Pasos para hacer

una Conciliación
Bancaria

1. Tildar
Resaltar tanto en el extracto
bancario como en el mayor
contable, aquellos
movimientos que están igual
en ambos lugares (mismo
valor por igua concepto)

Todo lo que quedó sin

resaltar, debe ser
clasificado en
TEMPORAL o
2. Clasificar

PERMANENTE

3.
Realizar un asiento de
AJUSTAR libro diario por cada
diferencia permanente
que tenga en el extracto
bancario

nuevo saldo
Calcular el

4.
le , y s i n o coincide
conta b
con e l s a ld o d el banco,
Nuevo Saldo y
diferencia:
Conciliaciòn
ific a m o s la
just
o
Nuevo Sald
h e q u e s (te mporales)
+C
e p ó s it o s (t emporales)
-D -
- -- -- -- -- - -- -------------
-
anco
Saldo del b

¿Listo?

Si luego de a conciliación, el
saldo del banco es igual al
del extracto, está todo OK