejan dinero están sometidas a un riesgo (limitado) a que el prestatario no
pague lo acordado

Supone tres cosas;

Documentos para comprar algo pidiendo préstamo

● PF: DNI + Contrato de trabajo + Nomina + IRPF + documento de propiedad de algo

(escritura) + Garantía personales (con el nombre de la persona) o reales (con el
nombre no es suficiente) + aval
● PJ: CIF o NIF+ escrituras de constitución + IVAI (liberación de impuestos) + Documento
que muestres que tiene una propiedad

En ambos casos hay que tener en cuenta como es la persona, la experiencia que tiene el
banco con la persona. Hay que pedir el prestamos en los bancos donde eres cliente, tener
en cuenta domiciliaciones de cargo de abono, posibles incidencias (posibles impagos de
recibos), posibles compensaciones que puedan haber por medio (seguro de vida, plan de
pensiones, plan de jubilaciones, seguro de la vivienda, seguro de incendios), si no se tiene
nada de eso el banco puede obligarte a que lo hagas en su banco.

1. Descuento de efectos
Es un documento de cobro de ventas o de prestación de servicios.
 ● El cheque no es garantía de cobro
● Un pagare es un cheque con fecha (compromiso)
● Recibo: dar orden de cobro o pago

18/10/2022

2. Prestamos

Se utilizan para una financiación.

En el préstamo hipotecario hay prestamista y prestatario, donde el prestamista el entrega al

prestatario la cantidad de dinero que ha pedido, para comprar un piso, coche, etc. Donde el
propio bien actúa como garantía.

● El banco asume un riesgo. Los prestatarios deben demostrar capacidad presente y futura
para poder pagar el préstamo. El 40% de lo que tienen los prestatarios debe ir para pagar
la deuda.
● Comprar productos que ofrece el banco. Se pide seguro de vida, seguro de incendio
(multiriesgo de hogar)
● Plan de pensiones, domiciliar las nóminas y los recibos
● Garantáis personales o reales/adicionales (piso, aval,

Una escritura es en documento escrito púbico o privado que se hace ante el notario en donde
por exigencia legal, se recogen una serie de disposiciones, normas, voluntades o ideas. Debe
estar inscrita (todo el mundo pude verlo) cuando sea para constituir una empresa o solicitar
un préstamo. Se debe llevar una copia de estos documentos en el ministerio de justicia.

Las escrituras privadas son los testamentos (solo lo sabe el notario y la persona), donde se
dice un conjunto de voluntades cuando la persona ya no esté.

Escritura de compraventa: donde se compra un piso, número que la plaza de parking

Escritura del préstamo hipotecario (opcional): en el aparece el banco que les deja cierta
cantidad a devolver con cuotas mensuales, con intereses fijos o variables (se revisa de manera
anual teniendo en cuenta el Euribor más un diferencial

El banco solo financia el 80% de lo que quieres comprar, el otro 20% sería la entrada. Pero lo
pagan los prestatarios de sus propios ahorros.

3. Créditos o póliza de crédito

Solo es para empresas.

El descubierto bancario aparece cuando una persona no tuene dinero en el banco y le deja en
números rojos. La comisión es bastante alta. Para evitar eso, el descubierto es del -30.000€
durante un año, y no te va a cobrar una comisión pero te exige garantías (coches, casa,) y si no
se los pagas te los quita. Te cobra un interés mínimo por máximo de dinero que puedes gastar y
un máximo de interés por

INTERÉS FIJO Y VARIABLE

Interés fijo: pagas el mismo importe durante toda la hipoteca.

Interés variable: cada año el tipo de interés es revisable. Durante todo el año pagas una
cantidad, pero habiendo llegado el año se revisa y seguramente suba. El banco tiene la
obligación de avisar a los prestatarios con 2 meses de antelación el cambio del tipo de interés.

PRÉSTAMOS HIPOTECARIOS VINCILADO AA LA COMPRA VENTA Y PRÉSTAMO HIPOTECARIO

1. Documentación a aportar por el comprado

2. Comisión de estudio (mirar si la documentación aportada son legales) + apertura (todo el
procedimiento necesario una vez que se demuestre la solvencia, dan el ok. Es un 1% de la
cantidad que pides)
3. Comisión de cancelación total + parcial anticipada (por quitarse una parte de la hipoteca
te cobran una comisión)
4. Gastos notario+ gestor + tasación +registro de la propiedad + copia simple. Los gastos que
se pagan son los
✔ Impuestos ( si es de primera mano, se paga el 10% de IVA del precio de compra, si
es de segunda o posteriores mano, lleva el 10% sobre transmisiones patrimoniales
(IT) del precio de compra
IVA:
▪ PJ PJ: empresa a empresa
▪ PJ PF: empresa a particular
▪ PF PJ: cuando un particular le tienen que facturar a una empresa. Si un
particular tiene una empresa y lo alquila a una empresa. Para ello la
persona física se tiene que dar de alta
▪ PF PF: de particular a particulares decir, bienes patrimoniales, vender un
coche de particular a particular, la persona está exenta.

✔ Notario: es una persona, que tiene que comprobar que el piso que se va a
comprar esté libre de gastos. El vendedor debe estar al corriente de los gastos de
la comunidad, estar al corriente de todos los gastos de los suministros, estar al
corriente de los gastos de los impuestos de bienes inmuebles (IBI), y lo paga el
que es propietario de la vivienda el día 01-01 de cada año.
Este también comprueba que no haya una hipoteca prexistente, ya que un piso
solo debe tener una hipoteca, y se tiene un mes para liquidar esta hipoteca.
Y todos estos gastos conllevan un 10%
✔ Tasación: lo pagan los compradores. Comprueba la calidad de la casa, las paredes.
Y a partir de allí puede decir el valor de la casa
Casi todos los gastos lo pagan los compradores
5. Seguros exigidos: seguro de vida, de hogar (incendio), plan de pensiones si no la tienen los
compradores. La prima de seguro es muy elevada. Y el banco les puede hacer firmar un
seguro por 2 años.
6. Prestamos de interés fijo/variable + consideraciones
7. Euribor, revisión interés hipoteca + diferencia
IVA (Euribor 12 meses) + diferencial (añade 1-1,5%)
Se añade el seguro multiriesgo, seguro de vida, fondo de pensiones. La obligación de todo
esto es de un año o 2 años como mucho con la compañía. Esto para interés variable.
Si es interés fijo, solo te piden seguro multiriesgo, seguro de vida, fondo de pensiones.
8. Subrogación + renovación hipotecario
*Subrogación: sustitución, aparecen dos personas más. Se cambian el nombre de los deudores
originales. Donde los nuevos deudores son los que deben ahora el dinero.

La subrogación sale a cuenta cuando el importe a pagar de los deudores sale muy alto.

Cuando compras una casa de primera mano lo que haces es una subrogación de la hipoteca. Ya
que el deudor original es la constructora

Novación: cambio de condiciones de la hipoteca.

9. Ventajas fiscales

Hoy en día no existen. Aunque el gobierno anterior hizo un descuente fiscal del 15% de la
cantidad a pagar de la hipoteca para los que lo hicieron el 31/12/2012.

700*12mese = 8.4000 hipoteca del año en donde te ahorras un 15%

24/10/2022

ESCRITURA DE COMPRA VENTA

1. Documentación a aportar por el comprador

PF: DNI + Contrato de trabajo + Nomina + IRPF + documento de propiedad de algo (escritura) +
Garantía personales (con el nombre de la persona) o reales (con el nombre no es suficiente) +
aval

PJ: CIF o NIF+ escrituras de constitución + IVAI (liberación de impuestos) + Documento que
muestres que tiene una propiedad

2. Impuestos a paga en la compra o venta de una vivienda.

El impuesto de deben pagar los compradores son>:

● Gasto del 13% sobre el valor del piso. 80% es la hipoteca que pides y el resto lo
desembolsa el comprador.
● El 10% se importe de IVA si es de primera mano y ITP del 10% si es de segunda mano
● Gastos naturales; mirar si el piso está libre de cargas, notario debe redactar la escritura
pública de compra venta
● El notario lo inscribe el registro de la propiedad

El registro de la propidad es un organismo publico que recoge quienes son los propietarios o
propietarias de quienes son los propietarios

3. Impuesto que deberá a pagar el propietario

El impuesto que paga es vendedor/propietario es el IBI del año en curso el impuesto sobre
plusvalía O IMPUESTO SOBRE EL INCREMENTO DEL VALOR DE LOS TERRENOS SOBRE LA
NATURALEZA URBANA (bien que esta está la vivienda, terreno donde está el edificio) (IIVNU)
ESCRITURA DE CANCELACIÓN DEL PRÉSTAMO HIPOTECARIO

1. Certificado bancario de pago total de préstamo hipotecario

2. Escritura de cancelación del préstamo hipotecario
3. Entrega de la escritura original de compra/venta

ACTIVO BANCARIO

PLANE DE PENSIONES PRIVADOS

Hoy en día la gente se jubila con 66 y 4 meses

La jubilación pública es vitalicia, persona edad, seguridad social.

Plan de pensiones privados mejorar la calidad de la pensión de jubilación pública que le pague
en un futuro la seguridad social.

El plan de pensiones es donde una persona puede voluntariamente aportar dinero con la
periodicidad y cantidad que quiera para el futuro. Con interés compuesto tendrá un dinero
actualizado. Este se actualiza cuando la persona se jubila. La persona puede poner a posibles
beneficiaros en el caso de su fallecimiento. Puedes retirar todo el dinero de golpe (hacienda se
lleva casi la mitad) o retirar mensualmente un cierto importe.

Cn=Co∗¿

El inconveniente es que se retiene la pensión de jubilación no lleva un IRPF, eso quiere decir
que tienes dos perceptores de pensión, se tendrá que hacer la declaración de la renta y
posiblemente le salga a pagar.

Los planes de pensiones se están pensando como un complemento de la pensión de la

seguridad social.

De aquí a cierto tiempo las pensiones privadas serán obligatorias

25/10/2022

Los elementos personales que participan son 3 personas;

Examen

● Participante es la persona física o jurídica que se encarga de efectuar las aportaciones a

un plan de pensiones. Si lo hace una empresa es a favor de sus trabajadores.
El participe que tiene su plan se pensiones con una aseguradora del banco puede moverlo
del banco de un lado a otro. No tiene una obligación de periodicidad, lo aporta cuando lo
considera oportuno.
● Entidad gestora es la empresa que se encarga de administrar y decidir donde se invierte el
dinero, en qué cantidad y cuando. Es la empresa que recoge las inversiones de lo
participes y intenta sacar el máximo se benefició posible. Se dedica a las compras y a las
ventas. Es un banco o entidad aseguradora que se encarga de gestionar el dinero.
● Entidad depositaria: es el la entidad vinculada con la banco que se encarga de guardar el
dinero. Tiene un del 3% para que el participe pueda guardar o cambie de banco.

Aspectos positivos

● Si es persona física el dinero que la persona pone va directamente a la base imponible. Si

la hace una persona jurídica se hace una deducción de impuestos de sociedades. Se lo
quedan no la empresa si no el participe. Para el plan de pensiones tienes que hacerlo en
un banco no vinculado a tu empresa

Aspectos negativos del plan de pensiones

● Cuando el participe se jubila y va recuperando los fondos, el dinero que el dinero que el
participe coge no lleva retención no tributa. Pero al hacer la declaración de la renta (IRPF),
hacienda le va a reclamar unos impuestos elevados.

En la pensión pública tienes que pagar retención en IRPF (es progresivo, cuanto más ganas más
pagas)

SERVICIOS BANCARIOS O FINANCIEROS

Son servicios que prestas los bancos a sus clientes por los cuales tienen derecho de cobrar
dinero. No se puede pagar recibos o impuestos, ni sacar dinero. Pero si se puede hacer:
Transferencias, consultar movimientos bancarios y de las tarjetas, solicitar préstamos online
en pequeñas cantidades, solicitar o pedir un cambio de moneda, comprar y vender acciones.

Todos estos servicios hoy en día es gratis

Seguridad cibernética (clave de identificación compuesta por 8 dígitos, clave 2 tiene 8 dígitos
(mensaje SMS de confirmación))

1. Tarjetas:

● Débito: cualquier compra se descuenta al momento. Sirven para sacar o retirar dinero con
posibles comisiones bancarias.
● Créditos: son las visas, permiten comprar sin tener saldo en la cuanta. Acumula todas las
compras que se hacen durante el mes. Es un instrumento de financiación a corto plazo.
Aplican un límite de compra al mes. Normalmente funciona del 20 al 20 de cada mes. Se
paga el 1 de cada mes.
● Monedero: es un sustituto del billete o dinero que permite a las personas poder llevar un
dinero
● Comerciales: la emite una tienda. Es como una tarjeta visa/crédito pero solo puedes
utilizarla en una tienda

2. Transferencias; movimientos de dinero entre diferentes cuantas bancarias con distintos

titulares. En él las cantidades pueden ser altas. En él está el ordenante y el receptor o
beneficiario. Si hay comisión bancaria lo paga el ordenante.

3. Traspaso en él se efectúan movimientos de dinero entre diferentes cuentas bancarias en

las que la persona sea titular.

SWIFT: es un código cifrado para hacer transferencias

Domiciliación bancaria: Permiso que alguien le da al banco para que una compañía te retire
dinero. No hay comisión

4. Cambio de moneda; la divisa es cualquier dinero que no sea el €. El cambio de dinero lo

establece el banco central europeo

5. Compra y venta de acciones: