Franklin. A. Araque.

R
I.P.S.A .N° 309.937
Pablo J. Sánchez
I.P.S.A .N° 309.072
ABOGADOS
Ciudadano:
ABOGADO
FISCAL SUPERIOR DEL MINISTERIO PÚBLICO DE LA CIRCUNSCRIPCIÓN

JUDICIAL DEL ESTADO TACHIRA.

Su Despacho.

Nosotros, FRANKLIN ANTONIO ARAQUE ROSALES, y PABLO JAVIER SÁNCHEZ,

venezolanos, mayores de edad , de este domicilio, titulares de las Cédulas de Identidad números V.-

17.930.404 y V.- 12.813.607, respectivamente, abogados en ejercicio e inscritos en el Instituto de

Previsión Social del Abogado bajo los números 309.937 y 309.072, respectivamente, con

domicilio Procesal en Puente Real, Pasaje Yagual, Casa N° 11-74, San Cristóbal Estado Táchira, en

NOMBRE Y REPRESENTACION de la ciudadana EIXMARA COROMOTO HENAO

RAMIREZ , titular de la Cedula de Identidad número V.- 9.229.406, venezolana, soltera, mayor de

edad, domiciliada la ciudad de Guasimos, Estado Táchira , de profesión Comerciante, como costa

en PODER debidamente autenticado con el número 54, tomo 60, de folio 163 hasta 165, de fecha

16/12/ 2021, actuando en nombre y en resguardo de sus derechos e intereses, de conformidad con
lo establecido en los artículos 2, 26 y 51de la Constitución de la República Bolivariana de

Venezuela, así como de la normativa jurídica contenida en los artículos 267 y 268 del Código

Orgánico Procesal Penal, ante su competente autoridad ocurrimos con el debido acatamiento y

respecto a los fines de DENUNCIAR, como en efecto lo hacemos en este acto a LA JUNTA

DIRECTIVA ADMINISTRATIVA, de LA COOPERATIVA ¨TEXTILEROS DEL TÁCHIRA.

R.L, con domicilio procesal Ubicada entre Carreras 2 y 3, calles 6 y 7, de La Concordia, Municipio

San Cristóbal, Estado Táchira, número telefónico (0276) 517-54-87 y (0276) 517-54-8, del periodo

22/11/2015 - 22/11/2018 constituida por: Salamanca Peña Raúl Antonio, venezolano, mayor de

edad, soltero, titular de la cedula de identidad N° V-9.240.791, Mendoza Méndez Edgar

Humberto, venezolano, mayor de edad, soltero, titular de la cedula de identidad N° V- 10.156.091,

Guerrero Contreras Wuilmer Jesús, venezolano, mayor de edad, soltero, titular de la cedula de

identidad N° V-13.146.932, Ramírez Nieto Mirla Maythe, venezolana, mayor de edad, soltera,

titular de la cedula de identidad N° V- 14.099.278. Al igual LA JUNTA DIRECTIVA

ADMINISTRATIVA, de LA COOPERATIVA ¨TEXTILEROS DEL TÁCHIRA. R.L, del

periodo 22/11/2018 al 22/11/2021 constituida por: Álvarez Velazco Luis Eladio, venezolano,

mayor de edad, soltero, titular de la cedula de identidad N° V- 5.661.000, Bermúdez Mejías José
Javier venezolano, mayor de edad, soltero, titular de la cedula de identidad N° V-11.500.417,

Pernia Ramírez Lino mayor de edad, soltero, titular de la cedula de identidad N° V-5.345.460,

Velazco de Romero Elizabeth mayor de edad, soltero, titular de la cedula de identidad N° V-

10.1613.06, por las razones de hecho y de derecho que a continuación expongo. RELACIÓN

ESPECIFICADA DE LAS CIRCUNSTANCIAS DEL HECHO QUE AQUÍ DENUNCIO: Es

el caso, honorable ciudadano Fiscal, cuando tuve la oportunidad de encargarme de la

CONTRALORÍA de LA COOPERATIVA ¨TEXTILEROS DEL TÁCHIRA. R.L por el

nombramiento que fue hecho en el periodo 22/11/2015 -22/11/2018 pues mi REPRESENTADA ,

realizo actuaciones en cumplimiento de mis funciones, lo que arrojo que desde esa fecha

denunciara varias irregularidades de gran magnitud, ante la Superintendencia Nacional de

Cooperativas (SUNACOOP) localizadas en las actuaciones de LA JUNTA DIRECTIVA que

había en el periodo 22/11/2015 - 22/11/2018 y que SIGUIERON OCURRIENDO en el periodo

22/11/ 2018 - 22/11/2021, por no poseer un modelo organizativo consistente que garantice el

adecuado manejo administrativo de los activos de la institución at supra, derivada de la

inexistencia de un sistema de control interno, y el no poseer registros actualizados de las

transacciones y operaciones contables de los costos de producción manteniendo un delicado estado

de atraso contable en todos los años económicos circunstancia que veo con gran preocupación

debido a que esta acción está destinada a entorpecer, impedir y obstaculizar que LA

COOPERATIVA ¨TEXTILEROS DEL TÁCHIRA. R.L desarrolle normalmente su actividad

productiva generando constantemente, MALVERSACIÓN DE FONDOS, DESFALCO y EL

BOICOT de nuestra actividad e institución y entendiendo que la conformación de esta cooperativa

se hizo con recursos del ESTADO, de forma que todo acto ilícito o de corrupción que se

evidencian con el mal manejo de dicha cooperativa va en contra directamente de las políticas

económicas del estado afectando claramente su patrimonio. A continuación expongo de la siguiente

manera: PRIMERO: Es importante considerar que en el informe del auditor independiente, del año

2015 realizado por el Lcdo. Argenis D. Duran, CONTADOR PUBLICO, Registrado bajo el N°

CPC 6002 sus resultados evidencian en el CAPITULO III OBSERVACIONES DERIVADAS

DEL ANALISIS GENERAL, el inadecuado registro de cargos y abonos que afectan la cuenta de

caja, no se registra en los libros principales de la cooperativa depósitos por la cantidad 22.682,00

BF y pagos por la cantidad de 135.111,43 BF los cuales fueron abonados y debitado aunado a esto

facturas que no fueron cobradas y que vencieron a los cuatro años, así como también se observó que

los valores de los inventarios presentados en la determinación del costo de ventas en el mismo

estado financiero no se corresponden con los saldos del libro mayor analítico. (Informe que anexo

a este escrito en Copia fotostática simple marcada con LAS LETRAS ¨A ¨) quedando las
Originales para su presentación en la oportunidad procesal correspondiente a ¨Efectos

Vivendi¨. SEGUNDO: Después en el informe del auditor independiente, del año 2016 realizado

por el Lcdo. Bernardo Cantor CONTADOR PUBLICO registrado bajo el N° CPC 7847 sus

resultados evidencian en el CAPITULO III OBSERVACIONES DERIVADAS DEL ANALISIS

GENERAL determina que aún no tienen un modelo organizativo que garantice el adecuado manejo

administrativo de los activos de la institución por la inexistencia de un sistema de control interno de

manera que la comprobación y los estados financieros no se efectúan de forma actualizada sin

conciliar los movimientos contables mensualmente de la administración de los almacenes de

repuestos (kardex) existiendo importantes inconsistencias en el estado financiero, aunado a esto

hace referencia en LA NOTA 6 ANTICIPOS, los fondos o efectivo de la cooperativa son

entregados de forma rutinaria sin garantía de ninguna naturaleza, a representantes diversos de

empresas y cooperativas para asegurar la entrega a futuro de materia prima algodón e hilo y otros

insumos, el saldo de la cuenta de anticipos, para este ejercicio reflejo un aumento de 172.16%,

haciendo valorar la entrega de los fondos en rangos superiores al 65% y dichos asientos contables
de liquidación o comprobación de los anticipos se efectúan con importantes retrasos cronológicos

ESTA SITUACION ADMINISTRATIVA DEJA EN POSECION DE TERCEROS FONDOS

DE MONTOS IMPORTANTES POR PERIODOS INDEFINIDOS SIN NINGUNA

SUJECION DE PRECONTRATO ALGUNO, (Informe que anexo junto con memorando del

concejo administrativo, informe de la Lcda. Liany C. Pernia Moreno registrado bajo el N°

CPC 58964, copia del contrato de la empresa que implanto el nuevo sistema administrativo

PROFIT PLUS para el año 2016, pagos efectuados a la misma, gastos anexos a la

implantación del sistema, constancia de violación a los principios cooperativos donde los

asociados Raúl Salamanca y Wuilmer Guerrero at supra cobraban el anticipo societario de

horario rotativo sin cumplirlo, CONSTANCIA DE ANTICIPO SIN RESPALDO DE

FACTURACION FIRMADA POR EL T.S.U. LUIS ALVARES at supra, solicitud de la

explicación detallada de las negociaciones realizadas en base a los repuestos del departamento

de tejeduría, constancia de negación de brindar respuesta a un asociado por parte de los

socios Raúl Antonio Salamanca Peña y Wuilmer Jesús Guerrero Contreras at supra, informe

detallado del uso del fondo de protección social del primer semestre del año 2016 informe de

estados financieros 2016; A este escrito en copia fotostática simple marcada con LAS
 LETRAS ¨B, C, D, E, F, G, H, I, J¨) quedando las originales para su presentación en la

oportunidad procesal correspondiente a ¨Efectos Vivendi¨. TERCERO: Después en el informe

de la instancia de Evaluación y Control ejercicio económico 01/01/2017 al 31/12/2017 elaborado

por EIXMARA COROMOTO HENAO RAMIREZ at supra en su condición de asociada y

Contralora de la institución para el periodo 22/11/2015 - 22/11/2018, reza en su informe la gran

preocupación que existe debido a las recomendaciones y señalamientos realizados por las

auditorias, y que aun para el año 2017 con el conocimiento de esas irregulares realidades LAS

ASAMBLEAS ANUALMENTE Y LA QUE TODOS LOS ASOCIADOS ESTAN

SOMETIDOS HALLAN APROBADO DICHOS EJERCICIOS ECONOMICOS que

cuestionan la honradez del manejo de la COOPERATIVA at supra, del mismo modo se siguen

generando anticipos directos a la empresa GLOBALCOOP Y DESINTEX, observándose el

financiamiento gratuito de estas empresas y soportándose dichos anticipos solo por un

memorándum, aunado a esta situación no se respeta los acuerdos ni el contenido a los que llega la

asamblea general de asociados, por lo que no quedan algunos puntos de los que se habló en actas

asentados (Informe de la instancia de Evaluación y Control ejercicio Económico 01/01/2017 al

31/12/2017, constancia de anticipo directo a empresa GLOBALCOOP, informe de estados

financieros, INFORME DE TRABAJO CORRECCIONES DE IRREGULARIDADES

realizado por la Lcda. Lety Duque contador externo, constancia de solicitud de status al

Coordinador Regional Sunacoop – Táchira, constancia dirigida a la secretaria de

administración, constancia de denuncias realizadas por la contralora a la asamblea general de

asociados, que anexo A este escrito en copia fotostática simple marcada con LAS LETRAS ¨k,

L, LL, M. N, O¨) quedando las originales para su presentación en la oportunidad procesal

correspondiente a ¨Efectos Vivendi. CUARTO: Así mismo durante el año 2018 en el informe de

las investigaciones realizadas por la instancia de evaluación y control de la cooperativa at supra

sobre LA COMPRA DE REPUESTOS PARA MAQUINARIA TEXTIL A LA EMPRESA

TEXTILES INTERNACIONALES, C.A, (TEXINCA) POR PARTE DE LOS MIEMBROS

DE LA ADMINISTRACIÓN, viendo la serie de irregularidades encontradas en las negociaciones

llevadas por los miembros de la instancia de administración de la cooperativa at supra , se evidencio

EL SOBRE PRECIO Y MALVERSACIÓN DE FONDOS, por parte de la administración del

periodo 22/11/2015 - 22/11/2018, (Anexo Informe de las investigaciones realizadas por la

instancia de evaluación y control de la cooperativa at supra sobre LA COMPRA DE

REPUESTOS PARA MAQUINARIA TEXTIL A LA EMPRESA TEXTILES

INTERNACIONALES, C.A, (TEXINCA) POR PARTE DE LOS MIEMBROS DE LA

ADMINISTRACIÓN, informe de preparación de estados financieros, constancia de anticipo a

La empresa DISTRIBUIDORA DE INSUMOS TEXTILES DESINTEX, C.A, constancia de

anticipos a nombre de ALGODONES Y TEXTILES ANDINOS , C.A, constancia de denuncia

de contraloría dirigida a la Superintendencia de Cooperativas (SUNACOOP), constancia de

solicitud al SENIAT DE AUDITORIA CONTABLE por parte de la contraloría, constancia de

las denuncias y fiscalizaciones realizadas por SUNACOOP en las cuales se incumple

constantemente con sus directrices, constancia del procedimiento sancionatorio llevado por

SUNACOOP, Constancia del Coordinador General de Administración T.S.U. Luis Alvares at

supra donde señala ser el creador de un sistema que evalúa constantemente los costos el cual

manejado adecuadamente les da los resultados esperados por ellos, Informe dirigido a

SUNACOOP por parte de Raúl Antonio Salamanca Peña at supra y Mirla Maythe Ramírez

Nieto at supra donde se comprueba y reconocen irregularidades cometidas en su gestión,

REGISTRO MERCANTIL DE LA EMPRESA ALGODONES Y TEXTILES ANDINOS, C.A

LO CUAL ES DUEÑO EL ASOCIADO LUIS ELADIO ALVAREZ VELAZCO quien le vende

materiales e insumos a la cooperativa por medio de anticipos, A este escrito en copia

fotostática simple marcada con LAS LETRAS ¨P, Q, R S, T, U, V, W, X,¨) quedando las

originales para su presentación en la oportunidad procesal correspondiente a ¨Efectos

Vivendi. QUINTO: Mientras en el 2019 por aun no poseer un modelo organizativo consistente

que garantice el adecuado manejo administrativo de los activos de la institución at supra,

derivada de la inexistencia de un sistema de control interno, y el no poseer registros actualizados de

las transacciones y operaciones contables de los costos de producción manteniendo un delicado

estado de atraso contable La Superintendencia de Cooperativas (SUNACOOP) NOTIFICA en

vista de las irregularidades en su funcionamiento interno, que causaron la imposición de

correctivos encaminados a su subsanación y vencidos como han sido los plazos por no cumplir son

sancionados. (Anexo Informe Notificación por parte de La Superintendencia de Cooperativas

(SUNACOOP), y Estados Financieros al 31 de Diciembre con el 2018, A este escrito en copia

fotostática simple marcada con LAS LETRAS ¨Y, Z¨) quedando las originales para su

presentación en la oportunidad procesal correspondiente a ¨Efectos Vivendi. SEXTA: Sobre

todo en el 2020 la Compañía Anónima ALGODONES Y TESTILES ANDINOS, C.A, siendo

UNO de los titulares de la misma el Ciudadano Sr Luis Eladio Álvarez Velazco y asociado de la

COOPERATIVA at supra y que al mismo tiempo esta compañía anónima es una de las
 Proveedoras que recibe anticipos constantes respaldados solo por memorándum donde se

presume que se estaría cometiendo una LEGITIMACION DE CAPITALES, al mismo tiempo,

el día 27 de Febrero del 2020 la COOPERATIVA at supra recibe un comunicado de la E.P.S.

Algodones del Orinoco, MAT Cabruta , MAT Apure, donde dejan constancia que la compañía

anónima ALGODONES Y TESTILES ANDINOS, C.A (ALGOTEX C.A) RIF J-4083416-0,

presento un listado de 22 productores con 144 has por los técnicos de campo Francisco Jiménez y

el técnico Andrés Vásquez, el cual también se desempeña en el MAT Apure, dicho listado presenta

observaciones como agricultores con has abultadas y financiamiento con otras empresas que

suministraron los recursos oportunamente, estas actuaciones de (ALGOTEX C.A) han creado

DISTORSIONES Y DESAJUSTES en los programas legalmente establecidos, a continuación se

detallan los desafueros cometidos por LA COMPAÑÍA ANONIMA at supra.

DE LAS CONCLUSIONES FINALES Y DEL PETITORIO

En razón de los hechos narrados y de la adecuación de la conducta desplegada por LA JUNTA

DIRECTIVA ADMINISTRATIVA, de LA COOPERATIVA¨TEXTILEROS DEL TÁCHIRA.

R.L, de los periodos 2015-2018 y 2018-2021 ya identificados at supra, solicito muy

respetuosamente a este órgano fiscal lo siguiente: I) Se tenga por interpuesta la presente denuncia.

II) sean llamados a testiguar sobre los hechos ocurridos los ciudadanos que forman parte de ambas

juntas directivas. III) Se ORDENE, de conformidad con lo establecido en los artículos 265 y 282

de Código Orgánica Procesal Penal, de resultar ello procedente el auto contendido de INICIO DE

LA CORRESPONDIENTE INVESTIGACIÓN PENAL, ordenándose la práctica de las

diligencias pertinentes y necesarias al esclarecimiento de los hechos aquí denunciados. Así lo

solicito en San Cristóbal, Estado Táchira, a los 31 días del mes de Enero de 2022.

ABOGADOS APODERADOS