Proyecto Integrador I

Corporación Universitaria Minuto De Dios sede Mocoa
Contaduría Publica
Modulo:
Contabilidad Financiera I
NRC: 15-11795
Título del trabajo

Proyecto Integrador I
Presenta:
Carlos Javier Martínez Burbano

ID 000837078
Docente Tutor:
Alexander Pérez Ramírez
Mocoa-Putumayo 26/05/2022
En el presente documento damos desarrollo a la primera parte del Proyecto Integrador I el cual
consiste en la elaboración de una empresa, a continuación, entre los integrantes del grupo
acordamos crear una empresa de sociedad S.A.S con el nombre de Distribuidora GMJ S.A.S. El
número de socios que conforman la empresa son 3, entre ellos tenemos a Carlos Javier Martínez
Burbano, Geovanny Smith López David y Johana Andrea Gonzales Sánchez.
Objeto social
El objetivo social de la compañía Distribuidora GMJ SAS, es la comercialización y venta,
importación y exportación de: a) Aparatos eléctricos de uso doméstico, como cocinas, cámaras
frigoríficas, lavadoras, lavavajillas, planchas, batidoras, ventiladores, enceradoras, aspiradores y
demás aparatos para el alumbrado y calefacción. b) Muebles y enseres para el hogar.
MINUTA DE CONSTITUCION DE SOCIEDAD– S.A.S.

En la ciudad de MOCOA, Departamento de PUTUMAYO, República de Colombia, el 1 de Mayo
del año 2022, CARLOS JAVIER MARTINEZ BURBANO, mayor de edad, identificado con
Cedula de Ciudadanía número 1230144487 expedida en VILLAGARZON, de estado civil Casado
domiciliado en la ciudad de VILLAGARZON en la dirección Barrio Las Villas, GEOVANNY
SMITH LOPEZ DAVID mayor de edad identificado con Cedula de Ciudadanía número
1127458962 expedida en MOCOA, de estado civil Soltero domiciliado en la ciudad de
MOCOA Barrio Independencia y JOHANA ANDREA GONZALEZ SANCHEZ mayor de edad
identificado con Cedula de Ciudadanía número 1115423165 expedida en MOCOA, de estado civil
Soltero domiciliado en la ciudad de MOCOA Barrio Centro quien para todos los efectos se
denominarán los constituyentes, mediante el presente escrito manifestamos nuestra voluntad de
constituir una Sociedad por Acciones Simplificada, que se regulará conforme lo establecido en la
ley y en los siguientes estatutos: ARTÍCULO PRIMERO TIPO O ESPECIE DE SOCIEDAD QUE
SE CONSTITUYE La sociedad que se constituye por medio de este documento es por acciones,
del tipo Sociedad por Acciones Simplificada, esta se regirá por las disposiciones contenidas en los
presentes estatutos, por las normas que de manera especial regulan esta especie de compañía en
Código de Comercio y por las generales que en la anterior normativa rigen para las sociedades,
teniendo en cuenta que tanto las especiales como las generales sean compatibles con su calidad de
una Sociedad por Acciones Simplificada. ARTÍCULO SEGUNDO DOMICILIO SOCIAL La
compañía tendrá como domicilio principal la ciudad de MOCOA, pero podrá abrir sucursales o
agencias en cualquier parte del territorio nacional, para lo cual se procederá como aparece previsto
en las normas legales. ARTÍCULO TERCERO NOMBRE DE LA SOCIEDAD La sociedad
actuará bajo la denominación social DISTRIBUIDORA GMJ S.A.S.; ARTÍCULO CUARTO
TÉRMINO DE DURACIÓN La sociedad tendrá un término de duración INDEFINIDO, pero
podrá disolverse anticipadamente cuando sus accionistas así lo decidan. ARTÍCULO QUINTO
OBJETO SOCIAL La sociedad tendrá por objeto, el desarrollo de las siguientes actividades: A)
Comercialización y venta de productos electrodomésticos, madera y demás para el hogar.
ARTÍCULO SEXTO CAPITAL AUTORIZADO, SUSCRITO Y PAGADO El capital autorizado
de la sociedad está expresado en PESOS y es de Ciento VEINTE MILLONES ($120'000,000),
divididos en CINCO MIL (12,000) acciones de igual valor nominal, a razón de DIEZ MIL
($10,000) cada una. Los accionistas constituyentes han suscrito CINCO MIL (6,000) por un valor
nominal total de SESENTA MILLONES ($60'000,000), capital que se encuentra suscrito y pagado
en dinero por un valor de ($40.00.000) quedando pendiente ($20.000.000) por capital suscrito por
cobrar, La clase de acciones aquí suscrita son de clase ORDINARIAS. Parágrafo.- El capital
suscrito podrá aumentarse por cualquiera de los medios que admite la Ley, igualmente, podrá
disminuirse con sujeción a los requisitos que la Ley señala, en virtud de la correspondiente reforma
estatutaria, aprobada por sus accionistas e inscrita en el registro mercantil: ACCIONISTAS N° DE
ACCIONES CAPITAL % CARLOS JAVIER MARTINEZ BURBANO 4000 $40,000,000.00
33.00% GEOVANNY SMITH LOPEZ DAVID 4000 $40,000,000.00 33.00% JOHANA
ANDREA GONZALEZ SANCHEZ 4000 $40.000.000 33.00% TOTAL 12000 120,000,000.00
100.00 % ARTÍCULO SÉPTIMO CARACTERÍSTICAS DE LAS ACCIONES Las acciones de
la sociedad en que se halla dividido su capital son de clase: OTORGANTES TIPO ACCIÓN
CANTIDAD CARLOS JAVIER MARTINEZ BURBANO Acción Ordinaria 2000 GEOVANNY
SMITH LOPEZ DAVID Acción Ordinaria 2000 JOHANA ANDREA GONZALEZ SANCHEZ
Acción Ordinaria 2000 ARTÍCULO OCTAVO TÍTULOS DE LAS ACCIONES A cada uno de
los accionistas se le expedirá un solo título representativo de sus acciones, a menos que prefieran
tener varios por diferentes cantidades parciales del total que le pertenezca. El contenido y las
características de los títulos se sujetarán a lo preceptuado en las normas legales correspondientes.
Mientras el valor de las acciones no hubiere sido pagado totalmente, la sociedad sólo podrá expedir
certificados provisionales. Para hacer una nueva inscripción y expedir el título al adquirente, será
menester la previa cancelación de los títulos del tradente. ARTÍCULO NOVENO LIBRO DE
REGISTRO DE ACCIONES La sociedad llevará un libro de registro de acciones, previamente
registrado en la cámara de comercio correspondiente al domicilio principal de la sociedad, en el
cual se anotará el nombre de cada accionista, la cantidad de acciones de su propiedad, el título o
títulos con sus respectivos números y fechas de inscripción, las enajenaciones y traspasos, las
prendas, usufructos, embargos y demandas judiciales, así como cualquier otro acto sujeto a
inscripción según aparezca ordenado en la Ley. ARTÍCULO DÉCIMO EMISIÓN DE
ACCIONES Corresponde a los accionistas decidir sobre la emisión de acciones de que disponga
la sociedad y que se encuentren en la reserva. ARTÍCULO DÉCIMO PRIMERO REGLAMENTO
DE EMISIÓN DE ACCIONES Corresponde a los accionistas constituyentes expedir el reglamento
aplicable a la suscripción de las acciones reservadas, ordinarias y de capital emitidas por la
sociedad. ARTÍCULO DECIMO SEGUNDO GERENCIA La representación legal de la sociedad
y la gestión de los negocios sociales estarán a cargo de un GERENTE, a su vez la sociedad podrá
nombrar un SUBGERENTE, quien reemplazará al gerente en sus ausencias temporales y absolutas
contando con las mismas atribuciones que el gerente cuando éste entre a reemplazarlo.
ARTÍCULO DECIMO TERCERO FACULTADES DEL GERENTE El gerente está facultado
para ejecutar, a nombre de la sociedad, todos los actos y contratos relacionados directamente con
el objeto de la sociedad, sin límite de cuantía. Serán funciones específicas del cargo, las siguientes:
a) Constituir, para propósitos concretos, los apoderados especiales que considere necesarios para
representar judicial o extrajudicialmente a la sociedad. b) Cuidar de la recaudación e inversión de
los fondos sociales. c) Organizar adecuadamente los sistemas requeridos para la contabilización,
pagos y demás operaciones de la sociedad. d) Velar por el cumplimiento oportuno de todas las
obligaciones de la sociedad en materia impositiva. e) Certificar conjuntamente con el contador de
la compañía los estados financieros en el caso de ser dicha certificación exigida por las normas
legales. f) Designar las personas que van a prestar servicios a la sociedad y para el efecto celebrar
los contratos que de acuerdo a las circunstancias sean convenientes; además, fijará las
remuneraciones correspondientes, dentro de los límites establecidos en el presupuesto anual de
ingresos y egresos. g) Celebrar los actos y contratos comprendidos en el objeto social de la
compañía y necesarios para que esta desarrolle plenamente los fines para los cuales ha sido
constituida. h) Cumplir las demás funciones que le correspondan según lo previsto en las normas
legales y en estos estatutos. Parágrafo. - El gerente queda facultado para celebrar actos y contratos,
en desarrollo del objeto de la sociedad, con entidades públicas, privadas y mixtas. ARTÍCULO
DECIMO CUARTO RESERVAS La sociedad constituirá una reserva legal que ascenderá por lo
menos al cincuenta por ciento (50%) del capital suscrito y se formará con el diez por ciento (10%)
de las utilidades líquidas de cada ejercicio. Los accionistas podrán decidir, además, la constitución
de reservas voluntarias, siempre que las mismas sean necesarias y convenientes para compañía,
tengan una destinación específica y cumplan las demás exigencias legales. ARTÍCULO DECIMO
QUINTO UTILIDADES No habrá lugar a la distribución de utilidades sino con base en los estados
financieros de fin de ejercicio, aprobados por sus accionistas, aprobación que se presume por el
hecho de la certificación mientras ocupe el cargo de gerente. Tampoco podrán distribuirse
utilidades mientras no se hayan enjugado las pérdidas de ejercicios anteriores que afecten el
capital, entendiéndose que las pérdidas afectan el capital cuando a consecuencia de las mismas se
reduzca el patrimonio neto por debajo del monto del capital suscrito. Las utilidades de cada
ejercicio social, establecidas conforme a los estados financieros aprobados con los que estén de
acuerdo sus accionistas, se distribuirán con arreglo a las disposiciones siguientes y a lo que
prescriban las normas legales. 1.- El diez por ciento (10%) de las utilidades líquidas después de
impuestos se llevará a la reserva legal, hasta concurrencia del cincuenta por ciento (50%), por lo
menos, del capital suscrito. Una vez se haya alcanzado este límite quedará a decisión de los
accionistas continuar con el incremento de la reserva, pero si disminuyere será obligatorio apropiar
el diez por ciento (10%) de las utilidades líquidas hasta cuando dicha reserva llegue nuevamente
al límite fijado. 2.- Efectuada la apropiación para la reserva legal se harán las apropiaciones para
las demás reservas que, con los requisitos exigidos en la Ley, decidan sus accionistas. Estas
reservas tendrán destinación específica y clara, serán obligatorias para el ejercicio en el cual se
hagan, y el cambio de destinación o su distribución posterior sólo podrán autorizarse por los
accionistas. 3.- Si hubiere pérdidas de ejercicios anteriores, no enjugadas que afecten el capital,
las utilidades se aplicarán a la cancelación de tales pérdidas antes de cualquier apropiación para
reservas legal, voluntarias u ocasionales. 4.- Las apropiaciones para la creación o incremento de
reservas voluntarias u ocasionales, deberán ser aprobadas por sus accionistas. 5.- El remanente de
las utilidades, después de efectuadas las apropiaciones para reserva legal y para reservas
voluntarias u ocasionales, se destinarán al pago del dividendo de cada accionista. ARTÍCULO
DÉCIMO SEXTO DISOLUCIÓN DE LA SOCIEDAD La sociedad se disolverá por decisión de
sus accionistas o cuando se presente alguna de las causales previstas en la Ley y compatibles con
la Sociedad por Acciones Simplificada constituida por medio de este documento. La disolución,
de acuerdo a causal presentada, podrá evitarse con sometimiento a lo prescrito en la normativa
comercial para el efecto. ARTÍCULO DÉCIMO SÉPTIMO LIQUIDADOR El liquidador y su
suplente serán designados por los accionistas y esta designación, una vez ellos manifiesten la
aceptación, se llevará a cabo su inscripción en el registro mercantil. ARTÍCULO DÉCIMO
OCTAVO PROCESO DE LIQUIDACIÓN Cuando se trate del denominado proceso de
liquidación privada o voluntaria, se seguirán las normas que aparecen en los artículos 218 y
siguientes del Código de Comercio. ARTÍCULO DÉCIMO NOVENO TRANSITORIO -
NOMBRAMIENTOS El cargo de GERENTE será ocupado por, JOHANA ANDREA
GONZALEZ SANCHEZ, identificado con Cedula de Ciudadanía número 1115423165 de
MOCOA y se nombra como SUBGERENTE a CARLOS JAVIER MARTINEZ BURBANO, con
Cedula de Ciudadanía número 1007432501 de VILLAGARZON. Ambas personas estando
presentes en este acto constitutivo, aceptan los cargos para los cuales fueron designados.
ARTÍCULO VIGÉSIMO DECLARACIÓN DEL SOCIO CONSTITUYENTE Los constituyentes
de la sociedad DISTRIBUIDORA GMJ S.A.S., identificado así: JOHANA ANDREA
GONZALEZ SANCHEZ, identificado con Cedula de Ciudadanía número 1115423165 de
MOCOA, GEOVANNY SMITH LOPEZ DAVID con Cedula de Ciudadanía número 1127458962
de MOCOA y CARLOS JAVIER MARTINEZ BURBANO, con Cedula de Ciudadanía número
1007432501 de VILLAGARZÓN.; declaran que la sociedad constituida por medio de este
documento privado, reúne los requisitos exigidos por la Ley. En constancia firman: JOHANA
ANDREA GONZALEZ SANCHEZ C.C. 1115423165 expedida en MOCOA, CARLOS JAVIER
MARTINEZ BURBANO C.C. 1007432501 expedida en VILLAGARZON y GEOVANNY
SMITH LOPEZ DAVID C.C. 1127458962 expedida en MOCOA
20/5/22, 19:20 Nota interna - iSiigo
DISTRIBUIDORA GMJ S.A.S

NIT 800.116.217 Saldos iniciales No. CC-999-1
CR 4 CL No 4-6
Fecha de elaboración 2022-05-15
Teléfono: 3108512233
Mocoa - Colombia
# Cuenta contable Tercero Detalle Descripción Débito Crédito

DISTIBUIDORA GMJ
1 31050501 - Capital autorizado Capital autorizado 0.00 120,000,000.00
S.A.S
31051001 - Capital por suscribir DISTIBUIDORA GMJ Capital por suscribir

2 120,000,000.00 0.00
(db) S.A.S (db)
Total 120,000,000.00 120,000,000.00
Observaciones
1/1

NIT 800.116.217 Saldos iniciales No. CC-999-2
CR 4 CL No 4-6
Mocoa - Colombia

31051001 - Capital por suscribir DISTIBUIDORA GMJ Capital por suscribir
1 0.00 60,000,000.00
(db) S.A.S (db)
DISTIBUIDORA GMJ Capital suscrito por

2 310515 - Capital suscrito por cobrar 60,000,000.00 0.00
S.A.S cobrar
Total 60,000,000.00 60,000,000.00
Observaciones
1/1
20/5/22, 19:38 Documento sin título

NIT 800.116.217
CR 4 CL No 4-6
Tel: 3108512233 Recibo
Mocoa - Colombia
No 1
Recibimos de DISTIBUIDORA GMJ S.A.S Fecha recibo Forma de pago

NIT 800.116.217-2 Teléfono (608) 3108512233
2022-05-15 Efectivo
Dirección Barrio Centro Ciudad Mocoa - Colombia
El valor de Cuarenta millones de pesos m/cte 40,000,000.00
Concepto Valor
Aporte en dinero 40,000,000.00
Total COP 40,000,000.00
Observaciones:
___________________________________ ___________________________________
Firma elaborado Firma recibido
1/1
20/5/22, 19:56 Factura - iSiigo

Nit 800.116.217
CR 4 CL No 4-6 Traslado de dinero
Tel: 3108512233 No. 1
Mocoa - Colombia
Tercero Banco Agrario de Colombia S.A. Fecha
Nit 800.037.800-8 2022-05-15
Sale de Entra a Valor
11050501 - Caja general 11100501 - Moneda nacional 40,000,000.00
Observaciones:
Apertura cuenta de ahorros Banco Agrario
1/1

Nit 800.116.217-
CR 4 CL No 4-6 Compra
Tel: 3108512233 No. 1
Mocoa - Colombia
Proveedor Camilo Andres Peña Ruiz Fecha de compra Fecha de Vencimiento

Nit 89.654.172-9 Teléfono (608)
2022-05-15 --
Dirección CR 15 CL 8-9 Ciudad Villavicencio - Colombia
Ítem Cantidad Descripción Vr. Unitario Vr. Bruto
1 1.00 Escritorio para la oficina 297,500.00 297,500.00
2 1.00 Computador oficina 2,975,000.00 2,975,000.00
3 1.00 Silla 238,000.00 238,000.00
4 1.00 Teléfono 238,000.00 238,000.00
Valor en Letras:
Tres millones setecientos cuarenta y ocho mil quinientos pesos m/cte
Total Bruto 3,748,500.00
Condiciones de Pago:
Pagos por cuenta bancaria $ 3,748,500.00
Total a Pagar 3,748,500.00
Observaciones:
1/1

NIT 800.116.217 Depreciación No. CC-2-1
CR 4 CL No 4-6
Mocoa - Colombia

DISTIBUIDORA GMJ
1 15921501 - Equipo de oficina 1 Escritorio Escritorio 56,525.00 0.00
S.A.S
15922001 - Equipo de computación y DISTIBUIDORA GMJ 2 Computador

2 Computador oficina 565,250.00 0.00
comunicación S.A.S oficina
DISTIBUIDORA GMJ
3 15921501 - Equipo de oficina 3 Silla Silla 45,220.00 0.00
S.A.S
15922001 - Equipo de computación y DISTIBUIDORA GMJ

4 5 Teléfono Teléfono 45,220.00 0.00
comunicación S.A.S
DISTIBUIDORA GMJ
5 51601501 - Equipo de oficina 1 Escritorio Escritorio 0.00 56,525.00
S.A.S
51602001 - Equipo de computación y DISTIBUIDORA GMJ 2 Computador

6 Computador oficina 0.00 565,250.00
comunicación S.A.S oficina
DISTIBUIDORA GMJ
7 51601501 - Equipo de oficina 3 Silla Silla 0.00 45,220.00
S.A.S
51602001 - Equipo de computación y DISTIBUIDORA GMJ

8 5 Teléfono Teléfono 0.00 45,220.00
comunicación S.A.S
Total 712,215.00 712,215.00
Observaciones
1/1

Nit 800.116.217-
Tel: 3108512233 No. 2
Mocoa - Colombia
Proveedor Proveedor A Fecha de compra Fecha de Vencimiento

Nit 1.224.456.879-8 Teléfono (608)
2022-05-15 --
Dirección Ciudad Bogotá - Colombia
Ítem Cantidad Nombre producto Vr. Unitario Vr. Bruto
1 16.00 TELEVISOR 1,156,250.00 18,500,000.00
Valor en Letras: Total Bruto 18,500,000.00

Veintiun millones quinientos cincuenta y dos mil quinientos pesos m/cte
IVA 19% 3,515,000.00
Retefuente 2.5% 462,500.00
Observaciones: Total a Pagar 21,552,500.00
1/1

Nit 800.116.217-
Tel: 3108512233 No. 3
Mocoa - Colombia
Proveedor Proveedor A Fecha de compra Fecha de Vencimiento

Nit 1.224.456.879-8 Teléfono (608)
2022-05-19 2022-06-18
1 2.00 TELEVISOR 400,000.00 800,000.00
Valor en Letras:
Novecientos cincuenta y dos mil pesos m/cte
Total Bruto 800,000.00
IVA 19% 152,000.00
Crédito proveedores - Cuota No. 001 vence el 2022-06-18
$ 952,000.00
por
Total a Pagar 952,000.00
Observaciones:
1/1

Nit 800.116.217-
Tel: 3108512233 No. 4
Mocoa - Colombia
Proveedor Proveedor B Fecha de compra Fecha de Vencimiento

Nit 8.562.301-2 Teléfono (608)
2022-05-23 2022-06-22
Dirección CLL 8 CR No. 4-5 Ciudad Cali - Colombia
1 8.00 TELEVISOR 687,500.00 5,500,000.00
Valor en Letras:
Cinco millones trescientos sesenta y dos mil quinientos pesos m/cte
Retefuente 2.5% 137,500.00
$ 5,362,500.00
por
Observaciones:
1/1

Nit 800.116.217-
Tel: 3108512233 No. 5
Mocoa - Colombia
Proveedor Proveedor B Fecha de compra Fecha de Vencimiento

Nit 8.562.301-2 Teléfono (608)
2022-05-23 2022-06-22
Dirección CLL 8 CR No. 4-5 Ciudad Cali - Colombia
1 4.00 TELEVISOR 550,000.00 2,200,000.00
Valor en Letras:
Dos millones ciento cuarenta y cinco mil pesos m/cte
Retefuente 2.5% 55,000.00
$ 2,145,000.00
por
Observaciones:
1/1

Nit 800.116.217-
Tel: 3108512233 No. 6
Mocoa - Colombia
Proveedor Comercializadora Del Sur S.A.S Fecha de compra Fecha de Vencimiento

Nit 800.231.654-1 Teléfono (608)
2022-05-23 2022-06-22
Dirección CL 2 CR 6-3 Ciudad Medellín - Colombia
1 4.00 TELEVISOR 780,000.00 3,120,000.00
Valor en Letras:
Tres millones seiscientos treinta y cuatro mil ochocientos pesos m/cte Total Bruto 3,120,000.00
Condiciones de Pago: IVA 19% 592,800.00
Crédito proveedores - Cuota No. 002 vence el 2022-06-22 Retefuente 2.5% 78,000.00
$ 1,817,400.00
por
Observaciones:
1/1
20/5/22, 21:05 FV-1-1

NIT 800.116.217-
Barrio Centro Factura
Tel: 3108512233
Mocoa - Colombia No. 1
CARLOS.MARTINEZ-BU@UNIMINUTO.EDU.CO
Señores Danilo Yesid Rosero Molina Fecha de Factura Fecha de Vencimiento

NIT 1.113.562.784-8 Teléfono (608)
2022-05-20 --
Dirección CR 3 CL 9-6 Ciudad Ibagué - Colombia
Ítem Descripción Cantidad Vr. Total Vendedor
CARLOS JAVIER
1 TELEVISOR 8.00 8,737,500.00 MARTINEZ
BURBANO
1/2
20/5/22, 21:05 FV-1-1
Total items: 1

Valor en Letras: IVA 19% 1,425,000.00
Ocho millones setecientos treinta y siete mil quinientos pesos m/cte
Retefuente 2.5% 187,500.00
Pago transferencia electrónica $ 8,737,500.00 Total a Pagar 8,737,500.00
Observaciones:
A esta factura de venta aplican las normas relativas a la letra de cambio (artículo 5 Ley 1231 de 2008). Con esta el Comprador declara haber recibido real y materialmente las
mercancías o prestación de servicios descritos en este título - Valor.
Número Autorización aprobado en prefijo desde el número al Vigencia: 6
Responsable de IVA - Actividad Económica 4644 Comercio al por mayor de aparatos y equipo de uso doméstico Tarifa
2/2
20/5/22, 21:07 FV-1-2

NIT 800.116.217-
Tel: 3108512233
Señores Danilo Yesid Rosero Molina Fecha de Factura Fecha de Vencimiento

NIT 1.113.562.784-8 Teléfono (608)
2022-05-24 --
Dirección CR 3 CL 9-6 Ciudad Ibagué - Colombia
CARLOS JAVIER
BURBANO
1/2
20/5/22, 21:07 FV-1-2
Total items: 1

Veintiseis millones doscientos doce mil quinientos pesos m/cte
Retefuente 2.5% 562,500.00
Observaciones:
2/2
20/5/22, 21:32 FV-1-3

NIT 800.116.217-
Tel: 3108512233
Señores Surtidora El Punto LTDA Fecha de Factura Fecha de Vencimiento

NIT 920.123.685-0 Teléfono (608)
2022-05-19 2022-06-18
CARLOS JAVIER
BURBANO
1/2
20/5/22, 21:32 FV-1-3
Total items: 1

Nueve millones trescientos veinte mil pesos m/cte
Retefuente 2.5% 200,000.00
Crédito - Cuota No. 001 vence el 2022-06-18 por $ 9,320,000.00 Total a Pagar 9,320,000.00
Observaciones:
2/2
20/5/22, 21:34 FV-1-4

NIT 800.116.217-
Tel: 3108512233
Señores Surtidora El Punto LTDA Fecha de Factura Fecha de Vencimiento

NIT 920.123.685-0 Teléfono (608)
2022-05-26 --
CARLOS JAVIER
BURBANO
1/2
20/5/22, 21:34 FV-1-4
Total items: 1

Siete millones quinientos setenta y dos mil quinientos pesos m/cte
Retefuente 2.5% 162,500.00
Observaciones:
2/2
20/5/22, 21:36 FV-1-5

NIT 800.116.217-
Tel: 3108512233
Señores Industrias La Paz S.A.S Fecha de Factura Fecha de Vencimiento

NIT 745.632.981-5 Teléfono (608)
2022-05-28 2022-06-27
CARLOS JAVIER
BURBANO
1/2
20/5/22, 21:36 FV-1-5
Total items: 1

Valor en Letras: IVA 19% 991,800.00
Seis millones doscientos once mil ochocientos pesos m/cte
Pago transferencia electrónica $ 3,105,900.00
Crédito - Cuota No. 001 vence el 2022-06-27 por $ 3,105,900.00
Observaciones:
2/2
Contabilización CC-3-2 2022/05/31
800116217-
Código contable Cuenta contable Nombre del tercero Detalle Descripción Centro de costo Débito Crédito
14350101 Mercancías no fabricadas DISTIBUIDORA GMJ S.A.S Prod: M-4 Cant: 0 TELEVISOR 24,804,705.88
61350501 Comercio al por mayor y al por menor DISTIBUIDORA GMJ S.A.S Prod: M-4 Cant: 0 TELEVISOR 24,804,705.88
Total general 24,804,705.88 24,804,705.88

Procesado en: Mayo 26 2022 22:11

Nit 800.116.217-
Tel: 3108512233 No. 7
Mocoa - Colombia
Proveedor Oscar Sanchez Fecha de compra Fecha de Vencimiento

Nit 1.236.548.976-3 Teléfono (608) 311265987
2022-05-19 2022-06-18
Dirección CR 5 CLL 9-6 Ciudad Mocoa - Colombia
1 1.00 Compra de papeleria 1,682,000.00 1,682,000.00
Valor en Letras:
Dos millones un mil quinientos ochenta pesos m/cte
Otras cuentas por pagar - Cuota No. 001 vence el 2022-06- IVA 19% 319,580.00
$ 2,001,580.00
18 por

Observaciones:
Compra de papeleria para la empresa
1/1

Nit 800.116.217-
Tel: 3108512233 No. 8
Mocoa - Colombia
Proveedor Sandra Burbano Fecha de compra Fecha de Vencimiento

Nit 41.170.632-2 Teléfono (608) 313298654
2022-05-19 --
Dirección CL 8-2 CR 2 Ciudad Bogotá - Colombia
1 1.00 Arriendo oficina y bodega 1,200,000.00 1,200,000.00
Valor en Letras:
Un millón ciento cincuenta y ocho mil pesos m/cte
Retefuente 3.5% 42,000.00

Observaciones:
Pago de arriendo contrato por 6 meses
1/1

Nit 800.116.217-
Tel: 3108512233 No. 9
Mocoa - Colombia
Proveedor Camara de comercio del putumayo Fecha de compra Fecha de Vencimiento

Nit 891.224.106-7 Teléfono (608) 31447101
2022-05-19 --
Dirección Carrera 9 Nro. 12B – 37 Avenida Colombia Ciudad Mocoa - Colombia
1 1.00 Registro mercantil 382,000.00 382,000.00
Valor en Letras:
Trescientos ochenta y dos mil pesos m/cte
Condiciones de Pago: Total Bruto 382,000.00

Pagos por cuenta bancaria $ 382,000.00
Total a Pagar 382,000.00
Observaciones:
Pago de registro mercantil
1/1
Pagina 1
Libro Diario
800116217
Desde el 01 de mayo 2022 al 31 de mayo 2022
Procesado en mayo 20 2022
Código cuenta
Comprobante Fecha Nombre cuenta contable Débito Crédito
contable
Comprobante: CC-2-1 712,215.00 712,215.00
1 31/05/2022 15921501 Equipo de oficina 56,525.00 00.00
2 31/05/2022 15922001 Equipo de computación y comunicación 565,250.00 00.00
3 31/05/2022 15921501 Equipo de oficina 45,220.00 00.00
4 31/05/2022 15922001 Equipo de computación y comunicación 45,220.00 00.00
5 31/05/2022 51601501 Equipo de oficina 00.00 56,525.00
6 31/05/2022 51602001 Equipo de computación y comunicación 00.00 565,250.00
7 31/05/2022 51601501 Equipo de oficina 00.00 45,220.00
8 31/05/2022 51602001 Equipo de computación y comunicación 00.00 45,220.00
Comprobante: CC-3-1 24,804,705.88 24,804,705.88
1 31/05/2022 14350101 Mercancías no fabricadas 00.00 24,804,705.88
2 31/05/2022 61350501 Comercio al por mayor y al por menor 24,804,705.88 00.00
Comprobante: CC-999-1 120,000,000.00 120,000,000.00
1 15/05/2022 31050501 Capital autorizado 00.00 120,000,000.00
2 15/05/2022 31051001 Capital por suscribir (db) 120,000,000.00 00.00
Comprobante: CC-999-2 60,000,000.00 60,000,000.00
1 15/05/2022 31051001 Capital por suscribir (db) 00.00 60,000,000.00
2 15/05/2022 310515 Capital suscrito por cobrar 60,000,000.00 00.00
Comprobante: FC-1-1 3,748,500.00 3,748,500.00
1 15/05/2022 15240501 Muebles y enseres 297,500.00 00.00
2 15/05/2022 15280501 Equipos de procesamiento de datos 2,975,000.00 00.00
3 15/05/2022 15240501 Muebles y enseres 238,000.00 00.00
4 15/05/2022 152810 Equipos de telecomunicaciones 238,000.00 00.00
5 15/05/2022 11100501 Moneda nacional 00.00 3,748,500.00
Comprobante: FC-1-2 22,015,000.00 22,015,000.00
1 15/05/2022 14350101 Mercancías no fabricadas 18,500,000.00 00.00
2 15/05/2022 11100501 Moneda nacional 00.00 21,552,500.00
3 15/05/2022 24081001 Iva descontable por compras 19% 3,515,000.00 00.00
4 15/05/2022 23654001 Retención por compras 2,5% 00.00 462,500.00
Comprobante: FC-1-3 952,000.00 952,000.00
1 19/05/2022 14350101 Mercancías no fabricadas 800,000.00 00.00
2 19/05/2022 22050501 Proveedores nacionales 00.00 952,000.00
3 19/05/2022 24081001 Iva descontable por compras 19% 152,000.00 00.00
Comprobante: FC-1-4 5,500,000.00 5,500,000.00
2 23/05/2022 22050501 Proveedores nacionales 00.00 5,362,500.00
Comprobante: FC-1-5 2,200,000.00 2,200,000.00
Comprobante: FC-1-6 3,712,800.00 3,712,800.00
2 23/05/2022 11100501 Moneda nacional 00.00 1,817,400.00
Comprobante: FC-1-7 2,001,580.00 2,001,580.00
1 19/05/2022 51953001 Útiles papelería y fotocopias 1,682,000.00 00.00
2 19/05/2022 23359501 Otros 00.00 2,001,580.00
Comprobante: FC-1-8 1,200,000.00 1,200,000.00
Arrendamientos - Construcciones y
Pagina 2
1 19/05/2022 51201001 edificaciones 1,200,000.00 00.00
2 19/05/2022 11100501 Moneda nacional 00.00 1,158,000.00
Comprobante: FC-1-9 382,000.00 382,000.00
1 19/05/2022 51401001 Registro mercantil 382,000.00 00.00
2 19/05/2022 11100501 Moneda nacional 00.00 382,000.00
Comprobante: FV-1-1 8,925,000.00 8,925,000.00
1 20/05/2022 41350101 Comercio al por mayor y al detal 00.00 7,500,000.00
2 20/05/2022 11100501 Moneda nacional 8,737,500.00 00.00
3 20/05/2022 24080601 Iva generado 00.00 1,425,000.00
4 20/05/2022 13551501 Anticipo Retención en la fuente 2,5% 187,500.00 00.00
5 20/05/2022 14350101 Mercancías no fabricadas 00.00 00.00
Comprobante: FV-1-2 26,775,000.00 26,775,000.00
2 24/05/2022 11100501 Moneda nacional 26,212,500.00 00.00
3 24/05/2022 24080601 Iva generado 00.00 4,275,000.00
Comprobante: FV-1-3 9,520,000.00 9,520,000.00
2 19/05/2022 13050501 Clientes nacionales 9,320,000.00 00.00
3 19/05/2022 24080601 Iva generado 00.00 1,520,000.00
Comprobante: FV-1-4 7,735,000.00 7,735,000.00
2 26/05/2022 11100501 Moneda nacional 7,572,500.00 00.00
3 26/05/2022 24080601 Iva generado 00.00 1,235,000.00
Comprobante: FV-1-5 6,211,800.00 6,211,800.00
2 28/05/2022 11100501 Moneda nacional 3,105,900.00 00.00
3 28/05/2022 13050501 Clientes nacionales 3,105,900.00 00.00
4 28/05/2022 24080601 Iva generado 00.00 991,800.00
Comprobante: RC-1-1 40,000,000.00 40,000,000.00
1 15/05/2022 11050501 Caja general 40,000,000.00 00.00
1 15/05/2022 310515 Capital suscrito por cobrar 00.00 40,000,000.00
Comprobante: TD-1 40,000,000.00 40,000,000.00
1 15/05/2022 11050501 Caja general 00.00 40,000,000.00
2 15/05/2022 11100501 Moneda nacional 40,000,000.00 00.00
Total general 386,395,600.88 386,395,600.88

Estado de situación financiera
800116217-
De Mayo 2022 a Mayo 2022
Valor expresado en Peso colombiano
Código cuenta contable Nombre cuenta contable Año actual

1 Activo 40,000,000.00
11 Efectivo y equivalentes de efectivo 40,000,000.00
1110 Bancos 40,000,000.00
111005 Moneda nacional 40,000,000.00
11100501 Moneda nacional 40,000,000.00
3 Patrimonio -120,000,000.00
31 Capital social -40,000,000.00
3105 Capital suscrito y pagado -40,000,000.00
310505 Capital autorizado -120,000,000.00
310510 Capital por suscribir (db) 60,000,000.00
310515 Capital suscrito por cobrar 20,000,000.00

Página 1
800116217-
1 Activo 80,284,409.12
11 Efectivo y equivalentes de efectivo 56,970,000.00
1110 Bancos 56,970,000.00
111005 Moneda nacional 56,970,000.00
11100501 Moneda nacional 56,970,000.00
13 Deudores comerciales y otras cuentas por 13,538,400.00
1305 Clientes nacionales 12,425,900.00
1355 Anticipo de impuestos y contribuciones o 1,112,500.00
135515 Anticipo Retención en la fuente 1,112,500.00
13551501 Anticipo Retención en la fuente 2,5% 1,112,500.00
14 Inventarios 5,315,294.12
1435 Mercancías no fabricadas por la empresa 5,315,294.12
143501 Mercancías no fabricadas 5,315,294.12
14350101 Mercancías no fabricadas 5,315,294.12
15 Propiedad planta y equipo 4,460,715.00
1524 Equipo de oficina 535,500.00
152405 Muebles y enseres 535,500.00
15240501 Muebles y enseres 535,500.00
1528 Equipo de computación y comunicación 3,213,000.00
152805 Equipos de procesamiento de datos 2,975,000.00
15280501 Equipos de procesamiento de datos 2,975,000.00
152810 Equipos de telecomunicaciones 238,000.00
1592 Depreciación acumulada 712,215.00
159220 Equipo de computación y comunicación 610,470.00
2 Pasivo -17,920,900.00
22 Proveedores -10,276,900.00
2205 Proveedores nacionales -10,276,900.00
23 Acreedores comerciales y otras cuentas por -2,776,580.00
2335 Costos y gastos por pagar -2,001,580.00
233595 Otros -2,001,580.00
23359501 Otros -2,001,580.00
2365 Retenciones en la fuente -775,000.00
236540 Retención por compras -775,000.00
23654001 Retención por compras 2,5% -733,000.00
23654004 Retención por compras 3,5% -42,000.00
24 Pasivos por impuestos -4,867,420.00
2408 Impuesto sobre las ventas por pagar -4,867,420.00
240806 Iva generado -9,446,800.00
24080601 Iva generado -9,446,800.00
240810 Iva descontable por compras 4,579,380.00
24081001 Iva descontable por compras 19% 4,579,380.00
3 Patrimonio -62,363,509.12
31 Capital social -40,000,000.00
3105 Capital suscrito y pagado -40,000,000.00
310515 Capital suscrito por cobrar 20,000,000.00
Página 2
800116217-
Utilidad(-)/Pérdida del ejercicio(+) -22,363,509.12

Página 1
Estado de resultado integral
800116217-
4 Ingresos 49,720,000.00
41 Ingresos de actividades ordinarias 49,720,000.00
4135 Comercio al por mayor y al detal 49,720,000.00
5 Gasto -2,551,785.00
51 Administrativos -2,551,785.00
5120 Arrendamientos -1,200,000.00
512010 Construcciones y edificaciones -1,200,000.00
51201001 Arrendamientos - Construcciones y edificaciones -1,200,000.00
5140 Gastos legales -382,000.00
514010 Registro mercantil -382,000.00
51401001 Registro mercantil -382,000.00
5160 Depreciaciones 712,215.00
5195 Diversos -1,682,000.00
519530 Útiles papelería y fotocopias -1,682,000.00
51953001 Útiles papelería y fotocopias -1,682,000.00
6 Costos de venta -24,804,705.88
61 Costo de ventas y de prestación de servicios -24,804,705.88
6135 Comercio al por mayor y al por menor -24,804,705.88
Utilidad(+)/Pérdida del ejercicio(-) 22,363,509.12

Proyecto Integrador I

Cargado por

Información del documento

Descripción original:

Título original

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Proyecto Integrador I

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

Corporación Universitaria Minuto De Dios sede Mocoa

Título del trabajo

Carlos Javier Martínez Burbano

MINUTA DE CONSTITUCION DE SOCIEDAD– S.A.S.

DISTRIBUIDORA GMJ S.A.S

# Cuenta contable Tercero Detalle Descripción Débito Crédito

31051001 - Capital por suscribir DISTIBUIDORA GMJ Capital por suscribir

Total 120,000,000.00 120,000,000.00

DISTRIBUIDORA GMJ S.A.S

# Cuenta contable Tercero Detalle Descripción Débito Crédito

DISTIBUIDORA GMJ Capital suscrito por

Total 60,000,000.00 60,000,000.00

DISTRIBUIDORA GMJ S.A.S

Recibimos de DISTIBUIDORA GMJ S.A.S Fecha recibo Forma de pago

El valor de Cuarenta millones de pesos m/cte 40,000,000.00

DISTRIBUIDORA GMJ S.A.S

Tercero Banco Agrario de Colombia S.A. Fecha

Nit 800.037.800-8 2022-05-15

Sale de Entra a Valor

11050501 - Caja general 11100501 - Moneda nacional 40,000,000.00

DISTRIBUIDORA GMJ S.A.S

Proveedor Camilo Andres Peña Ruiz Fecha de compra Fecha de Vencimiento

Ítem Cantidad Descripción Vr. Unitario Vr. Bruto

1 1.00 Escritorio para la oficina 297,500.00 297,500.00

2 1.00 Computador oficina 2,975,000.00 2,975,000.00

3 1.00 Silla 238,000.00 238,000.00

4 1.00 Teléfono 238,000.00 238,000.00

DISTRIBUIDORA GMJ S.A.S

# Cuenta contable Tercero Detalle Descripción Débito Crédito

15922001 - Equipo de computación y DISTIBUIDORA GMJ 2 Computador

15922001 - Equipo de computación y DISTIBUIDORA GMJ

51602001 - Equipo de computación y DISTIBUIDORA GMJ 2 Computador

51602001 - Equipo de computación y DISTIBUIDORA GMJ

Total 712,215.00 712,215.00

DISTRIBUIDORA GMJ S.A.S

Proveedor Proveedor A Fecha de compra Fecha de Vencimiento

Ítem Cantidad Nombre producto Vr. Unitario Vr. Bruto

1 16.00 TELEVISOR 1,156,250.00 18,500,000.00

Valor en Letras: Total Bruto 18,500,000.00

Observaciones: Total a Pagar 21,552,500.00

DISTRIBUIDORA GMJ S.A.S

Proveedor Proveedor A Fecha de compra Fecha de Vencimiento

Ítem Cantidad Nombre producto Vr. Unitario Vr. Bruto

1 2.00 TELEVISOR 400,000.00 800,000.00

DISTRIBUIDORA GMJ S.A.S

Proveedor Proveedor B Fecha de compra Fecha de Vencimiento

Ítem Cantidad Nombre producto Vr. Unitario Vr. Bruto

1 8.00 TELEVISOR 687,500.00 5,500,000.00

DISTRIBUIDORA GMJ S.A.S

Proveedor Proveedor B Fecha de compra Fecha de Vencimiento

Ítem Cantidad Nombre producto Vr. Unitario Vr. Bruto

1 4.00 TELEVISOR 550,000.00 2,200,000.00

DISTRIBUIDORA GMJ S.A.S

Proveedor Comercializadora Del Sur S.A.S Fecha de compra Fecha de Vencimiento

Ítem Cantidad Nombre producto Vr. Unitario Vr. Bruto

1 4.00 TELEVISOR 780,000.00 3,120,000.00

DISTRIBUIDORA GMJ S.A.S

Señores Danilo Yesid Rosero Molina Fecha de Factura Fecha de Vencimiento

Ítem Descripción Cantidad Vr. Total Vendedor

Total Bruto 7,500,000.00

DISTRIBUIDORA GMJ S.A.S

Señores Danilo Yesid Rosero Molina Fecha de Factura Fecha de Vencimiento