SR.

JOSE LUIS GONZALEZ FLORES RVII JM-M607-CIR 23

31/01/2023
DIRECCION AUDITORIA
LIC. RICARDO MARTIN BRINGAS INFORME DE REVISION
DIRECCION GENERAL

REVISION: INVENTARIO DE FRESCOS

SUCURSAL: (607) HUAJUAPAN
PERIODO: DEL 26 AL 28 DE ENERO DEL 2023
AUDITOR: ARACELI HERNÁNDEZ HERNÁNDEZ

I.- CONCLUSION
Tomamos una muestra de 30 artículos, resultando 6 a sobrante de $12,358.31, 9 a faltante
por $16,283.85, 6 rebotes de inventario de $5,667.43 y 9 sin incidencias.

II.- ALCANCE
 Reporte de diferencias.
 Consultas en sistemas DWH, Asistente Electrónico, Recibo Y
Transferencias y Mermas.
 Validación física de categorías de frescos
 Inspección de cámaras y bodegas.

III.- RESULTADOS
Dando cumplimiento a nuestro plan anual de revisiones, se
participó en el inventario mensual de frescos de la unidad de
negocio, con el fin de que se efectuara de acuerdo a
procedimientos y políticas vigentes.

La labor consistió en lo siguiente:

 La muestra de productos fue, el Top 5 de los Grupos de

Categoría con mayor afectación neta faltante, y de los
Grupos de Categoría con buen resultado los 5 códigos sin
afectación o con afectación mínima.

Obteniendo:

1
 INFORME

 Una vez definida la muestra, se procedió en primera

instancia a efectuar levantamiento de existencias de los
productos.
 Se conectó la existencia con la que quedó capturada el
día programado para la toma física.
 Con lo asentado en el párrafo anterior se determinó si
el inventario capturado fue razonablemente correcto, y
en caso de discrepancias relevantes se investigó su
origen apoyados de consultas en los sistemas de tienda
(DWH, Recibo, Inventarios, etc.), además de validar no
hubiera entradas, devoluciones y/o transferencias
pendientes de capturar o autorizar en sistema.
 Por otra parte se efectuó inspección en cámaras de
conservación y bodegas, para descartar se hubiera
considerado en la toma física mercancía caducada o en
condiciones no aptas para venta.

Los resultados fueron:

1. Cuadro resumen de Hallazgos:

Situación Códigos Kg./lt Piezas Importe

Sobrante de mercancía 6 141.67 29 $12,358 31
Faltante de mercancía 9 208.28 -40 $16,283.85
Rebote de inventario 6 27.57 91 $5,667.43

 Sobrante de mercancía
Con esta situación fueron 6 códigos con 29 piezas, 141.67 kg
por $12,358.31 por sobrante, que fueron ajustados en la toma
física del inventario, el detalle es:

Precio Importe
Código Descripción Cantidad
costo Costo

286820000004 MENUDO/PANZA AMER RSF ME KG $65.55 77.23 $5,062.69

211160000001 CHULETA DE CERDO MIXTA COMPRA $67.67 64.30 $4,351.18

210660000009 LOMO AUMADO DE CERDO COMPRA $97.18 29.81 $2,896.55

2
 ESPINAZO CARGADO DE CERDO COMPRA
210560000000 KG $77.11 32.46 $2,502.99

249110000009 T BONE DE RES RDFS COMPRA KG $193.85 4.48 $868.84

7500525358875 PAPA CORTE RECTO VALLEY FOODS 500GR $15.04 40 $601.60

6 Totales  

 Faltante de mercancía.
Detectamos 9 códigos con 29 piezas, 141.67 Kg, por importe de
$12,358.31 el detalle es:
Precio Cantidad Importe
Código Descripción
costo pz/ Kg Costo

7501696350682 GUNTER JAMON PIZZERO 8KG $78.78 -15.72 -$1,238.66

7501274260037 PIÑA TROZOS 6PZA 3KG C/U $143.04 -4.03 -$576.74

HUEVO BLANCO 30PZAS

7500093784243 PRECISSIM $71.01 -14.00 $994.14

4589 NARANJA KG $46.49 -14.65 $680.85

7501100662028 HAMBURGUESA DE POLLO DEL DIA $45.03 -15 $675.45

210670000006 LOMO DE CERDO NATURAL $83.85 -49.69 $4,166.42

210500000008 COSTILLA CARGADA DE CERDO $124.25 -22.42 -$2,785.69

210590000001 ESPINAZO DE CERDO $23.14 -28.93 -$669.42

210470000008 CHULETA DE CERDO FRESCA $91.60 -6.23 -$570.94

6 Totales   -151 -$4,924.48

 Rebote de inventario.
Resultaron 6 códigos por $5,667.43 con 22 piezas y 27.57 kg el
detalle es:

3
 Precio Importe Cos-
Código Descripción Cantidad
costo to

7622210561534
QUESO PHILADELPHIA 200GR $28.16 49 $1,379.84

7622210265951
QUESO BARRA REGULAR PHILADELPHIA 140 $21.60 24 $518.40

230930000003 PECHUGA DE POLLO S/H CONG KG $98.37 -17.67 -$1,738.10

241390000007
MEDALLON DE PECHUGA DE POLLO KG $75.09 -9.90 -$743.39

7501020551242
PRODUCTO LACTEO NUTRI DESLAC 3 PACK $53.85 14 $753.90

7501020558173 LECHE UHT DESLACTOSADA 6 PACK LALA $133.45 -4 -$533.80

5 Total absoluto   22 $1,796.17

De estas situaciones se realizaron las correcciones en el

momento de la toma.

2. Mercancía en Mal Estado, Caducados y Próximos a Caducar.

♦ Piso de Ventas

♦ Bodegas
En Bodega de panificadora se tenía 2 códigos con 12.68 kg,
caducados con fecha del 19/01/23, elaborando folio de merma
59184 por $632.14 así como en camara de frutas y verduras con
72.20 pz/kg de $2,032.77 de mercancía en mal estado en el fo-
lio 59185 y 59186.

♦ Cámaras

3.- Mercancía caducada.

En cámara de Salchichoneria fueron

4.- Reportes de Diferencias

Requerimos los reportes de diferencia y hojas de supervisión
observando carecían de firmas correspondientes.

4
IV.- SUGERENCIA
1. Jefes de departamento ejerzan mayor y mejor supervisión a
sus departamentos ejecutando barrido de caducidades,
selección y rotación de mercancía.

2. Gerencia de tienda, ejerza mayor y mejor supervisión a las

actividades concernientes a la toma mensual del inventario.

V.- ACCION TOMADA

La Srta. María del Rosario Vázquez León Gerente de Tienda,

informó:

- Se trabajan incidencias antes mencionadas en la

auditoria, compromiso inmediato.

Las situaciones mencionadas en el cuerpo del presente informe

fueron comentadas oportunamente con el Sr. Gabino Arroyo Ruiz
Jefe de Lácteos, la srta. Lucia Martínez García Auxiliar de
Frutas y Verduras, el sr. Noe Lezama Salomé Subgerente de
tienda y con la Srta. María del Rosario Vázquez León Gerente
de tienda, quienes firmaron de conformidad nuestras cédulas
de trabajo de las que no se requirieron copias fotostáticas.