DEPENDENCIA XXXXX

TIPO DE AUDITORIA: “Auditoria Administrativa a Operaciones del área: ( EN ESTA PARTE USTED COLOCARÁ EL ÁREA O DEPENDENCIA QUE USTED
VIENE MANEJANDO), al cumplimiento de las funciones del Departamento ó área de: ?????, por el periodo comprendido del 01 de junio al 31 de
diciembre 2021”

NÚMERO DE AUDITORIA: 045-0005-2021

TIPO DE AUDITORIA: Administrativa

DEPENDENCIA O ENTIDAD AUDITADA: : ( EN ESTA PARTE USTED COLOCARÁ EL ÁREA O DEPENDENCIA QUE USTED VIENE MANEJANDO)

EJERCICIO: 2021

PERIODO REVISADO: 01 de junio al 31 de diciembre 2021

FECHA DE INICIO: 20/ 01/2022

FECHA DE TERMINACIÓN: 20/03/2022

ÁREA RESPONSABLE: ¿????????

ANTECEDENTES:

COLOCAR LOS ANTECEDENTES DE SU DEPENDENCIA

La presente auditoria es practicada al Departamento ¿??????????, con base a sus funciones de acuerdo con la normatividad aplicable y vigente,
por el periodo comprendido del 01 de junio al 31 de diciembre 2021.

Lo anterior, con fundamento en los artículos 14,16,108, y 134 de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 19 fracción XIV y 38
Bis fracciones II,VI,VII, y XXVIII de la Ley Orgánica de la Administración Pública; 1.6, 1.7, 1.8, 1.9, y 1.10 del Código Administrativo; 13 y 16
fracciones II y III de la Ley para la Coordinación y Control de Organismos Auxiliares; 4, 9 fracciones III, IV, IX, y X y 17 fracciones I,II y III de su
Reglamento; 4,35,36,37 fracciones II, y XXVI, y 38 fracciones III y XI del Reglamento Interior de la Secretaria de la Contraloría, publicado en el
Diario Oficial el 22 de noviembre de 2019; Así mismo en cumplimiento al Programa Anual de Control y Evaluación que el Órgano Interno de
Control tiene establecido, para el ejercicio fiscal 2021; y lo dispuesto en el Acuerdo del secretario de la Contraloría del Gobierno Federal, por el
que se determina la reanudación de términos y plazos legales en la Secretaría, su Órgano Desconcentrado y Órgano Interno de Control en las
Dependencias Auxiliares de la Administración Pública, publicado en la Gaceta del Gobierno el 27 de julio 2020.

OBJETO: Revisar las funciones sustantivas y adjetivas del Departamento: ( EN ESTA PARTE USTED COLOCARÁ EL ÁREA O DEPENDENCIA
QUE USTED VIENE MANEJANDO), con la finalidad de verificar el cumplimiento de los programas, proyectos, metas y objetivos institucionales en
términos de las disposiciones jurídico-administrativas aplicables.

ALCANCE: La revisión comprendió el cumplimiento de las funciones del Departamento: ( EN ESTA PARTE USTED COLOCARÁ EL ÁREA O
DEPENDENCIA QUE USTED VIENE MANEJANDO), en específico a la integración y cumplimiento de los requisitos, documentos para la obtención
de: ( EN ESTA PARTE PUEDEN COLOCAR ALGUNA DE LAS ACTIVIDADES O PROGRAMAS DE SU DEPENDENCIA O BENEFICIOS QUE REALIZA)

El alcance está determinado con base en las muestras selectivas de auditoria.

PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA:

 Estudio preliminar de los aspectos a auditar

 Análisis del marco normativo aplicable
 Identificar el universo de elementos a auditar
 Determinación del tamaño de la muestra y criterios de selección
 Elaboración y notificación del oficio de inicio de auditoria
 Solicitud de documentación y/o información
 Determinación de los expedientes, papeles de trabajo y demás documentos que se solicitará al ente auditado
 Notificación de la cédula de solicitud de documentación y/o información
 Análisis de la evaluación al control interno
 Elaboración del cuestionario de control interno
 Aplicación del cuestionario de control interno
 Análisis de los resultados y evaluación del control interno
 Verificar la existencia de un reglamento para la obtención de: ( EN ESTA PARTE PUEDEN COLOCAR ALGUNA DE LAS ACTIVIDADES O
PROGRAMAS DE SU DEPENDENCIA O BENEFICIOS QUE REALIZA)
 Verificar la existencia del programa anual de trabajo
 Verificar el cumplimiento de las metas establecidas en el 2° semestre 2021
 Verificar los convenios vigentes

A. Elaborar las cédulas qué se soliciten con la siguiente información:

1. Con esta información elabore la cedula sumaria del programa de auditoria, asuma que solo se realizarán esas actividades

Objetivo: Revisar las funciones sustantivas y adjetivas del Departamento: ( EN ESTA PARTE USTED
COLOCARÁ EL ÁREA O DEPENDENCIA QUE USTED VIENE MANEJANDO), con la finalidad de verificar el
cumplimiento de los programas, proyectos, metas y objetivos institucionales en términos de las
disposiciones jurídico-administrativas aplicables.
N° Actividades REF FECHA RESPONSABLE OBSERVACIÓN

1 Normatividad Aplicable

2 Evaluación del Control Interno

3 Revisión de metas POA

4 Revisión del Programa: ¿??”

 B. Con la siguiente información elaborar la cédula analítica respectiva:

N° ACTIVIDAD CANTIDAD OBSERVACIÓN

1 Expedientes de: 45 Se revisó el proceso de: ¿?????? y se encontraron 2
expedientes con documentación faltante.
2 Expedientes con 35 Se revisó el proceso ¿??? Reglamento Interno y se
proceso de encontraron 10 expedientes con el proceso concluido PERO
¿?????? CARECE DE comprobantes
completo
3 Expedientes del 5 Se revisaron los expedientes del personal del área ¿???? y se
Personal del área encontró en 4 de ellos que no tienen el contrato laboral; 2 de
de: ¿??? ellos NO tienen el nivel académico para el puesto solo tienen
el nivel de primaria y en todos se detectó que su expediente
personal está incompleto

C. Elaborar la cédula de Observaciones

D. Elaborar el oficio e informe final
E. Elaborar la cédula de seguimiento