Información para el cálculo de los Costos Operativos

Con la implementación del nuevo Sistema de Costeo la empresa ha proyectado que para el primer
trimestre, los costos operativos serán de Q 7600.00; el segundo trimestre tendrá un incremento
del 10% sobre el monto anterior y así sucesivamente hasta llegar al cuarto trimestre, periodo en el
que finaliza la proyección del proyecto.

Información para el cálculo de los beneficios

El departamento financiero ha realizado pronósticos de los beneficios que se obtendrán producto

de la optimización de los costos, considerando porcentajes especulativos sobre los costos
acumulados de la manera siguiente: para el primer trimestre 25%; segundo trimestre 30%, tercer
trimestre 35% y el cuarto trimestre 35%

CUADRO DE CÁLCULOS
 COSTOS
INCREMENTO PERÍODO COSTOS PRONÓSTICOS
ACUMULADOS

10% 0 38,287.00 38,287.00

1 7,600.00 45,887.00 25%
2 8,360.00 54,247.00 30%
3 9,196.00 63,443.00 35%
4 10,115.60 73,558.60 35%

COSTOS BENEFICIOS Chart Title

ACUMULADOS ACUMULADOS
80,000.00
0 38,287.00 0.00 70,000.00
1 45,887.00 11,471.75
60,000.00
2 54,247.00 27,745.85
3 63,443.00 49,950.90 50,000.00

4 73,558.60 75,696.41 40,000.00

30,000.00

20,000.00

10,000.00

0.00
0 0.5 1 1.5 2 2.5

COSTOS ACUMULADOS BENEFICIOS

FLUJO DE EFECTIVO
TRIMESTRE
TOTALES
1
SALDO INICIAL 0
(+) INGRESOS PROYECTADOS Q75,696.41 Q11,471.75
(-) EGRESOS PROYECTADOS
costo implementación del sistema de info. Q17,800.00 Q4,450.00
compra de servidor Q8,900.00 Q2,225.00
capacitacion personal Q5,000.00 Q1,250.00
compra y equipo para proteccion Q6,587.00 Q1,646.75
Gasto de papelería
TOTAL COSTOS ADMINISTRATIVOS 38,287.00 Q9,571.75
TOTAL COSTOS OPERATIVOS 35,271.60 Q7,600.00
TOTAL DE EGRESOS 73,558.60 Q17,171.75
SALDO FINAL Q2,137.81 (Q5,700.00)
 2,135.25
2,202.00
3,481.50
1,800.75
402.00

o que para el primer

drá un incremento
mestre, periodo en el

btendrán producto

imestre 30%, tercer

 BENEFICIOS
BENEFICIOS
ACUMULADOS

0.00
11,471.75 11,471.75
16,274.10 27,745.85
22,205.05 49,950.90
25,745.51 75,696.41

Chart Title

1 1.5 2 2.5 3 3.5 4 4.5

STOS ACUMULADOS BENEFICIOS ACUMULADOS

TRIMESTRE TRIMESTRE TRIMESTRE 7,600.00

2 3 4 8,360.00
(Q5,700.00) (Q7,357.65) (Q3,920.35) 9,196.00
Q16,274.10 Q22,205.05 Q25,745.51 10,115.60
35,271.60
Q4,450.00 Q4,450.00 Q4,450.00
Q2,225.00 Q2,225.00 Q2,225.00 11,471.75
Q1,250.00 Q1,250.00 Q1,250.00 16,274.10
Q1,646.75 Q1,646.75 Q1,646.75 22,205.05
25,745.51
Q9,571.75 Q9,571.75 Q9,571.75 75,696.41
Q8,360.00 Q9,196.00 Q10,115.60
Q17,931.75 Q18,767.75 Q19,687.35
(Q7,357.65) (Q3,920.35) Q2,137.81
 2,135.25
2,202.00
3,481.50
1,800.75
402.00

Información para el cálculo de los Costos Operativos

Con la implementación del nuevo Sistema de Costeo la empresa ha proyectado que para el primer
trimestre, los costos operativos serán de Q 7600.00; el segundo trimestre tendrá un incremento
del 10% sobre el monto anterior y así sucesivamente hasta llegar al cuarto trimestre, periodo en el
que finaliza la proyección del proyecto.

Información para el cálculo de los beneficios

El departamento financiero ha realizado pronósticos de los beneficios que se obtendrán producto

de la optimización de los costos, considerando porcentajes especulativos sobre los costos
acumulados de la manera siguiente: para el primer trimestre 25%; segundo trimestre 30%, tercer
trimestre 35% y el cuarto trimestre 35%
 CUADRO DE CÁLCULOS

INCREMENT PERÍODO COSTOS COSTOS PRONÓSTICOS BENEFICIOS BENEFICIOS

O ACUMULADOS ACUMULADOS

0 43,978.00 43,978.00 0.00

9% 1 3,958.02 47,936.02 25% 11,984.01 11,984.01
0.11 2 4,837.58 52,773.60 28% 14,776.61 26,760.61
0.13 3 5,717.14 58,490.74 30% 17,547.22 44,307.84
0.15 4 6,596.70 65,087.44 35% 22,780.60 67,088.44
1,250.00

COSTOS BENEFICIOS
ACUMULAD ACUMULAD Chart Title
OS OS
80,000.00
0 43,978.00 0.00 70,000.00
1 47,936.02 11,984.01
60,000.00
2 52,773.60 26,760.61
3 58,490.74 44,307.84 50,000.00

4 65,087.44 67,088.44 40,000.00

30,000.00

20,000.00

10,000.00

0.00
0 0.5 1 1.5 2 2.5 3 3.5 4 4.5

COSTOS ACUMULADOS BENEFICIOS ACUMULADOS

FLUJO DE EFECTIVO
TRIMESTRE TRIMESTRE TRIMESTRE TRIMESTRE 3,958.02
TOTALES
1 2 3 4 4,837.58
SALDO INICIAL 0 (Q2,968.51) (Q4,023.98) (Q3,188.40) 5,717.14
(+) INGRESOS PROYECTADOS Q67,088.44 Q11,984.01 Q14,776.61 Q17,547.22 Q22,780.60 6,596.70
(-) EGRESOS PROYECTADOS 21,109.44
costo implementación del sistema de
info. Q19,600.00 Q4,900.00 Q4,900.00 Q4,900.00 Q4,900.00
compra de servidor Q14,000.00 Q3,500.00 Q3,500.00 Q3,500.00 Q3,500.00 11,984.01
capacitacion personal Q6,578.00 Q1,644.50 Q1,644.50 Q1,644.50 Q1,644.50 14,776.61
compra y equipo para proteccion Q3,800.00 Q950.00 Q950.00 Q950.00 Q950.00 17,547.22
Gasto de papelería 22,780.60
TOTAL COSTOS ADMINISTRATIV 43,978.00 Q10,994.50 Q10,994.50 Q10,994.50 Q10,994.50 67,088.44
TOTAL COSTOS OPERATIVOS 21,109.44 Q3,958.02 Q4,837.58 Q5,717.14 Q6,596.70
TOTAL DE EGRESOS 65,087.44 Q14,952.52 Q15,832.08 Q16,711.64 Q17,591.20
SALDO FINAL Q2,001.00 (Q2,968.51) (Q4,023.98) (Q3,188.40) Q2,001.00