Evaluación Final

HERRAMIENTAS FINANCIERAS

Duración: 90 min.
Docente: Frank Magno Donayre Urquizo

Caso I
La empresa Telares S.A., desea determinar el VAN de un proyecto de inversión de S/
90,000 con una tasa de interés de 15% anual, y estima que sus flujos futuros de caja
serán de S/ 32,400 soles anuales, durante los próximos cinco años.
Se solicita:

• Determinar la VAN y la TIR.

(8 ptos.)

Caso II
La empresa Calzados S.A.C. como parte de su Planeación Financiera para el primer
trimestre del año, decide elaborar su Flujo de Caja con la siguiente información:

1. Ingresos por ventas:

• Enero S/ 17,600.00
• Febrero S/ 21,900.00
• Marzo S/ 19,200.00

2. Las cobranzas por ventas se realizan al 100% en el mismo mes.

3. Cobra por concepto de alquiler de maquinaria el monto de S/ 3,340.00 mensuales.

4. Paga a sus proveedores según el siguiente detalle:

• Enero S/ 11,330.00
• Febrero S/ 13,050.00
• Marzo S/ 9,320.00

5. Además, realiza pagos mensuales por: servicios básicos S/ 870, remuneraciones S/

3,080 y alquiler de local S/ 1,800 mensual.

6. Ha obtenido un préstamo de dinero en el primer mes de S/ 10,000 y empezará

a pagar a partir del segundo mes a S/ 3,800 mensual.

Se solicita:

• Elaborar el Flujo de Caja correspondiente.

(12 ptos.)