VENTAS HISTORICAS año 2022

Ventas unidades (miles)

Meses Precio Unitario Medellín
Octubre $ 390,000 314
Noviembre $ 390,000 336
Diciembre $ 390,000 392
1042

ZONAS CANTIDADES PRECIO

Medellín 1042 $ 390,000
Montería 1243 $ 390,000
Bucaramanga 930 $ 390,000
TOTAL CANT. 3215 TOTAL P.V

CONCEPTO ZAPATOS
VENTAS UND 3215
INV, FINAL 392
UND REQUERIDAS 3607
INV. INICIAL 322
UND. A PROD. 3285

CONCEPTO CUERO Mts. TELA Mts.

UND. REQUERIDA 42705 16425
INV. FINAL 1344 840
UND. REQUERIDA 44049 17265
INV, INICIAL 336 280
UND, A COMPRAR 43713 16985
COSTO $ 4,530.00 $ 2,869.00
COMPRA TOTAL $ 198,019,890.00 $ 48,729,965.00

MATERIALES CANTIDAD COSTO UNITARIO

CUERO 42705 $ 4,530.00
TELA 16425 $ 2,869.00
CAUCHO 266085 $ 3,020.00
GOMA 52560 $ 1,208.00

DEPARTAMENTO PRODUCCION COSTO UNITARIO

corte y marcado 3285 $ 7,240.00
 aparado y montaje 3285 $ 5,430.00
prensado y cocido 3285 $ 3,000.00
SUMATORIA

DEPARTAMENTO PRODUCCION COSTO UNITARIO

corte y marcado 3285 $ 2,353.00
aparado y montaje 3285 $ 1,443.00
prensado y cocido 3285 $ 950.00
SUMATORIA

COSTO MERCANCIA VENDIDA

CONCEPTO COSTO CONCEPTO

MATERIALES
INV. INICIAL $ 9,631,384.00 INV. INICIAL PP
COMPRAS $ 1,120,516,187.00 INV. FINAL PP
INV.FINAL $ 22,501,416.00 COST. TOT. P.T.
TOTAL MATERIA $ 1,107,646,155.00 INV. INICIAL PT.
MANO DIRECTA $ 51,475,950.00 INV. FINAL PT.
CIF $ 15,590,610.00
0 TOTAL CIF FABR. $ 1,174,712,715.00 COSTO MV.

VENTAS TOTALE
CMV
UTILIDAD BRUTA UUVV
GASTOS ADM/V
U ANTES IMPUESTO
IMPUESTO
UTILIIDAD NETA AD. DISTR.

CONCEPTO

SALDO INICIAL
INGRESOS
VENTAS DE CONTADO

RECAUDO (CLIENTE)
TOTAL INGRESOS
SALDO DISPONIBLE
SALIDAS
COMPRA DE MATERIAL
CUENTAS X PAGAR
PAGO MANO DE OBREA DIRECTA
PSGO DE CIF
PAGO GASTOS A/V
PAGO INTERESES
PAGO IMPUESTOS
TOTAL SALIDAS
SALDO FINAL

BALANCE GENERAL PROYECTADO

ACTIVOS
CORRIENTES
CAS año 2022
s (miles)
Montería Bucaramanga
358 280
426 314
459 336
1243 930

INFORMACION SOBRE INVENTARIOS

$ 406,380,000
$ 484,770,000 Inventario de productos terminados:
$ 362,700,000
$ 1,253,850,000
cantidad
unidades 322

inventario materia prima

MATERIALES
CACHO Mts. GOMA Und.
266085 52560 CUERO Mts.
3920 1792 TELA Mts.
270005 54352 CAUCHO Mts.
2016 1008 GOMA Und.
267989 53344 Costo total
$ 3,020.00 $ 1,208.00
$ 809,326,780.00 $ 64,439,552.00
TOTAL COMPRA $ 1,120,516,187.00 NECESIDADES DE MATERIA PRIMA POR UNID

MATERIALES
COSTO TOTAL CUERO X MTS
$ 193,453,650.00 TELA X MTS.
$ 47,123,325.00 CAUCHO MTS.
$ 803,576,700.00 GOMA UNDS.
$ 63,492,480.00
$ 1,107,646,155.00
costo de mano de obra directa por colchon
MD COSTO TOTAL
$ 23,783,400.00 DEPARTAMENTO
$ 17,837,550.00 corte y marcado
$ 9,855,000.00 aparado y montaje
$ 51,475,950.00 prensado y cocido

MD COSTO TOTAL costos inderectos de fabricacion por unidad

$ 7,729,605.00 DEPARTAMENTO
$ 4,740,255.00 corte y marcado
$ 3,120,750.00 aparado y montaje
$ 15,590,610.00 prensado y cocido

Gastis de Administracion y Ventas:

COSTO
Depreciasion
0
0
$ 1,174,712,715.00 impuesto a la renta
$ 77,795,200.00
$ 100,626,400.00 Balance General del Trimestre Anterior

$ 1,151,881,515.00 Activos
Corrientes:
Caja y bancos
cuentas x cobrar
inventarios
total corrientes
No corrientes
$ 1,253,850,000 Edificaciones
$ 1,151,881,515.00 Maquinaria y Equipo
$ 101,968,485.00 Dep. Acumulada
$ 81,900,000.00 Total No Corrientes
$ 20,068,485.00
$ 6,020,545.50 Total Activos
$ 14,047,939.50

Ingresos planeados:

Ventas de Contado
VALOR Recaudo CxC

$ 11,700,000.00
 egresos representados:
$ 752,310,000

$ 134,100,000.00 1. Se pagaran de contado el 6

$ 886,410,000.00 2. la mano de obra directa y los costos indire
$ 898,110,000.00 3. los gastos de administracion y ventas se pa
por concepto de intereses se abonaran el 35
$ 728,335,521.55 4. se abonaran el 12.500.000 por conepto de
$ 37,440,000.00
$ 51,475,950.00
$ 15,590,610.00
$ 65,520,000.00 Pago compras
$ 3,620,000.00 Cuentas x Pagar
$ 12,500,000.00 gastos A/V
$ 914,482,081.55 impoRenta
-$ 16,372,081.55 Abono interes
N SOBRE INVENTARIOS

productos terminados:

inventario inicial inventario final

costo unitario costo total cantidad costo unitario
$ 241,600.00 $ 77,795,200.00 392 $ 256,700.00

teria prima

inventario inicial inventario final

CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD

336 $ 4,530.00 $ 1,522,080.00 1344

280 $ 2,869.00 $ 803,320.00 840
2016 $ 3,020.00 $ 6,088,320.00 3920
1008 $ 1,208.00 $ 1,217,664.00 1792
$ 9,631,384.00

Necesidades de Materia Prima Por Un

DE MATERIA PRIMA POR UNIDAD Materiales Cantidad
Cuero Mts 13
Tela Mts 5
CANTIDAD Caucho Mts 81
13 Goma Unidades 16

5
Costo de Mano de Obra Directa Por C
81
16 Departamento Costo $
Corte y marcado 7240
Aparado y montaje 5430
Prensado y cocido 3000

o de obra directa por colchon Costos Indirectos de Fabricación Por

Departamento Costo $
costo Corte y marcado 2353
Aparado y montaje 1448
Prensado y cocido 950

Gastos de Administración y Ventas:

 Prensado y cocido 3000

Costos Indirectos de Fabricación Por

Departamento Costo $
Corte y marcado 2353
Aparado y montaje 1448
7240 Prensado y cocido 950

5430
3000 Gastos de Administración y Ventas:

$ 81,900,000
Depreciación $ 15,795,000
$ 7,240,000

Impuesto a la renta 30%

Balance General del Trimestre Anterior:

ectos de fabricacion por unidad:
costo Activos
Corrientes:
2353 Caja y Bancos $ 11,700,000
1443 Cuentas por Cobrar $ 40,950,000
Inventarios $ 59,079,150
950 Total Corrientes $ 111,729,150
No corrientes
Edificaciones $ 58,500,000
Maquinaria y Equipo $ 128,700,000
Dep. Acumulada $ 78,975,000
ministracion y Ventas: Total No Corrientes $ 108,225,000

Total Activos $ 219,954,150

$ 81,900,000.00 incluyen:
$ 15,795,000.00
$ 7,240,000.00

30%

ral del Trimestre Anterior

Pasivos
Corrientes:
$ 11,700,000.00 Cuentas x Pagar
$ 40,950,000.00 Obligacion Financiera
$ 59,079,150.00 Impuestos por pagar
$ 111,729,160.00 Total Corrientes
Largo Plazo
$ 58,500,000.00 Obligacion Financiera
$ 128,700,000.00 Total Pasivos
$ 78,975,000.00 Capital
$ 108,226,000.00 Reservas
Total Partrimonio
$ 219,954,150.00 Total Pasivos y Patrimonio
$ 93,600,000.00
$ 14,040,000.00
$ 8,190,000.00
$ 116,830,000.00
$ 53,814,150.00
$ 169,644,160.00
$ 36,100,000.00
$ 15,210,000.00
$ 60,310,000.00
$ 219,964,160.00

60%
$ 134,100,000.00
 1. Se pagaran de contado el 65 % de las compras y se hara un abono del 40% a las cuentas por pagar.
obra directa y los costos indirectos de ffabricacion se cancelan el 90% el excedente cuentas por pagar por salario
e administracion y ventas se pagaran el 70% del total que quede despues de descontar la depreciacion y los intereses.
de intereses se abonaran el 35% de su valor
n el 12.500.000 por conepto de impuesto a la renta

65%
$ 37,440,000.00
80%
$ 12,500,000.00
$ 3,620,000.00 $ 728,335,521.55
 costo total
$ 100,626,400.00

COSTO UNIT. COSTO TOTAL

$ 4,530.00 $ 6,088,320.00
$ 2,869.00 $ 2,409,960.00
$ 3,020.00 $ 11,838,400.00
$ 1,208.00 $ 2,164,736.00
$ 22,501,416.00

de Materia Prima Por Unidad:

Cantidad
13
5
81
s 16

o de Obra Directa Por Colchón:

Costo $
do 7240
taje 5430
cido 3000

ctos de Fabricación Por Unidad:

Costo $
do 2353
taje 1448
cido 950

ministración y Ventas:
cido 3000

ctos de Fabricación Por Unidad:

Costo $
do 2353
taje 1448
cido 950

ministración y Ventas:

$ 81,900,000 incluyen:
$ 15,795,000
$ 7,240,000

enta 30%

al del Trimestre Anterior:

Pasivos
Corrientes:
$ 11,700,000 Cuentas por Pagar $ 93,600,000
obrar $ 40,950,000 Obligación Financiera $ 14,040,000
$ 59,079,150 Impuestos por Pagar $ 8,190,000
es $ 111,729,150 Total corrientes $ 115,830,000
Largo Plazo:
$ 58,500,000 Obligación Financiera $ 53,814,150
quipo $ 128,700,000 Total Pasivos $ 169,644,150
a $ 78,975,000 Capital $ 35,100,000
entes $ 108,225,000 Reservas $ 15,210,000
Total Patrimonio $ 50,310,000
$ 219,954,150 Total Pasivos y Patrimonio $ 219,954,150
os intereses.
#DIV/0!

#DIV/0!

unidades a vender

PRECIO UNITARIO
TOTAL VENTAS POR AÑO

PRESUPUEST
CONCEPTO
Unid. Requeridas
Inv. Final
30% Unid. Requeridas
Inv. Inicial
Unid. Comprar
Costo Unitario
Total
 C.M.V A
CONCEPTO
MATERIALES
INV. INICIAL
COMPRAS
INV.FINAL
TOTAL MATERIA
MANO DIRECTA
CIF
TOTAL CIF FABR.

CONCEPTO

SALDO INICIAL
INGRESOS
CARTERA
VENTAS DE CONTADO
RECAUDO (CLIENTE)
TOTAL INGRESOS
SALDO DISPONIBLE
SALIDAS
COMPRA DE MATERIAL
CUENTAS X PAGAR
PAGO MANO DE OBREA DIRECTA
PSGO DE CIF
PAGO GASTOS A/V
PAGO INTERESES
PAGO IMPUESTOS
TOTAL SALIDAS
SALDO FINAL

ESTADO DE RESULTADOS

VENTAS TOTALE
CMV
UTILIDAD BRUTA UUVV
GASTOS ADM/V
U ANTES IMPUESTO
IMPUESTO
UTILIIDAD NETA AD. DISTR.
BALANCE GENERAL PROYECTADO

ACTIVO
CORRIENTES
CAJA Y BANCOS
CXC
INVENTARIOS
TOTAL CORRIENTE
FIJO
EDDIFICACIONES
MAQ. Y EQUIPO
DEP. ACUMULADA
TOTAL FIJOS
PROVEEDORES
PASIVO + PATRIMONIO
 PRESUPUESTO DE VENTA.
PRODUCTOS
A B

1,500.00 8,000.00
100 200
$ 150,000 $ 1,600,000 $ 950,000

PRESUPUESTO DE COMPRA
A B
$ 1,500.00 $ 8,000.00
450.00 2,400.00
1,950.00 10,400.00
200 500
1,750.00 9,900.00
50 20
$ 87,500.00 $ 198,000.00 285,500
 C.M.V A C
COSTO CONCEPTO COSTO CONCEPTO
MATERIALES
$ 10,000.00 INV. INICIAL PP 0 INV. INICIAL
$ 87,500.00 INV. FINAL PP 0 COMPRAS
$ 450.00 COST. TOT. P.T. $ 97,050.00 INV.FINAL
$ 97,050.00 INV. INICIAL PT. $ - TOTAL MATERIA
$ - INV. FINAL PT. $ - MANO DIRECTA
$ - CIF
$ 97,050.00 COSTO MV. $ 97,050.00 TOTAL CIF FABR.

FLUJO EFECTIVO
CONCEPTO VALOR

$ 8,000.00

$ 950,000 $ 800,000
$ 2,000.00
$ 952,000.00
$ 960,000.00

$ 150,000.00
$ 8,000.00

$ 185,000.00

$ -
$ 343,000.00
$ 617,000.00

ESTADO DE RESULTADOS

$ 1,750,000
$ 260,050.00
$ 1,489,950.00
$ 185,000.00
$ 1,304,950.00
$ 0.00
$ 1,304,950.00
OYECTADO

$ 8,000.00
$ 450,000.00
$ 20,000.00
$ 478,000.00

$ 70,000.00

$ 70,000.00
$ 800,800.00
$ 870,800.00
INVENTARIO COSTO CANTIDAD TOTAL
A 50 200 10000
B 20 500 10000
20000

´RPDUCTO PRECIO DE VTA UND A VENDER

A 100 $ 1,500.00
B 200 $ 8,000.00

$ 45,000
 C.M.V B
COSTO CONCEPTO COSTO

$ 10,000.00 INV. INICIAL PP 0

$ 198,000.00 INV. FINAL PP 0
$ 45,000.00 COST. TOT. P.T. $ 163,000.00
$ 163,000.00 INV. INICIAL PT. $ -
$ - INV. FINAL PT. $ -
$ -
$ 163,000.00 COSTO MV. $ 163,000.00

TOTAL CMV $ 260,050.00

BALANCE GENERAL

EDIFICIO $ 70,000.00

CLIENTES $ 2,000.00
INVENTARIO $ 20,000.00
EFECTIVO $ 8,000.00
TOTAL ACTIVO $ 100,000.00
CAPITAL $ 52,000.00
UTILIDAD RETENIDA $ 13,000.00
TOTAL PATRIMONIO $ 65,000.00
PROVEEDORES $ 10,000.00
OB FINANCIERAS $ 25,000.00
TOTAL PASIVOO $ 35,000.00
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO $ 100,000.00

COMPRAS DE GAS VALOR FORMA DE PAGO

GASTOS ADMN. $ 100,000.00 90% $ 90,000.00
GASTOS VENTAS $ 80,000.00 100% $ 80,000.00
GASTOS FINANCIE $ 15,000.00 100% $ 15,000.00