Auditoria Gubernamental-Corregido

UNIVERSIDAD NACIONAL AMAZÓNICA DE MADRE DE DIOS
“Año del Fortalecimiento de la Soberanía Nacional”

“Madre de Dios, capital de la Biodiversidad del Perú”
AUDITORIA
GUBERNAMENTAL
BASADA EN EVIDENCIAS Y NORMAS
ARCHIVOS
PERMANENTES
GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE DIOS

AUDITORÍA DE LOS ESTADOS FINANCIEROS –
2021
JALEMI AUDITORES & CONTADORES S.A.

MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES (MOF)
PRESENTACIÓN
Conforme a la Ley N°.27867 Ley Orgánica de Gobiernos Regionales, Ley N°.27783
Ley de Bases de la Descentralización y la Ley N° 27658 Ley Marco de Modernización
de la Gestión del Estado, hace que el Gobierno Regional de Madre de Dios sea
partícipe de todos los cambios y siendo necesario precisar los cargos, niveles,
funciones específicas, líneas de coordinación y de responsabilidad, principios de la
especialidad así como los referidos a capacidades, competencias y habilidades
necesarias para cada uno de los cargos estructurales considerados en el CAP; me
permito presentar el Manual de Organización y Funciones (MOF) totalmente
actualizado cuya aplicabilidad de todo lo regulado en ella, es de cumplimiento
obligatorio en todas las Unidades Orgánicas del Gobierno Regional de Madre de Dios,
Pliego 454.
Jorge Alberto Aldazábal Soto

Presidente Regional
TITULO I
GENERALIDADES
ARTÍCULO 1º.- DE LA FINALIDAD

El Manual de Organización y Funciones (MOF) del Gobierno Regional de Madre de
Dios, es un instrumento de gestión que permite lograr las metas y objetivos
considerados en el PEI y POI del Gobierno Regional de Madre de Dios, tiene carácter
normativo, orientador y operativo, tiene la finalidad de establecer definiciones claras de
las obligaciones laborales de los trabajadores, basado en el análisis y descripción de
los puestos de trabajo en concordancia al Cuadro de Asignación de Personal, con la
finalidad de desempeñar sus funciones con honestidad, eficiencia, eficacia,
laboriosidad y vocación de servicio de tal manera que si no actuara en esa dirección,
es pasible de atribuírsele alguna o todas las responsabilidades que las normas
establecen en caso de incumplimiento, sin perjuicio de las sanciones de carácter
disciplinario por las faltas que cometan.

ARTÍCULO 2°.- DE LA NATURALEZA JURÍDICA
El Manual de Organización y Funciones (MOF) del Gobierno Regional de Madre de
Dios, es un Instrumento de Gestión de tercer escalón jerárquico basado en la
Constitución y el Artículo 61° de la Ley N°.27444 Ley del Procedimiento Administrativo
General.
ARTÍCULO 3°.- DEL OBJETO
El objeto del presente Manual de Organización y Funciones del Gobierno Regional de
Madre de Dios es alcanzar la eficiencia, eficacia e idoneidad en la gestión precisando
y describiendo las funciones específicas, relaciones de coordinación, niveles de
autoridad y de responsabilidad, ubicación y requisitos a nivel de cargo, plaza o puesto
de trabajo, rodear al cargo del requisito técnico y jurídico necesario, constituyéndose
en un referente técnico que permita seleccionar a la persona que va a desempeñar las
funciones atribuidas al cargo, determina la cantidad y las características de los
puestos de trabajo con los que el órgano y las unidades orgánicas podrán cumplir
satisfactoriamente los objetivos y los fines para los cuales están siendo creados.
Define la organización democrática, Desconcentrada y Descentralizada en todas las
dependencias que conforman el Gobierno Regional de Madre de Dios Pliego 454,
conforme a la Constitución, Ley Orgánica de Gobiernos Regionales, la Ley de Bases
de la Descentralización y a la Ley Marco de Modernización de la Gestión del Estado.
ARTÍCULO 4°.- DE LA BASE LEGAL
La Base legal en la que se sustenta el Manual de Organización y Funciones (MOF),
son las siguientes:
 La Constitución Política del Estado

 Ley N°. 28175, Ley Marco del Empleo Público
 Ley N°. 27658, Ley Marco de Modernización de la Gestión del Estado
 Ley N° 27842, Ley N° 27852, Ley N° 27899; que modifican la Ley Marco de
Modernización de la Gestión del Estado.
 Resolución Jefatural Nº 095-95-INAP/DNR que aprueba la Directiva N°.001-95
INAP/DNR “Directiva para la formulación del Manual de Organización y
Funciones en los organismos de la Administración Pública”.
 Ley N° 27783 Ley de Bases de la Descentralización.
 Ley N° 27867 Ley Orgánica de Gobiernos Regionales.
 Ley N° 27902, Ley N° 28013, Ley N° 28926, Ley N° 28968, Ley N° 229611; que
modifican la Ley Orgánica de Gobiernos Regionales. 053 y Ley N° 27785 Ley
Orgánica del sistema Nacional de Control y de la Contraloría General de la
República.
 Resolución de Contraloría N° 320-2006-CG que aprueba las “Normas de
Control Interno” de las Entidades del Estado.

 Resolución de Contraloría General N° 459-2008-CG que aprueba el
“Reglamento de los Órganos de Control Institucional”
 Resolución de Contraloría General N° 211-2011-CG que modifica el
“Reglamento de los Órganos de Control Institucional”.
 Resolución de Contraloría N° 184-2011-CG que Nacional de Atención de
Denuncias”. aprueba la directiva del “Sistema
 Las leyes sustantivas del Gobierno Regional de Madre de Dios.
 Ordenanza Regional Nº 007-2012-GRMDD/CR que aprueba el Reglamento de
Organización y Funciones (ROF), Organigrama y Cuadro para Asignación de
Personal (CAP) del Gobierno Regional de Madre de Dios.
 Ordenanza Regional Nº 026-2012-GRMDD/CR que modifica el Reglamento de
 Organización y Funciones (ROF) del Gobierno Regional de Madre de Dios.
ARTICULO 5º.- DEL ALCANCE

El presente Manual de Organización y Funciones “MOF” es de aplicación en todas las
Unidades Orgánicas de la Sede Central del Gobierno Regional de Madre de Dios
Pliego 454, cuyas regulaciones deben ser observadas y cumplidas por los servidores
que ejercen la titularidad de un cargo.
ARTÍCULO 6°.- DE LA APROBACIÓN, APLICACIÓN, MODIFICACIÓN Y

ACTUALIZACIÓN
El presente Manual de Organización y Funciones MOF es aprobado por Resolución
Ejecutiva Regional del Gobierno Regional de Madre de Dios, cuya aplicación y entrada
en vigencia es a partir del día siguiente de su aprobación. Las modificaciones y
actualizaciones se harán cuando haya reorganización o reestructuración de la entidad,
modificación de funciones en la ley sustantiva, racionalizar o rediseñar los procesos y
los procedimientos, por la ley N° 27658 Ley Marco de Modernización de la Gestión del
Estado y sus modificatorias.
TITULO II

DEL GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE DIOS
CAPITULO I
DE LA ESTRUCTURA ORGÁNICA
ARTÍCULO 8°.- DE LA AUTORIDAD

El Gobierno Regional de Madre de Dios, emana de la voluntad popular. La autoridad
es un poder institucional y legítimo que se ejerce en conformidad con el Organigrama
Estructural del Gobierno Regional de Madre de Dios, donde se establece claramente
las líneas de autoridad y responsabilidad en todos los niveles, otorgándosele el cuerpo
de legalidad a la jerarquía, con derechos, deberes y obligaciones en cada nivel y/o
puesto de trabajo.
ARTÍCULO 9°.- DE LA RESPONSABILIDAD
El Presidente Regional, Gerente General Regional, Gerentes Regionales, Directores
Regionales Sectoriales, Sub Gerentes y Directores de las Unidades y todos los
órganos estructurados del Gobierno Regional de Madre de Dios son responsables de
que los objetivos institucionales, metas y actividades que se desarrollan
institucionalmente sean realizados con eficiencia, eficacia, economía y competitividad,
respetando los principios de autoridad y responsabilidad, cuanto mayor sea el cargo
mayor será la responsabilidad.
ARTÍCULO 10°.- DE LA COORDINACIÓN

El Gobierno Regional Madre de Dios, mantiene relaciones de coordinación
internamente con todos los Órganos y externamente con Organismos e Instituciones
Públicas y Privadas cuyas actividades son afines al logro de los objetivos de desarrollo
integral socio económico Regional.
ARTÍCULO 11°.- DEL ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL

El organigrama Estructural del Gobierno Regional de Madre de Dios, aprobado por
Ordenanza Regional N° 007-2012 GRMDD/CR de fecha 18/04/2012, y su modificatoria
aprobado con Ordenanza Regional N°:026-2012-GRMDD/CR de fecha 05/11/12 es el
siguiente:

TITULO III

DESCRIPCIÓN DE FUNCIONES ESPECÍFICAS A NIVEL DE CARGOS
CAPITULO I
DE LOS ÓRGANOS DE ALTA DIRECCIÓN
ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL DE LOS ÓRGANOS DE DIRECCIÓN
CONSEJO REGIONAL
PRESIDENCIA REGIONAL
VICEPRESIDENCIA
1. DE LA PRESIDENCIA REGIONAL
CUADRO ORGÁNICO DE CARGOS
UNIDAD ORGÁNICA CARGO N. Nº

N/O CLASIFICACIÓN
CARGOS CLASIFICADOS ESTRUCTURAL CAP PERSONAS
PRESIDENCIA

REGIONAL
Presidente
1 Presidente Regional 454-1-1-1-0 1 1
Regional
2 Asesor II 454-1-1-4-2 2 1
3 Técnico Administrativo II 454-1-1-6-2 3 1
4 Secretaria V 454-1-1-6-5 4 1
5 Chofer III 454-1-1-6-3 5 1
TOTAL PERSONAL 5
2. DE LA VICE PRESIDENCIA REGIONAL

UNIDAD ORGÁNICA CARGO N. Nº
N/O CLASIFICACIÓN
VICE PRESIDENCIA

REGIONAL
Vice Presidente
1 Vice Presidente Regional 454-1-2-1-0 6 1
Regional
2 Secretaria V 454-1-2-6-5 7 1
TOTAL PERSONAL 2
3. DE LA GERENCIA GENERAL REGIONAL
UNIDAD ORGÁNICA CARGO N°. Nº

N/O CLASIFICACIÓN
GERENCIA GENERAL

REGIONAL
Gerente General
1 Gerente General Regional 454-1-3-2-0 008 1
Regional
2 Secretaria V 454-1-3-6-5 009 1
3 Chofer III 454-1-3-6-3 010 1
4 Auxiliar Administrativo I 454-1-3-6-1 011 1
TOTAL PERSONAL 4

REGLAMENTO DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES DEL GOBIERNO
REGIONAL DE MADRE DE DIOS
“ROF - GOREMAD”
TITULO I
DISPOSICIONES GENERALES
CAPITULO I
DEL CONTENIDO, ALCANCE, DOMICILIO Y DURACIÓN
ARTÍCULO 1° El presente Reglamento establece la Organización y Funciones de los

órganos internos del Gobierno Regional de Madre de Dios, hasta el tercer nivel
organizacional, determinando su finalidad, objetivos competencias, atribuciones y
funciones generales, estructura orgánica y sus relaciones internas y externas.
ARTÍCULO 2° El presente Reglamento de Organización y Funciones “ROF” es de
aplicación por todos los órganos del Gobierno Regional de Madre de Dios
“GOREMAD”, que tiene como domicilio y sede la ciudad de Puerto Maldonado y su
jurisdicción es el Departamento de Madre de Dios; asimismo, su duración es de
carácter indefinido.
ARTÍCULO 3° La base legal en la que se sustenta el presente Reglamento de
Organización y Funciones del Gobierno Regional de Madre de Dios es la siguiente:
- Ley Nº27783 Ley de Bases de la Descentralización del 20-07-2002.
- Ley Nº 28139 Ley que modifica la Ley Nº 27783 de Bases de Descentralización,
del 23-12-2003.
- Ley Nº27867 Ley Orgánica de Gobiernos Regionales, del 18-11-2002
- Ley Nº 27902 Ley que modifica la Ley Nº 27867 Orgánica de Gobiernos
Regionales,
- del 01-01-2003.
- Ley Nº 28013 que modifica la Ley Nº 27867, fijando plazo para la instalación de los
Consejos de Coordinación Regional, del 26-06-2003.
- Ley Nº 27950 que modifica la Segunda Disposición Transitoria de Ley Nº 27783 de
Bases de Descentralización, del 01-04-2003.
- Inciso b) del Artículo 15º Disposiciones de Racionalidad de la Ley Nº 28128 de
Presupuesto del Sector Público para el Ejercicio Fiscal 2004, que dispone la
Reestructuración Institucional bajo el contexto de la Ley Nº 27658 Ley Marco de
Modernización de la Gestión del Estado y el Decreto Supremo Nº 062-2003-EF, del
15-05-2003.

CAPITULO II
DE LA NATURALEZA, FINALIDAD, VISIÓN, MISIÓN, OBJETIVO,
FUNCIONES Y FACULTADES, COMPETENCIAS Y ATRIBUCIONES.
ARTÍCULO 4° EL GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE DIOS, emana de la

voluntad popular, con autonomía política, económica y administrativa en asuntos de su
competencia, constituyendo para su administración económica y financiera, un pliego
presupuestal.
ARTÍCULO 5° El GOBIERNO REGIONAL MADRE DE DIOS tiene por finalidad
esencial fomentar el desarrollo regional integral sostenible, promoviendo la inversión
pública, privada y el empleo, garantizar el ejercicio pleno de los derechos y la igualdad
de oportunidades de sus habitantes, de acuerdo con los planes y programas
nacionales, regionales y locales de desarrollo.
ARTÍCULO 6° La Visión Regional conforme al Plan Estratégico Participativo 2001 al
2021, aprobado por el Consejo Regional del GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE
DIOS en Sesión Extraordinaria Nº 022-2003, del 11 y 18-09-2003, es “Madre de Dios,
región soberana, bioceánica, amazónica y capital de la biodiversidad; líder en la
gestión de espacios sustentables; eje dinamizador de la macro región sur; con una
economía solidaria, auto centrada, abierta e integrada al Perú, América Latina y al
mundo con desarrollo humano sustentable; con recursos humanos y tecnológicos
competitivos; con una gestión pública transparente, con democracia participativa, con
equidad, justicia social e identidad regional multiétnica y pluricultural”.
ARTÍCULO 7° La Misión del GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE DIOS es
organizar y conducir la gestión pública regional de acuerdo a sus competencias
exclusivas, compartida y delegadas, en el marco de las Políticas Nacionales y
Sectoriales, para contribuir al desarrollo socio económico integral y sostenible de la
región. Asimismo, también conforme al Plan Estratégico Participativo 2001 al 2021, la
Misión del Gobierno Regional de Madre de Dios se establece: “Somos un Gobierno de
naturaleza democrática y popular altamente calificado, efectivo y comprometido con
los intereses regionales, nacionales y latinoamericanos. Trabajamos coordinada,
solidaria y transparentemente con las comunidades nativas, organizaciones
productivas, populares, profesionales y del conjunto de la sociedad organizada de la
región; formulando e implementando planes, programas y proyectos para mejorar la
calidad de vida, sus competencias para la toma de decisiones y el fortalecimiento de
sus organizaciones, con la finalidad de contribuir al desarrollo sustentable,
democrático, participativo, con equidad, justicia social en la región y país”.
ARTÍCULO 8° El GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE DIOS tiene como Objetivo
la gestión estratégica de la competitividad regional. Para ello promueve un entorno de
innovación, impulsa la alianza y acuerdos entre los sectores público y privado, el
fortalecimiento de las redes de colaboración entre empresas, instituciones y
organizaciones sociales, junto con el crecimiento, eslabonamientos productivos y
facilita el aprovechamiento de oportunidades para la formulación de ejes de desarrollo
y corredores económicos, la ampliación de mercados y la exportación.

ARTÍCULO 9° Son competencias del GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE DIOS:
a) Aprobar su Organización interna y su presupuesto.
b) Formular y aprobar el Plan de Desarrollo Regional concertado con las
Municipalidades y la sociedad civil.
c) Administrar sus bienes y rentas
d) Regular y otorgar las autorizaciones, licencias y derechos sobre los servicios de su
responsabilidad.
e) Promover el desarrollo socio económico regional y ejecutar los planes y programas
correspondientes.
f) Dictar las normas inherentes a la gestión del Gobierno Regional de Madre de Dios.
g) Promover y regular actividades y /o servicios en materia de agricultura, pesquería,
industria, agroindustria, comercio, turismo, energía, minería, vialidad, comunicaciones,
educación, salud y medio ambiente conforme a ley.
h) Fomentar la competitividad, las inversiones y el financiamiento para la ejecución de
proyectos y obras de infraestructura de alcance e impacto regional.
i) Presentar iniciativas legislativas en materias de asuntos de su competencia.
j) Ejercer las demás atribuciones inherentes a sus funciones conforme a ley
ARTÍCULO 10° Son competencias exclusivas del Gobierno Regional de Madre de
Dios,
las siguientes:
a) Planificar el desarrollo integral de la región y ejecutar los programas
socioeconómicos correspondientes, en armonía con el Plan Nacional de Desarrollo.
b) Formular y aprobar el Plan de Desarrollo Regional Concertado con las
c) Aprobar su organización interna y su presupuesto institucional conforma a la Ley de
Gestión Presupuestaria del Estado y las Leyes anuales de Presupuesto.
d) Promover y ejecutar las inversiones públicas en proyectos de infraestructura vial
energética, de comunicaciones y servicio básico de ámbito regional, con estrategias
de sostenibilidad, competitividad, oportunidades de inversión privada, dinamizar
mercados y rentabilizar oportunidades.
e) Diseñar y ejecutar Programas Regionales de cuenca de corredores económicos.
f) Promover la Formación de empresas y unidades económicas regionales para
concertar sistemas productivos y de servicios.
g) Facilitar los procesos orientados a los mercados internacionales para la agricultura,
agroindustria, la artesanía, la actividad forestal y otros sectores productivos de
acuerdo a sus potencialidades
h) Desarrollar circuitos turísticos que puedan convertir en ejes de desarrollo.

i) Administrar y adjudicar los terrenos urbanos y eriazos de propiedad del Estado en su
jurisdicción, así como inmatricular y efectuar el saneamiento físico legal, con
excepción de los terrenos propiedad municipal.
j) Organizar y aprobar los expedientes técnicos sobre acciones de demarcación
territorial en su jurisdicción. Conforme a la ley de la materia
k) Promover el uso sostenible de los recursos forestales y de biodiversidad.
l) Otros que se le señale por la Ley expresa.
TITULO II
DE LA ESTRUCTURA ORGANICA Y FUNCIONES DE LAS
DEPENDENCIAS
CAPITULO I
DE LA ESTRUCTURA ORGANICA
ARTÍCULO 14° La Estructura Orgánica del GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE

DIOS, es la siguiente:
ORGANO NORMATIVO FISCALIZADOR
 Consejo Regional
ÓRGANOS DE DIRECCIÓN
 Presidencia Regional
 Directorio de Gerencias Regionales
 Gerencia General Regional
ÓRGANOS CONSULTIVOS Y DE COORDINACIÓN
 Consejo de Coordinación Regional
 Comisión de Integración Fronteriza de Cooperación Internacional
 Consejo Macro Regional Amazónico
 Consejo de Coordinación de Competitividad.
 Consejo de Coordinación de Exportaciones
 Consejo de Coordinación de Pequeñas y Medianas Empresas “PYMES”
 Comité de Coordinación Gerencial
ÓRGANO DE DEFENSA LEGAL
 Procuraduría Regional.
ÓRGANO DE CONTROL
 Oficina Regional de Control Interno
ÓRGANOS DE ASESORAMIENTO

 Oficina de Defensa Nacional y Defensa Civil
 Oficina Regional de Asesoría Jurídica.
 Oficina de Cooperación Técnica Internacional
ÓRGANOS DE APOYO
 Secretaría del Consejo Regional
 Oficina Regional de Administración
- Oficina de Contabilidad
- Oficina de Tesorería
- Oficina de Personal
- Oficina de Abastecimiento y Patrimonio
 Oficina de Coordinación Lima
 Oficina de Trámite Documentario y Archivo
 Oficina de Relaciones Públicas
 Oficina de Informática
ÓRGANOS DE LÍNEA
 Gerencia Regional de Planeamiento, Presupuesto y Acondicionamiento
Territorial.
- Sub Gerencia de Planeamiento
- Sub Gerencia de Proyectos de Inversión Pública
- Sub Gerencia de Presupuesto y Tributación
- Sub Gerencia de Acondicionamiento Territorial
- Sub Gerencia de Desarrollo Institucional
 Gerencia Regional de Desarrollo Social
- Dirección Regional de Salud.
- Dirección Regional de Educación
- Dirección Regional de Trabajo y Promoción del Empleo
- Dirección Regional de Vivienda y Construcción
- Sub Gerencia de Participación Ciudadana y Comunidades Nativas
- Sub Gerencia de Programas Sociales y Proyectos
 Gerencia Regional de Desarrollo Económico
- Dirección Regional de Comercio Exterior y Turismo.
- Dirección Regional de Producción.
- Dirección Regional de Energía y Minas e Hidrocarburos.
- Dirección Regional de Agricultura
- Sub Gerencia de Desarrollo Productivo
- Sub Gerencia de Promoción de la Inversión Privada
 Gerencia Regional de Infraestructura
- Dirección Regional de Transportes y Comunicaciones.
- Sub Gerencia de Estudios de Infraestructura.
- Sub Gerencia de Obras
- Sub Gerencia de Supervisión y Liquidación de Obras.
- Sub Gerencia de Equipo Mecánico
 Gerencia Regional de Recursos Naturales y Gestión del Medio Ambiente
- Sub Gerencia de Areas Protegidas y Medio Ambiente.
- Sub Gerencia de Recursos Naturales y Concesiones Forestales
- Sub Gerencia de Manejo Productivo de Ecosistemas

ÓRGANOS DESCONCENTRADOS
 Gerencia Sub Regional de Manu
- Oficina Técnica Administrativa
- Sub Gerencia de Planes y Desarrollo Socio Económico.
- Sub Gerencia de Infraestructura
 Gerencia Sub Regional Tahuamanu
- Oficina Técnica Administrativa
- Sub Gerencia de Planes y Desarrollo Socio Económico.
- Sub Gerencia de Infraestructura
 Archivo Regional
 Aldeas Infantiles
ÓRGANOS DESCENTRALIZADOS
 Empresas Regionales:
 Centro de Desarrollo Ganadero
 Canal Regional TV-7
 Planta de Productos Balanceados
 Empresa Ladrillera
 Embarcadero Turístico
 Proyectos Especiales
CAPITULO III
DE LOS ÓRGANOS CONSULTIVOS Y DE COORDINACIÓN

EL CONSEJO DE COORDINACIÓN REGIONAL
ARTÍCULO 29° El Consejo de Coordinación Regional es un órgano consultivo y de

coordinación del Gobierno Regional con las municipalidades. Está integrado por los
alcaldes Provinciales y por los representantes de la sociedad civil, con las funciones y
atribuciones que le señala la Ley Nº 27867 y su modificatorias por la Leyes Nºs 27902
y 28013. Su sigla es “COCORE”.
El Consejo de Coordinación Regional no ejerce funciones ni actos de gobierno.
La ausencia de acuerdos por consenso no impide al Consejo Regional decidir sobre lo
pertinente.
ARTÍCULO 30º Son funciones del Consejo de Coordinación Regional:
a) Emitir opinión consultiva, concertando entre sí, sobre:
 El Plan Anual y el presupuesto participativo anual
 El Plan de Desarrollo Regional Concertado
 La visión general y los lineamientos estratégicos de los programas
componentes del Plan de Desarrollo concertado.
 Otros que le encarga o solicite el Consejo Regional.

b) Reunirse ordinariamente dos veces al año y en forma extraordinaria cuando lo
convoque el Presidente Regional para opinar sobre cualquier asunto o consulta que
requiera el Gobierno Regional.
c) Determinar y priorizar las necesidades de asesoría y capacitación de los Gobiernos
Locales.
d) Realizar otras funciones que le asigne la Presidencia Regional.
ARTÍCULO 31° La composición del Consejo de Coordinación Regional del Gobierno
Regional de Madre de Dios, en armonía al Artículo 11º-A de la Ley Nº27867
modificada por la Ley Nº27902, es de la forma siguiente:
- El presidente regional, quién lo preside, pudiendo delega tal función en el
vicepresidente Regional.
- Los tres (3) alcaldes Provinciales (Tambopata, Manu y Tahuamanu)
- Dos (2) representantes de la Sociedad Civil, elegidos democráticamente.
- Los ocho (8) alcaldes Distritales (Madre de Dios, Fitzcarrald, Huepetuhe, Inambari,
Laberinto, Las Piedras, Iberia y Tahuamanu)
- Cinco (5) representantes de la Sociedad Civil.
ARTÍCULO 32° En armonía al Artículo 2º de la Ley Nº 28013, los miembros de la
Sociedad Civil, serán elegidos cada dos (2) años dentro de los primeros sesenta (60)
días naturales del año correspondiente.
ARTÍCULO 33° La organización y funcionamiento del Consejo de Coordinación
Regional será regulado por su Reglamento Interno el que será aprobado por Acuerdo
del Consejo Regional del Gobierno Regional de Madre de Dios.
COMISIÓN DE INTEGRACIÓN FRONTERIZA DE COOPERACIÓN
INTERNACIONAL
ARTÍCULO 34° La Comisión de Integración Fronteriza de Cooperación Internacional
“CIFCI” es un órgano de coordinación en las acciones de desarrollo socio económico e
intercambio tecnológico del GOREMAD con los otros Gobiernos Regionales de la línea
de frontera del Perú y los hermanos países de Brasil y Bolivia. Su organización y
funcionamiento será regulado por un Reglamento Interno que será aprobado por
acuerdo de la misma Comisión y formalizado por Resolución de la Presidencia
Regional.
CAPITULO IV ÓRGANO DE DEFENSA LEGAL PROCURADURÍA REGIONAL
ARTÍCULO 40° La Procuraduría Regional es el órgano que judicialmente ejerce la
defensa de los derechos e intereses del Estado a nivel del Gobierno Regional de
Madre de Dios y depende de la Presidencia Regional.
CAPITULO IV

PROCURADURÍA REGIONAL

Madre de Dios y depende de la Presidencia Regional.
Está a cargo del Procurador Público Regional quién es designado por el presidente
regional, previo concurso público de méritos. Su sigla es PROR
ARTÍCULO 41° Son funciones del Procurador Público Regional, los siguientes:
a) Ejercer judicialmente la representación y defensa en los procesos y procedimientos
en que el Gobierno Regional actúa como demandante, demandado, denunciante,
denunciado o parte civil, pudiendo prestar confesión en juicio en representación del
GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE DIOS y convenir en la demanda ó
desistirse de ella o transigir el juicio previamente autorizado por Resolución
Ejecutiva Regional con acuerdo de los Gerentes Regionales.
b) Establecer relaciones de coordinación y cooperación con el Consejo Nacional
Judicial del Estado.
c) Informar permanentemente al Consejo Regional, así como al Consejo de Defensa
Judicial del Estado, de la situación de los procesos judiciales iniciados y tramitados
en defensa de los derechos e intereses del Estado a nivel Regional.
d) Solicitar informes, antecedentes y el apoyo necesario de cualquier entidad pública
para el ejercicio de su función.
e) Presentar anualmente la memoria de su gestión, a mas tardar hasta el mes de
febrero del año siguiente informando conforme a las disposiciones que establezca
el Consejo de Defensa Judicial del Estado.
f) Sus informes son públicos.
ARTÍCULO 42° Conforme al Reglamento aprobado por el Decreto Supremo Nº 002-
2003-JUS, Son atribuciones y obligaciones del Procurador Publico del Gobierno
Regional de Madre de Dios:
a) Participar en las sesiones del consejo de Defensa Judicial del Estado, cuando sean
convocados, con voz y voto;
b) Remitir al Consejo de Defensa Judicial del Estado su Memoria Anual de Gestión, a
más tardar en la primera quincena del mes de marzo del año subsiguiente al
informado;
c) Solicitar al Consejo de Defensa Judicial del Estado el asesoramiento, apoyo
técnico profesional y la capacitación que sea necesaria para el ejercicio de su
función; y,
d) Las demás que se establezcan de acuerdo a Ley.
CAPITULO V
DEL ÓRGANO DE CONTROL
DE LA OFICINA REGIONAL DE CONTROL INTERNO

ARTÍCULO 43° La Oficina Regional de Control Interno es el órgano responsable de
las actividades de control Interno posterior de la gestión del Gobierno Regional el cual
depende funcional y orgánicamente de la Contraloría General de la Republica
conforme a la Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloría
General de la Republica. Es responsable de asesorar prudentemente y sin carácter
vinculante del Órgano del más alto nivel de la Institución, para mejorar los procesos,
prácticas e instrumentos de Control Interno, aportando información evaluada y criterios
sustentable que sean producto del análisis de situaciones acontecidas con
anterioridad sin que ello genere prejuzgamiento u opinión que comprometa su
posterior participación fiscalizadora, sobre casos concretos sometidos a decisión de la
administración, de acuerdo a lo dispuesto en la Ley Orgánica del Sistema Nacional de
Control y la Auditoria General de la República. Su sigla es ORCI.
La Oficina Regional de Control Interno está bajo la Jefatura de un funcionario
seleccionado mediante concurso público y designado por la Contraloría General de la
República, de conformidad con la normatividad vigente y depende funcional y
administrativamente de ésta. Su ámbito de control abarca a todos los órganos del
Gobierno Regional y a todos los actos y operaciones con fondo públicos que se
ejecuten mediante encargo y/o convenio interinstitucional conforme a Ley.

UNIVERSIDAD NACIONAL
AMAZÓNICA DE MADRE DE DIOS
ESTADOS FINANCIEROS ANUAL

De acuerdo con las Normas de Auditoría Generalmente Aceptadas NAGAS y normas

de Auditoría Gubernamental NAGU al 31 de diciembre del 2021.
ÍNDICE
I. Dictamen
II. PLAN Y PROGRAMA DE AUDITORÍA examen especial
III. Los Estados Financieros
IV. Las Notas a los Estados Financieros
 Notas de Carácter General
 Notas de Carácter Específico
V. Anexo
 Procedimiento

DICTAMEN DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES
AL GOBERNADOR REGIONAL DE MADRE DE DIOS

Sr. Gobernador Regional de Madre de Dios hemos efectuado una auditoria al balance
general de la sede del Gobierno Regional de Madre de Dios, correspondientes al 31
de diciembre del 2021 según los correspondientes Estados de Resultado Integrales,
Estado de Cambio en el Patrimonio Neto y Estado de Flujo de Efectivo por el año
terminado en esa fecha.
Responsabilidad de la Gerencia sobre los Estados Financieros Consolidados
La unidad de contabilidad, es responsable de la preparación y presentación razonable
de estos estados financieros consolidados de acuerdo con Principios de Contabilidad
Generalmente Aceptados (NAGAS). Así mismo, su responsabilidad incluye el diseño,
implementación y mantener el control interno que sea relevante en la preparación y
presentación razonable de los estados financieros consolidados y que estén libres de
errores materiales, seleccionar y aplicar las políticas contables apropiadas y realizar
las estimaciones contables razonables de acuerdo con las circunstancias.
Responsabilidad del Auditor
De acuerdo a las NIAS 240, nuestra responsabilidad consiste en obtener una
seguridad razonable de los estados financieros consolidados; además consiste en
expresar una opinión sobre estos estados financieros consolidados basada en
nuestras auditorías realizada.
La auditoría a los estados financieros consolidados realizados fue hecha de acuerdo
con Normas de Auditoría Generalmente Aceptadas (NAGAS). Dichas normas
requieren que se cumpla con los requerimientos éticos, que se planifique y realice la
auditoría para obtener una seguridad razonable de que los estados financieros
consolidados están libres de errores materiales.
Asimismo, aplicamos las Normas de Auditoria Gubernamental (NAGUS) y Manual de
Auditoria Gubernamental (MAGU). Una auditoría comprende la ejecución de
procedimientos para obtener evidencia de auditoría sobre los saldos y las revelaciones
en los estados financieros consolidados. Los procedimientos seleccionados dependen
del juicio del auditor, que incluye la evaluación del riesgo de que los estados
financieros consolidados contengan errores materiales, ya sea por fraude o error. Al
efectuar esta evaluación de riesgo, el auditor toma en consideración el control interno
de la entidad y sus subsidiarias que es relevante para la preparación y presentación
razonable de los estados financieros consolidados, a fin de diseñar procedimientos de
auditoría de acuerdo con las circunstancias, pero no con el propósito de expresar una
opinión sobre la efectividad del control interno de la empresa. Una auditoría también
comprende la evaluación si los principios de contabilidad aplicados son apropiados y si
las estimaciones contables realizadas por la Gerencia son razonables, así como una
evaluación de la presentación general de los estados financieros consolidados.
Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido es suficiente y
apropiada para proporcionarnos una base para sustentar nuestra opinión de auditoría.
Opinión

a) Hemos auditado los Estados Financieros del Gobierno Regional de Madre de
Dios, que comprenden, el Estado de Situación Financiera al 31 de diciembre
del 2021, el Estado de Gestión, el Estado de Cambios en el Patrimonio Neto, el
Estado de Flujos de Efectivo y las notas explicativas de los Estados financieros,
que incluyen un resumen de las políticas contables significativas.
b) En nuestra opinión los Estados Financieros auditados del Gobierno Regional de
Madre de Dios al 31 de diciembre del 2021, han sido preparados en todos los
aspectos materiales conforme a los Principios de Contabilidad Generalmente
Aceptados.
c) En nuestra opinión los Estados Financieros auditados del Gobierno Regional de
Madre de Dios al 31 de diciembre del 2021, han sido presentados
razonablemente en todos sus aspectos significativos.
d)
c) Como resultado al 31 de diciembre del 2014, la modificación de vida útil y
revaluación de edificios y estructuras efectuadas en el ejercicio 2014 de ha registrado
un exceso en el ajuste de la depreciación por 226,559.86 y los valores sobre los
cuales efectúan la revaluación difieren de los registros contables en 2, 650,248.61.
d) Al 31 de diciembre del 2014, la UNAMAD no ha realizado la depreciación del
ejercicio, no presentando adecuadamente la cifra detallada en los estados financieros
por un importe aproximado de 430,313.00.
e) Al 31 de diciembre 2014, la valorización de las obras alcanzada por la oficina de
infraestructura difiere de lo que reporta la contabilidad de los estados financieros por
un importe de 1,298,016.77.
f) Al 31 de diciembre 2014, se evidenciado adquisiciones de equipos registros,
MERCK PERUANA S.A. GELKER S.A. por el importe de 318,600.00 y 340,459.00
respectivamente que se encuentran en el almacén si haber sido instaladas.
En nuestra opinión, excepto por lo expresado en los párrafos a hasta la fecha
anteriores, los Estados Financieros adjuntos presentan razonablemente, en todos sus
aspectos significativos, la situación financiera de la Universidad Nacional Amazónica
de Madre de Dios, al 31 de diciembre de 2014, los resultados de sus operaciones y
sus flujos de efectivo por el año terminado en esa fecha, se presentan de acuerdo con
principios de contabilidad generalmente aceptados.

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES- 2022
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DE AUDITORIA A LA SEDE DEL GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE DIOS
ITEM ACTIVIDADES MESES- 2022

SEPTIMEBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
N° DESCRIPCIÓN
1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4
Reunión con el Gobernador Regional de
1 x
PLANIFICACION
Madre de Dios
2 Coordinación con la firma auditora x
3 Suscripción con el contrato de auditoria x
4 Elaboración de requerimientos x
5 Emisión de documentos a la empresa x
6 Primera visita a la empresa x
EJECUCION
7 Revisión de documentos x
8 Entrevista a los jefes de área x
9 Verificación de los estados financieros x
10 Búsqueda de evidencias x x
11 Revisión de evidencia x
INFORME
12 Elaboración de informes de auditoria x x

Consolidaciones de las notas de los estados
13 x x
financieros
14 Dictamen de auditoria x x
CARTA DE PRESENTACIÓN DE AUDITORÍA
Puerto Maldonado, 01 de septiembre del 2022
Señor: GOBERNADOR REGIONAL DE MADRE DE DIOS

De nuestra consideración: J
En mi carácter de responsable de la firma auditora “JALEMI AUDITORES Y

CONTADORES S.A” tengo el agrado de poner a su disposición el servicio de nuestro
equipo de profesionales. Es importante que usted, como persona interesada, tenga de
conocimiento de lo que nuestra empresa ha venido haciendo y planea para llevar a
cabo en un futuro próximo.
Somos una empresa nacional con amplia experiencia en el rubro de las auditorias
gubernamentales, asesorías legales y asesorías contables, con trayectoria y
diversidad profesional, altamente calificados, con un sólido conocimiento de la realidad
nacional y dominio de las mejores prácticas y normas nacionales e internacionales
que, con espíritu de equipo y un estricto código de ética, presta un servicio integral y
personalizado a nuestros clientes.
La Firma tiene una práctica profesional de 28 años en el mercado local, lo cual hemos
adquirido suficiente conocimiento y experiencia para hacer cualquier tipo de los
trabajos, desarrollando métodos de trabajo diversos, creando e innovando nuevos
servicios, incorporando oportunidades y desafíos que ofrecen los avances
tecnológicos y modernas herramientas de gestión, en beneficio de nuestros clientes
locales, nacionales e internacionales.
La Firma cuenta con profesionales con experiencia nacional e internacional y con un
gran conocimiento en las principales industrias, como banca, seguros, fondos de
pensiones, fondos de inversión, gobierno, educación, salud, construcción, transporte
aéreo, terrestre y marítimo. A demás, nuestra organización cuenta con una alta
capacitación de todo nuestro personal que nos hace posible asistir a nuestros clientes.
Comprendemos los diversos desafíos que afrontan las entidades, en el exigente

mercado. Nuestros servicios están diseñados para apoyar las empresas en sus
procesos de creación de valor, mediante un trabajo en equipo que permite la
coordinación de distintas disciplinas como auditoria, servicios legales y tributarios,
consultoría gerencial y tecnológica.
Nuestro principal objetivo es tener clientes satisfechos por la atención integral,
permanente y personalizada de nuestros socios. Somos una empresa orientada a
ofrecer servicios eficientes que aporten valor agregado al cliente y estrictamente
supervisados para cumplir con nuestro código de valores.

Nuestros principales servicios son los siguientes:

 Auditoría Financiera
 Auditoría de gestión
 Auditoría informática
 Auditoria Integral
 Verificación de Cumplimiento de Normas en Entidades Regulada.
 Servicios de Convergencia a IFRS (NIIF) -Evaluación de Impactos,
Capacitación y Asesoría de Adopción.
 Peritajes Contables.
Nos sentimos orgullosos de lo que hemos venido logrando gracias al arduo trabajo de
nuestro Equipo y a la confianza de nuestros clientes. Esperamos poder seguir
avanzando en nuestro camino con dos objetivos fundamentales:
 Vocación de servicio, se ve reflejada en la realización de nuestros trabajos
especializados y las tareas avanzada demostrando un algo grado de nivel de
responsabilidad, compromiso e independencia profesional.
 Otorgar credibilidad y confianza a nuestros clientes implementando un sistema
de trabajo eficaz y eficiente.
 Actualización constante de las nuevas novedades y prácticas profesionales que
nos ayudaran a efectuar un mejor trabajo profesional.
Agradeciendo su preferencia y confianza en nuestros servicios, se despiden
atentamente.
QUISPE VILLA JEREMY OMAR AYQUIPS MERINO MONICA

Líder de la sociedad de auditoria Gerente Administrativo de la
sociedad de auditoria
CARTA DE COMPROMISO DE AUDITORIA

Señor:
GOBERNADOR REGIONAL DE MADRE DE DIOS
De acuerdo a la solicitud emitida por su representada a cerca de realizar una auditoria
gubernamental del Gobierno Regional de Madre Dios emitidos el correspondiente
informe. Es de nuestro total agrado hacer de su conocimiento la confirmación de
nuestra aceptación y nuestro compromiso con los términos de esta carta con la
finalidad de emitir un dictamen sobre Ion estados financieros antes ya mencionados.
Llevaremos a cabo el correspondiente examen para dar una opinión sobre la
razonabilidad de los estados financieros, empleando las técnicas y procedimientos que
se requieran durante la ejecución de la auditoria, estas estarán enmarcadas con las
NIAS, NAGAS, PCGA, NICS (NIIF).
Debido a la naturaleza de las pruebas y a otras limitaciones inherentes a una auditoria
junto con las limitaciones propiedades de cualquier sistema de control interno existe el
riesgo inevitable de que Incluso distorsiones de carácter material puedan quedar sin
descubrir.
Además de nuestro dictamen sobre los estados financieros, nuestro equipo les
proporcionara una carta por separado del conteniendo las debilidades del control
Interno de las que tomemos conocimiento.
Debemos hacer del conocimiento que la elaboración del estado financiero es de la
gerencia de la entidad, incluyendo el mantenimiento de los registros contables y
controles internos. Así mismo es de responsabilidad de la gerencia de la entidad la
sección y aplicación de principios y prácticas de contabilidad y salvaguardar de los
activos de la entidad.
Como parte del proceso de nuestra auditoria solicitaremos de la gerencia confirmación
por escrito referente a las manifestaciones que se nos haya hecho con respecto a la
auditoria. Esperamos una amplia cooperación de su personal y confiamos en que si
mismo nos proporcionen los registros, documentación y cualquier clase de información
que se requiere en relación con nuestra auditoria.
Nuestros honorarios que se facturan a medida que se avance al trabajo. Se basarán
en el tiempo que requieran las personas que se asignan al trabajo incluyendo los
gastos directos realizados. Las tarifas por hora individuales varían de acuerdo a grado
de responsabilidad, experiencia y habilidad requeridas. Esta carta tendrá vigencia por
los ejercicios siguientes a menos que el compromiso se dé por concluido, se modifique
o se sustituya.
Les agradecemos se sirva a firmar y hacemos llegar una copia de esta carta, en señal
de su conformidad con los términos del compromiso referente a nuestra auditoria de
sus estados financiero.
Puerto Maldonado, 12 de septiembre de 2022
Sr. GOBERNADOR REGIONAL DE MADRE DE DIOS

Estimado Gobernador;
A continuación, detallamos la información básica, de carácter permanente y corriente,
que necesitamos para realizar nuestro trabajo de auditoría de los estados financieros
al 31 de diciembre del 2021 de la sede del Gobierno Regional de Madre de Dios.
a) Información básica de carácter permanente
1. Copia de la escritura de aumento de capital (de haber realizado los mismos)

2. Organigramas del gobierno Regional de Madre de Dios, indicaciones de las
áreas y los responsables de las distintas unidades.
3. Manual de políticas y procedimientos.
4. Copia de los principales contratos suscritos en el año en el año 2021
(prestamos Leasing, asesorías, contratistas, honorarios, alquiler, servicios, de
compras, asistencia técnica, etc.)
5. Detalle de sus asesores legales externos e internos.
6. Copias de estudio de precios de transferencias.
7. Detalle de los asesores legales externos e internos.
8. Detalle de los funcionarios autorizados a firmar cheques contra las cuentas
corrientes bancarias vigentes.
9. Relación de inmueble de propiedades de la sociedad, con la indicación de la
ciudad donde se encuentra ubicado, dirección, datos de inscripción, y finalidad
de inmueble.
10. Certificado de gravamen al 31 de diciembre de 2021 de los inmuebles de la
sede del Gobierno Regional de Madre de Dios.
11. Listas de los principales de los activos que se encuentren en Arrendamiento
Financiero.
12. Constancia de cualquier reclamo por incumplimiento de cualquier acuerdo o
compromiso adquiridos por la sociedad.
13. Estados de adeudos expedidos recientemente por la AFPS, Municipalidades.
14. Detallar si reciben servicios de no domiciliados que califiquen como asistencia
técnica, asesoramiento, etc.
15. Documentación sobre resoluciones emitidas por la Administración, referidas a
acogimientos de la compañía a fraccionamientos, aplazamientos, u otro tipo de
beneficios correspondientes adeudas pendientes de pago por el Gobierno
Regional de Madre de Dios, incluyendo las resoluciones que a este respecto
hubiera emitido el órgano correspondiente.
Entrevistas con funcionarios del Gobierno Regional de Madre de Dios

Por ser indispensable para nuestra planificación del trabajo de auditoria para el
presente ejercicio, necesitamos que nos pacten reunión con los funcionarios
correspondientes.
Es preciso señalar que estas reuniones deben ser pactadas durante los próximos días
del inicio de la Auditoria acordado tentativamente para el 09 de octubre de 2022.

Información básica de carácter corriente que debe ser proporcionada en medio

magnético.
1. Estados financieros al 31 de diciembre de 2021 con los análisis de cuenta que
sustentan las cifras.
2. Balances de comprobación mensuales de enero a diciembre de 2021
expresado en soles que indiquen el movimiento del mes.
3. Balance de comprobación al 31 de diciembre de 2021 expresado en soles.
4. Libros mayores mensuales de enero a diciembre de 2021, principalmente de las
cuentas de gastos e ingresos.
5. Sustento documentario de la determinación de la moneda funcional.
6. Files con los documentos que sustenten los gastos efectuados entre enero y
diciembre de 2021.
7. Conciliaciones bancarias al 31 de diciembre de 2020 Listado de cuentas por
cobrar comerciales por antigüedad al 31/12/ 2021.
8. Detalle de la estimación para cuentas de cobranza dudosa al 31 de diciembre
de 2021.
9. Detalle de las cuentas de cobranzas dudosas castigadas y/o recuperadas en el
2021. Comprobantes de pago que sustentan las adquisiciones de activos fijos e
intangibles efectuados en el 2020.
10. Detalle de los activos totalmente depreciados al 31/12/2021 y el cálculo de la
depreciación y amortización del ejercicio al 31/12/2021.
11. Kardex Valorizado al 31 de diciembre de 2021 de las existencias.
12. Detalle de existencias sin rotación en el periodo mayor a 2 años.
13. Detalle de las existencias que se encuentran deterioradas o con desperfectos
que no hacen posible su realización al 31/12/2021.
14. Cálculo del impuesto a la renta diferido al 31/12/2021 y los papeles de trabajo
que sustentan el mismo.
15. Cálculo del impuesto a la renta tributario y/o pérdida arrastrable al 31/12/2021 y
los papeles de trabajo que sustentan las adiciones y/o deducciones.
16. Sustento documentario de las 30 compras más importantes efectuadas de
materias primas y auxiliares, suministros durante el 2021.
17. Papeles de trabajo que sustentan el costo de producción y de ventas al 31 de
diciembre de 2021.
18. Detalle de la provisión de beneficios sociales y cálculo de los depósitos de CTS
del año efectuados en el año 2021.
19. Comprobantes de egresos e ingresos de caja del año 2021.
20. Libros de actas de accionistas y directorio.
21. Registros de compras y ventas legalizados.
22. PDT de Planillas de remuneraciones con todas sus hojas anexas de diciembre
de 2021.
23. Pólizas de seguros vigentes en el 2021.
24. File de impuestos conteniendo las declaraciones juradas mensuales de IGV e
impuesto a la renta de enero a diciembre de 2021.
25. Detalle de fianzas, hipotecas, garantías, avales vigentes al 31 de diciembre de
2020.

26. Detalle de préstamos bancarios contratados en el 2020. Asimismo, los

documentos sustento de las amortizaciones y/o cancelaciones efectuadas de
enero a diciembre de 2021.
27. Detalle de los contratos de arrendamiento financiero vigentes al 31/12/2021.
28. Copia de los contratos nuevos celebrados en 2020 y cronogramas de pago de
los mismos por Excel.
29. Detalle de las cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar al 31 de
diciembre de 2021.
30. Movimiento de las cuentas patrimoniales al 31/12/2021 y sustento documentario
de las operaciones que se generaron en dicho periodo.
31. Papeles de trabajo que sustentan los inventarios físicos efectuados al cierre del
ejercicio 2021 y sustento de cualquier ajuste registrado por las posibles
diferencias encontradas.
32. Copia del acta del inventario físico.
33. Sustento de las 10 últimas Guías de remisión emitidas en diciembre de 2021 y
de las 10 primeras Guías de remisión emitidas en enero de 2022.
34. Asimismo, las 10 últimas emitidas en diciembre de 2021 y 10 primeras emitidas
en enero 2022 facturas de ventas y Notas de Crédito emitidas.
35. Preparar las notas a los estados financieros que serán incluidas en los
informes de auditoría 2021, tomando como modelos las notas del informe del
año 2021.
Quedamos a su disposición por si deseara alguna aclaración o duda sobre el
contenido del presente.
Atentamente
CONTRATO DE AUDITORIA
El presente contrato celebrado el día lunes 05 de septiembre del 2022, entre el
GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE DIOS. Con dirección en por Junín, 15 De
agosto y Av. 2 de mayo, puerto Maldonado en lo sucesivo denominado “el contratante
“por una parte, auditores y asociados, con un domicilio en av. Circunvalación con
Primera de Mayo Puerto Maldonado.
POR CUANTO el contratante ha realizado una licitación por convocatoria para la
selección y contratación de servicios de auditoría para LA SEDE DEL GOBIERNO

REGIONAL DE MADRE DE DIOS y aceptado una propuesta del auditor por la suma
que se indica en la sección 6 de este contrato.
LAS PARTES ACUERDAN LOS SIGUIENTES
1. Alcance de los servicios
1.1 Los servicios a ser prestados por la marca de Auditoria deberán efectuarse de
conformidad con los términos de este contrato, todos estos documentos son
incorporados al presente contrato y pasan desde este momento a formar parte integral
del mismo. En particular, se solicita al auditor que efectué una auditoria a los estados
financieros, de acuerdo con los requerimientos establecidos en los requerimientos
establecidos en los documentos.
2. Duración
2.1 El presente contrato entra en vigencia a partir de la firma del Presente documentos
por ambas partes, iniciando el 01 de diciembre del 2022 y culminado el 15 de
diciembre de 2022 según lo estipulado en la cláusula 8 de este contrato, continuara
vigente hasta la fecha en la cual en contrato haya dado por aceptadas todas y cada
una de las tareas encomendadas al auditor, de acuerdo al cronograma de actividades.
3. Personal
3.1 las partes convienen que las personas que se indican en las propuestas técnicas y
sus respectivas experiencias, son esenciales para la prestación de los servicios de
este contrato. En consecuencia, el auditor se compromete a que dichas personas
estarán disponibles Durante toda la duración de los servicios a que este contrato da
origen
3.2. En el supuesto caso de que cualquier de dichas personas dejaran de prestar
servicios para el auditor o dejara de formar partes de las personas mencionadas en la
sub clausula 3.1. El auditor deberá informar al contratante de dicha situación y
procederá inmediatamente a remplazar dicha persona con otra de conocimientos y
experiencias comparables y que sean aceptables para el contratante. Así mismo, si el
contratante estuviere desconforme con cualquier persona que estuvieren prestando
servicios como resultado de este contrato.
3.3. El señor Jeremy Omar Quispe Villa representante de JALEMI AUDITORES &
CONTADORES S.A., será el responsable de la auditoria para efectos de seleccionar
cualquier remplazo de personal y de entregar los currículums vitae que sirva para
demostrar los antecedentes profesionales de cada uno de ellos.
4. Desempeño
4.1. A la finalización de los trabajos descritos, el auditor deberá entregar su informe al
contratante.
4.2.El contratante tendrá un plazo de 10 días hábiles , desde la fecha de recepción de
los informes , de conformidad a la propuesta que se anexa ,para hacerle al auditor
cualquier comentario requerirle cualquier aclaración ,revisión y modificación a los
mismos , la finalidad de asegurar el cumplimiento de los términos de este contrato .El
auditor tendrá un plazo de siete (7) días hábiles desde la fecha de la notificación del

contratante para entregar dicha aclaraciones y efectuar tales revisiones o

modificaciones sin costo adicional .
4.3. Si en cualquier momento durante la vigencia de este contrato el contratante
modificara e indicara por escrito al auditor por la naturaleza del problema y el auditor
tendrá un plazo de quince (15) días hábiles desde la fecha notificada para tomar las
medidas correctivas que corresponda a fin de cumplir con los términos de este
contrato con lo que se refiere a este contrato con lo que se refiere el contrato.
5. Supervisión e inspección
El auditor deber supervisar y ser responsable por la calidad del servicio prestado por
aquellas personas que este asigne para prestar los servicios materia de este contrato.
5.1. En la prestación de servicios materia de este contrato el auditor deberá reportar el
progreso de los mismos al contratante de acuerdo a los términos acordados.
5.2. El auditor permitirá que la empresa auditada, a través de sus representantes
autorizados inspeccione en cualquier momento a la ejecución de sus labores y pueda
revisar sus registros y documentos para lo cual contara con su más amplia
colaboración.
6. Honorarios y Gastos
6.1. A cambio de la prestación de los servicios materia de este contrato el contratante
pagara al auditor la suma de S/ 90,000.00 soles el total de esta suma incluye los
honorarios del auditor y los gastos estimado de traslado, hotelera y gastos viáticos del
personal necesario para el presente contrato. La cifra mencionada anteriormente no
incluye gravámenes ni impuestos aplicables al Perú.
6.2. Queda entendido que el personal del contratante suministrara plena colaboración
en la presentación y localización en la presentación y localización de la información
que se responsabiliza por ello. Si durante el desempeño de los trabajos del auditor
sugieran problemas no previstos que incrementen significativamente el número de
horas estimadas y de gastos, el auditor tendrá la oportunidad de discutir la posible
facturación adicional con el contratante 6.3. Así el contratante solicitara al auditor la
aplicación del alcance del trabajo contratado y la realización de las tareas adicionales
las tarifas honorarias a pagar por el contratante aquedan establecida.
7. Pagos
7.1. El pago de los honorarios y gastos indicados en la precedente será efectuado por
el contratante de la siguiente manera:
 Los gastos serán pagados al 100% una vez incurridos y debidamente
justificados.
 Los honorarios y otros y otros gastos serán pagados de acuerdo a los gastos
sustentados.
8. Terminación
8.1 El contratante se reserva el derecho de terminar en cualquier momento al presente
contrato mediante aviso anticipado y por escrito al auditor en el supuesto que, según

su discreción considerare que el auditor no ha cumplido con las obligaciones

establecidas en el siguiente contrato, incluido lo dispuesto en la cláusula 4.3 en este
caso el contratante pagara al auditor los servicios que presto en forma total o parcial,
así como los gastos en que este hubiera incurrido.
8.2. El presente contrato podrá ser renovado de forma sucesiva y hasta la finalización
de la ejecución.
9. Control Administrativo:
Modificaciones y órdenes de cambio
9.1 La facultad para firmar e presente contrato ha sido delegado a Jeremy Omar
Quispe Villa representante de JALEMI AUDITORES Y CONTADORES S.A., dicha
facultad se extiende a favor de cualquier persona que pudiera remplazarlo en su
cargo.
9.2. Toda modificación, adición y orden de cambio incluyendo la de los valores y
precios de este contrato deberán ser aprobados por el funcionario autorizado por el
contratante y su representante expresamente autorizado para ello, así como para el
personal debidamente autorizado del auditor.
10. Controles administrativos: representantes designados, notificaciones y pedidos
10.1. El auditor y el contratante deberán notificarse mutuamente y por escrito los
nombres de sus representantes autorizado para actuar de conformidad con las
diferencias, disposiciones de este contrato, dichas notificaciones deberán efectuarse al
momento de la firma de este contrato y cuando las partes decidan nombrar a otras
personas autorizada dentro del plazo de siete (7) días a partir de su designación.
GOBERNADOR REGIONAL
ORGANIGRAMA DE NUESTRA ORGANIZACIÓN
DE MADRE DE DIOS
JUNTA GENERAL DE SOCIOS
GERENCIA GENERAL
SECETARIA GERENCIA OPERATIVA

GERENCIA
AUDITORIA
ADMINISTRATIVA
MEMORANDUM N°001-122021
MARKETING CONTABILIDAD
Puerto Maldonado, 06 de septiembre del 2022.
DE : GOBIERNO DE MADRE DE DIOS

PARA : EL TRABAJO DE EQUIPO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL
ASUNTO : INFORMASISTEMAS
EJECUCION DE AUDITORIA ASESORIA LEGAL
FECHA : 06 de septiembre del 2022
…………………………………………………………………………………………………
De la manera más atenta sírvase a realizar la ejecución de la auditoria
gubernamental de la Sede del Gobierno Regional de Madre de Dios de acuerdo
a los plazos correspondientes estipulados en el contrato, recepcione usted la
carpeta de programa de auditoría de su jefe inmediato.
Agradezco su atención a la presente.
Atentamente.

VISIÓN
Somos la capital peruana de la biodiversidad, los habitantes tenemos una buena

calidad de vida, una gestión moderna, eficiente, participativa y transparente que
conduce un desarrollo con equidad, en un territorio ordenado, nuestra economía es
competitiva, se promueve la inversión privada y la innovación conservando la
biodiversidad y aprovechando los recursos naturales en forma sostenible, respetando
los medios de vida tradicionales y a los pueblos indígenas.

MISIÓN
El Gobierno Regional de Madre de Dios organiza y conduce la gestión pública regional
de acuerdo a sus competencias exclusivas, compartidas y delegadas, siendo promotor
del desarrollo integral y sostenible de la región, garantizando la efectividad de los
principios y derechos constitucionales y mejorar la calidad de vida de su población.
PROCESO HISTÓRICO DE FORMACIÓN

Departamento de Madre de Dios.

El departamento de Madre de Dios, que antiguamente fue conocido como Mojos,

resulto por mucho tiempo inaccesible. Los intentos de llegar a este lugar se hicieron
por el Cuzco y luego por la zona Norte de Loreto. La historia de Madre de Dios se
remonta a la época incaica.
Ley N° 1782 del 26 de diciembre de 1912, que crea el departamento de Madre de
Dios, señalando que tendría por capital Puerto Maldonado, es una de las pocas leyes
de creación de departamento que señala con toda precisión los linderos que entonces
se fijaron al nuevo departamento y a cada una de sus provincias. Con tal motivo se
establecieron las dependencias de prefectura, subprefectura, tesorería, aduana,
correos, policía, sanidad, capitanía y servicios religiosos.
La vida del departamento, comenzó con un presupuesto de 13,195 libras peruanas,
pero de las partidas expresadas por Ley del 26 de diciembre de 1912, no todas se
cumplieron.
El 12 de mayo de 1918, se juramentó al primer alcalde del Concejo Provincial de
Tambopata, que fue don Carlos Briolo, pues los años anteriores era la prefectura del
departamento la que se encargaba de este ramo, cediendo gratuitamente terrenos
tanto urbano como de montaña para la agricultura, con el fin de aumentar su
población.
Existía una guarnición de gendarmes dependiente de la prefectura del departamento;
y era el prefecto el que intervenía directamente sobre ella, dando altas, ascensos,
bajas y castigos.
En el año de 1931, el 7 de Agosto la junta nacional, nombra una comisión para
formular el ante-proyecto de constitución del Estado, integrada por 10 miembros, los
mismos que dan término, el 7 de diciembre del mismo, y por el cual se hacía
desaparecer este departamento, pasando la provincia de Tambopata a Puno, y las de
Manú y Tahuamanu al Cuzco.
Según los historiadores, esta parte del Perú que ahora ocupa Madre de Dios, era
cuatro o cinco veces más grande de lo que es ahora, el Perú llegaba hasta el río
Madeira, los ríos Beni y Mamore. Es decir, teníamos un inmenso territorio, ignorado
por el Estado mismo.
En 1960, a raíz de las inundaciones, se crea la primera institución pública de
desarrollo, mediante Ley Nº 13402 del 20 de diciembre del mismo año, la "junta
departamental de rehabilitación económica y social de Madre de Dios" con el objetivo
de apoyar a los damnificados de las inundaciones y ejecutar algunas obras de orden
social. Posteriormente esta institución de desarrollo adopta diferentes
denominaciones, pero conservando sus fines y objetivos de creación.
En1966, se crea la "junta departamental de obras públicas de Madre de Dios" con
sede en la ciudad de Puerto Maldonado.
En 1968, se instala en Puerto Maldonado, la oficina de servicios eléctricos nacionales,
la que posteriormente adopta las denominaciones de Electro Perú y en 1982, de
Electro Sur Este S.A.

En 1972, mediante Decreto Ley Nº 18896 y Decreto Supremo Nº.02-72-PCM, se crea

como órgano desconcentrado, el "Sistema Nacional de Movilización
Social"(SINAMOS) y se instala en Madre de Dios la "Oficina Zonal de Apoyo a la
Movilización Social" (OZAMS), con sede en la ciudad de Puerto Maldonado.
El sector educación, hace presencia en el departamento de Madre de Dios,
inicialmente como "Comisionado de Educación", posteriormente como "Inspectoría",
"Jefatura Departamental", "Dirección Zonal de Educación", "Dirección Departamental
de Educación" y últimamente como "Dirección Sub Regional de Educación".
En 1973, mediante Decreto Ley N° 17526, se crea el "Ministerio de Transportes y
Comunicaciones" y mediante Decreto Supremo Nº OO1-73-TC, se crea la "V Dirección
Regional de Transportes y Comunicaciones" con sede en Cusco y con jurisdicción en
los departamentos de Cusco, Apurímac, Madre de Dios y Puno.
En 1974, se crea la "Oficina Regional V de Pesquería" con sede en Puno y con
jurisdicción en los 4 departamentos ya mencionados. Asimismo, se crea la "Jefatura V
de Correos y Telégrafos" con sede en Cusco y en Puerto Maldonado, se crea la
"Oficina Postal".
En 1975, se crea el centro asistencial de la seguridad social en Puerto Maldonado el
que posteriormente, en 1985, se eleva a nivel de policlínico y un año después, se
establece la gerencia zonal del IPSS en Madre de Dios. En este mismo año, se crea el
"Comité de Desarrollo Regional del Sur Oriente" (CODERSO), mediante Decreto
Supremo Nº 012-75-PM con comprensión de los departamentos de Cusco, Apurímac y
Madre de Dios. Así mismo, mediante Decreto Ley Nº20733, se crea la "Dirección
Regional de Salud del Sur Oriente" con sede en Cusco y el "Área Hospitalaria de
Puerto Maldonado". También se crea la "Dirección Zonal Agraria XI" con sede en
Cusco y la "Sub Zona IV de Puerto Maldonado" y la "Jefatura Zonal de Comercio de
Puerto Maldonado", mediante Decreto Supremo Nº013-75-PM.
En 1976 el Gobierno Central presionado por los problemas socioeconómicos en el
Departamento, designa una comisión multisectorial conformada por todos los
ministros, con la finalidad de evaluar y efectuar las recomendaciones del caso. Se
sabe que el segundo" boom" económico (oro) en el ámbito, se inicia en este período y
Madre de Dios a partir de este repunte empieza a conocerse en el contexto nacional,
como resultado de esta comisión, el gobierno de aquel entonces decide aplicar una
estrategia más agresiva de presencia estatal.
En 1976, mediante Decreto Supremo N°028-76-PM del 30 de noviembre, se crea en
Madre de Dios el "Comité Departamental de Desarrollo de Madre de Dios" (CODEMA)
el mismo que careció de autonomía, no obstante que la separación de Madre de Dios
de CODERSO, obedeció a la peculiar situación de este departamento.
En 1977, se crea la "Oficina Zonal de Industria y Turismo", en este mismo año, se
instala en Puerto Maldonado, la Compañía Peruana de Teléfonos (CPT), la que
posteriormente se transforma en ENTEL PERU y en marzo de 1995, en Telefónica del
Perú.
En 1978, mediante el Decreto Ley Nº22213, se crea el" Organismo Regional de
Desarrollo del Sur Oriente" (ORDESO) con jurisdicción en Cusco, Apurímac, y Madre

de Dios, lo que significó un retroceso en cuanto a desconcentración administrativa, la

que en cierta forma se había ganado con CODEMA. En este mismo año por Decreto
Supremo Nº011-78-TR, se crea la "Zonal Regional de Trabajo", así como la "Jefatura
Regional de Minería" En 1979, mediante Decreto Ley Nº 22772, se crea el "Organismo
Departamental de Desarrollo de Madre de Dios" (ORDEMAD), el mismo que inicio sus
funciones a partir de 1980.
En 1981, por Decreto Supremo Nº 020-81-PCM, se crea el Proyecto Especial 'Madre
de Dios con la finalidad de formular y ejecutar un Programa Integral de Desarrollo en
el departamento de Madre de Dios.
En 1981, mediante Decreto Supremo Nº 020-81-PCM del 4 de diciembre de 1981 se
crea la Corporación de Desarrollo de Madre de Dios” (CORDEMAD). Esta inicia sus
funciones a partir de 1982, pasando a constituir una entidad departamental de alto
nivel administrativo, con autonomía y dependencia directa de la Presidencia del
Consejo de ministros.
En 1990, mediante Resolución Ejecutiva Regional, se crea la “Unidad Administrativa
Transitoria” (UAT), como órgano responsable de conducir el proceso de transferencia
de personal, recursos financieros, patrimoniales, materiales, acervo documentario y
proyectos de inversión, de la CORDEMAD al Gobierno Regional.
En el año 1991, a través de la Ley Regional Nº 014 del 12 de febrero, en la segunda
disposición complementaria transitoria y final de la mencionada Ley, se establece la
creación de la “Oficina Sub Regional de Desarrollo de Madre de Dios” (OSDEMAD),
en tanto se defina la delimitación Sub-Regional.
En 1992, mediante Decreto Ley Nº 25432 del 11 de abril, se disuelve las Asambleas y
Consejos Regionales y se constituyen los “Consejos Transitorios de Administración
Regional” (CTAR).
En 1993, mediante Resolución Ministerial Nº 032-93-PRES del 4 de marzo, se
aprueba el Organigrama Estructural y el Reglamento de Organización y Funciones de
los CTARs, en el que se establece, el Organigrama Estructural de las Gerencias Sub
Regionales. De este modo, se crea la “Gerencia Sub Regional de Madre de Dios”
(GESUREMAD)
El 7 de Setiembre de 1994, mediante Ley Nº 26349, se crea el distrito de Laberinto en
la Provincia de Tambopata.
En 1998, la Ley N° 26922 - Ley Marco de Descentralización, del 03 de febrero, crea
los Consejos Transitorios de Administración Regional, en cumplimiento del Mandato
Constitucional. De esta forma el 01 de Julio de 1998, se crea el CTAR Madre de Dios,
desligándonos del Cusco.
Este mismo año, mediante Decreto Supremo 010-98-PRES, se aprueba la
Organización Estructural Básica y el Reglamento de Organización y Funciones de los
Consejos Transitorios de Administración Regional.
El 10 de junio de 2000, mediante Ley Nº 27285, Ley de Demarcación Territorial de la
provincia de Manu, se crea el distrito de Huepetuhe en la provincia de Manu.

En el año 2002 y mediante Ley N.º 27867, Ley Orgánica de los Gobiernos Regionales
del 16 de Noviembre del 2002 y su modificatoria por Ley Nº 27902, del 01 de enero de
2003, se crea los Gobiernos Regionales, entre ellos el Gobierno Regional Madre de
Dios, creándose con la finalidad de fomentar el desarrollo regional integral sostenible,
promoviendo la inversión pública y por ende, el empleo y garantizar el ejercicio pleno
de los derechos y la igualdad de oportunidades de los habitantes, de acuerdo con los
planes y programas nacionales, regionales y locales de desarrollo.
El 01 de enero del año 2003, se instala el primer Gobierno Regional del departamento
de Madre de Dios y con ello asume como primer presidente del Gobierno Regional, el
Sr. Rafael Edwin Ríos López.
El 03 de enero del año 2007, se instala el segundo Gobierno Regional del
departamento de Madre de Dios y con ello asume como presidente del Gobierno
Regional, el CPC Santos Kaway Komory, quien ejerce actualmente su gobierno en
esta institución.
En la actualidad, el Gobierno Regional Madre de Dios, continúa como la primera
institución pública de desarrollo del departamento, encargado de conducir la gestión
pública regional, de acuerdo a sus competencias y funciones establecidas en la Ley
Orgánica de Gobiernos Regionales.
LOS PRIMEROS POBLADORES DE MADRE DE DIOS
De la "Memoria del coronel Pedro Portillo", publicado el año 1914, en el Boletín de la
Sociedad Geográfica del Perú, correspondiente al trimestre I y II, página 79. Se extrae
referencias sobre los primeros pobladores de Madre de Dios:
“… Sabemos todos que Fitzcarrald fue el primer comerciante y explorador peruano
que se estableció en Madre de Dios en 1893, donde llegó después de abrirse paso por
el entonces ignorado divortium aquarum que separa las aguas que corren hacia el
Ucayali y las que vienen del Madre de Dios.
Este arriesgado explorador, abrió pues la comunicación del departamento de Loreto
con las entonces poco exploradas regiones que forman el hoy departamento de Madre
de Dios.
Vino enseguida en 1900, el señor Ernesto Laureano Rivero, que entró a Madre de
Dios, por el río Serjali y Alto Manú y regresó a Iquitos atravesando la montaña hasta el
Acre y siguiendo el curso de éste, hasta el Purús y el Amazonas. (En su primer viaje).
Tenemos después a Alcibíades Torres y a Rafael de Souza, quienes llegaron, este
último con un personal de 70 hombres en 1901; Carlos Morey en 1904; Carlos Scharff
en 1905, quien hizo su traslado al Madre de Dios, desde el Purús, abriendo el paso o
varadero que lleva su nombre y que comunica ese río con el Alto Piedras. En el mismo
año Manuel Varela Vidaurre, que se estableció en el Alto Acre y Antonio Ipinza Vargas
y Máximo Rodríguez, que se establecieron en el Madre de Dios. Como se ve han sido
caucheros de Loreto, los que han abierto el comercio y a la civilización estos inmensos
territorios. Posteriormente han ido llegando a esta región gran número de caucheros
traídos generalmente por los anteriores y multitud de personas que se han esparcido
en toda la región.

PROVINCIA TAMBOPATA.
La provincia Tambopata nace en la época de la República, de acuerdo a los siguientes
acontecimientos:
Con Ley Nº 1782 del 26 de diciembre de 1912, se creó el departamento de Madre de
Dios, se asigna como su capital Puerto Maldonado en reconocimiento a Don Juan
Álvarez de Maldonado, quién en 1567 exploró la región del río Amarumayo, hoy rió
Madre de Dios.
Así mismo se crean con esta misma Ley, la provincia Tambopata con los distritos con
los distritos Tambopata, Las Piedras e Inambari. El 07 de setiembre de 1994,
mediante Ley Nº 26349, se crea el distrito de Laberinto en la provincia de Tambopata.
Inicio de la Provincia Tambopata
- El 26 de diciembre de 1912, siendo presidente de la República, don Guillermo
Billinghurst, promulga la Ley Nº 1782, aprobado por el Congreso de la República, que
crea el departamento de Madre de Dios, con tres provincias; Manu, su capital Puerto
Manu; Tahuamanu con su capital Iñapari, hasta antes se llamaba Puerto Tacna y
Tambopata con su capital Puerto. Maldonado.
- El 7 de setiembre de 1994, mediante Ley Nº 26349, se crea el distrito de Laberinto en
la provincia Tambopata, del departamento de Madre de Dios, cuya capital será el
centro poblado Puerto Rosario de Laberinto, la misma que se eleva a categoría de
Villa.
REGLAMENTO DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES DEL GOBIERNO

“ROF - GOREMAD”
TITULO I

DISPOSICIONES GENERALES CAPITULO I

DEL CONTENIDO, ALCANCE, DOMICILIO Y DURACIÓN
ARTÍCULO 1° El presente Reglamento establece la Organización y Funciones de los

órganos internos del Gobierno Regional de Madre de Dios, hasta el tercer nivel
organizacional, determinando su finalidad, objetivos competencias, atribuciones y
funciones generales, estructura orgánica y sus relaciones internas y externas.
ARTÍCULO 2° El presente Reglamento de Organización y Funciones “ROF” es de
aplicación por todos los órganos del Gobierno Regional de Madre de Dios
“GOREMAD”, que tiene como domicilio y sede la ciudad de Puerto Maldonado y su
jurisdicción es el Departamento de Madre de Dios; asimismo, su duración es de
carácter indefinido.
ARTÍCULO 3° La base legal en la que se sustenta el presente Reglamento de
Organización y Funciones del Gobierno Regional de Madre de Dios es la siguiente:
- Ley Nº 27783 Ley de Bases de la Descentralización del 20-07-2002.
- Ley Nº 28139 Ley que modifica la Ley Nº 27783 de Bases de Descentralización,
del 23-12-2003.
- Ley Nº 27867 Ley Orgánica de Gobiernos Regionales, del 18-11-2002
- Ley Nº 27902 Ley que modifica la Ley Nº 27867 Orgánica de Gobiernos
Regionales, del 01-01-2003.
- Ley Nº 28013 que modifica la Ley Nº 27867, fijando plazo para la instalación de
los Consejos de Coordinación Regional, del 26-06-2003.
- Ley Nº 27950 que modifica la Segunda Disposición Transitoria de Ley Nº 27783
de Bases de Descentralización, del 01-04-2003.
- Inciso b) del Artículo 15º Disposiciones de Racionalidad de la Ley Nº 28128 de
Presupuesto del Sector Público para el Ejercicio Fiscal 2004, que dispone la
Reestructuración Institucional bajo el contexto de la Ley Nº 27658 Ley Marco de
Modernización de la Gestión del Estado y el Decreto Supremo Nº 062-2003-EF, del
15-05-2003.
CAPITULO II
DE LA NATURALEZA, FINALIDAD, VISIÓN, MISIÓN, OBJETIVO,

FUNCIONES Y FACULTADES, COMPETENCIAS Y ATRIBUCIONES.

ARTÍCULO 4° EL GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE DIOS, emana de la

voluntad
popular, con autonomía política, económica y administrativa en asuntos de su
competencia, constituyendo para su administración económica y financiera, un pliego
presupuestal.
ARTÍCULO 5° El GOBIERNO REGIONAL MADRE DE DIOS tiene por finalidad
esencial fomentar el desarrollo regional integral sostenible, promoviendo la inversión
pública, privada y el empleo, garantizar el ejercicio pleno de los derechos y la igualdad
de oportunidades de sus habitantes, de acuerdo con los planes y programas
nacionales, regionales y locales de desarrollo.
ARTÍCULO 6° La Visión Regional conforme al Plan Estratégico Participativo 2001 al
2021, aprobado por el Consejo Regional del GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE
DIOS en Sesión Extraordinaria Nº 022-2003, del 11 y 18-09-2003, es “Madre de Dios,
región soberana, bi-oceánica, amazónica y capital de la biodiversidad; líder en la
gestión de espacios sustentables; eje dinamizador de la macro región sur; con una
economía solidaria, auto centrada, abierta e integrada al Perú, América Latina y al
mundo con desarrollo humano sustentable; con recursos humanos y tecnológicos
competitivos; con una gestión pública transparente, con democracia participativa, con
equidad, justicia social e identidad regional multiétnica y pluricultural”.
ARTÍCULO 7° La Misión del GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE DIOS
Es organizar y conducir la gestión pública regional de acuerdo a sus competencias
exclusivas, compartida y delegadas, en el marco de las Políticas Nacionales y
Sectoriales, para contribuir al desarrollo socio económico integral y sostenible de la
región.
Asimismo, también conforme al Plan Estratégico Participativo 2001 al 2021, la Misión
del Gobierno Regional de Madre de Dios se establece:
“Somos un Gobierno de naturaleza democrática y popular altamente calificado,
efectivo y comprometido con los intereses regionales, nacionales y latinoamericanos.
Trabajamos coordinada, solidaria y transparentemente con las comunidades nativas,
organizaciones productivas, populares, profesionales y del conjunto de la sociedad
organizada de la región; formulando e implementando planes, programas y proyectos
para mejorar la calidad de vida, sus competencias para la toma de decisiones y el
fortalecimiento de sus organizaciones, con la finalidad de contribuir al desarrollo
sustentable, democrático, participativo, con equidad, justicia social en la región y país”.
ARTÍCULO 8° El GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE DIOS tiene como Objetivo
la gestión estratégica de la competitividad regional. Para ello promueve un entorno de
innovación, impulsa la alianza y acuerdos entre los sectores público y privado, el
fortalecimiento de las redes de colaboración entre empresas, instituciones y
organizaciones sociales, junto con el crecimiento, eslabonamientos productivos y
facilita el aprovechamiento de oportunidades para la formulación de ejes de desarrollo
y corredores económicos, la ampliación de mercados y la exportación.

La gestión del GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE DIOS promueve la integración

intra e interregional, fortaleciendo el Gobierno Nacional de carácter unitario y
descentralizado de la República. La gestión debe orientarse a la formación de
acuerdos macro regionales que permitan el uso más eficiente de los recursos, con la
finalidad de alcanzar una economía más competitiva.
ARTÍCULO 9° Son competencias del GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE DIOS:
a) Aprobar su Organización interna y su presupuesto.
b) Formular y aprobar el Plan de Desarrollo Regional concertado con las
c) Administrar sus bienes y rentas
d) Regular y otorgar las autorizaciones, licencias y derechos sobre los servicios de
su responsabilidad.
e) Promover el desarrollo socio económico regional y ejecutar los planes y
programas correspondientes.
f) Dictar las normas inherentes a la gestión del Gobierno Regional de Madre de
Dios.
g) Promover y regular actividades y /o servicios en materia de agricultura,
pesquería, industria, agroindustria, comercio, turismo, energía, minería,
vialidad, comunicaciones, educación, salud y medio ambiente conforme a ley.
h) Fomentar la competitividad, las inversiones y el financiamiento para la ejecución
de proyectos y obras de infraestructura de alcance e impacto regional.
i) Presentar iniciativas legislativas en materias de asuntos de su competencia.
j) Ejercer las demás atribuciones inherentes a sus funciones conforme a ley
ARTÍCULO 10° Son competencias exclusivas del Gobierno Regional de Madre de

Dios, las siguientes:
a) Planificar el desarrollo integral de la región y ejecutar los programas
socioeconómicos correspondientes, en armonía con el Plan Nacional de
Desarrollo.
b) Formular y aprobar el Plan de Desarrollo Regional Concertado con las
c) Aprobar su organización interna y su presupuesto institucional conforma a la
Ley de Gestión Presupuestaria del Estado y las Leyes anuales de Presupuesto.
d) Promover y ejecutar las inversiones públicas en proyectos de infraestructura
vial energética, de comunicaciones y servicio básico de ámbito regional, con
estrategias de sostenibilidad, competitividad, oportunidades de inversión
privada, dinamizar mercados y rentabilizar oportunidades.
e) Diseñar y ejecutar Programas Regionales de cuenca de corredores
económicos.
f) Promover la Formación de empresas y unidades económicas regionales para
concertar sistemas productivos y de servicios.
g) Facilitar los procesos orientados a los mercados internacionales para la
h) agricultura, agroindustria, la artesanía, la actividad forestal y otros sectores
productivos de acuerdo a sus potencialidades

i) Desarrollar circuitos turísticos que puedan convertir en ejes de desarrollo.

j) Administrar y adjudicar los terrenos urbanos y eriazos de propiedad del Estado
en su jurisdicción, así como inmatricular y efectuar el saneamiento físico legal,
con excepción de los terrenos propiedad municipal.
k) Organizar y aprobar los expedientes técnicos sobre acciones de demarcación
territorial en su jurisdicción. Conforme a la ley de de la materia
l) Promover el uso sostenible de los recursos forestales y de biodiversidad.
m) Otros que se le señale por la Ley expresa.
ARTÍCULO 11° Son competencias compartidas del Gobierno Regional de Madre de

Dios:
a) Educación: Gestión de los servicios educativos de nivel inicial, primaria,
secundaria y superior no universitaria, con criterio de interculturalidad
orientados a potenciar la formación para el desarrollo.
b) Salud Pública
c) Promoción, gestión y regulación de actividades económicas y productivas en su
ámbito y nivel correspondientes a los sectores de agricultura, pesquería,
industria, comercio, turismo, energía, hidrocarburos, minas, transportes,
comunicaciones y medio ambiente.
d) Gestión sostenible de los recursos naturales y mejoramiento de la calidad
ambiental.
e) Preservación y administración de las reservas y áreas naturales protegida
nacionales.
f) Difusión de la cultura y potenciación de todas las instituciones artísticas
culturales regionales.
g) Competitividad regional y la promoción del empleo productivo en todos los
niveles, concertando los recursos públicos y privados.
n) Participación ciudadana, alentando la concertación entre los intereses públicos
y privados en todos los niveles.
o) Otras que se le asigne conforme a Ley.
ARTÍCULO 12° Son funciones generales del Gobierno Regional de Madre de Dios:
a) Elaborar y aprobar normas de alcance regional regulando los servicios de su
competencia.
b) Diseñar y aprobar políticas, prioridades, estrategias, programas y proyectos que
promuevan el desarrollo regional social y económico integral y sostenido de
manera concertada y participativa, conforme a la Ley de Bases de la
Descentralización, Ley Orgánica de Gobiernos Regionales y su modificatoria.
c) Organizar, dirigir y ejecutar los recursos financieros, bienes, activos y
capacidades humanas, necesarias para la gestión del Gobierno Regional, con
arreglo a los Sistemas Administrativos Nacionales.
d) Promover, incentivar y apoyar las actividades del sector privado nacional y
extranjero, orientada a impulsar el desarrollo de los recursos regionales,
creando los instrumentos necesarios para tal fin de acuerdo a la normatividad.

e) Supervisar, evaluar, controlar y fiscalizar la gestión pública administrativa

regional, velando el cumplimiento de las normas, políticas, planes y programas
regionales y la calidad de los servicios públicos, fomentando la participación de
la sociedad civil.
f) Otras funciones asignadas por Ley.
ARTÍCULO 13° Las funciones específicas del Gobierno Regional de Madre de Dios se
desarrollan en base a las políticas regionales, las cuales se formulan y aprueban su
ejecución en concordancia con las políticas nacionales sobre la materia.
A las Gerencias Regionales de Desarrollo Económico; de Desarrollo Social; de
Planeamiento, Presupuesto y Acondicionamiento Territorial; de Recursos Naturales y
Gestión del Medio Ambiente; y de Infraestructura, le corresponde de acuerdo a la
naturaleza de sus competencias determinada por Ley, ejercer las funciones
específicas establecidas en los Artículos 47°, 48°, 49°, 50°, 51°, 52°, 53°, 54°, 55° 56°,
57°, 58°, 59°,
60°, 61°, 62°, 63°, 64° de la Ley 27867 Ley Orgánica de Gobiernos Regionales y su
modificatoria por la Ley Nº 27902, las mismas están referidas a:
a) Funciones en materia de Educación, Cultura, Ciencia, Tecnología, Deportes y
Recreación.
b) Funciones en materia de Trabajo, Promoción del Empleo y la Pequeña y
Microempresa.
c) Funciones en materia de Salud.
d) Funciones en materia de Población.
e) Funciones en materia Agraria.
f) Funciones en materia Pesquera.
g) Funciones en materia Ambiental y de Ordenamiento Territorial.
h) Funciones en materia de Industria
p) Funciones en materia de Comercio.
q) Funciones en materia de Transportes.
k) Funciones en materia de Telecomunicaciones.
l) Funciones en materia de Vivienda y Saneamiento.
m) Funciones en materia de Energía, Minas e Hidrocarburos.
n) Funciones en materia de Desarrollo Social e Igualdad de Oportunidades.
o) Funciones en materia de Defensa Civil.
p) Funciones en materia de Administración y Adjudicación de Terrenos de
Propiedad del Estado.
q) Funciones en materia de Turismo.
r) Funciones en materia de Artesanía.
TITULO II

DE LA ESTRUCTURA ORGANICA Y FUNCIONES DE LAS

DEPENDENCIAS CAPITULO I
DE LA ESTRUCTURA ORGANICA
ARTÍCULO 14° La Estructura Orgánica del GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE

DIOS, es la siguiente:
ORGANO NORMATIVO FISCALIZADOR
 Consejo Regional
 Presidencia Regional
 Directorio de Gerencias Regionales
 Gerencia General Regional
 Consejo de Coordinación Regional
 Comisión de Integración Fronteriza de Cooperación Internacional
 Consejo Macro Regional Amazónico
 Consejo de Coordinación de Competitividad.
 Consejo de Coordinación de Exportaciones
 Consejo de Coordinación de Pequeñas y Medianas Empresas “PYMES”
 Comité de Coordinación Gerencial
 Procuraduría Regional.
ÓRGANO DE CONTROL
 Oficina Regional de Control Interno
 Oficina de Defensa Nacional y Defensa Civil
 Oficina Regional de Asesoría Jurídica.
 Oficina de Cooperación Técnica Internacional
ÓRGANOS DE APOYO
 Secretaría del Consejo Regional
 Oficina Regional de Administración
 Oficina de Contabilidad
 Oficina de Tesorería
 Oficina de Personal
 Oficina de Abastecimiento y Patrimonio
 Oficina de Coordinación Lima

 Oficina de Trámite Documentario y Archivo

 Oficina de Relaciones Públicas
 Oficina de Informática
ÓRGANOS DE LÍNEA
 Gerencia Regional de Planeamiento, Presupuesto y Acondicionamiento
Territorial.
 Sub Gerencia de Planeamiento
 Sub Gerencia de Proyectos de Inversión Pública
 Sub Gerencia de Presupuesto y Tributación
 Sub Gerencia de Acondicionamiento Territorial
 Sub Gerencia de Desarrollo Institucional
 Gerencia Regional de Desarrollo Social
 Dirección Regional de Salud.
 Dirección Regional de Educación
 Dirección Regional de Trabajo y Promoción del Empleo
 Dirección Regional de Vivienda y Construcción
 Sub Gerencia de Participación Ciudadana y Comunidades Nativas
 Sub Gerencia de Programas Sociales y Proyectos
 Gerencia Regional de Desarrollo Económico
 Dirección Regional de Comercio Exterior y Turismo.
 Dirección Regional de Producción.
 Dirección Regional de Energía y Minas e Hidrocarburos.
 Dirección Regional de Agricultura
 Sub Gerencia de Desarrollo Productivo
 Sub Gerencia de Promoción de la Inversión Privada
 Gerencia Regional de Infraestructura
 Dirección Regional de Transportes y Comunicaciones.
 Sub Gerencia de Estudios de Infraestructura.
 Sub Gerencia de Obras
 Sub Gerencia de Supervisión y Liquidación de Obras.
 Sub Gerencia de Equipo Mecánico
 Gerencia Regional de Recursos Naturales y Gestión del Medio Ambiente
 Sub Gerencia de Áreas Protegidas y Medio Ambiente.
 Sub Gerencia de Recursos Naturales y Concesiones Forestales
 Sub Gerencia de Manejo Productivo de Ecosistemas
ÓRGANOS DESCONCENTRADOS
 Gerencia Sub Regional de Manu
 Oficina Técnica Administrativa
 Sub Gerencia de Planes y Desarrollo Socio Económico.
 Sub Gerencia de Infraestructura
 Gerencia Sub Regional Tahuamanu
 Oficina Técnica Administrativa

 Sub Gerencia de Planes y Desarrollo Socio Económico.

 Sub Gerencia de Infraestructura
- Archivo Regional
- Aldeas Infantiles
ÓRGANOS DESCENTRALIZADOS
 Empresas Regionales:
 Centro de Desarrollo Ganadero
 Canal Regional TV-7
 Planta de Productos Balanceados
 Empresa Ladrillera
 Embarcadero Turístico
 Proyectos Especiales
CAPITULO II
DE LAS FUNCIONES GENERALES DE LOS ÓRGANOS

ESTRUCTURALES DEL ÓRGANO NORMATIVO Y FISCALIZADOR
DEL CONSEJO REGIONAL
ARTÍCULO 15° El órgano normativo y fiscalizador del Gobierno Regional de Madre de

Dios es el Consejo Regional y es el encargado de normar, fiscalizar y realizar las
funciones legislativas en el ámbito de su competencia establecido en la Constitución
Política del Estado y las Leyes de la materia; su sigla es el “CR” y está integrado por:
El presidente regional.
El vicepresidente Regional. Consejeros Regionales electos.
Artículo 16°Son funciones del Consejo Regional las siguientes:
a) Aprobar, modificar o derogar las normas que regulen o reglamenten los asuntos
y materia de su competencia y funciones del Gobierno Regional, a través de
Ordenanzas Regionales y Acuerdos Regionales.
b) Aprobar el Plan de Desarrollo Regional Concertado de mediano y largo plazo,
concordante con el Plan Nacional de Desarrollo y buscando la articulación entre
zonas urbanas y rurales, concertadas con el Consejo de Coordinación
Regional,
c) Aprobar el Plan Anual y el Presupuesto Regional Participativo, en el marco de
Plan de Desarrollo Regional Concertado de conformidad con la ley de Gestión
Presupuestaria del Estado y a las Leyes Anuales del Presupuesto General de la
República y la Ley de Prudencia y Transparencia Fiscal.
d) Aprobar los Estados Financieros y Presupuéstales.

e) Aprobar su Reglamento Interno, el Reglamento de Organización y Funciones y

el Cuadro para Asignación de Personal del Gobierno Regional, así como otros
documentos de gestión dispuestos por Ley.
f) Fijar la Remuneración Mensual del Presidente y Vicepresidente y las Dietas de
los Consejeros.
g) Declarar la vacancia y suspensión del Presidente, Vicepresidente y los
Consejeros.
h) Autorizar la ausencia del Presidente y/o conceder licencia por motivo de
enfermedad o viaje fuera del país. En dicho caso asume la Presidencia el Vice
Presidente y en caso de ausencia de ambos asume la Presidencia el Consejero
que designe el Consejero Regional.
i) Autorizar, conforme a Ley, las operaciones de Crédito interno y externo
incluidas en el Plan de Desarrollo Regional Concertado y solicitadas por el
Presidente Regional. Las operaciones de crédito externo se sujetan a la Ley de
Endeudamiento Público.
j) Autorizar la transferencia de los bienes muebles e inmuebles de propiedad del
Gobierno Regional.
k) Aprobar la creación, venta, concesión y contratos, disolución de sus empresas y
otras formas empresariales, bienes y/o activos regionales, conforme a la
Constitución y la Ley.
l) Fiscalizar la gestión y conducta publica de los funcionarios del Gobierno
Regional y, dentro de ello, llevar a cabo las investigaciones sobre cualquier
asunto de interés público regional
m) Proponer ante el Congreso de la Republica las iniciativas legislativas en materia
y asuntos de su competencia.
n) Proponer la creación, modificación o supresión de tributos regionales o
exoneraciones, conforme a la Constitución y la Ley.
o) Aprobar el programa de Promoción de Inversión y exportaciones Regionales.
p) Aprobar el Plan de Competitividad Regional, los acuerdos de Cooperación con
otros Gobiernos Regionales e integrar las estrategias de acciones macro
regionales.
q) Definir la política Regional permanente del fomento de la participación
ciudadana.
r) Aprobar el Plan y Desarrollo de Capacidades Humanas y el Programa de
Desarrollo Institucional.
s) Proponer y desarrollar acciones de integración fronteriza de conformidad con
los convenios y tratados Internacionales, en acuerdo con el Ministerio de
Relaciones Exteriores.
t) Velar y supervisar por el cumplimiento de la Ley Nº 27806 de Transparencia y
Acceso a la Información Pública y la normatividad vigente.
u) Velar y supervisar por el cumplimiento de la Ley Nº 27815 del Código de la
Ética de la Función Pública y la normatividad vigente.
v) Las demás que le corresponde de acuerdo a Ley.
DE LOS CONSEJEROS REGIONALES
ARTICULO 17º Los consejeros Regionales del Gobierno Regional de Madre de Dios
son siete (7) representantes provinciales elegidos en sufragio directo por un periodo

de 4 años; su mandato al igual que el presidente y el vicepresidente es irrenunciable,

pero revocable conforme a la Ley de la materia
ARTICULO 18º Son derechos y obligaciones funcionales de los Consejeros
Regionales:
DERECHOS:
a) Proponer proyectos de Ordenanzas, Acuerdos Regionales y otras normas
generales y específicas en concordancia con las leyes vigentes.
b) Ejercer función de vigilancia y fiscalización de los actos de la Administración
Regional.
c) Integrar las Comisiones Ordinarias, Investigadoras y Especiales del Consejo
Regional y las Comisiones Mixtas que determine el Consejo Regional.
d) Solicitar directamente a los Gerentes y Funcionarios los informes de gestión y la
presentación de los instrumentos fuentes para su fiscalización; los que deberán
ser remitidos dentro de los tres (3) días hábiles más el término de la distancia
en cuanto a las provincias. De darse el caso que el Gerente o los funcionarios
no cumplan con proporcionar la información solicitada, éste será convocado al
Consejo Regional para que explique los motivos de su omisión e informe al
Consejo sobre lo solicitado.
e) Realizar labores específicas de su competencia que le encargue el Consejo
Regional.
f) Canalizar solicitudes y expectativas de la sociedad civil organizada, siempre
dentro del marco de sus competencias.
g) Solicitar la presencia de los gerentes y/o funcionarios regionales para que
expongan ante el Consejo Regional las acciones administrativas relacionados
con su sector.
h) Pedir que el Consejo Regional adopte acuerdos, para que a su vez el
Presidente Regional adopte las medidas correctivas sobre determinados actos
administrativos y sobre la conducta de los gerentes y/o funcionarios del
Gobierno Regional relacionados con su función.
i) Asistir a las sesiones del Consejo Regional y Comisiones correspondientes con
derecho a voz y voto.
j) Autorizar al Presidente Regional en caso de viaje fuera del país por Acuerdo del
Consejo Regional.
k) Percibir la dieta mensual en el monto aprobado por el Consejo Regional de
acuerdo a Ley.
l) Gozar de licencia laboral en su centro de trabajo conforme a lo establecido en
el Artículo 19, Inciso b) de la Ley Orgánica de Gobiernos Regionales.
m) Otros que le señale el Consejo Regional o determine la ley.
OBLIGACIONES:
a) Participar en las sesiones del Consejo Regional y en las sesiones de las
Comisiones a las que pertenezcan.
b) Fiscalizar los actos de los órganos de dirección y administración del Gobierno
Regional u otros de interés general.

c) Cumplir y hacer cumplir el presente Reglamento y las demás normas que rigen
el funcionamiento del Gobierno Regional.
d) Atender las denuncias y quejas debidamente sustentadas y documentadas de
la población, canalizándolas adecuadamente.
e) Denunciar ante el Consejo Regional y/o Ministerio Público, así como al Órgano
de Control Interno todo acto de irregularidad, corrupción y/o inmoralidad de
función pública que detecten o tengan conocimiento en el desempeño de su
labor fiscalizadora.
Las demás que le sea asignada por Ley o por el Consejo Regional.
ARTÍCULO 19° El Consejo Regional para el cumplimiento de sus funciones
administrativas, el ordenamiento documentario y el registro en el Libro de Actas de las
Sesiones y Acuerdos, contará como apoyo con una Secretaría.
ÓRGANOS DE DIRECCIÓN DE LA PRESIDENCIA REGIONAL
ARTÍCULO 20° La Presidencia Regional es el órgano de dirección y ejecutivo del
Gobierno Regional de Madre de Dios; recae en el Presidente Regional, quien es la
máxima autoridad de su jurisdicción, representante legal y titular del Pliego
Presupuestal del Gobierno Regional. Su sigla es “PR”.
ARTÍCULO 21° Son funciones de la Presidencia Regional, las siguientes:
a) Dirigir y supervisar la marcha del Gobierno Regional y sus órganos ejecutivos,
administrativos y técnicos.
b) Proponer y ejecutar el Presupuesto Participativo Regional aprobado por el
Consejo Regional.
c) Designar y cesar al Gerente General Regional y a los Gerentes Regionales, así
como nombrar y cesar a los funcionarios de confianza.
d) Dictar Decretos y Resoluciones Regionales.
e) Dirigir la ejecución de los planes y programas del GOREMAD y velar por su
cumplimiento.
f) Administrar los bienes y rentas del GOREMAD.
g) Dirigir, supervisar, coordinar y administrar las actividades y servicios públicos a
cargo del GOREMAD a través de sus Gerentes Regionales.
h) Aprobar las normas reglamentarias de organización y funciones de las
dependencias administrativas del GOREMAD.
i) Aprobar los instrumentos técnicos normativos de gestión administrativa del
Gobierno Regional como son el Presupuesto Analítico de Personal, Manual de
Organización y Funciones, Reglamento Interno de Trabajo, Reglamentos de
Procesos Administrativos Disciplinarios Permanentes y Especiales, Plan de
Capacitación Anual, Manual de Gestión y Desarrollo de Recursos Humanos,
Manual de Procedimientos Administrativos y otros documentos expresamente
dispuestos por Ley.
j) Disponer la publicación mensual y detallada de las estadísticas regionales.
k) Suscribir convenios o contratos con la Cooperación Técnica Internacional, con
el apoyo del Consejo Nacional de Descentralización, y de otras entidades
públicas y privadas, en el marco de su competencia.

l) Celebrar y suscribir en representación del GOREMAD, contratos, convenios y

acuerdos relacionados con la ejecución o concesión de obras, proyectos de
inversión, prestación de servicios y demás acciones de desarrollo conforme a la
Ley de la materia y solo respecto de aquellos bienes, servicios y/o activos cuya
titularidad corresponda al GOREMAD, dando cuenta al Consejo Regional.
m) Convocar y presidir las sesiones del Consejo Regional y Consejo de
Coordinación Regional. En dichas sesiones tendrá derecho a voz y voto y en
caso de empate en las votaciones hará uso del voto dirimente.
n) Presentar su Informe Anual del Consejo Regional.
o) Presentar la Memoria y el Informe de los Estados Presupuestarios y
Financieros del GOREMAD al Consejo Regional.
p) Promulgar las Ordenanzas Regionales y ejecutar los acuerdos del Consejo
Regional
q) Presentar al Consejo Regional, para su respectiva aprobación, dentro de los
cuarenta y cinco (45) días naturales de haber iniciado el ejercicio anual:
- El Plan de Desarrollo Regional Concertado
- El Plan Anual y el Presupuesto Participativo Anual
- El Programa de Promoción de Inversiones y Exportaciones Regionales
- El Programa de Competitividad Regional
- El Programa Regional de Desarrollo de Capacidades Humanas
- El Programa de Desarrollo Institucional
- Las propuestas de Acuerdos de Cooperación con otros Gobiernos
Regionales y de Estrategias de Acciones Macro Regionales.
r) Proponer al Consejo Regional las iniciativas legislativas
s) Proponer y celebrar los Contratos de las operaciones de Crédito Interno y

externo aprobadas por el Consejo Regional.
t) Promover y Celebrar Convenios con instituciones académicas, universidades y
centros de investigación públicos y privados para realizar acciones de
capacitación, asistencia técnica e investigación.
u) Promover y participar en eventos de integración y coordinación macro
regionales.
v) Proponer, ejecutar las estrategias y políticas para el fomento de la participación
ciudadana
w) Comunicar y/o solicitar licencia o autorización al Consejo Regional para
ausentarse fuera del país o por motivo de enfermedad.
x) Dirigir las acciones de Defensa Civil en la Región.
y) Designar a los miembros que integren los Comités Especiales y Permanentes
para los Procesos de Licitaciones, Concursos y Adjudicaciones.
z) Resolver en última instancia administrativa los recursos impugnativos
interpuestos contra las decisiones de los órganos o dependencias de la
jurisdicción del Gobierno Regional de Madre de Dios.
aa)Cumplir y hacer cumplir la Ley Nº 27815 del Código de la Ética de la Función
Pública, el ordenamiento jurídico de la Nación, de la Región y el presente
Reglamento, así como las demás que señale la Ley.

ARTÍCULO 22° El presidente regional ejecuta sus actos de gobierno mediante

Decretos Regionales; los actos administrativos que correspondan, son suscritos con el
Gerente General Regional y/o Gerentes Regionales.
Es elegido por sufragio directo por un periodo de cuatro años. El mandato es
irrenunciable, pero revocable conforme a la Ley de la materia; como titular del Pliego
es responsable de formular y dirigir las políticas y planes de desarrollo social y
económico de la Región; así como evaluar su ejecución de acuerdo con los planes y
políticas de del Gobierno Nacional.
ARTÍCULO 23° El Vicepresidente Regional, conforme al Artículo 23º de la Ley Nº
27867, reemplaza al Presidente Regional en casos de licencia concedida por el
Consejo Regional, que no puede superar los 45 días naturales al año, por ausencia o
impedimento temporal, por suspensión o vacancia, con las prerrogativas y atribuciones
propias del cargo. Cumple funciones de coordinación y aquellas que expresamente le
delegue el Presidente. Percibe la remuneración correspondiente a su cargo, sin
derecho a dietas. Su sigla es VPR.
DEL DIRECTORIO DE LAS GERENCIAS REGIONALES
ARTÍCULO 24° El Directorio de Gerencias Regionales y La Gerencia General
Regional es el órgano de dirección del Gobierno Regional encargados de la
conducción administrativa y técnica de la entidad en el marco de las normas que rigen
el funcionamiento de los sistemas administrativos y técnicos en la administración
pública.
ARTÍCULO 25°El Directorio de Gerencias Regionales, es un órgano colegiado creado

en virtud a lo establecido en los Artículos 28º y 40º de la Ley Nº 27867 Orgánica de
Gobiernos Regionales modificada por la Ley Nº 27902, lo integran el Presidente
Regional, quién lo preside, el Gerente General Regional y los Gerentes Regionales.
Los Decretos Regionales son aprobados y suscritos por la Presidencia Regional, con
acuerdo del Directorio de Gerencias Regionales. Los Decretos Regionales establecen
normas reglamentarias para la ejecución de las Ordenanzas Regionales, sancionan
los procedimientos necesarios para la administración Regional y resuelven o regulan
asuntos de orden general y de interés ciudadano.
DE LA GERENCIA GENERAL REGIONAL
ARTICULO 26º La Gerencia General Regional es el órgano de dirección, está a cargo
del Gerente General Regional quién es el responsable administrativo del Gobierno
Regional de Madre de Dios por los actos que ejecuta en el ejercicio de sus funciones y
por los que suscribe como tal, coordina la acción de los Gerentes Regionales. Es
designado por el Presidente Regional y emite Resoluciones de Gerencia General
Regional que son de carácter administrativo. Su sigla es GGR
ARTICULO 27º Son funciones de la Gerencia General Regional:

a) Dirigir, coordinar, evaluar, supervisar, controlar y fiscalizar las actividades

administrativas y de gestión del Gobierno Regional y de las diferentes
Gerencias Regionales que la conforman, supervisando la aplicación de las
normas técnicas y administrativas de carácter regional y nacional.
b) Proponer a la Presidencia Regional las políticas de gestión administrativa
institucional y los indicadores del logro de los objetivos y metas de los proyectos
y actividades.
c) Dirigir, monitorear, coordinar y supervisar la formulación del Plan de Desarrollo
Regional Concertado, Plan Estratégico a mediano plazo y el Plan Operativo a
corto plazo elevándolo al Presidente Regional para su presentación al Consejo
Regional para su aprobación correspondiente.
d) Dirigir, supervisar, monitorear y evaluar la ejecución de los planes y programas
de desarrollo, así como de los proyectos y actividades e informar de los
resultados periódicamente a la Presidencia Regional con las recomendaciones
necesarias en casos de desvíos en el logro de las metas y objetivos.
e) Formular y proponer a la Presidencia Regional el Presupuesto Anual
Institucional, la Cuenta Regional y Memoria de Gestión del Gobierno Regional;
así como proponer y gestionar fuentes alternativas de financiamiento a las
establecidas en la Ley de Presupuesto.
f) Dirigir y supervisar la formulación, ejecución y evaluación del Presupuesto

Participativo del Gobierno Regional, elevándolo al Presidente Regional para su
presentación al Consejo Regional, en coordinación con la Gerencia Regional de
Planeamiento, Presupuesto y Acondicionamiento Territorial.
g) Dirigir, ejecutar y supervisar el cumplimiento de la normatividad vigente en los
actos administrativos que emiten las diferentes instancias administrativas del
Gobierno Regional.
h) Dirigir, supervisar, monitorear, evaluar y controlar que la ejecución de los
convenios y contratos se cumplan de acuerdo a los objetivos y metas
aprobados y las normas legales establecidas.
i) Evaluar y proponer al Presidente Regional las acciones de personal para el
normal funcionamiento del Gobierno Regional.
j) Organizar y supervisar la prestación de los servicios públicos a cargo del
Gobierno Regional, así como proponer al Presidente Regional las normas
reglamentarias de organización y funciones de las dependencias
administrativas del GOREMAD.
k) Proponer al Presidente Regional las modificaciones de carácter presupuestal,
administrativo y otras del Gobierno Regional, necesarias para su
funcionamiento.
l) Monitorear la gestión financiera y económica de la entidad, mediante el análisis
de los estados financieros, disponiendo medidas correctivas; así como
Proponer acciones para el mejoramiento de los ingresos propios y cautelar su
adecuada utilización.

m) Proponer al Presidente Regional los contratos y convenios a celebrarse por el

Gobierno Regional.
n) Coordinar por encargo del Presidente Regional con los sectores y otras
organizaciones del ámbito Regional la formulación, ejecución y evaluación de
los Planes y Presupuestos Participativos Anuales.
o) Proponer e implementar las políticas de recuperación de inversiones del
Gobierno Regional.
p) Efectuar el seguimiento y control de la formulación y ejecución de los perfiles y
proyectos de inversión pública bajo la normatividad del Sistema Nacional de
Inversión Pública, priorizando los que están comprendidos en el Plan de
Inversiones del Gobierno Regional de Madre de Dios.
q) Proponer a la Presidencia Regional para su aprobación, el Programa de
Promoción de Inversiones y Exportaciones Regionales, el Programa de
Competitividad Regional, El Programa Regional de Desarrollo de Capacidades
Humanas, el Programa de Desarrollo Institucional y propuesta de acuerdos de
cooperación con otros Gobiernos Regionales y de estrategias de acciones
macrorregionales; y supervisar su ejecución.
r) Informar periódicamente al Presidente Regional sobre la gestión administrativa
y financiera del Gobierno Regional de Madre de Dios.
s) Evaluar, supervisar y controlar el funcionamiento y operatividad del proceso del
Sistema de información y su equipamiento en la sede y dependencias de la
Región Madre de Dios.
t) Cumplir y hacer cumplir la Ley Nº 27806 de Transparencia y Acceso a la
Información Pública y la Ley Nº 27815 del Código de la Ética de la Función
Pública en la gestión institucional del Gobierno Regional de Madre de Dios.
u) Ejecutar los encargos de la Presidencia Regional y efectuar la implementación y
seguimiento del caso para su cumplimiento.
v) Expedir Resoluciones Regionales de carácter administrativo en armonía al
Inciso b) del Artículo 41º de la Ley Nº 27867 Orgánica de Gobiernos
Regionales, modificada por la Ley Nº 27902.
w) Proponer al Presidente acciones de nombramiento, contratos, promociones,
ascensos, ceses y otros procesos técnicos sobre administración de personal.
x) Otras funciones que le sean asignadas por el Presidente Regional.
ARTÍCULO 28° La Gerencia General Regional con la finalidad de contribuir eficiente y

eficazmente en la toma de decisiones de la gestión institucional contará con el apoyo
de la Unidad de Informática.
CAPITULO III
DE LOS ÓRGANOS CONSULTIVOS Y DE COORDINACIÓN EL

CONSEJO DE COORDINACIÓN REGIONAL

ARTÍCULO 29° El Consejo de Coordinación Regional es un órgano consultivo y de

coordinación del Gobierno Regional con las municipalidades. Está integrado por los
Alcaldes Provinciales y por los representantes de la sociedad civil, con las funciones y
atribuciones que le señala la Ley Nº 27867 y su modificatorias por la Leyes Nºs 27902
y 28013. Su sigla es “COCORE”.
El Consejo de Coordinación Regional no ejerce funciones ni actos de gobierno.
La ausencia de acuerdos por consenso no impide al Consejo Regional decidir sobre lo
pertinente.
ARTÍCULO 30º Son funciones del Consejo de Coordinación Regional:

a) Emitir opinión consultiva, concertando entre sí, sobre:
b) Reunirse ordinariamente dos veces al año y en forma extraordinaria cuando lo
convoque el Presidente Regional para opinar sobre cualquier asunto o consulta
que requiera el Gobierno Regional.
c) Determinar y priorizar las necesidades de asesoría y capacitación de los
Gobiernos Locales.
d) Realizar otras funciones que le asigne la Presidencia Regional.
ARTÍCULO 31° La composición del Consejo de Coordinación Regional del Gobierno

Regional de Madre de Dios, en armonía al Artículo 11º-A de la Ley Nº 27867
modificada por la Ley Nº 27902, es de la forma siguiente:
- El Presidente Regional, quién lo preside, pudiendo delega tal función en el
Vicepresidente Regional.
- Los tres (3) Alcaldes Provinciales (Tambopata, Manu y Tahuamanu)
- Dos (2) representantes de la Sociedad Civil, elegidos democráticamente.
- Los ocho (8) Alcaldes Distritales (Madre de Dios, Fitzcarrald, Huepetuhe,
Inambari, Laberinto, Las Piedras, Iberia y Tahuamanu)
- Cinco (5) representantes de la Sociedad Civil.
ARTÍCULO 32° En armonía al Artículo 2º de la Ley Nº 28013, los miembros de la

Sociedad Civil, serán elegidos cada dos (2) años dentro de los primeros sesenta (60)
días naturales del año correspondiente.
ARTÍCULO 33° La organización y funcionamiento del Consejo de Coordinación
Regional será regulado por su Reglamento Interno el que será aprobado por Acuerdo
del Consejo Regional del Gobierno Regional de Madre de Dios.

COMISIÓN DE INTEGRACIÓN FRONTERIZA DE COOPERACIÓN

INTERNACIONAL
ARTÍCULO 34° La Comisión de Integración Fronteriza de Cooperación Internacional
“CIFCI” es un órgano de coordinación en las acciones de desarrollo socio económico e
intercambio tecnológico del GOREMAD con los otros Gobiernos Regionales de la línea
de frontera del Perú y los hermanos países de Brasil y Bolivia. Su organización y
Regional.
CONSEJO MACRO REGIONAL AMAZÓNICO

ARTÍCULO 35° El Consejo Macro Regional Amazónico “CMRA” es un órgano de
coordinación del GOREMAD con los Gobiernos Regionales de la Amazonía Peruana
en las acciones de desarrollo sostenible socio económico e identidad cultural macro
regional amazónico. Su organización y funcionamiento será regulado por un
Reglamento Interno
que será aprobado por acuerdo de la misma Comisión y formalizado por Resolución
de la Presidencia Regional.
CONSEJO DE COORDINACIÓN DE COMPETITIVIDAD.

ARTÍCULO 36° El Consejo de Coordinación de Competitividad “CCC” es un órgano de
coordinación del GOREMAD conformado por representantes de organizaciones del
sector público y privado en el desarrollo de la capacidad productiva empresarial y de
competitividad de la Región. Su organización y funcionamiento será regulado por un
Reglamento Interno que será aprobado por acuerdo de la misma Comisión y
formalizado por Resolución de la Presidencia Regional.
CONSEJO DE COORDINACIÓN DE EXPORTACIONES
ARTÍCULO 37° El Consejo de Coordinación de Exportaciones “CCE” es un órgano de
Coordinación del GOREMAD conformado por representantes de instituciones del
sector público y privado en el desarrollo de las actividades económicas de exportación
de productos regionales tradicionales y no tradicionales. Su organización y
Regional.
CONSEJO DE COORDINACIÓN DE PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS

“PYMES”
ARTÍCULO 38° El Consejo de Coordinación de Pequeñas y Medianas Empresas
“CCPYME” es un órgano de coordinación del GOREMAD con los Gobiernos
Regionales conformado por representantes de instituciones del sector público y

privado en el desarrollo de las actividades económicas de las pequeñas, micros y

medianas empresas de la Región. Su organización y funcionamiento será regulado por
un Reglamento Interno que será aprobado por acuerdo de la misma Comisión y
COMITÉ DE COORDINACIÓN GERENCIAL

ARTÍCULO 39° El Comité de Coordinación Gerencial “CCG” es un órgano Consultivo
y de coordinación del GOREMAD. Está integrado por el Presidente Regional, quién lo
preside, el Gerente General Regional, los Gerentes Regionales, los Sub Gerentes,
Directores, Procurador Regional y Secretario del Consejo Regional. El Presidente
Regional podrá delegar la Presidencia del Comité al Gerente General Regional;
asimismo actúa como Secretario del Comité el Director de la Oficina de Trámite
Documentario y Archivo. Su organización y funcionamiento será regulado por un
CAPITULO IV ÓRGANO DE DEFENSA LEGAL

PROCURADURÍA REGIONAL

Madre de Dios y depende de la Presidencia Regional. Está a cargo del Procurador
Público Regional quién es designado por el Presidente Regional, previo concurso
público de méritos. Su sigla es PROR
ARTÍCULO 41° Son funciones del Procurador Público Regional, los siguientes:
a) Ejercer judicialmente la representación y defensa en los procesos y
procedimientos en que el Gobierno Regional actúa como demandante,
demandado, denunciante, denunciado ó parte civil, pudiendo prestar confesión
en juicio en representación del GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE DIOS y
convenir en la demanda ó desistirse de ella o transigir el juicio previamente
autorizado por Resolución Ejecutiva Regional con acuerdo de los Gerentes
Regionales.
b) Establecer relaciones de coordinación y cooperación con el Consejo Nacional
Judicial del Estado.
c) Informar permanentemente al Consejo Regional así como al Consejo de
Defensa Judicial del Estado, de la situación de los procesos judiciales iniciados
y tramitados en defensa de los derechos e intereses del Estado a nivel
Regional.
d) Solicitar informes, antecedentes y el apoyo necesario de cualquier entidad
pública para el ejercicio de su función.

e) Presentar anualmente la memoria de su gestión, a más tardar hasta el mes de

febrero del año siguiente informando conforme a las disposiciones que
establezca el Consejo de Defensa Judicial del Estado.
f) Sus informes son públicos.
ARTÍCULO 42 Conforme al Reglamento aprobado por el Decreto Supremo Nº 002-
2003-JUS, Son atribuciones y obligaciones del Procurador Publico del Gobierno
Regional de Madre de Dios:
a) Participar en las sesiones del consejo de Defensa Judicial del Estado, cuando
sean convocados, con voz y voto;
b) Remitir al Consejo de Defensa Judicial del Estado su Memoria Anual de
Gestión, a más tardar en la primera quincena del mes de marzo del año
subsiguiente al informado;
c) Solicitar al Consejo de Defensa Judicial del Estado el asesoramiento, apoyo
técnico profesional y la capacitación que sea necesaria para el ejercicio de su
función; y,
d) Las demás que se establezcan de acuerdo a Ley.
CAPITULO V
DEL ÓRGANO DE CONTROL
DE LA OFICINA REGIONAL DE CONTROL INTERNO
ARTÍCULO 43° La Oficina Regional de Control Interno es el órgano responsable de

las actividades de control Interno posterior de la gestión del Gobierno Regional el cual
depende funcional y orgánicamente de la Contraloría General de la Republica
conforme a la Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloría
General de la Republica. Es responsable de asesorar prudentemente y sin carácter
vinculante del Órgano del más alto nivel de la Institución, para mejorar los procesos,
prácticas e instrumentos de Control Interno, aportando información evaluada y criterios
sustentable que sean producto del análisis de situaciones acontecidas con
anterioridad sin que ello genere prejuzgamiento u opinión que comprometa su
posterior participación fiscalizadora,
sobre casos concretos sometidos a decisión de la administración, de acuerdo a lo
dispuesto en la Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y la Auditoria General
de la República. Su sigla es ORCI.
seleccionado mediante concurso público y designado por la Contraloría General de la
República, de conformidad con la normatividad vigente y depende funcional y
administrativamente de ésta. Su ámbito de control abarca a todos los órganos del

Gobierno Regional y a todos los actos y operaciones con fondo públicos que se
ejecuten mediante encargo y/o convenio interinstitucional conforme a Ley.
ARTÍCULO 44° Son funciones de la Oficina Regional de Control Interno:

a) velar por la correcta, eficiente y transparente utilización y gestión de los
recursos y bienes del Estado, así como del cumplimiento de las normas legales
y administrativas que rigen el funcionamiento del Gobierno Regional de Madre
de Dios, en concordancia con las Normas Técnicas de Control, Normas
Generales de los Sistemas Administrativos, Normas Técnicas Administrativas y
demás disposiciones emanadas del Sistema Nacional de Control.
b) Formular, ejecutar y evaluar las acciones de control programadas en el Plan
Anual de Control del Gobierno Regional, así como las acciones no
programadas que disponga la Contraloría General de la República y las que
requiera la Presidencia Regional y el Consejo Regional.
c) Ejercer en forma oportuna el control interno posterior a los actos y operaciones
de la entidad, sobre la base de los lineamientos y cumplimiento del Plan Anual
de Control, a que se refiere el articulo 7º de la Ley Nº 27785 y el control externo
a que se refiere el Articulo 8º de la Ley, por encargo de la Contraloría General.
d) Emitir informes semestrales al Consejo Regional sobre la situación
administrativa, presupuestal y contable financiera del Gobierno Regional y el
control sobre el uso de recursos y todos los fondos públicos y del ejercicio de
sus funciones. Estos informes son públicos.
e) Efectuar auditorias a los estados financieros y presupuestarios de la entidad,
así como a la gestión de la misma, de conformidad con las pautas que señale la
Contraloría General. Alternativamente, estas auditorias podrán ser contratadas
por la entidad con Sociedades de Auditoría Externa, con sujeción al
Reglamento sobre la materia.
f) Efectuar control preventivo sin carácter vinculante, al órgano de más alto nivel
del Gobierno Regional de Madre de Dios con el propósito de optimizar la
gestión administrativa institucional, sin que ello genere prejuzgamiento u
opinión que comprometa el ejercicio de su función, vía el control posterior.
g) Publicar en el portal del Gobierno Regional las observaciones, conclusiones,
recomendaciones de cada acción de control.
h) Efectuar el Seguimiento de las Medidas Correctivas que adopte la entidad,
como resultado de las acciones y actividades de control, comprobando su
materialización efectiva, conforme a los términos y plazos respectivos. Dicha
función comprende efectuar el seguimiento de los procesos judiciales y
administrativos derivados de las acciones de control.
i) Formular los informes sobre la verificación y seguimiento de las medidas
correctivas dispuestos a los funcionarios responsables de superar, implementar
en forma integral las observaciones y recomendaciones formuladas en los
informes de auditoría y demás reportes pertinentes, emitidos por la Contraloría
General de la República, las Sociedades de Auditoria Externo y el propio
Órgano de Control Regional.

j) Remitir los informes resultantes de las acciones de control a la Contraloría

General de la República, así como a la Presidencia Regional y al Consejo
Regional o al Sector cuando corresponda.
k) Actuar de oficio, cuando en los actos y operaciones de la Entidad se adviertan
indicios razonables de ilegalidad, de omisión y de incumplimiento, informando al
titular del Gobierno Regional para que adopte las medidas correctivas
pertinentes.
l) Recibir y atender las denuncias que formulen los funcionarios y/o servidores
públicos y ciudadanos, sobre actos y operaciones de la Entidad, otorgándole el
trámite correspondiente.
m) Apoyar a las Comisiones que designe la Contraloría General para la ejecución
de las acciones de control en el ámbito de la entidad. Asimismo, el Jefe del
OCI, y el personal de dicho Órgano colaborarán, por disposición de la
Contraloría General, Presidencia Regional o Acuerdo del Consejo Regional, en
otras acciones de control externo, por razones operativas o de especialidad.
n) Formular y proponer el presupuesto anual del Órgano de Control Institucional
para su aprobación correspondiente por el Gobierno Regional de Madre de
Dios.
o) Emitir Informe Anual al Consejo Regional, acerca de la gestión institucional y el
estado de control del uso de recursos y fondos públicos del Gobierno Regional
de Madre de Dios.
p) Optimizar los sistemas de gestión y control gubernamental con especial énfasis
en las áreas críticas sensibles a actos de corrupción administrativa.
q) Comunicar oportunamente a la Presidencia Regional y a la Contraloría General
de la República, de ser necesario; cualquier acción o hecho perturbador a la
autonomía y ejercicio del órgano de control interno.
r) Realizar otras funciones que le sean asignadas en el ámbito de su
competencia, por la Contraloría Regional de la República ó la Presidencia
Regional.
CAPITULO VI
DE LOS ÓRGANOS DE ASESORAMIENTO
DE LA OFICINA DE DEFENSA NACIONAL Y

DEFENSA CIVIL
ARTÍCULO 45.- La Oficina de Defensa Nacional es un órgano de asesoramiento de

tercer nivel organizacional del Gobierno Regional de Madre de Dios que se encarga de
los asuntos de Defensa Nacional y mantienen relación técnica con la Dirección
General de Política y Estrategia del Ministerio de Defensa y del INDECI. Depende de
la Presidencia Regional y está a cargo de un Director. Su sigla es ODNYDC.

ARTÍCULO 46º.- Son funciones de la Oficina de Defensa Nacional y Defensa Civil:

a) Planear, organizar, programar, ejecutar, evaluar y supervisar las acciones de
Defensa Nacional de acuerdo a la normatividad emitida por la Secretaría de
Defensa Nacional.
b) Asesorar a la Alta Dirección del Gobierno Regional en el planeamiento,
programación y ejecución de las acciones de Defensa Nacional.
c) Proponer e implementar las políticas de Defensa Nacional en el ámbito
regional.
d) Ejecutar y actualizar los estudios básicos que requiera el Sistema de Defensa
Nacional en los campos económico, político y psicosocial.
e) Coordinar con la Gerencia Regional de Planeamiento, Presupuesto y
Acondicionamiento Territorial en las acciones de compatibilización del Plan
Regional de la Defensa Nacional con el Plan de Desarrollo Regional
Socioeconómico.
f) Ejecutar, supervisar y evaluar las políticas de Defensa Nacional en las acciones
del desarrollo regional.
g) Efectuar el planeamiento, ejecución y evaluación del Plan de Movilización en el
ámbito regional, para hacer frente a las emergencias.
h) Presentar el Plan de Defensa Civil y evaluar su ejecución de acuerdo a las
directivas del Instituto Nacional de Defensa Civil.
i) Dirigir el Sistema Defensa Civil a nivel regional.
j) Promover la conformación del Comité Regional de Defensa Civil, el mismo que
estará presidido por el Presidente del Gobierno Regional de Madre de Dios.
k) Participar y ejecutar medidas tendientes en las acciones de mejoramiento y
consolidación del Sistema de Defensa Nacional.
l) Difundir la doctrina de Defensa Nacional en el ámbito regional.
m) Proponer acciones orientadas a la formación cívico patriótico de la población
regional
n) Organizar y ejecutar acciones de prevención de desastres y emergencias
procurando asistir directa e inmediatamente a los damnificados y a la
rehabilitación de la población afectada.
o) Promover, coordinar y ejecutar la identificación de peligros análisis de
vulnerabilidades y evaluación de riesgos.
p) Coordinar y ejecutar la inspección técnica de seguridad en Defensa Civil de las
edificaciones e instalaciones en armonía a la normatividad vigente
q) Promover la ejecución de acciones de ciudades sostenibles principalmente en
zonas pobladas afectadas.
r) Apoyar y asesorar a las dependencias del Gobierno Regional en el Sistema de
Defensa Nacional y en Defensa Civil.
s) Presentar el Plan Operativo Anual y evaluar periódicamente, informando a la
Presidencia Regional.
t) Presentar directivas e instrucciones de trabajo en su materia para la mejor
operatividad del personal de la Oficina.
u) Realizar otras funciones que le sean asignadas expresamente por Ley, así
como por la Presidencia Regional.

DE LA OFICINA DE COOPERACION TECNICA INTERNACIONAL

ARTICULO 47º La Oficina de Cooperación Técnica Internacional es un Órgano de
Asesoramiento de Tercer Nivel Organizacional, dependiente de la Presidencia
Regional, es responsable de planear, organizar, dirigir, coordinar, ejecutar, evaluar y
supervisar las políticas y programas de Cooperación Técnica Internacional del
Gobierno Regional de Madre de Dios. Está a cargo del Director. Su sigla es “OCTI”.
ARTICULO 48º Son funciones de la Oficina de Cooperación Técnica Internacional:

a) Planear, conducir, coordinar, orientar, evaluar y supervisar la cooperación
técnica financiera internacional que se promueva en el Gobierno Regional de
Madre de Dios, emitiendo dictámenes y propuestas
b) Presentar el programa anual de Cooperación Técnica Internacional del
Gobierno Regional Madre de Dios para la aprobación del Consejo Regional.
c) Identificar, formular y presentar proyectos de CTI, así como gestionar su
funcionamiento.
d) Coordinar en su competencia con la Agencia Peruana de Cooperación
Internacional “APCI” y en el registro y renovación de inscripción de
organizaciones no gubernamentales que ejecuten fuente de financiamiento de
cooperación financiera internacional.
e) Presentar el informe de evaluación periódica del programa anual de
Cooperación Técnica Internacional, precisando los resultados, limitaciones,
desvíos y propuesta de soluciones.
f) Supervisar proyectos y actividades que se viene ejecutando a nivel regional con
fondos provenientes del CTI.
g) Conducir actualizado el directorio de las organizaciones de CTI mundial
conjuntamente con las características de las actividades y proyectos que se
financian.
h) Emitir opinión técnica a los asuntos sometidos a su consideración.
i) Asesorar en los asuntos de su competencia
DE LA OFICINA REGIONAL DE ASESORÍA JURÍDICA

ARTÍCULO 49° La Oficina de Asesoría Jurídica es el órgano de asesoramiento del
GOREMAD, de segundo nivel organizacional, responsable de asesorar, sistematizar,
conducir y orientar los asuntos de controversia y patrocinio jurídicos legales y
administrativos en el ámbito regional; representa a la Región Madre de Dios ante el
Poder Judicial y otros fueros privativos cuando el Procurador Público Regional le
delegue tal función. Depende jerárquica y administrativamente de la Gerencia General.
Está a cargo del Director Regional de Asesoría Jurídica. Su sigla es ORAJ.
ARTÍCULO 50° Son funciones de la Oficina de Asesoría Jurídica:

a) Asesorar, en el marco de la normatividad legal, principios de celeridad y
transparencia pública, los actos administrativos y aspectos jurídicos que le

soliciten asistir para su aprobación el Consejo Regional, la Presidencia, la

Gerencia General Regional y demás órganos del GOREMAD.
b) Informar, opinar y absolver consultas sobre los aspectos de carácter legal que
formulen las diferentes dependencias del GOREMAD.
c) Recopilar, evaluar, interpretar, compendiar, sistematizar y difundir la legislación
de interés nacional e internacional relacionada al Gobierno Regional y mantener
informada a los funcionarios de los órganos normativo y fiscalizador y de
gobierno institucional.
d) Apoyar y/o representar institucionalmente en las defensas y procedimientos
judiciales, administrativos y otros en concordancia con las normas legales
vigentes, ante el Poder Judicial y otros fueros privativos cuando el Procurador
Público Regional le delegue tal función.
e) Formular y/o revisar las resoluciones, contratos, convenios, reglamentos,
manuales, directivas y demás documentos con incidencia legal vinculadas a las
acciones del GOREMAD.
f) Proponer y formular proyectos de dispositivos legales con incidencia al
desarrollo socio económico de la Región Madre de Dios.
g) Otras funciones que le sean asignadas en el ámbito de su competencia, por la
CAPITULO VII
DE LOS ÓRGANOS DE APOYO SECRETARÍA DEL CONSEJO

REGIONAL
ARTICULO 51º La secretaria del Consejo Regional es el órgano encargado de las

acciones de apoyo administrativo al Consejo Regional en las acciones de su
competencia; está a cargo de un funcionario designado por Resolución del presidente
regional de quien depende jerárquica y administrativamente. Su sigla es “SCR”.
ARTICULO 52º Son funciones de la secretaria del Consejo Regional:

a) Planificar, organizar y coordinar las actividades del Consejo Regional e informar
de ello a sus integrantes.
b) Organizar y presentar el Acta y la documentación necesaria para el
funcionamiento de las sesiones del Consejo Regional e informar al Presidente y
al Consejo sobre el estado y el desarrollo de los procedimientos normativos.
c) Preparar la agenda de las sesiones del Pleno del Consejo Regional y asistir al
Presidente y a los Consejeros Regionales durante el desarrollo de las mismas.
d) Notificar a los Consejeros Regionales a las sesiones por disposición del
Presidente Regional.
e) Actuar como secretario en las sesiones del Consejo Regional y a pedido del
Presidente en cualquier reunión de coordinación del Consejo Regional.

f) Elaborar los respectivos proyectos de Ordenanzas y Acuerdos Regionales con

la asistencia de la Oficina Regional de Asesoría Legal.
g) Certificar las autógrafa de las Ordenanzas y Acuerdos del Consejo Regional así
como actuar como fedatario en copias de los documentos oficiales que expide
el Consejo Regional.
h) Asistir a las sesiones del Consejo Regional y a pedido del Presidente asistir a
cualquier reunión de coordinación con los estamentos del Gobierno Regional,
elaborando los respectivos proyectos de Ordenanzas y Acuerdos Regionales.
i) Redactar y/o supervisar la redacción del Acta y la actualización del diario de
debates de las sesiones del Consejo Regional, así como su archivamiento.
j) Entregar a los Consejeros con una anticipación de 24 horas en caso de sesión
extraordinaria y 48 horas en caso de sesión ordinaria, la agenda así como
copias de las propuestas de Ordenanzas, Acuerdos, mociones y dictámenes,
cuyo conocimiento previo sea necesario para participar en las sesiones.
k) Conducir el archivo de la autógrafa y documentos que sustentan los Acuerdos y
Ordenanzas aprobados por el Consejo Regional.
l) Mantener el registro y efectuar la notificación, publicación, distribución, archivo
y/o trámite de las Ordenanzas y Acuerdos emitidos por el Consejo Regional
según corresponda, de acuerdo a Ley con la celeridad del caso.
m) Llevar actualizado los Libros de Actas de sesiones del Consejo Regional y
custodiar los libros de las comisiones.
n) Firmar con el Presidente la documentación que corresponda de conformidad del
Reglamento Interno del Consejo Regional.
o) Llevar el control de asistencia de los Consejeros y presentar el informe
correspondiente a la Presidencia Regional.
p) Transcribir a la Gerencia General Regional, Gerencias Regionales del Gobierno
Regional de Madre de Dios, Portal de Transparencia Institucional y a los
interesados los Acuerdos y Ordenanzas aprobados por el Consejo Regional.
q) Dar la potestad y celeridad del caso para la publicación de los dispositivos
regionales del Consejo Regional.
r) Realizar otras funciones que le sean asignadas.
OFICINA REGIONAL DE ADMINISTRACIÓN
ARTICULO 53° La Oficina Regional de Administración del Gobierno Regional Madre

de Dios es un órgano de apoyo de segundo nivel organizacional dependiente
jerárquica y administrativamente de la Gerencia General y es la encargada de planear,
organizar, dirigir, evaluar, controlar, fiscalizar y supervisar el uso y administración de
recursos y fondos del Estado bajo los Sistemas Administrativos de Personal,
Contabilidad, Tesorería y Abastecimientos. Asimismo, es responsable de la ejecución
presupuestal del Pliego. Está a cargo de un funcionario con categoría de Director
Regional, quién es designado por el Presidente Regional. Su sigla es ORA.
ARTICULO 54° Son funciones de la Oficina Regional de Administración:

a) Proponer las políticas y estrategias referentes a la administración de recursos

humanos, materiales y financieros, así como la prestación de servicios a las
dependencias del Gobierno Regional de Madre de Dios.
b) Dirigir, supervisar, evaluar y controlar los procesos técnicos de Contabilidad,
Tesorería, Personal, Abastecimiento.
c) Proporcionar los bienes y servicios que requiera la institución, conforme a lo
establecido en el requerimiento presupuestal y los dispositivos legales vigentes.
d) Administrar los recursos financieros de la entidad estableciendo normas y
procedimientos para cautelar su adecuado manejo.
e) Emitir dictamen previo sobre la transferencia de bienes correspondientes al
Patrimonio Institucional.
f) Conducir el proceso de selección, contratación, evaluación y proponer la
promoción del personal nombrado del Gobierno Regional a la Presidencia.
g) Conducir el proceso de elaboración de los Estados Presupuestales y Estados
Financieros, así como el Balance General Anual del Gobierno Regional y remitir
dentro de los plazos de la Ley a los organismos públicos pertinentes.
h) Elaborar la Cuenta General del Ejercicio Anual del Presupuesto y la Memoria de
Gestión en coordinación con la Gerencia Regional de Planeamiento,
Presupuesto y Acondicionamiento Territorial.
i) Administrar y ejecutar la utilización de los recursos financieros de la institución,
previa conformidad de las áreas y/o jefaturas competentes que componen la
Unidad Ejecutora Presupuestal de la Sede Central del Gobierno Regional, para
el financiamiento y ejecución de los programas, proyectos y actividades.
j) Cautelar el patrimonio del Gobierno Regional y mantener actualizado el
inventario físico valorado de bienes y activos de la Entidad y el margesí de
bienes de propiedad institucional.
k) Dirigir, coordinar y controlar las transacciones financieras del Gobierno
Regional, conforme a los dispositivos legales vigentes.
l) Proponer y ejecutar el programa de bienestar social y capacitación institucional
en forma coordinada con las dependencias del GOREMAD.
m) Presentar y brindar información oportuna a las instituciones pertinentes sobre el
compromiso, devengado y pago de fondos en el Sistema Integrado de
Administración Financiera, así como lo solicitado por la central de los Sistemas
Administrativos de su competencia, con la sustentación técnica respectiva, en
los plazos establecidos ó cuando le sea requerida.
n) Participar activamente en la formulación del Presupuesto Anual del Pliego del
Gobierno Regional y el Presupuesto Participativo en coordinación con la
Gerencia Regional de Planeamiento, Presupuesto y Acondicionamiento
Territorial.
o) Efectuar el control previo y concurrente en las acciones administrativas y uso de
fondos del Estado.
p) Proponer directivas que permitan optimizar el uso de recursos en forma austera
y eficiente.
q) Proponer las mejoras metodológicas de trabajo de los sistemas administrativos
que están bajo su responsabilidad.

r) Conducir y administrar los recursos y los servicios de impresiones, seguridad,

mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y otros que requiera la
institución para su normal funcionamiento.
s) Aprobar los actos administrativos (Resolución Directoral Regional) que se
deriven de las competencias de las unidades orgánicas que lo conforman y
aquellos asignados por Ley y delegación expresa.
t) Determinar y/o actualizar el costo de los derechos de pago de los servicios que
se establezcan en el Texto Único de Procedimientos Administrativos “TUPA” del
Gobierno Regional de Madre de Dios.
u) Presentar la información de transparencia pública a ser divulgada en la página
web o portal institucional del Gobierno Regional a la Gerencia Regional de
v) Desarrollar las demás funciones de su competencia que le asigne la Gerencia
General Regional.
ARTICULO 55° Para el logro de sus objetivos, la Oficina Regional de Administración

del GOREMAD, tiene la siguiente estructura:
 Oficina de Contabilidad
 Oficina de Tesorería
 Oficina de Personal
 Oficina de Abastecimiento y Patrimonio
OFICINA DE CONTABILIDAD
ARTICULO 56°: La Oficina de Contabilidad es un órgano de apoyo de tercer nivel
organizacional; depende de la Oficina Regional de Administración; es responsable de
organizar, conducir, orientar, controlar y supervisar los procesos contables del
Gobierno Regional de Madre de Dios de conformidad con las normas de Contabilidad
Gubernamental. Está a cargo de un Director. Su sigla es OC.
ARTICULO 57°: Son funciones de la Oficina de Contabilidad:
a) Dirigir, ejecutar, coordinar y controlar las actividades contables que se
desarrollan en las dependencias del GOREMAD, en el marco del Plan Contable
Gubernamental y el Sistema Nacional de Contabilidad.
b) Efectuar los procesos de contabilización, registro y mantener actualizado la
contabilidad y las operaciones del Gobierno Regional, en concordancia con lo
establecido en las Disposiciones Legales y Normas Vigentes.
c) Controlar la ejecución del gasto de las asignaciones presupuéstales en
concordancia con la Ley de Presupuesto General y las disposiciones
complementarias que se emitan.
d) Efectuar un Control Previo Presupuestario mediante los calendarios de
Compromisos y la asignación presupuestal a nivel genérico y especificas por
fuente de financiamiento.

e) Administrar el desarrollo de las actividades para la elaboración de la

información contable conforme a la ejecución del gasto de acuerdo a las
asignaciones presupuestales y disposiciones legales establecidas.
f) Presentar en forma oportuna la evaluación del Plan Operativo Institucional,
conforme a las Normas Legales Vigentes.
g) Efectuar comunicaciones escritas dirigidas en su oportunidad a las diversas
unidades administrativas solicitando información complementaria que incide en
la Integración Contable.
h) Revisar, verificar y visar la documentación de las operaciones económicas que
realiza el Gobierno Regional a fin de mantener un adecuado control de las
asignaciones presupuestarias.
i) Analizar, evaluar y realizar los registros de las operaciones contables de las
diferentes unidades del Gobierno Regional que generen información contable.
j) Efectuar el análisis del registro de las cuentas contables con el fin de
determinar su aplicación correcta para la elaboración del Balance General y los
Estados Financieros en forma oportuna.
k) Llevar el registro de los Libros Principales y Auxiliares Contables.
l) Elaborar en el Sistema Integrado de Administración Financiera (SIAF), los
Estados Financieros y Presupuestarios exigidos por la Contaduría Pública de la
Nación en el marco de la elaboración de la Cuenta General de la República.
m) Brindar asesoría y control de los compromisos que adquieren las Unidades
Ejecutoras, los cuales deben estar dentro del marco de las normas que
autoricen la utilización de sus recursos
n) Presentar en forma oportuna la información presupuestal y financiera dispuesta
por la Ley de Presupuesto Anual del Sector Público, directivas de la Contaduría
Pública de la Nación y otros Organismos del Sector Público.
o) Elaborar la Memoria Anual del Gobierno Regional Madre de Dios, en el aspecto
financiero.
p) Proponer directivas de implementación institucional, relacionadas al Sistema
Nacional de Contabilidad con vigencia Regional.
q) Administrar el desarrollo de las actividades de archivo y control de la
información contable.
r) Dirigir y supervisar la elaboración de los estados financieros, la ejecución
financiera y la evaluación de gestión para su presentación oportuna.
s) Formular y presentar los Balances y demás Estados Financieros, así como los
informes requeridos para la toma de decisiones y para el control y evaluación
de la ejecución presupuestal a nivel de Sub Programas y Programas del Pliego,
en cumplimiento de los dispositivos y normas legales vigentes y requerimientos
de las instancias superiores.
t) Conducir las acciones referidas a las conciliaciones financieras y
presupuéstales con los Entes rectores de nivel Nacional.
u) Ejecutar e Implementar las acciones administrativas pertinentes en el proceso
del Sistema Integrado de Administración Financiera “SIAF”.
v) Dictaminar en los asuntos de su competencia para los actos administrativos.
w) Prestar asesoramiento y apoyo técnico en las materias de su competencia.
x) Emitir informes permanentes respecto a la situación financiera del GOBIERNO

y) Realizar otras funciones que le asigne el Director Regional de Administración.
OFICINA DE TESORERÍA
ARTICULO 58° La Oficina de Tesorería es un órgano de apoyo de tercer nivel
organizacional, depende jerárquica y administrativamente de la Oficina Regional de
Administración; es responsable de la administración de los fondos fiscales de toda
fuente y la ejecución de pagos, teniendo en cuenta la normatividad del Sistema de
Tesorería, la disponibilidad y el calendario de pagos del Gobierno Regional de Madre
de Dios. Está a cargo del Director. Su sigla es “OT”.
ARTICULO 59° Son funciones de la Oficina de Tesorería:

a) Efectuar las conciliaciones bancarias contrastando el movimiento del Libro
Bancos de la Entidad, con los extractos bancarios a una fecha determinada,
para verificar su conformidad ó disconformidad cuando corresponda.
b) Efectuar las Conciliaciones de las Sub Cuentas del Tesoro con los Extractos
Bancarios, revisando los cheques pagados por el Banco de la Nación, y
controlando los cheques girados y aún no pagados.
c) Efectuar un Control Previo Presupuestario mediante los calendarios de
compromisos y la asignación presupuestal a nivel genérico y especifica del
gasto é ingreso, por toda fuente de financiamiento.
d) Verificar la documentación sustentatoria, debiendo ser esta fiel testimonio del
registro del gasto en el Sistema SIAF-SP.
e) Efectuar el control y custodia de Cartas Fianzas en forma intangible, las mismas
que deben ser emitidas por una Institución financiera debidamente reconocida y
autorizada por la Superintendencia de Banca y Seguros.
f) Efectuar la custodia organizada de Cartas Fianzas y controlar los vencimientos
de las mismas para su renovación, ejecución y/o devolución según
corresponda.
g) Emitir Comprobantes de Pagos (Ingreso –Gasto), en orden correlativo y
cronológico, para su adecuado registro, control, ubicación y archivo
sistematizado.
h) Establecer normas y procedimientos para el manejo y control del Fondos para
Pagos en Efectivo y Caja Chica, mediante directivas internas aprobadas por el
Titular del Pliego.
i) Efectuar el depósito de los recursos directamente recaudados, donaciones en
efectivo u otros ingresos captados por todo concepto, en cuentas bancarias del
Banco de la Nación, dentro de las 24 horas siguientes a su recepción.
j) Efectuar arqueos sorpresivos para garantizar la integridad de los fondos y
disponibilidad efectiva, lo que conlleva a la formulación de un acta que
evidencia la situación encontrada.

k) Efectuar el registro en el Sistema Integrado de Administración Financiera SIAF-

SP, de los ingresos obtenidos por todo concepto, luego procesar el reporte
PR200 en forma mensual.
l) Efectuar el registro de la Fase del Girado en el Sistema Integrado de
Administración Financiera SIAF-SP, para su aprobación.
m) Proponer directivas internas para garantizar las actividades de su competencia.
n) Asesorar a la Gerencia Regional de Administración en las acciones de su
competencia.
o) Asegurar el normal funcionamiento del proceso integral del manejo de fondos
públicos en sus etapas de programación, control, recaudación, compromiso y
ejecución de pagos.
p) Elaborar las informaciones de ingresos y gastos de los programas para su
remisión de acuerdo a la normatividad a las instancias pertinentes de acuerdo a
Ley.
q) Dictaminar en los asuntos de su competencia para los actos administrativos.
r) Otras funciones que le asigne la Oficina Regional de Administración
OFICINA DE PERSONAL
ARTICULO 60° La Oficina de Personal es un Órgano de Apoyo del Tercer Nivel
Organizacional, depende jerárquica y administrativa de la Oficina Regional de
Administración; es responsable de conducir el proceso de la carrera pública y de
remuneraciones y beneficios en el marco de la normatividad del Sistema Nacional de
Personal así como las políticas de desarrollo humano, basado en la capacitación,
bienestar y seguridad social. Está a cargo de un Director. Su Sigla es OP.
ARTICULO 61° Son funciones de la Oficina de Personal:
a) Asesorar, organizar, normar, coordinar, administrar, supervisar y evaluar las
diferentes acciones que corresponden a los procesos técnicos y procedimientos
del sistema de personal.
b) Conducir, supervisar y evaluar la ejecución del sistema único de
remuneraciones, beneficios y pensiones, aplicando la normatividad, así como
los procesos de nivelación, homologación y recategorización.
c) Formular y presentar las Planillas Únicas de Remuneraciones (PUR), de
liquidación y de beneficios sociales mensuales, del personal por funcionamiento
y de proyectos de inversión.
d) Conducir y actualizar el registro y escalafón del personal
e) Elaborar, proponer y ejecutar programas de capacitación del personal en
coordinación con las dependencias del GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE
DIOS para elevar el nivel de eficiencia y productividad del personal en el
servicio público.
f) Promover, normar y coordinar acciones de bienestar social, promoción humana
y atención médica para el personal activo y pasivo, coordinando acciones
similares con las otras oficinas de personal de la región.

g) g) Informar mensualmente a las instancias pertinentes de acuerdo a Ley s

obre las obligaciones sociales referidos en el Programa de Desarrollo
Telemático “PDT”
h) Asesorar a los órganos del Gobierno Regional en los asuntos de su
competencia.
i) Mantener actualizada las estadísticas de registro, asistencia y desplazamiento
del potencial humano por grupos ocupacionales, altas y bajas del personal,
informando periódicamente a la Gerencia General y a la Gerencia Regional de
j) Proponer programas de capacitación en coordinación con la Sub Gerencia de
Desarrollo Institucional para mejorar el potencial humano en el desempeño de
las funciones institucionales.
k) Organizar, consolidar y mantener actualizado el Registro Regional de los
funcionarios y servidores activos y pensionistas de la Administración Pública del
Gobierno Regional.
l) Organizar, implementar y mantener actualizado el Escalafón Institucional.
m) Organizar y mantener actualizado el Registro Regional de los funcionarios
sancionados del Gobierno Regional.
n) Participar en la comisión de procesos administrativos Disciplinarios, ejerciendo
la Secretaría Técnica, Proporcionando información necesaria en concordancia
con la Ley de Bases de la Carrera Administrativa y su reglamento.
o) Participar en el Comité de Administración del Fondo de Asistencia y Estimulo –
CAFAE, ejerciendo las funciones de Secretaría, en concordancia con la
normatividad.
p) Proponer normas y directivas de implementación en los aspectos de su
competencia
q) Ejecutar de oficio las acciones necesarias para el otorgamiento de los
beneficios y bonificaciones que le corresponde a los servidores del Gobierno
Regional de Madre de Dios.
r) Coordinar con las Sub Gerencias de Presupuesto y de Desarrollo Institucional e
Informática de la Gerencia Regional de Planeamiento, Presupuesto y
Acondicionamiento Territorial, para las acciones de formulación del CAP, PAP y
CNP.
s) En casos de reestructuración y/o reorganización Institucional formalizar la
asignación individual del trabajador en el puesto de trabajo, conforme a lo
establecido en el CAP y CNP institucional debidamente aprobado
t) Promover la promoción y ascenso de personal, así como el concurso público en
la cobertura de plazas vacantes, presentando las bases del concurso en
coordinación con la Sub Gerencia de Desarrollo Institucional e Informática.
u) Registrar y controlar la asistencia y permanencia del personal de
funcionamiento de conformidad a las disposiciones legales vigentes, velando el
cumplimiento de la jornada laboral normal y adicional para el goce de beneficios
y bonificaciones.
v) Emitir opinión técnica en concordancia a Ley para el desplazamiento del
personal en casos de promociones, ascensos, reasignaciones, permutas y
similares, así como para el otorgamiento del goce de beneficios y
bonificaciones.

w) Otras que le asigne el Director Regional de Administración.
OFICINA DE ABASTECIMIENTO Y PATRIMONIO

ARTICULO 62° La Oficina de Abastecimiento y Patrimonio, es un órgano de línea de
tercer nivel organizacional depende jerárquica y administrativamente de la Oficina
Regional de Administración, es responsable de planear, organizar, dirigir, ejecutar,
controlar, evaluar y supervisar la normatividad vigente del proceso del Sistema de
Abastecimiento en la adquisición y contratación de bienes y servicios para el normal
funcionamiento de las dependencias de la GOREMAD, salvaguardando el
cumplimiento de los principios de unidad de almacén, economía, oportunidad,
eficiencia, eficacia, calidad, racionalidad y austeridad. Asimismo, es responsable de
formular y/o adecuar la implementación de la normatividad del Sistema con directivas
e instructivos en las acciones de abastecimiento. Está a cargo de un Director. Su sigla
es OAP.
ARTICULO 63° Son funciones de la Oficina de Abastecimiento y Patrimonio:
a) Planificar, organizar, dirigir, ejecutar, controlar y evaluar el funcionamiento el
sistema de Abastecimiento y Patrimonio, estableciendo mecanismos que
garanticen eficiencia y eficacia y la provisión oportuna de recursos para la
consecución de los resultados Institucionales.
b) Formular, coordinar, ejecutar y evaluar el Plan Anual de Adquisiciones y
Contrataciones de las Unidades Ejecutoras del Pliego Gobierno Regional de
Madre de Dios, asesorando a los órganos homólogos de la región en la
formulación de este documento.
c) Proponer a la Oficina Regional de Administración las normas y orientaciones de
política para aplicar los criterios de eficiencia y eficacia en materia de
abastecimiento.
d) Proveer permanentemente estadísticas del uso de bienes y servicios e
información actualizada y detallada a las Instancias Superiores y a los que le
solicitan en materia de su competencia.
e) Establecer los mecanismos necesarios para difundir y orientar los criterios é
instrumentos pertinentes en relación al uso de bienes y servicios en el marco de
las normas de austeridad que establezca el Gobierno Central y el Gobierno
Regional de Madre de Dios y velar por su estricta aplicación.
f) Promover la obtención de bienes a través de donaciones, transferencias y otros
medios que no signifique egreso fiscal.
g) Formular, coordinar y evaluar los lineamientos de políticas y estrategias sobre
la adquisición, administración de los bienes y servicios del Gobierno Regional.
h) Controlar y cautelar el patrimonio mobiliario e inmobiliario del Gobierno
Regional Madre de Dios de conformidad con la normatividad vigente y en
coordinación con la Sub Gerencia de Acondicionamiento Territorial, así como la
Superintendencia de Bienes Nacionales “SBN”.
i) Administrar los vehículos mayores y menores (motocicleta y similares) del
Gobierno Regional de Madre de Dios, llevando estadísticas actualizadas sobre
movimiento y consumo de combustible.

j) Administrar los servicios de mantenimiento, reparación, conservación y

seguridad de los bienes, instalaciones, así como equipos de oficina, de
cómputo y de almacén, transporte, telefonía y radio comunicaciones, requeridos
para el adecuado funcionamiento de las Unidades Orgánicas del Gobierno
Regional Madre de Dios.
k) Remitir copia del Plan Anual de Contrataciones del Estado a PROMPYME,
CONSUCODE y a todas las instancias pertinentes establecidas en la normativa
vigente.
l) Proponer a la Oficina Regional de Administración del Gobierno Regional de
Madre de Dios, las normas y orientaciones de política para aplicar los criterios
de eficiencia, eficacia y proporcionar a las dependencias usuarias los
instrumentos actualizados que sean necesarios para facilitar su aplicación, en
materia de abastecimiento.
m) Conducir las acciones de ajuste de las previsiones y solicitudes con la
disponibilidad presupuestal, disponibilidad de bienes y servicios en el mercado,
disposiciones en materia de austeridad del abastecimiento y las prioridades del
plan de actividades de la Entidad.
n) Establecer a través de directivas los periodos mínimos de anticipación con que
se prevé ó solicita los bienes y/o servicios a fin de suministrarlos
oportunamente.
o) Coordinar paraque, en los campos de su competencia, provean
permanentemente de información actualizada al órgano central sobre la
situación de las adquisiciones de bienes y/o servicios en relación a las metas
programadas.
p) Remitir la información requerida y referida a los procesos de selección a
órganos rectores y fiscalizadores de acuerdo a la normativa vigente.
q) Cumplir y hacer cumplir la Ley de Adquisiciones y Contrataciones del Estado y
su Reglamento en las acciones de adquisición de bienes, servicios y obras para
las metas y objetivos del Gobierno Regional de Madre de Dios.
r) Realizar el seguimiento y evaluación del patrimonio de bienes de propiedad
institucional y ejecutar el inventario físico, así como el registro, control y
actualización patrimonial del margesí de bienes del Gobierno Regional.
s) Ejecutar las acciones preventivas y simultáneas y cumplir las directivas de
control en la adquisición de bienes y servicios para las metas y objetivos del
Gobierno Regional de Madre de Dios, debiendo coordinar con las dependencias
competentes.
t) Administrar el almacén institucional con el equipamiento de seguridad y
sistemas de protección de bienes, mantenimiento y conservación de los
mismos.
u) Administrar el proceso de adquisición, distribución y conservación de bienes,
así como la provisión de servicios no personales, ejecutando las cotizaciones y
el cuadro comparativo pertinente.
v) Dictaminar en los asuntos de su competencia, así como para los actos
administrativos.
w) Realizar otras funciones que le asigne el Director Regional de Administración.

DE LA OFICINA DE TRÁMITE DOCUMENTARIO Y ARCHIVO INSTITUCIONAL

ARTICULO 64° La Oficina de Trámite Documentario y Archivo
Institucional es un órgano de apoyo de tercer nivel organizacional, es responsable de
organizar, conducir, ejecutar, evaluar y controlar las acciones administración
documentaria y archivo institucional del GOBIERNO REGIONAL MADRE DE DIOS,
depende jerárquica y administrativamente de la Gerencia General. Esta a cargo de un
funcionario con categoría de Director. Su sigla es OTDAI.
ARTICULO 65° Son funciones de la oficina de trámite documentario y archivo
institucional:
a) Planear, organizar, conducir, ejecutar, supervisar y controlar la administración
de documentos y correspondencia oficial que ingresan y egresan en el
Gobierno Regional de Madre de Dios, así como ejecutar las actividades del
sistema de archivo pasivo documentario institucional y hemeroteca.
b) Conducir y ejecutar las acciones de trámite documentario, decepcionando,
registrando, derivando y archivando los documentos y correspondencia oficial.
c) Llevar en forma ordenada y sistemática el archivo anual documentario activo de
la autógrafa y transcripción de las Resoluciones, Convenios Interinstitucionales
y Contratos, conjuntamente con la documentación sustentatoria debidamente
foliada, así como de los oficios, memorandums y otros.
d) Conducir el archivo documentario pasivo institucional en forma ordenada y
sistematizada, conjuntamente con la biblioteca y hemeroteca, así como
organizar el servicio al público.
e) Coordinar en las acciones de su competencia con la Secretaría del Consejo
Regional, principalmente en el régimen normativo de los actos administrativos.
f) Aplicar y publicar el Texto Único de Procedimientos Administrativos (TUPA)
Institucional y decepcionar las solicitudes y expedientes debidamente foliadas,
registrando en el cargo la hora, fecha y folios, así como firma de recepción.
g) Efectuar a iniciativa o a requerimiento de las instancias del Gobierno Regional
el seguimiento del trámite de documentos y expedientes, promoviendo sean
cumplidos en el término o plazo dispuesto por la Ley Nº 27444 de Normas
Generales de Procedimientos Administrativos y las directivas institucionales.
h) Ejecutar acciones de apoyo secretarial a la Presidencia Regional y la Gerencia
General Regional en las sesiones de coordinación Institucional e
interinstitucional.
i) Apoyar a las acciones de la Ley Nº 27806 de Transparencia y Acceso a la
información Pública y los Decretos Supremos Nºs 043 y 072-2003-PCM,
decepcionando y registrando el formato del caso, así como reemplazar en
casos de ausencia o vacancia del funcionario responsable designado de
entrega de información Pública institucional del Gobierno Regional, conforme al
último párrafo del Artículo 5º del Reglamento de la Ley de Transparencia y
Acceso a la Información Pública, aprobado por el D.S. Nº 072-2003-PCM, del
06-08-2003.
j) Conducir actualizado el directorio interinstitucional de direcciones y de
comunicación.

k) Programar, organizar, conducir y orientar el archivamiento sistemático de la

documentación existente en el Archivo Institucional.
l) Organizar, describir, seleccionar, conservar el patrimonio documental que
custodia y acopiar la documentación proveniente de los diferentes órganos del
Gobierno Regional de Madre de Dios, con sujeción a la legislación sobre la
materia.
m) Organizar y brindar un eficiente servicio de información archivística y publicar la
documentación en custodia.
n) Coordinar, proponer la eliminación de documentos declarados innecesarios
pertenecientes a los diferentes Órganos de la Institución en concordancia a las
Normas Legales del sistema Nacional de Archivos.
o) Proponer le Plan Institucional de Archivo.
p) Sistematizar, uniformizar y administrar los documentos de Archivo Institucional
con arreglo a las disposiciones de las Normas Nacionales.
q) Velar por el servicio adecuado y oportuno de los servicios que brinda el Archivo
Institucional, así como por el buen funcionamiento de la biblioteca, hemeroteca,
documentos fotográficos, filmaciones y similares
r) Otras funciones que le sean asignadas por la Gerencia General.
DE LA OFICINA DE RELACIONES PÚBLICAS

ARTÍCULO 66° La Oficina de Relaciones Públicas es un órgano de apoyo de tercer
nivel organizacional, responsable de las actividades de comunicación e información,
preparar y dirigir las relaciones públicas y protocolo e imagen Institucional del
GOREMAD. Depende jerárquica y administrativamente de la Gerencia General. Está a
cargo de un Director. Su sigla es ORP.
ARTÍCULO 67° Son funciones de la Oficina de Relaciones Públicas:

a) Participar en la elaboración de políticas de comunicación e información del
GOREMAD.
b) Programar organizar, supervisar los servicios institucionales de comunicación e
información.
c) Coordinar acciones corresponsales con organismos nacionales, regionales o
similares en materia de comunicación social.
d) Organizar, coordinar y conducir el Programa de Relaciones Públicas, el
protocolo institucional, conferencias de prensa, ceremonias y eventos que
organicen los diferentes órganos del GOREMAD.
e) Ejecutar y coordinar actividades de información, divulgación y comunicación de
relaciones internas y externas, manteniendo informada a la opinión pública a
través de los medios de comunicación sobre las políticas, objetivos, planes,
programas, proyectos y servicios que brinda el GOREMAD.
f) Ejecutar acciones de apoyo secretarial a la Presidencia y Vicepresidencia
Regional en las sesiones de coordinación Institucional e interinstitucional.
g) Fomentar y difundir actividades de desarrollo socio económico y otras que
cumple el GOREMAD, mediante publicaciones periódicas de comunicación

masiva como radio, televisión, revistas, boletines, periódicos murales y

similares.
s) Mantener el archivo actualizado de los documentales fílmicos y similares de
carácter institucional y multisectorial.
h) Mantener la operatividad permanente el equipo de sonido y filmación de
propiedad institucional.
i) Otras funciones que le sean asignadas por la Gerencia General.
DE LA OFICINA DE COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA – LIMA

ARTICULO 68° La Oficina de Coordinación Administrativa – Lima es un órgano de
apoyo de tercer nivel organizacional, responsable de organizar, dirigir y controlar las
acciones de gestión, trámite y relaciones de coordinación del GOBIERNO REGIONAL
MADRE DE DIOS y sus órganos estructurados ante la sede de los Ministerios y otros
organismos públicos del Estado y del sector privado, con sede en la Capital de la
República - ciudad de Lima; depende jerárquica y administrativamente de la Gerencia
General Regional. Está a cargo de un funcionario con categoría de Director –
Coordinador. Su sigla es OCAL.
ARTICULO 69° Son funciones de la Oficina de Coordinación Administrativa – Lima
a) Planear, organizar, conducir, coordinar y evaluar las acciones de coordinación
administrativa, de gestión y trámite del Gobierno Regional de Madre de Dios
ante los Ministerios del Gobierno Central, Organismos Públicos
Descentralizados, Órganos Rectores de los Sistemas Administrativos y otras
instituciones publicas y privadas con sede en la Capital de la República.
b) Efectuar coordinaciones con los Ministerios e Instituciones con Sede en la
ciudad de Lima a fin de canalizar la Cooperación Financiera y técnica a favor de
los programas y proyectos de la Región Madre de Dios.
c) Apoyar cuando lo soliciten a las Direcciones Regionales Sectoriales, los
Gobiernos Locales y otras instituciones públicas del ámbito Regional Madre de
Dios, en las acciones de gestión administrativa, trámites y otros en la ciudad de
Lima.
d) Mantener actualizados los archivos de dispositivos legales de carácter nacional
y hacerlos conocer de inmediato, en casos necesarios y urgentes a las
respectivas dependencias de la Región Madre de Dios.
e) Prestar apoyo técnico logístico a las comisiones de trabajo que realicen
gestiones en el nivel nacional.
f) Efectuar el seguimiento oportuno de las gestiones y trámites en los organismos
públicos y privados realizados por la Presidencia Regional y otras
dependencias del Gobierno Regional de Madre de Dios y están encomendadas
a la OCAL..
g) Realizar las adquisiciones de bienes y servicios cuando le son delegados
expresamente por las instancias del Gobierno Regional.
h) Llevar actualizado y sistematizado el archivo debidamente documentado de las
gestiones y trámites en los sectores públicos y privados realizados por el
Gobierno Regional.

i) Otras que le sean asignadas
CAPITULO VIII
DE LOS ÓRGANOS DE LÍNEA
DE LA GERENCIA REGIONAL DE PLANEAMIENTO, PRESUPUESTO

Y ACONDICIONAMIENTO TERRITORIAL
ARTÍCULO 72° La Gerencia Regional de Planeamiento, Presupuesto y

Acondicionamiento Territorial, es el órgano de asesoramiento del Gobierno Regional
de Madre de Dios de segundo nivel organizacional, responsable de la conducción de
los procesos técnicos de los Sistemas Administrativos de Planificación Estratégica,
Proyectos de Inversión Pública, Presupuesto, Desarrollo Institucional y
Racionalización y Modernización Administrativa, y Acondicionamiento Territorial en el
ámbito Regional; depende jerárquica y administrativamente de la Gerencia General
Regional. Emite Resolución Gerencial Regional y está a cargo de un funcionario con
categoría de Gerente Regional. Su sigla es GRPPYAT.
ARTÍCULO 73° Son funciones de la Gerencia Regional de Planeamiento, Presupuesto

y Acondicionamiento Territorial:
a) Diseñar y proponer a la Presidencia Regional las políticas, prioridades,
estrategias, programas y proyectos que promuevan el desarrollo integral
sostenible de la región de manera concertada y participativa.
b) Formular y actualizar anualmente el Diagnóstico Socio Económico Regional
para la formulación de los Planes de Desarrollo.
b) Conducir el diseño y la formulación de la visión general y los lineamientos
estratégicos de los programas componentes del Plan de Desarrollo Regional
Concertado.
c) Conducir la formulación y evaluación del Plan de Desarrollo Regional
Concertado y Estratégico a Largo, Mediano y Corto Plazo con la participación
de las Municipalidades y la Sociedad Civil de la Región, manteniendo su
actualización permanente.
d) Formular el Programa de Inversión Pública Regional con estrategias de
sostenibilidad, competitividad, oportunidades de inversión privada, dinamización
de mercados y rentabilidad de actividades productivas en el marco del Sistema
Nacional de Inversión Pública.
e) Conducir la programación y formulación del Presupuesto Participativo Anual.
f) Conducir la formulación, evaluación y seguimiento del Plan Operativo
Institucional (POI) en armonía a los objetivos generales, parciales y específicos

presupuestales contemplados y aprobados en el Presupuesto Anual

Institucional.
g) Difundir, capacitar y orientar la aplicación de la metodología establecida para la
formulación, evaluación y seguimiento del Presupuesto Participativo, Plan de
Desarrollo y el Plan Operativo Institucional.
h) Formular y evaluar los estudios de pre inversión (perfil y proyectos) de acuerdo
a la metodología, normas y procedimientos del Sistema Nacional de Inversión
Pública, dictaminando mediante informe para la declaratoria de la viabilidad por
el Consejo Regional o por la autoridad pertinente por delegación previo acuerdo
por esta instancia regional, así como por delegación de facultades por Ley.
i) Generar y administrar el Banco Regional de Proyectos en el marco del Sistema
Nacional de Inversión Pública y la Ley Nº 28059 Marco de la Promoción de la
Inversión Descentralizada.
j) Evaluar, supervisar y controlar los avances de la ejecución de los planes y
proyectos de inversión, estableciendo indicadores y mecanismos de
retroalimentación y corrección permanente e informar periódicamente.
k) Proponer, actualizar y efectuar seguimiento de los documentos de gestión
institucional como son el ROF, CAP, MOF, Manual de Procedimientos, Texto
Único de Procedimientos Administrativos “TUPA”, así como evaluar la
organización y el proceso de desarrollo institucional del GOREMAD,
conjuntamente con los sistemas administrativos proponiendo las normas
internas necesarias.
l) Participar en la formulación, ejecución y evaluación de los programas y
proyectos de desarrollo e inversión de los Corredores Económicos.
m) Formular, aprobar, ejecutar, evaluar, dirigir, controlar y administrar las políticas
en materia de administración y adjudicación de terrenos de propiedad del
Estado, de conformidad con la legislación vigente y el sistema de bienes
nacionales.
n) Formular, ejecutar y evaluar los planes y programas de ordenamiento territorial
en el ámbito regional de acuerdo a la normatividad vigente y administrar, así
como tramitar los expedientes sobre demarcación y acondicionamiento
territorial.
o) Realizar los actos de inmatriculación, saneamiento, adquisición, enajenación,
administración y adjudicación de los terrenos urbanos y eriazos de propiedad
del Estado en la Región Madre de Dios, con excepción de los terrenos de
propiedad municipal.
p) Establecer los mecanismos aplicables al registro, inscripción y fiscalización de
los bienes de propiedad Estatal, con excepción de los de propiedad de los
gobiernos locales y del Gobierno Nacional, de acuerdo a la normatividad
vigente.
q) Planificar y desarrollar acciones de ordenamiento y delimitación en el ámbito del
territorio regional y organizar, evaluar y tramitar los expedientes técnicos de
demarcación territorial, en armonía con las políticas y normas de la materia.
r) Supervisar la eficiencia de los servicios públicos y administrativos que brindan
las Direcciones Regionales Sectoriales y los órganos desconcentrados y
descentralizados del Gobierno Regional.

s) Actuar como Secretaría Técnica en las reuniones del Consejo de Coordinación

Regional.
t) Apoyar y asesorar a los Gobiernos Locales en asuntos de su competencia.
u) Formular, proponer y evaluar el plan de tributación regional en concordancia
con la formulación y administración del Presupuesto Institucional.
v) Autorizar la cobertura de plazas presupuestadas vacantes en concordancia a la
Ley de Presupuesto Anual del Sector Público; así como emitir opinión técnica
sobre solicitudes de modificación presupuestal, tributación, proyectos de
inversión pública y administración y adjudicación de terrenos fiscales en
concordancia con la normatividad vigente.
w) Aprobar los actos administrativos de acuerdo a Ley y por delegación expresa a
través de Resolución Gerencial Regional en las acciones de su competencia
funcional y de las unidades orgánicas internas que la conforma.
x) Otras funciones que le sean asignadas.
ARTÍCULO 74º La Gerencia Regional de Planeamiento, Presupuesto y

Acondicionamiento Territorial cuenta con la siguiente estructura Orgánica:
 Sub Gerencia de Planeamiento
 Sub Gerencia de Proyectos de Inversión Pública
 Sub Gerencia de Presupuesto y Tributación.
 Sub Gerencia de Acondicionamiento Territorial
 Sub Gerencia de Desarrollo Institucional.
DE LA SUB GERENCIA DE PLANEAMIENTO

ARTÍCULO 75° La Sub Gerencia de Planeamiento es un órgano de tercer nivel
organizacional que depende jerárquica y administrativamente de la Gerencia Regional
de Planeamiento, Presupuesto y Acondicionamiento Territorial, es responsable de
conducir, normar, orientar, elaborar y evaluar los Planes Estratégicos de Desarrollo
Regional Concertado a Mediano y Largo Plazo, así como el Plan Estadístico Regional
en armonía a las disposiciones legales vigentes. Está a cargo del Sub Gerente. Su
sigla es SGP.
ARTÍCULO 76° Son funciones de la Sub Gerencia de Planeamiento:
a) Formular los lineamientos de política y estrategias de desarrollo socio
económico de la región, así como los programas correspondientes, en armonía
con el Plan Nacional de Desarrollo.
b) Elaborar y actualizar anualmente el diagnóstico socio económico regional
situacional para la formulación de los Planes de Desarrollo Concertado y
Estratégicos y Programas de Tributación Regional
c) Formular, actualizar, evaluar y efectuar seguimiento de los Planes Estratégicos
de Desarrollo Regional Concertado a Largo y Mediano Plazo, compatibilizando
con el Plan Multianual Sectorial y el Presupuesto Participativo, definiendo las
prioridades, vocación productiva y lineamientos estratégicos para la

potenciación y mejor desempeño de la economía regional, fomentando la

promoción de la inversión descentralizada.
d) Coordinar y compatibilizar los planes y prioridades de inversión de la región con
el Gobierno Nacional y los Municipios de ámbito provincial y distrital, con el
criterio de formación de corredores económicos, ejes de desarrollo y formación
de macrorregiones.
e) Supervisar y evaluar el cumplimiento de los planes, programas y proyectos de
inversión, proponiendo medidas y mecanismos correctivos y de actualización de
la información.
f) Mantener actualizada información sobre la política económica, social, nacional,
internacional y sectorial, así como de las otras Regiones limítrofes con la
Región Madre de Dios.
g) Actualizar permanentemente los indicadores socioeconómicos regionales en
forma comparativa con optras regiones y a nivel nacional con fines de estudios
y diagnósticos
h) Organizar, conducir, evaluar y actualizar el Sistema y el Plan Estadístico
Regional en coordinación con el INEI departamental, así como presentar la
información estadística necesaria para la elaboración y/o actualización del
diagnóstico y el plan regional.
i) Difundir información estadística a través de fascículos, boletines, página web,
etc., conforme a lo establecido en el Inciso i) del Artículo 21º de la Ley Nº 27867
Orgánica de Gobiernos Regionales, modificada por la Ley Nº 27902.
j) Proporcionar en forma oportuna la información de soporte estadístico socio
económico requerida por la Alta Dirección para la toma de decisiones.
k) Coordinar, orientar, evaluar y supervisar las acciones del Sistema de
Planificación en las dependencias desconcentradas, así como en las
Direcciones Regionales Sectoriales.
l) Coordinar para su comprensión en el Plan de Desarrollo Regional con la Oficina
de Cooperación Técnica Internacional sobre los programas y proyectos de
Cooperación Técnica Financiera Internacional.
m) Emitir opinión técnica en su competencia para los actos administrativos de la
Territorial
n) Coordinar con la Oficina de Defensa Nacional en la formulación de los planes y
programas de desarrollo regional.
o) o) Presentar mensualmente los reportes de logros para ser remitidos al
Consejo Nacional de Descentralización y a la Presidencia del Consejo de
Ministros.
p) Participar en la formulación y elaboración de la Memoria Anual y de Gestión del
Gobierno Regional.
q) Otros funciones que le sean asignadas por la Gerencia Regional de

SUB GERENCIA DE PROYECTOS DE INVERSIÓN PÚBLICA

ARTÍCULO 77° La Sub Gerencia de Proyectos de Inversión Pública, es un órgano de
tercer nivel organizacional que depende jerárquica y administrativamente de la
Gerencia Regional de Planeamiento, Presupuesto y Acondicionamiento Territorial, es
responsable de organizar, ejecutar, conducir, coordinar y supervisar el proceso de la
calificación y la evaluación para la declaratoria de viabilidad de perfiles y proyectos de
desarrollo socio económico de carácter regional bajo la normatividad del Sistema
Nacional de Inversión Pública “SNIP” a nivel regional, Ley Nº 27293, su Reglamento y
modificatorias y la Resolución Ministerial Nº 458-2003-EF-15, del 09-09-2003, y las
facultades delegadas por la Dirección General de Programación Multianual del Sector
Público del MEF. Está a cargo del Sub Gerente. Su Sigla es SGPIP.
ARTÍCULO 78° Son funciones de la Sub Gerencia de Proyectos de Inversión Pública:

a) Formular y evaluar el Programa de Inversiones del Gobierno Regional en el
marco del SNIP y en coordinación con las dependencias competentes.
b) Efectuar el seguimiento a la ejecución de los proyectos de inversión del
Gobierno Regional
c) Aprobar la preinversión de los proyectos de inversión pública, así como evaluar
y presentar el informe técnico para la declaración de la viabilidad, por el
Consejo Regional o de la autoridad delegada por éste, de los estudios de
preinversión: perfil, prefactibilidad y factibilidad; dentro del marco de las
facultades delegadas por la Dirección General de Programación Multianual del
Sector Público (MEF).
d) Conducir, actualizar y registrar el Banco Regional de Proyectos conforme al
Artículo 12º de la Ley Nº 28059 Ley Marco de Promoción de la Inversión
Privada.
e) Revisar y evaluar los estudios de preinversión presentados por las Unidades
Formuladoras como son la Direcciones Regionales Sectoriales y las Gerencias
Regionales de Línea del Gobierno Regional, emitiendo opinión y efectuando las
acciones que correspondan de acuerdo a la normatividad vigente del Sistema
f) Promover, formular y presentar proyectos de ámbito regional para la
participación de la inversión privada en los proyectos de inversión pública.
g) Monitorear la ejecución de los estudios de preinversión a nivel regional; así
como identificar los perfiles y proyectos de Inversión Pública.
h) Regular procesos y procedimientos, del Sistema Nacional de Inversión Pública,
así como emitir opinión técnica a solicitud o de oficio de los sectores, sobre
proyectos de inversión pública.
i) Realizar la evaluación ex post de los proyectos de inversión ejecutadas en la
región, en el marco del SNIP.
j) Coordinar con las instancias superiores e inmediatas sobre asuntos del Sistema
de Inversión Pública y el fomento de la promoción de la inversión
descentralizada.
k) Remitir a las instancias pertinentes la documentación necesaria sobre los
proyectos declarados viables.

l) Coordinar y brindar asesoramiento a las Direcciones Sectoriales sobre la

formulación de proyectos de inversión pública.
m) Brindar capacitación técnica a las unidades formuladoras, así como orientar y
mantener informados en los temas sobre inversión pública.
n) Emitir opinión técnica en su competencia para los actos administrativos de la
Territorial
o) Realizar otras funciones que le sean asignadas.
DE LA SUB GERENCIA DE PRESUPUESTO Y TRIBUTACIÓN

ARTÍCULO 79° La Sub Gerencia de Presupuesto es un órgano de tercer nivel
organizacional dependiente de la Gerencia Regional de Planeamiento, Presupuesto y
Acondicionamiento Territorial, responsable de planear, dirigir, monitorear y controlar la
formulación, programación, ejecución, seguimiento y evaluación del Presupuesto y
Tributación del Pliego Gobierno Regional y el Presupuesto Participativo, así como
participar en la formulación de los estados económicos y financieros desde el punto de
vista presupuestal, de conformidad a las disposiciones legales y técnicas
correspondientes. Está a cargo del Sub Gerente. Su sigla es SGPPTO.
ARTÍCULO 80º Son funciones de la Sub Gerencia de Presupuesto y Tributación:

a) Programar, formular, evaluar y controlar el Presupuesto Institucional conforme a
la Ley de Gestión Presupuestaria del Estado y la Ley de Presupuesto
Participativo, proponiendo directivas y normas complementarias a efectos de
operativizar el proceso presupuestario del Gobierno Regional.
b) Conducir, Coordinar y Compatibilizar el proceso presupuestario institucional con
los Planes de Desarrollo Concertado de Largo y Mediano Plazo, así como con
el Presupuesto Participativo en la programación de inversiones.
c) Conducir el proceso de programación mensual del gasto a través de la
asignación trimestral y los calendarios de compromisos.
d) Planear, dirigir, normar y coordinar el proceso presupuestario regional
compatibilizando con la política fiscal y el cumplimiento de los fines y objetivos
institucionales.
e) Controlar y aplicar la legislación vigente en materia presupuestal, en cuanto al
empleo adecuado y oportuno de los recursos financieros asignados al Pliego,
para asegurar la correcta ejecución presupuestaria.
f) Proponer políticas regionales en materia presupuestal a efectos de ejercer una
acción armónica, coordinada y conjunta con los órganos que ejecutan el
presupuesto.
g) Participar en forma conjunta con los órganos estructurados en las acciones de
Programación de Presupuesto Regional tanto del Gasto Corriente como de
Inversión.
h) Formular directivas de carácter técnico y metodológico en forma
complementaria a el establecido por el Gobierno Central, para la operatividad
regional en materia presupuestal.

i) Conducir, asesorar y coordinar con los órganos conformantes del GOBIERNO

REGIONAL DE MADRE DE DIOS en las etapas de programación, aprobación,
ejecución, control y evaluación presupuestal.
j) Determinar la estructura funcional programático del Pliego del Gobierno Región
Madre de Dios.
k) Propiciar en coordinación con los órganos pertinentes, acciones de capacitación
sobre finanzas públicas, técnicas y métodos de programación presupuestal.
l) Asesorar, así como opinar y absolver consultas de carácter técnico normativo
que formulen las dependencias del GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE
DIOS, en asuntos de competencia presupuestal.
m) Coordinar permanentemente en la elaboración, ejecución y modificación del
presupuesto institucional con las Gerencias Regionales de Administración,
Gerencia Regional Recursos Naturales y Gestión del Medio Ambiente, Gerencia
de Infraestructura, Gerencia de Desarrollo Económico, Gerencia de Desarrollo
Social, Gerencias Sub Regionales y las Direcciones Regionales Sectoriales.
n) Efectuar las modificaciones presupuestarias en el Nivel Institucional y Funcional
Programático del Gobierno Regional de Madre de Dios, mediante autorización
por Resolución del Titular del Pliego, siendo responsable de manera solidaria el
Consejo Regional de conformidad al Artículo 6º de la Ley Nº 27209 de Gestión
Presupuestaria del Estado.
o) Ejecutar las modificaciones del Marco Presupuestal, emitiendo informes
técnicos de asignación Presupuestal, especificando la unidad de asignación del
gasto.
p) Coordinar y efectuar seguimiento y control de modificación presupuestaria a
nivel de Unidades Ejecutoras.
q) Ejecutar la integración de información presupuestal del avance físico y
financiero de actividades y proyectos de inversión.
r) Ejecutar la conciliación y cierre del Presupuesto Institucional al término del
Ejercicio Fiscal, de acuerdo a la normatividad presupuestal vigente.
s) Elaborar y consolidar los calendarios de compromisos, sus modificatorias,
ampliaciones y reestructuraciones.
t) Emitir opinión técnica en su competencia para los actos administrativos de la
Territorial
u) Emitir informe técnico de acuerdo a la Ley de Presupuesto sobre la autorización
de cobertura de plazas vacantes, transferencias presupuestales y otros que
dispone la Ley.
v) Asesorar a las diferentes unidades orgánicas del Gobierno Regional sobre la
aplicación de la normatividad presupuestal.
w) Determinar el equilibrio financiero del Presupuesto Anual del Gobierno Regional
en el marco de la Ley de Equilibrio Financiero y la Ley de Gestión
Presupuestaria.
x) Presentar, monitorear y evaluar el Programa de Créditos y Tributación Regional
en coordinación con la Sub Gerencia de Planeamiento, considerando la Ley de
Descentralización Fiscal.
y) Realizar el control previo en los compromisos y ampliaciones presupuestales
z) Otras que le sean asignadas.

DE LA SUB GERENCIA DE DESARROLLO INSTITUCIONAL E INFORMATICA

ARTÍCULO 81° La Sub Gerencia de Desarrollo Institucional e Informática, es un
órgano de asesoramiento de tercer nivel organizacional; depende de la Gerencia
Regional de Planeamiento, Presupuesto y Acondicionamiento Territorial, es
responsable de conducir, orientar y asesorar el óptimo uso de los recursos, el cambio
y adecuación sistemática de las funciones, competencias, estructuras y
procedimientos, así como la formulación, seguimiento y evaluación de los documentos
de gestión Institucional, Seguimiento y evaluación del servicio público y convenios
interinstitucional celebrados por las diferentes
dependencias del GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE DIOS, permitiendo
coadyuvar el logro de la eficiencia, eficacia y excelencia en el servicio público hacia la
colectividad. Está a cargo del Sub Gerente. Su sigla es SGDIEI.
ARTÍCULO 82° Son funciones de la Sub Gerencia de Desarrollo Institucional.

a) Formular y proponer a la Gerencia Regional los lineamientos de política y
estrategias para el desarrollo institucional, racionalización administrativa del
Gobierno Regional de Madre de Dios, considerando las tecnologías de
información.
b) Normar y orientar acciones para determinar funciones, competencias,
estructuras orgánicas, cargos y procedimientos administrativos para el equilibrio
institucional y mejorar la eficiencia en el servicio y la gestión pública regional a
nivel de todas las dependencias del GOREMAD.
c) Desarrollar y conducir propuestas de mejoramiento organizacional, así como en
la adecuación e implementación de los sistemas administrativos y de gestión en
los procesos de desconcentración administrativa de funciones y atribuciones,
así como en la creación y funcionamiento de los proyectos especiales,
empresas regionales y similares.
d) Proponer, normar, dirigir, coordinar, evaluar y supervisar la formulación de los
Reglamentos y Manuales de Organización y Funciones, Cuadro para
Asignación de Personal, Manual de Procedimientos administrativos en el marco
de la Ley Nº 27444 de Normas Generales de Procedimientos Administrativos,
Plan Operativo Institucional, Programación de Actividades, Texto Único de
Procedimiento Administrativos “TUPA” y otros instrumentos de gestión
institucional que requieran Las dependencias del Gobierno Regional de Madre
de Dios, haciendo cumplir la normatividad vigente.
e) Proponer el Programa de Desarrollo Institucional del Gobierno Regional de
Madre de Dios.
f) Organizar, programar, dirigir, coordinar, supervisar, evaluar y asesorar en las
actividades y procesos técnicos relacionados sobre la racionalización
administrativa y el desarrollo institucional.
g) Efectuar el seguimiento y evaluación de prestación de los servicios públicos, así
como de los convenios interinstitucionales celebrados por el GOREMAD,

informando sobre su cumplimiento de los objetivos y metas y su incidencia en el

desarrollo institucional.
h) Formular normas, directivas e instrumentos técnicos sobre el uso óptimo y
austero de los recursos, así como apoyar el proceso de adecuación e
implementación del funcionamiento de las dependencias del Gobierno
Regional; y opinar sobre aquellos sometidos para su revisión y opinión para su
aprobación.
i) Compatibilizar y consolidar la evaluación del Plan Operativo Institucional,
periódicamente, mediante indicadores de metas físicas y financieras,
informando sobre las incidencias, logros y desvíos del cumplimiento de las
metas y objetivos de las actividades y proyectos de inversión, con las
recomendaciones pertinentes.
j) Ejecutar las acciones de asesoramiento, coordinación y seguimiento de la
eficiencia de los servicios públicos y administrativos que brindan las Direcciones
Regionales Sectoriales y otras dependencias del Gobierno Regional,
proponiendo como resultado de las mismas normas y reglamentos de
implementación pertinente, así como su modificación.
k) Revisar y compatibilizar en el marco de la normatividad legal los proyectos de
Texto Único de Procedimientos Administrativos “TUPA”, propuestos por las
Direcciones Regionales Sectoriales y otras dependencias y opinar para su
aprobación mediante Resolución Ejecutiva Regional.
l) Proponer la innovación de los procesos administrativos y de administración con
utilización de tecnología, previa coordinación con las unidades orgánicas. del
Gobierno Regional.
m) Emitir opinión técnica en su competencia para los actos administrativos de la
Territorial
n) Promover, proponer y ejecutar el programa de capacitación del personal en las
acciones de desarrollo institucional y racionalización administrativa
o) Asesorar y absolver en los asuntos de su competencia
p) Proponer la innovación de los procesos administrativos y de administración con
utilización de tecnología, previa coordinación con las unidades orgánicas del
Gobierno Regional.
q) Proponer y ejecutar la política de Informática del Gobierno Regional de Madre
de Dios.
r) Formular, desarrollar, evaluar y presentar para su aprobación el Plan
Informático Institucional de corto, mediano y largo plazo.
s) Proponer la innovación de los procesos administrativos y de administración con
utilización de tecnología, previa coordinación con las unidades orgánicas del
Gobierno Regional.
t) Mantener actualizados y en adecuados niveles de tecnología los equipos y
sistemas de información de propiedad del Gobierno Regional.
u) Desarrollar, implementar y administrar el WEB SITE del Gobierno Regional, así
como intranet e internet.
v) Administrar los recursos de hardware, software y de comunicaciones
institucional que conforman el sistema informático institucional.

w) Conducir, ejecutar, supervisar y evaluar el Sistema de Información Institucional

(SII) en coordinación con la Gerencia Regional de Administración y otras áreas
afines
x) Otras que le sean asignadas.
DE LA SUB GERENCIA DE ACONDICIONAMIENTO TERRITORIAL.

ARTÍCULO 83° La Sub Gerencia de Acondicionamiento Territorial es un órgano de
tercer nivel organizacional, depende de la Gerencia Regional de Planeamiento,
Presupuesto y Acondicionamiento Territorial, es responsable de conducir, orientar,
evaluar y supervisar en el marco de la normatividad vigente las acciones del
ordenamiento y demarcación territorial así como la administración y Saneamiento
Físico Legal de terrenos fiscales en la jurisdicción del Gobierno Regional de Madre de
Dios, en armonía a lo dispuesto en el Numeral 3 del Artículo 29º A y los Artículos 53º y
62º de la Ley Nº 27867 Orgánica de Gobiernos Regionales modificada por la Ley Nº
27902. Está a cargo del Sub Gerente. Su sigla es SGAT.
ARTÍCULO 84° Son funciones de la Sub Gerencia de Acondicionamiento Territorial:

a) Formular, aprobar, ejecutar, evaluar, dirigir, controlar y administrar las políticas
en materia de administración y adjudicación de terrenos de propiedad del
Estado, de conformidad con la legislación vigente y el Sistema de Bienes
Nacionales.
b) Elaborar, aprobar, actualizar, ejecutar, evaluar y dirigir diagnósticos y planes
sobre asuntos de Ordenamiento o Acondicionamiento Territorial de nivel
Regional en Coordinación con los Gobiernos Locales.
c) Realizar los actos de in matriculación, saneamiento físico legal, adquisición,
enajenación, administración y adjudicación de los terrenos urbanos y eriazos de
propiedad del Estado en su jurisdicción, con excepción de los terrenos de
propiedad municipal.
d) Establecer los mecanismos aplicables al registro, inscripción y fiscalización de
los bienes de propiedad Estatal, con excepción de los de propiedad de los
Gobierno Locales y del Gobierno Nacional, de acuerdo con la normatividad
vigente.
e) Conducir, elaborar, actualizar y evaluar diagnósticos y planes sobre asuntos de
Demarcación Territorial de nivel Regional.
f) Diseñar estudios sobre proyectos y planes de ordenamiento Territorial, así
como estudios de zonificación ecológica económica en el ámbito regional.
g) Organizar, conducir, evaluar y tramitar solicitudes sobre asuntos de
Demarcación Territorial y elaborar expedientes técnicos que sustenten los
procesos demarcatorios de nivel regional en concordancia con la normatividad
vigente.
h) Organizar, conducir, ejecutar, evaluar y supervisar las acciones del Sistema de
Información Geográfica, así como cartográfico de nivel regional y macro
regional.

i) Elaborar y actualizar diagnósticos o estudios sobre micro y macro zonificación

ecológica y económica, potencialidades y la ocupación del territorio en relación
al flujo social y sus tendencias.
j) Presentar y actualizar el mapa de potencialidades de la región e indicadores
socio económicos en coordinación con la Sub Gerencia de Planeamiento
k) Difundir y asesorar acciones sobre asuntos territoriales.
l) Participar en la elaboración, actualización de estudios y/o programas regionales
sobre cuencas, corredores económicos y de ciudades intermedias.
m) Conducir y ejecutar los procesos técnicos de administración y adjudicación de
los terrenos de propiedad del Estado a nivel regional, a excepción de los
terrenos de los gobiernos locales, con sujeción a la normatividad vigente.
n) Emitir opinión técnica en su competencia para los actos administrativos de la
Territorial.
o) Administrar y registrar en el SINABIP el patrimonio mobiliario e inmobiliario del
GOREMAD de conformidad con la normatividad vigente y en concordancia con
la SBN.
p) Realizar otras funciones que le sean asignadas.
GERENCIA REGIONAL DE DESARROLLO SOCIAL
ARTICULO 85º La Gerencia Regional de Desarrollo Social es el órgano de línea de

segundo nivel organizacional del Gobierno Regional de Madre de Dios, le corresponde
ejercer las funciones específicas regionales de educación, cultura, ciencia y
tecnología, recreación, deportes, salud, vivienda, trabajo, promoción del empleo,
pequeña y microempresa, población, saneamiento, desarrollo social e igualdad de
oportunidades. Depende jerárquica y administrativamente de la Gerencia General.
Está a cargo de un funcionario con categoría de Gerente Regional. Su sigla es GRDS.
ARTICULO 86º Son funciones de la Gerencia de Desarrollo social:

a) Formular y presentar a la Presidencia Regional las políticas en materia de
desarrollo social en concordancia a los lineamientos de política dispuestos por
el Gobierno Nacional y las Políticas Sectoriales, así como efectuar su
seguimiento y evaluación con incidencia en el impacto del desarrollo social y
económico regional.
b) Proponer programas y presentar perfiles y proyectos en concordancia a la
Política Nacional y la normatividad del Sistema Nacional de Inversión Pública
sobre asuntos que incidan en acciones de mejorar la calidad de vida, ingresos
económicos de la población regional, priorizando proyectos productivos para la
juventud, población del área rural y marginal de las ciudades y centros poblados
c) Gestionar y facilitar el aporte de la cooperación internacional y las empresas
privadas en los programas de lucha contra la pobreza y desarrollo social.

d) Proponer, evaluar y supervisar la ejecución y el funcionamiento de Programas

de Lucha Contra la Pobreza en coordinación con las Municipalidades,
organizaciones populares y la Sociedad Civil organizada, con énfasis en la
calidad de los servicios, la igualdad de oportunidades con equidad del género y
el fortalecimiento de la economía Regional.
e) Presentar el Programa Regional de Desarrollo de Capacidades Humanas.
f) Presentar políticas relacionadas para la mitigación y/o prevención de acciones
de violencia política, familiar y sexual y otros desordenes de carácter comunal.
g) Promover la participación de la población organizada en la planificación,
administración y vigilancia de los programas de desarrollo e inversión social en
sus diversas modalidades, brindando la asesoría de apoyo que requieran las
organizaciones de base involucradas.
h) Participar en la formulación de los Planes de Desarrollo Regional Concertado y
el Presupuesto Participativo.
i) Gestionar el financiamiento de programas y proyectos sociales viables y
sostenibles ante organismos de Cooperación Técnica Internacional en
coordinación con la Oficina de Cooperación Técnica Internacional.
j) Promover una cultura de paz e igualdad de oportunidades.
k) Administrar el padrón y registro de las organizaciones sociales a nivel regional,
por provincias, distritos y centros poblados.
l) Promover y ejecutar políticas y programas sobre la defensa del patrimonio y la
identidad sociocultural de las Comunidades Nativas, así como de las
Comunidades Campesinas y Colonos, así como su inclusión, priorización y
promoción de las mismas en el desarrollo socio, económico y cultural.
m) Promover políticas y programas sobre la protección y apoyo a los niños,
jóvenes, adolescentes, mujeres, personas con discapacidad, adultos mayores y
sectores sociales en situación de riesgo y vulnerabilidad.
n) Participar en la formulación del presupuesto institucional y de programación de
Inversiones.
o) Proponer el Plan de actividades anual de la Gerencia Regional para ser
comprendidas en el Plan Operativo Institucional
p) Informar a la Gerencia General, en forma periódica de las acciones ejecutadas
y gestión de la Gerencia Regional.
q) Coordinar con instituciones públicas y privadas sobre la ejecución de
programas y proyectos sociales en el ámbito regional, poniendo énfasis en
Programas de Lucha Contra la pobreza, de la Juventud y la participación
población ciudadana.
r) Promover la participación ciudadana en la planificación, administración y

vigilancia de los programas de desarrollo e inversión social en sus diversas
modalidades, brindando la asesoría y apoyo que requieran las organizaciones
de base involucradas.
s) Aprobar los actos administrativos de su competencia y de acuerdo a Ley por
delegación expresa.
t) Efectuar seguimiento y monitoreo a las Direcciones Regionales Sectoriales
comprendidas en su competencia.

u) Emitir Opinión en las acciones sometidas a su consideración

v) Asesorar en las acciones de su competencia
w) Conducir, ejercer, supervisar y fiscalizar las funciones específicas sectoriales
asignadas por la Ley Nº 27867 Orgánica de Gobiernos Regionales y su
modificatoria por la Ley Nº 27902 en la forma siguiente:
x) Realizar otras funciones que le asigne la Gerencia General.
FUNCIONES ESPECÍFICAS EN MATERIA DE POBLACIÓN:

a) Formular y aprobar, ejecutar, dirigir, evaluar y controlar los programas en
materia de población a nivel regional, en concordancia con la política y plan
nacional de población, en concordancia con los Gobiernos Regionales.
b) Promover la educación e información en materia de población, contribuyendo a
consolidar una cultura demográfica y a propiciar en todos los grupos y sectores
sociales, hábitos de vida saludables y prácticas orientadas a la solución de los
problemas de población, en especial la reversión de los saldos migratorios
negativos provinciales, la redistribución espacial de la población y la atención al
envejecimiento demográfico.
c) Programar y desarrollar acciones que impulsen una distribución territorial de la
población en función a las potencialidades del desarrollo regional y sobre la
base de los planes de ordenamiento territorial y de la capacidad de las ciudades
para absorber flujos migratorios.
d) Promover la incorporación de criterios y previsiones demográficos en los planes
y programas de desarrollo urbano y regional, en coordinación con los Gobiernos
Locales.
e) Generar alternativas a la emigración rural a través de fortalecimiento de
capacidades productivas, el mejoramiento de la infraestructura y el
equipamiento de los centros poblados, que permitan la atención a las
necesidades de la población rural dispersa aislada.
f) Formular, coordinar y supervisar estrategias que permitan controlar el deterioro
ambiental y de salud en las ciudades y a evitar el poblamiento en zonas de
riesgo para la vida y la salud, en coordinación con los Gobiernos Locales,
garantizando en el pleno respeto de los derechos constitucionales de las
personas.
FUNCIONES ESPECÍFICAS EN MATERIA DE DESARROLLO SOCIAL E

IGUALDAD DE OPORTUNIDADES:
a) Formular, aprobar y evaluar las políticas en materia de desarrollo social e
igualdad de oportunidades de su competencia, en concordancia con la política
general del gobierno nacional, los planes sectoriales y los programas
correspondientes de los Gobiernos locales.
b) Coordinar la ejecución por los Gobiernos Locales de las políticas sectoriales y
el funcionamiento de los programas de lucha contra la pobreza y desarrollo
social del Estado, con el énfasis en la calidad de los servicios, la igualdad de
oportunidades con equidad de género y fortalecimiento de la economía

regional. El Gobierno Nacional coordina el cumplimiento de la ejecución por los

Gobiernos Regionales de lo que les competa de la política y programa
señalados en el presente inciso.
c) formular políticas, regular, dirigir, ejecutar, promover, supervisar y controlar las
acciones orientadas a la prevención de la violencia política, familiar y sexual.
d) Promover la participación ciudadana en la planificación, administración y
vigilancia de los programas de desarrollo e inversión social en sus diversas
modalidades, brindando la asesoría y apoyo que requieran las organizaciones
de base involucradas.
e) Gestionar y facilitar el aporte de la cooperación internacional y las empresas
privadas en los programas de lucha contra la pobreza y desarrollo social.
f) Promover una cultura de paz e igualdad de oportunidades.
g) Formular y ejecutar políticas y acciones concretas orientadas a la inclusión,
priorización y promoción de las comunidades campesinas y nativas en el ámbito
de su jurisdicción.
h) Formular y ejecutar políticas y acciones concretas orientando para que la
asistencia social se torne productiva para la región con protección y apoyo a los
niños, jóvenes, adolescentes, mujeres, personas con discapacidad, adultos
mayores y sectores sociales en situación de riesgo y vulnerabilidad.
ARTICULO 87° Para el logro de sus objetivos y las funciones específicas establecidas
por la Ley Nº 27867 Orgánica de Gobierno Regionales, modificada por la Ley Nº
27902, la Gerencia Regional de Desarrollo Social, tiene la siguiente estructura:
- Dirección Regional de Salud
- Dirección Regional de Educación
- Dirección Regional de Trabajo y Promoción del Empleo
- Dirección Regional de Vivienda y Construcción
- SUB-GERENCIA DE PROGRAMAS SOCIALES Y PROYECTOS
- SUB-GERENCIA DE PARTICIPACION CIUDADANA COMUNIDADES
NATIVAS.
DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD DE MADRE DE DIOS

ARTICULO 88° La Dirección Regional de Salud de Madre de Dios es un órgano de
ejecución de la Gerencia Regional de Desarrollo Social y es responsable de la
organización, planeación, conducción, coordinación, evaluación, supervisión, control y
cumplimiento de las funciones en materia de salud establecidas en el Artículo 49º de la
específicas de la Ley Nº 27867 Orgánica de Gobierno Regionales, modificada por la
Ley Nº 27902 en la forma siguiente:
FUNCIONES ESPECÍFICAS EN MATERIA DE SALUD:


nacionales y los planes sectoriales.
b) Formular y ejecutar, concertadamente, el Plan de Desarrollo Regional de Salud.
c) Coordinar las acciones de salud integral el ámbito regional.
d) Participar en el sistema Nacional Coordinado y Descentralizado de Salud de
conformidad con la legislación vigente
e) Promover y ejecutar en forma prioritaria las actividades de promoción y
prevención de salud.
f) Organizar los niveles de atención administrativa de las entidades de salud del
Estado que brindan servicios en la región, en coordinación con los Gobiernos
Locales.
g) Organizar, complementar y mantener los servicios de salud para la prevención,
protección, recuperación y habilitación en materia de salud, en coordinación con
los Gobiernos Locales.
h) Supervisar y fiscalizar los servicios de salud públicos y privados.
i) Conducir y ejecutar coordinadamente con los órganos competentes la
prevención y control de riesgos y daños de emergencia y desastres.
j) Supervisar y controlar la producción, comercialización, distribución y consumo
de productos farmacéuticos y afines.
k) Promover y preservar la salud ambiental de la región.
l) Planificar, financiar y ejecutar los proyectos de infraestructura sanitaria y
equipamiento, promoviendo el desarrollo tecnológico en salud en el ámbito
regional.
m) Poner a disposición de la población, información útil sobre la gestión del sector,
así como de la oferta de infraestructura y servicios de salud.
n) Promover la información, capacitación y el desarrollo de los recursos humanos
y articular los servicios de salud en la docencia e investigación y proyección a la
comunidad.
o) Evaluar periódicamente y de manera sistemática los logros alcanzados por la
región en materia sanitaria.
p) Ejecutar, en coordinación con los Gobiernos Locales de la región, acciones
efectivas que contribuyan a elevar los niveles nutricionales de la población de la
región.
DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN DE MADRE DE DIOS
ARTICULO 89° La Dirección Regional de Educación de Madre de Dios es un órgano
de ejecución de la Gerencia Regional de Desarrollo Social y es responsable de la
organización, planeación, conducción, coordinación, evaluación, supervisión, control y
cumplimiento de las funciones en materia de educación, cultura, ciencia, tecnología,
deporte y recreación establecidas en el Artículo 47º de la específicas de la Ley Nº
27867 Orgánica de Gobierno Regionales, modificada por la Ley Nº 27902 en la forma
siguiente:
FUNCIONES ESPECÍFICAS EN MATERIA DE EDUCACIÓN, CULTURA, CIENCIA,

TECNOLOGÍA, DEPORTE Y RECREACIÓN:

a) Formular, aprobar, ejecutar, evaluar y administrar las políticas regionales de

educación, cultura, ciencia y tecnología, deporte y recreación de la región.
b) Diseñar, ejecutar y evaluar al proyecto educativo regional, los programas de
desarrollo de la cultura del deporte y recreación de la Región, en concordancia
con la política educativa nacional.
c) Diversificar los currículos nacionales, incorporando contenidos significativos de
su realidad sociocultural, económica, productiva y ecológica y respondiendo a
las necesidades e intereses de los educandos.
d) Promover una cultura de derechos, de paz y de igualdad de oportunidades para
todos.
e) Promover, regular, incentivar y supervisar los servicios referidos a la educación
inicial, primaria, secundaria, superior en coordinación con el Gobierno Local y
en armonía con la política y normas del sector correspondiente y las
necesidades de cobertura y niveles de enseñanza de la población.
f) Modernizar los sistemas descentralizados de gestión educativa y propiciar la
formación de redes de instituciones educativas, en coordinación con el
Ministerio Educación.
g) Ejecutar y evaluar, conjuntamente con los Gobiernos Locales, los Programas de
Alfabetización en el marco de las políticas y programas nacionales.
h) Integrar los distintos programas educativos regionales en una política integral
orientada, en lo económico, a la mejora en la productividad y competitividad de
la región; en lo social, a propiciar la igualdad de oportunidades, la integración y
la inclusión a nivel regional, en lo político, al afianzamiento de los mecanismos
de participación ciudadana y rendición de cuentas en los distintos niveles de
gobierno, y en lo cultural, al desarrollo de una cultura de paz y de
reconocimiento y respeto a la diversidad.
i) Promover permanentemente la educación intercultural y el uso de las lenguas
originarias de la región.
j) Promover e incentivar la investigación, la extensión en las universidades y en
otras instituciones educativas de nivel superior, en función del desarrollo
regional.
k) Promover y difundir manifestaciones culturales y potenciar las instituciones
artísticas y culturales de la región, en coordinación con los Gobiernos Locales.
l) Proteger y conservar en coordinación con los Gobiernos locales y los
organismos correspondientes, el patrimonio cultural nacional existente en la
región, así como promover la declaración de los organismos competentes de
los bienes culturales no reconocidos que se encuentren en la Región.
m) Diseñar e implementar las políticas de infraestructura y equipamiento, en
coordinación con los Gobiernos Locales.
n) Identificar, implementar y promover el uso de nuevas tecnologías eficaces y
eficientes para el mejoramiento de la calidad de la educación en sus distintos
niveles.
o) Desarrollar e implementar sistemas de información y ponerla a disposición de la
población.
p) Evaluar periódicamente y de manera sistemática los logros alcanzados por la
región en materia educativa y apoyar las acciones de evaluación y medición
que desarrolla el Ministerio de Educación, así como contribuir al desarrollo de la

política de acreditación y certificación de la calidad educativa en el ámbito de su

competencia.
q) Fomentar y participar en el diseño, ejecución y evaluación de proyectos de
investigación, experimentación e innovación educativa que aporten al desarrollo
regional y al mejoramiento de la calidad del servicio educativo.
r) Desarrollar los procesos de profesionalización, capacitación y actualización de
personal docente y administrativo de la región, en concordancia con el plan
nacional de formación continua.
s) Fortalecer en concordancia con los Gobiernos Locales, a las instituciones
educativas, promoviendo su autonomía, capacidad de innovación y
funcionamiento democrático, así como la articulación intersectorial y la
pertenencia en redes, con participación de la sociedad.
t) Articulación, asesoramiento y monitoreo en el campo pedagógico y
administrativo a las unidades de gestión local.
u) Impulsar y articular la participación de las universidades, empresas e
instituciones de la sociedad civil en la ejecución de los planes de desarrollo
regional.
DIRECCIÓN REGIONAL DE TRABAJO Y PROMOCIÓN DEL EMPLEO DE MADRE

DE DIOS
ARTICULO 90° La Dirección Regional de Trabajo y Promoción del Empleo es un
órgano de ejecución de la Gerencia Regional de Desarrollo Social y es responsable de
la organización, planeación, conducción, coordinación, evaluación, supervisión, control
y cumplimiento de las funciones en materia de trabajo, promoción del empleo y la
pequeña y microempresa establecidas en el Artículo 48º de la Ley Nº 27867 Orgánica
de Gobierno Regionales, modificada por la Ley Nº 27902 en la forma siguiente:
FUNCIONES ESPECÍFICAS EN MATERIA DE TRABAJO, PROMOCIÓN DE

EMPLEO Y LA PEQUEÑA Y MICRO EMPRESA:
en materia de trabajo, promoción de empleo y fomento de la pequeña y micro
empresa con la política general del gobierno y los planes sectoriales.
b) Incorporar la promoción del empleo productivo en los planes de desarrollo
regional concertados.
c) Formular y ejecutar los planes de promoción de la pequeña y microempresa y
apoyo a las iniciativas institucionales, que incidan en la mejora de la calidad del
empleo de estas unidades económicas.
d) Promover el diálogo y la concertación con la organizaciones representativas de
los trabajadores, empleadores y sectores de la sociedad vinculados, en materia
de trabajo, promoción del empleo, formación profesional y fomento de la micro y
pequeña empresa.

e) Promover mecanismos de prevención y solución de conflictos laborales,

difusión de la normatividad, defensa legal y asesoría gratuita del trabajador.
f) Conducir y ejecutar los procedimientos de supervisión, control e inspección de
las normas de trabajo, promoción del empleo y fomento de la pequeña y
microempresa, aplicando las sanciones que correspondan de acuerdo a la en
ámbito de su competencia.
g) Promover e incentivar el desarrollo formalización de pequeña y microempresas,
con criterios de flexibilidad y simplificación, la instalación de empresas en la
región y la iniciativa privada en actividad y servicios regionales.
h) Conducir y ejecutar acciones en materia de seguridad y salud con entidades
públicas y privadas, así como con organizaciones representativas de la región.
Del mismo modo, hacer cumplir las normas de prevención y protección contra
riesgos ocupacionales.
i) Dirigir y ejecutar en el ámbito regional la política nacional de promoción de
empleo, capacitación y formación profesional, promoviendo la normalización y
certificación de competencias laborales.
j) Elaborar y difundir información en materia de trabajo, promoción del empleo y
fomento de la micro y pequeña empresa.
k) Promover la igualdad de oportunidades en el acceso al empleo.
l) Fomentar la formación profesional de los recursos humanos de las empresas
de la región como un mecanismo de mejoramiento de los ingresos, la
productividad y competitividad a través de actividades de capacitación,
provisión de información y transferencia tecnológica.
m) Coordinar la oferta de formación profesional y los programas de orientación
laboral y ocupación que brindan las entidades públicas y privadas; asimismo
supervisar los sistemas de intermediación laboral en la región y su articulación
con el sistema de formación profesional.
n) Conducir y ejecutar en la región la política de fomento de la pequeña y
microempresa, en el marco de la política nacional.
o) Promover la provisión de servicios financieros y de desarrollo empresarial a la
pequeña y microempresa, por parte del sector privado.
p) Resolver como instancia Regional de Trabajo en los procedimientos
administrativos que tratan sobre materias de trabajo, promoción del empleo y
fomento de la pequeña y microempresa.
q) Llevar los registros administrativos en el ámbito de su competencia, en
aplicación de la normatividad vigente.
r) Simplificar los trámites y procedimientos administrativos aplicables a la
constitución de empresas en su jurisdicción.
DIRECCIÓN REGIONAL DE VIVIENDA Y CONSTRUCCIÓN DE MADRE DE DIOS

ARTICULO 91° La Dirección Regional de Vivienda y Construcción de Madre de Dios
es un órgano de ejecución de la Gerencia Regional de Desarrollo Social y es
responsable de la organización, planeación, conducción, coordinación, evaluación,
supervisión, control y cumplimiento de las funciones en materia de vivienda y

saneamiento establecidas en el Artículo 58 de la Ley Nº 27867 Orgánica de Gobierno

Regionales, modificada por la Ley Nº 27902 en la forma siguiente:
FUNCIONES ESPECÍFICAS EN MATERIA DE VIVIENDA Y SANEAMIENTO:

a) Formular, aprobar y evaluar los planes y políticas regionales en materia de
vivienda y saneamiento, en concordancia con los planes de desarrollo de los
gobiernos locales, y de conformidad con las políticas nacionales y planes
sectoriales.
b) Promover la ejecución de programas de vivienda urbanos y rurales, canalizando
los recursos públicos y privados, y la utilización de los terrenos y la utilización
de los terrenos del gobierno regional y materiales de la región, para programas
municipales de vivienda.
c) Incentivar la participación de promotores privados en los diferentes programas
habitacionales, en coordinación con los gobiernos locales.
d) Difundir el plan nacional de vivienda y la normatividad referida a la edificación
de vivienda, así como evaluar su aplicación.
e) Ejecutar acciones de promoción, asistencia técnica, capacitación investigación
científica y tecnológica en materia de construcción y saneamiento.
f) Apoyar técnica y financieramente a los gobiernos locales en prestación de
servicios de saneamiento.
g) Aprobar los aranceles de los planos prediales con arreglo a las normas técnicas
vigentes sobre la materia de Consejo Nacional de Tasaciones.
h) Asumir la ejecución de los programas de vivienda y saneamiento a solicitud de
los gobiernos locales.
SUB-GERENCIA DE PROGRAMAS SOCIALES Y PROYECTOS:

ARTICULO 92º La Sub-Gerencia de Programas Sociales y Proyectos es un órgano de
línea de tercer nivel organizacional, dependiente jerárquica y administrativamente de
la Gerencia Regional de Desarrollo Social, es responsable de Planear, organizar,
ejecutar, conducir coordinar, evaluar y supervisar el desarrollo de políticas, programas
y proyectos de carácter social en el área urbano del ámbito regional de Madre de Dios.
Está a cargo del Sub Gerente. Su sigla es SGPSYP.
ARTICULO 93º Son funciones de la Sub Gerencia de Programas Sociales y Proyecto:
a) Planear, organizar, conducir, ejecutar, supervisar y evaluar el monitoreo y
seguimiento del cumplimiento de políticas, normatividad, programas y proyectos
de desarrollo social en el área urbano así como de las acciones de las
Direcciones Regionales Sectoriales de competencia del área social.
b) Formular y proponer la aprobación de políticas en materia de desarrollo social e
igualdad de oportunidades en concordancia con la política general del Gobierno

Nacional, los planes sectoriales y los programas correspondientes de los

Gobiernos Locales.
c) Supervisar y coordinar el cumplimiento de la ejecución por los gobiernos locales
de las políticas sectoriales y el funcionamiento de los programas de lucha
contra la pobreza y desarrollo social del Estado, con énfasis en la calidad de los
servicios e igualdad de oportunidades con equidad de género y el
fortalecimiento de la economía regional.
d) Formular políticas, regular, dirigir, ejecutar, promover, supervisar y controlar
acciones orientadas a la prevención de la violencia política, familiar y sexual.
e) Promover la participación ciudadana en la planificación, administración y
vigilancia ciudadana de los programas de desarrollo e inversión social, en sus
diversas modalidades, brindando asesoría y apoyo que requieran las
organizaciones de base involucradas.
f) Promover en materia de desarrollo e igualdad de oportunidades, la formulación
de proyectos sociales, enfocados a revalorar la cultura de los Pueblos
Indígenas y Comunidades Nativas : Matsiguenga, Ese’Eja, Piros, Campas,
Huarayos, Amarakaeri, Ashaninka, Quichuas, Arasayre, Shipibos, Huachipayre,
Toyoery y otras etnias amazónicas.
g) Formular, supervisar, monitorear, coordinar proyectos sociales, en sujeción a
las políticas nacionales de asistencia social concretas de acuerdo a la realidad
desarrollo sostenible en la lucha contra la extrema pobreza regional, que se
tornen en productivas.
h) Participar en la formulación del Programa Regional de Desarrollo de
Capacidades Humanas.
i) Identificar y formular perfiles y proyectos de inversión social en el marco del
Sistema Nacional de Inversión Pública.
j) Participar en la formulación del Programa Regional de Desarrollo de
k) Presentar y actualizar el diagnóstico del desarrollo social, así como formular y
evaluar el Plan Regional de Desarrollo Social de carácter urbano.
l) Armonizar en el contexto del Plan Regional de Desarrollo Social, previa
evaluación, los programas de carácter social que ejecutan las Municipalidades,
otras instituciones públicas, la sociedad civil y la población organizada.
m) Emitir opinión técnica sobre asuntos sometidos a su consideración
n) Proponer normas sobre el mejoramiento e implementación de los servicios
públicos de carácter social.
o) Supervisar, efectuar seguimiento y coordinar los servicios de las aldeas
infantiles, así como promover acciones de desarrollo de la atención al niño,
adolescente, adulto mayor y personas discapacitadas.
p) Gestionar estudios y solicitudes sobre aportes de la Cooperación Técnica
Internacional, así como de las empresas privadas para el fortalecimiento del
programa de Lucha contra la Pobreza.
q) Asesorar en las acciones de su competencia.
r) Realizar otras funciones que le asigne la Gerencia Regional.
SUB-GERENCIA DE PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y COMUNIDADES NATIVAS.

ARTICULO 94º La Sub-Gerencia de Participación Ciudadana y Comunidades

Indígenas es un órgano de línea de tercer nivel organizacional, dependiente jerárquica
y administrativamente de la Gerencia Regional de Desarrollo Social, es responsable
de Planear, organizar, ejecutar, conducir coordinar, evaluar y supervisar el desarrollo
de políticas, programas y proyectos de la participación ciudadana y el desarrollo de las
comunidades indígenas del ámbito regional de Madre de Dios. Está a cargo del Sub
Gerente. Su sigla es SGPCYCI.
ARTÍCULO 95º Son funciones de la Sub Gerencia de Participación Ciudadana y

Comunidades Nativas:
a) Planear, organizar, conducir, ejecutar, supervisar y evaluar el monitoreo y
seguimiento del cumplimiento de políticas, normatividad, programas y proyectos
de desarrollo social en el área urbano, así como de las acciones de las
Direcciones Regionales Sectoriales de competencia del área social.
b) Formular, aprobar, ejecutar, dirigir, evaluar y controlar los programas en materia
de población a nivel regional, en concordancia con la política y plan nacional de
población, en coordinación con los gobiernos locales, con énfasis hacia las
poblaciones y comunidades indígenas.
c) Promover la educación e información en materia de población contribuyendo a
consolidar una cultura demográfica y a propiciar en todos los grupos y sectores
sociales, hábitos de vida saludables y prácticas orientadas a la solución de los
problemas de población.
d) Promover la Difusión del programa de planificación familiar, ejecutando talleres
de capacitación en coordinación con las Direcciones Regionales de Salud y
Educación.
e) Programar y desarrollar acciones que impulsen una distribución territorial de la
población en función a las potencialidades del desarrollo regional y en base a
los planes de ordenamiento territorial, y de la capacidad de las ciudades de
absorción de grupos migratorios.
f) Promover la incorporación de criterios y previsiones demográficas en los planes
y programas de desarrollo urbano y regional en coordinación con los gobiernos
locales.
g) Generar alternativas a la inmigración rural a través del fortalecimiento de
capacidades y proyectos productivos, el mejoramiento de la infraestructura y el
equipamiento de los centros poblados que permitan la atención de las
necesidades de la población dispersa y aislada.
h) Desarrollar proyectos alternativos de creación de puestos de trabajo, de
acuerdo a las posibilidades de la población.
i) Formular, coordinar y supervisar estrategias que permitan controlar el deterioro
ambiental en las ciudades y evitar el poblamiento en zonas de riesgo.
j) Promover la participación ciudadana y el derecho a la información pública, así
como a la conformación y funcionamiento de espacios y mecanismos de
consulta, concertación, control, evaluación y rendición de cuentas.
k) Identificar y formular perfiles y proyectos de inversión social en el marco del
Sistema Nacional de Inversión Pública.

l) Presentar el registro, así como informes periódicos sobre el comportamiento y

problemática de las organizaciones de base, gremiales, PYMES, asentamientos
humanos y similares, así como el padrón actualizado de sus dirigentes.
m) Promover y ejecutar las ferias culturales, concursos culturales y de
investigación social en coordinación con los Municipios, organizaciones
públicas y privadas competentes.
n) Participar en la formulación del Programa Regional de Desarrollo de
o) Emitir opinión técnica sobre asuntos sometidos a su consideración
p) Supervisar, efectuar seguimiento y coordinar los servicios de las aldeas
infantiles, así como promover acciones de desarrollo de la atención al niño,
adolescente, adulto mayor y personas discapacitadas.
q) Gestionar estudios y solicitudes sobre aportes de la Cooperación Técnica
r) Proponer normas sobre el mejoramiento e implementación de los servicios
públicos de carácter social.
s) Promover la participación de la población organizada en la ejecución y gestión
de los programas de desarrollo e inversión social en sus diversas modalidades,
brindando asesoría técnica y apoyo que requieren las organizaciones de base
involucradas.
t) Gestionar estudios y solicitudes sobre aportes de la Cooperación Técnica
u) Asesorar en las acciones de su competencia.
v) Realizar otras funciones que le asigne la Gerencia Regional.
GERENCIA REGIONAL DE INFRAESTRUCTURA

ARTICULO 96° La Gerencia Regional de Infraestructura es un órgano de línea de
segundo nivel organizacional del GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE DIOS,
responsable de Planear, organizar, conducir, ejecutar y supervisar las obras de los
proyectos de infraestructura consideradas en el Plan de Inversiones Anual del
Gobierno Regional de conformidad con las Políticas de Desarrollo Nacional y
Regional, así como coordinar y supervisar las acciones sectoriales de transportes y
comunicaciones; depende de la Gerencia General. Está a cargo de un funcionario con
categoría de Gerente Regional. Su sigla es GRI.
ARTICULO 97° Son funciones de la Gerencia Regional de Infraestructura:

a) Planear, organizar, conducir, supervisar y evaluar el proceso técnico y
administrativo de la ejecución de los proyectos de inversión y de infraestructura
pública de nivel regional bajo las diversas modalidades en concordancia con los
dispositivos legales vigentes.
b) Formular el Plan Operativo de ejecución de los proyectos de inversión del
Gobierno Regional de Madre de Dios en coordinación con las Gerencias

Regionales de Línea y Desconcentrados, así como los responsables

funcionales.
c) Realizar estudios de ingeniería y elaborar los expedientes técnicos para la
ejecución de obras comprendidas en el Plan de Inversiones.
d) Organizar, conducir y monitorear la ejecución de obras por Administración
Directa y supervisar las que se ejecuten por Contrata y Encargo y con arreglo a
la normatividad vigente.
e) Elaborar los términos de referencia para la contratación de estudios de pre-
inversión y estudios definitivos supervisando su ejecución en coordinación con
las Gerencias Regionales de Línea y Desconcentrados, así como los
responsables funcionales.
f) Participar en las Comisiones de Licitaciones, Concursos y Adjudicaciones
Directas que se constituyan para la ejecución de obras.
g) Cumplir y salvaguardar que los presupuestos de las obras de infraestructura se
ejecuten en las partidas establecidas en el expediente técnico
h) Participar en la formulación del Presupuesto Institucional y del Plan Estratégico,
así como de los Proyectos de Inversión del Gobierno Regional.
i) Efectuar la liquidación oportuna de las obras ejecutadas del programa de
inversión, informando sobre los saldos y resultantes de la ejecución conforme a
la legislación vigente.
j) Concertar convenios o contratos a suscribir con la población organizada e
instituciones en la ejecución de obras, de acuerdo a los dispositivos legales
vigentes.
k) Ejecutar los proyectos y obras de emergencias de acuerdo a la normatividad
legal vigente.
l) Aprobar los actos administrativos de su competencia.
m) Dinamizar, evaluar, controlar y supervisar las acciones administrativas de las
dependencias que conforman la Gerencia Regional.
n) Velar por la buena administración, mantenimiento y operatividad de la
maquinaria pesada y vehículos para la oportuna prestación de servicios en la
construcción de obras de infraestructura.
o) Apoyar a las acciones de ejecución de obras de promoción y desarrollo
comunal solicitadas y autorizadas por la Presidencia Regional.
p) Coordinar, monitorear y supervisar las acciones administrativas y el
cumplimiento de la normatividad y políticas del Sector de Transportes y
Comunicaciones y otros sectores con incidencia en obras de infraestructura
social y económica, informando periódicamente a la Presidencia Regional.
q) Promover la inversión privada en proyectos de infraestructura regional.
r) Conducir, ejercer, supervisar y fiscalizar las funciones específicas sectoriales
modificatoria por la Ley Nº 27902, referidas a las materias de transportes y de
telecomunicaciones.
s) Realizar otras funciones que le asigne la Gerencia General.

ARTICULO 98° Para el logro de sus objetivos y las funciones específicas establecidas
por la Ley Nº 27867 Orgánica de Gobierno Regionales, modificada por la Ley Nº
27902, la Gerencia Regional de Infraestructura, tiene la siguiente estructura:
- Dirección Regional de Transportes y Comunicaciones
- Sub Gerencia de Estudios de Infraestructura Pública
- Sub Gerencia de Obras
- Sub Gerencia de Supervisión y Liquidación de Obras
- Sub Gerencia de Equipo Mecánico
DIRECCIÓN REGIONAL DE TRANSPORTES Y COMUNICACIONES

ARTICULO 99° La Dirección Regional de Transportes y Comunicaciones de Madre de
Dios es un órgano de ejecución de la Gerencia Regional de Infraestructura y es
supervisión, control y cumplimiento de las funciones en materias de Transportes y
Comunicaciones establecidas en los Artículos 56º y 57º de la Ley Nº 27867 Orgánica
de Gobierno Regionales, modificada por la Ley Nº 27902 en la forma siguiente:
FUNCIONES ESPECÍFICAS EN MATERIA DE TRANSPORTES:

a) Formular, aprobar, ejecutar, evaluar, dirigir, controlar y administrar los planes y
políticas en materia de transportes de la región, de conformidad con las
políticas nacionales y los planes sectoriales.
b) Planificar, administrar y ejecutar el desarrollo de la infraestructura vial regional,
no comprendida en la Red Vial Nacional o Rural, debidamente priorizada dentro
de los planes de desarrollo regional. Así mismo promover la inversión privada,
nacional y extranjera en proyecto de infraestructura de transporte.
c) Desarrollar y administrar la infraestructura portuaria regional de acuerdo con las
regulaciones técnico-normativas emitidas por el Ministerio de Transportes y
Comunicaciones a través de del organismo pertinente y de la forma que
establezcan los dispositivos legales sobre la materia.
d) Otorgar las autorizaciones portuarias, licencias y permisos para la prestación de
los servicios portuarios marítimos, fluviales y lacustres de alcance regional, a
través del organismo pertinente, de acuerdo a los dispositivos legales sobre la
materia
e) Desarrollar y administrar los aeródromos de ámbito regional, coordinando con la
Dirección General de Aeronáutica Civil conforme a Ley.
f) Supervisar y fiscalizar la gestión de actividades de infraestructura de transporte
vial de alcance regional.
g) Autorizar, supervisar, fiscalizar y controlar la prestación de servicios de
transporte interprovincial dentro del ámbito regional en coordinación con los
Gobiernos Locales.
h) Regular supervisar y controlar el proceso de otorgamiento de licencias de
conducir, de acuerdo a la normatividad vigente.

FUNCIONES ESPECÍFICAS EN MATERIA DE TELECOMUNICACIONES:

a) Formular, aprobar, ejecutar, evaluar, controlar, dirigir y administrar los planes y
políticas en materia de telecomunicaciones de la región, de conformidad con las
políticas nacionales y los planes sectoriales.
b) Promover, ejecutar y concesionar los proyectos regionales de
telecomunicaciones de su competencia, en concordancia con la normatividad
nacional y los convenios internacionales. Asimismo, promover la inversión
privada en proyectos de telecomunicaciones, de acuerdo a la Ley de la materia.
c) Fomentar y fortalecer el desarrollo de medios de comunicación regional y de
una red pública de comunicaciones en la región.
d) Coordinar con el Gobierno Nacional las autorizaciones de las estaciones de
radio y televisión regional y el Gobierno Nacional otorga las licencias
correspondientes, en armonía con las políticas y normatividad nacional y los
convenios internacionales.
e) Participar en los proyectos de comunicaciones a cargo del gobierno nacional.
DE LA SUB GERENCIA DE OBRAS

ARTICULO 100º La Sub Gerencia de Obras es un Órgano de Línea del tercer nivel
organizacional dependiente jerárquica y administrativamente de la Gerencia Regional
de Infraestructura, es responsable de la ejecución de obras de infraestructura, así
como de la correcta y óptima utilización de los recursos destinados para tal fin. Está a
cargo del Sub Gerente. Su sigla es SGO.
ARTICULO 101º Son funciones de la Sub Gerencia de Obras:

a) Conducir, orientar y ejecutar las obras y proyectos de infraestructura, social y
productiva aprobadas y priorizadas dentro del Programa de Inversiones.
b) Impulsar, coordinar y ejecutar las obras por administración directa, cumpliendo
las metas establecidas en el Programa de Inversiones, optimizando los
recursos asignados; asimismo ejecutar obras por convenio.
c) Participar en el diseño y gestión de programas de cooperación técnica y
financiera relacionados por el financiamiento de proyectos de ingeniería y
obras.
d) Dirigir, ejecutar, verificar y apoyar los requerimientos de insumos, bienes de
capital y otras necesidades para la ejecución de obras.
e) Asesorar y brindar apoyo técnico a los órganos desconcentrados,
descentralizados, instituciones y organizaciones de base en asuntos de su
competencia.
f) Informar periódicamente el avance físico de las obras en ejecución, así como
sobre los cortes de obras o al término de la ejecución de los mismos.
g) Mantener actualizada la documentación técnica de las obras, así como el
archivo pertinente.
h) Concertar y formular los convenios o contratos a suscribir con la población
organizada e instituciones sobre la ejecución de obras.

i) Diseñar, aplicar, difundir y/o propiciar eventos de especialización o capacitación

en el uso de tecnologías que posibiliten el desarrollo de la infraestructura vial y
de comunicaciones, social y básico promoviendo la óptima utilización de los
recursos materiales existentes en la región.
j) Ejecutar y evaluar el análisis de laboratorio de la capacidad de resistencia de
suelos y otros insumos para la edificación de obras de infraestructura social y
productiva.
k) Dictaminar en los asuntos de su competencia para los actos administrativos a
ser aprobados por la Gerencia Regional de Infraestructura.
l) Otras funciones de su competencia que le asigne el Gerente Regional de
Infraestructura.
SUB GERENCIA DE SUPERVISIÓN Y LIQUIDACIÓN DE OBRAS
ARTICULO 102º La Sub Gerencia de Supervisión y Liquidación de Obras es un
órgano de línea de tercer nivel organizacional dependiente de la Gerencia Regional de
Infraestructura, es responsable de realizar la supervisión y liquidación técnico
financiera de los diferentes proyectos y obras de ingeniería que son desarrollados por
el Gobierno Regional de Madre de Dios y sus órganos dependientes así como
aquellos ejecutados por encargo y convenios, así como garantizar la correcta
aplicación de las normas y reglamentos técnicos y los recursos en la ejecución y
liquidación de obras y estudios. Está a cargo del Sub Gerente. Su sigla es SGSYLO.
ARTICULO 103º Son funciones de la Sub Gerencia de Supervisión y Liquidación de
Obras:
a) Dirigir, ejecutar, coordinar, controlar y evaluar las acciones de supervisión y
liquidación de las obras de infraestructura civil, proyectos y estudios ejecutados
a cargo de las diferentes Unidades Ejecutoras del Gobierno Regional de Madre
de Dios, así como aquellos realizados por convenios y financiados por el
Gobierno Regional.
b) Elaborar y proponer lineamientos de trabajo, normas, procedimientos y
directivas técnicas aplicables a la gestión de supervisión y liquidación técnico
financiera de obras y proyectos, así como transferencias de obras y su
inscripción en los Registros Públicos y en el margesí de bienes nacionales.
c) Asesorar al Gerente Regional de Infraestructura en las políticas de supervisión,
control y liquidación de obras, así como a otros funcionarios del Gobierno
Regional en asuntos de su competencia.
d) Conformar e integrar Comisiones de culminación de obras, entrega, recepción y
liquidación de Estudios, Obras y equipamiento, ejecutados por administración
directa, contratos, encargo y convenios.
e) Formular y disponer las medidas correctivas para la buena ejecución de los
estudios y proyectos de infraestructura, así como para la liquidación
correspondiente.
f) Supervisar y controlar la correcta aplicación de los recursos materiales,
financieros y humanos en la ejecución de obras y que estos se realicen de
acuerdo al expediente técnico y en el marco del Sistema de Proyectos de
Inversión Pública y el Programa de Inversiones.

g) Efectuar seguimiento en la ejecución de obras en sus diversas modalidades y

emitir informes referentes al avance físico financiero compatibilizando con el
expediente técnico.
h) Revisar y dictaminar para su aprobación los expedientes técnicos de estudio y
de obras.
i) Proponer programas de capacitación y especialización en funciones inherentes
a supervisión y liquidación de obras para el personal profesional y técnico.
j) Coordinar y participar en los procesos de formulación e implementación de los
planes y programas de desarrollo, así como proyectos y estudios del Gobierno
Regional.
k) Supervisar las obras y estudios por administración directa, convenios y
contratos y emitir su informe de conformidad.
l) Dictaminar en los asuntos de su competencia para los actos administrativos a
ser aprobados por la Gerencia Regional de Infraestructura.
m) Realizar otras funciones que le asigne el Gerente Regional de Infraestructura.
DE LA SUB GERENCIA DE ESTUDIOS DE INFRAESTRUCTURA
ARTICULO 104º La Sub Gerencia de Estudios de Infraestructura, es un órgano de
línea de tercer nivel organizacional dependiente jerárquica y administrativamente de la
Gerencia Regional de Infraestructura, es responsable de conducir y ejecutar la
elaboración de los expedientes técnicos de las y obras y estudios de infraestructura
aprobados para su ejecución en el Plan de Inversiones del Gobierno Regional de
Madre de Dios. Está a cargo del Sub Gerente. Su sigla es SGEI.
ARTICULO 105º Son funciones de la Sub Gerencia de Estudios de Infraestructura:
a) Organizar, conducir, ejecutar y supervisar la elaboración de los expedientes
técnicos de las obras considerados en el Programa de Inversiones Pública del
Gobierno Regional.
b) Organizar y conducir el registro del centro documentario de estudios de
infraestructura de la región, así como de los expedientes técnicos.
c) Disponer actualizada la información sobre el análisis de costos por unidades de
medida de los componentes de las obras de los proyectos de inversión en
concordancia a los índices de variación de precios de construcción publicados
en el Diario Oficial “El Peruano”.
d) Brindar asesoramiento y apoyo especializado a las demás dependencias del
Gobierno Regional de Madre de Dios, Municipalidades, otras entidades públicas
y el Sector Privado.
e) Dictaminar en los asuntos de su competencia para los actos administrativos del
Gerente Regional de Infraestructura, así como absolver los asuntos que se
pongan a su consideración.
f) Proponer eventos de capacitación y/o especialización sobre aspectos del área
de su competencia.
g) Participar en la formulación de las bases de supervisión de obras, de licitación y
concursos de precios para la ejecución de obras.
h) Coordinar con la Sub Gerencia de Supervisión y Liquidación de Obras sobre la
organización de los expedientes técnicos para la transferencia de las obras
terminadas al sector correspondiente.

i) Apoyar previa autorización de la Presidencia y del Gerente Regional de

Infraestructura en la formulación de expedientes técnicos en obras de desarrollo
comunal y solicitadas por las organizaciones de base.
j) Coordinar y participar en la formulación y evaluación de los Planes de
Desarrollo y Programas de Inversión Pública del Gobierno Regional.
k) Realizar otras funciones que le asigne la Gerencia Regional de Infraestructura.
DE LA SUB GERENCIA DE EQUIPO MECÁNICO

ARTICULO 106º La Sub Gerencia de Equipo Mecánico, es un órgano de tercer nivel
organizacional dependiente jerárquica y administrativamente de la Gerencia Regional
de Infraestructura, es responsable de la administración, mantenimiento y reparación y
el buen funcionamiento de los vehículos mayores y maquinaria pesada para la
ejecución de obras comprendidas en el Plan de Inversión y de Operación Institucional,
así como aquellas encargadas por convenio al Gobierno Regional de Madre de Dios.
Está a cargo del Sub Gerente. Su sigla es SGEM.
ARTICULO 107º Son funciones de la Sub Gerencia de Equipo Mecánico:

a) Planear, organizar, coordinar, ejecutar, supervisar y controlar el estado de
operatividad, mantenimiento y reparación de los vehículos mayores y menores
y maquinaria pesada de propiedad del Gobierno Regional de Madre de Dios.
b) Presentar la Programación Anual de Actividades de la Sub Gerencia y evaluar
periódicamente su ejecución.
c) Presentar programas periódicos de adquisición de vehículos y equipo pesado,
stock de repuestos, implementos y herramientas, reparación y mantenimiento
de los mismos y el plan de contingencias.
d) Gestionar, coordinar y ejecutar acciones de capacitación del personal técnico
de la Sub Gerencia.
e) Llevar actualizado las estadísticas de movimiento de vehículos y capacidad
aproximada de consumo de combustible y carburantes de cada unidad.
f) Velar por la seguridad y el buen uso y funcionamiento de los vehículos mayores
y menores y maquinaria pesada, con aplicación de las normas técnicas del
caso.
g) Brindar servicios a instituciones públicas y privadas, debidamente autorizado
por la autoridad competente, salvaguardando que los derechos de pago del
servicio permitan cubrir los costos de operación y de mantenimiento de la
maquinaria y vehículos.
h) Presentar mensualmente informes sobre el estado de operatividad de los
vehículos y maquinarias, así como del funcionamiento de la oficina.
i) Informar sobre el cambio de repuestos realizados mensualmente en los
vehículos mayores y menores para luego ser reportados a la Oficina de
Abastecimiento y Patrimonio para el proceso de alta y baja de bienes.
j) Realizar otras funciones que le sean asignadas por la Gerencia Regional de
Infraestructura.

GERENCIA REGIONAL DE RECURSOS NATURALES Y GESTIÓN DEL MEDIO

AMBIENTE
ARTICULO 108º La Gerencia Regional de Recursos Naturales y Gestión del Medio
Ambiente, es un órgano de línea de segundo nivel organizacional del GOBIERNO
REGIONAL DE MADRE DE DIOS, dependiente jerárquica y administrativamente de la
Gerencia General Regional y es responsable de la planeación, conducción,
coordinación, evaluación, supervisión y fiscalización de las funciones específicas
sectoriales en materias de áreas protegidas y medio ambiente y la administración de
los recursos forestales en el ámbito Regional. Está a cargo de un funcionario con
categoría de Gerente Regional. Su sigla es GRRNYGMA
ARTICULO 109º Son funciones de la Gerencia Regional de Recursos Naturales y
Gestión del Medio Ambiente.
a) Formular, proponer, ejecutar y evaluar los lineamientos de política, planes,
programas y proyectos en materia del uso y conservación de recursos
naturales, medio ambiente y áreas naturales protegidas a nivel regional en
concordancia con las políticas del Gobierno Nacional y Sectoriales.
b) Implementar el Sistema Regional de Gestión Ambiental en coordinación con las
Comisiones Ambientales Nacionales y Regionales.
c) Formular, coordinar, conducir, coordinar y supervisar la aplicación de las
estrategias regionales respecto a la diversidad biológica y sobre cambio
climático en el marco de las estrategias nacionales.
d) Fomentar sistemas de protección de biodiversidad y cultivo de germoplasma
e) Promover, asesorar y supervisar el desarrollo, conservación, manejo,
mejoramiento y aprovechamiento de cultivos nativos y otras especies de
ganadería regional.
f) Otorgar permisos, autorizaciones y concesiones forestales, en áreas al interior
de la región, así como ejercer labores de promoción y fiscalización en estricto
cumplimiento de la política forestal nacional.
g) Desarrollar acciones de vigilancia y control para garantizar el uso sostenible de
los recursos bajo su jurisdicción.
h) Verificar el cumplimiento y correcta aplicación de los dispositivos legales sobre
control y fiscalización de insumos químicos con fines pesqueros y acuícola, de
acuerdo a la Ley de la materia: Dictar las medidas correctivas y sancionar de
acuerdo con los dispositivos vigentes.
i) Promover la investigación e información acerca de los servicios tecnológicos
para la preservación y protección del medio ambiente.
j) Aprobar y supervisar los Programas de Adecuación y Manejo Ambiental
(PAMA) de su circunscripción, implementando las sanciones correspondientes.
k) Planear, organizar, dirigir, coordinar, ejecutar, evaluar, supervisar y fiscalizar las
acciones sectoriales en materias de recursos naturales, áreas protegidas y
medio ambiente.
l) Proponer la creación de las áreas protegidas y de conservación en el marco de
la normatividad del Sistema Nacional de Áreas Protegidas, así como coadyuvar,

coordinar y supervisar la administración de las existentes en la jurisdicción del

Gobierno Regional de Madre de Dios.
m) Promover la educación y la investigación ambiental en la Región con la
participación ciudadana en todos los niveles.
n) Participar en el diseño de los proyectos de conformación de macro región de
gestión ambiental.
o) Formular proyectos de inversión Pública y los de cooperación internacional
sobre la explotación racional de los recursos naturales conservando el medio
ambiente, así como aquellos que promuevan la inversión privada.
p) Controlar, supervisar, cumplir y hacer cumplir la normatividad sobre gestión
ambiental en los contratos, proyectos y estudios de explotación e instalación de
obras de infraestructura y uso de los recursos naturales, así como en las áreas
protegidas en la Región e imponer sanciones y medidas correctivas ante la
infracción de normas ambientales regionales.
q) Imponer sanciones ante la infracción de las normas ambientales regionales.
r) Formular planes y proyectos de utilización de recursos naturales e implementar
programas para la venta de servicios ambientales en las áreas con bosques
naturales o áreas protegidas.
s) Preservar y administrar, en coordinación con los Gobiernos Locales, las
reservas y áreas naturales protegidas regionales que están comprendidas
íntegramente en la Región Madre de Dios, así como los territorios insulares.
t) Desarrollar, implementar, revisar y adecuar la política ambiental regional; para
guiar la gestión de la calidad ambiental, el aprovechamiento sostenible y
conservación de los recursos naturales.
u) Elaborar el Plan y la Agenda Ambiental Regional. con la participación de
instituciones públicas y población organizada.
v) Elaborar propuestas para el funcionamiento, aplicación y evaluación de los
instrumentos de gestión ambiental y la aplicación de políticas ambientales.
w) Apoyar al desarrollo de los sistemas locales de gestión ambiental a cargo de los
municipios y otras entidades.
x) Facilitar el tratamiento apropiado para la resolución de conflictos ambientales.
y) Brindar apoyo técnico al proceso de implementación del Sistema Regional de
Gestión Ambiental en coordinación con la Comisión Ambiental Regional y el
Consejo Nacional de Ambiente “CONAM”, como integrante de la Comisión
Ambiental Regional de carácter multisectorial, encargada de la coordinación y
concertación de la política ambiental regional.
z) Aprobar los actos administrativos de su competencia y las delegadas
expresamente.
aa)Propiciar que en los currículos nacionales se incorpore contenidos significativos
de la realidad ecológica y del manejo del medio ambiente, respondiendo a las
necesidades e intereses de los educandos.
bb)Participar en la gestión sostenible del recurso hídrico en el marco de las
entidades de cuencas y las políticas de la autoridad nacional de aguas.
cc) Realizar otras funciones asignadas.
ARTICULO 110º Para el logro de sus objetivos la Gerencia Regional de Recursos
Naturales y Gestión del Medio Ambiente, tiene la siguiente estructura:

- Sub Gerencia de Áreas Naturales Protegidas y Medio Ambiente

- Sub Gerencia de Conservación de Recursos Naturales y Concesiones
Forestales
- Sub Gerencia de Manejo Productivo de Ecosistemas
DE LA SUB GERENCIA DE ÀREAS NATURALES PROTEGIDAS Y MEDIO

AMBIENTE
ARTICULO 111° La Sub Gerencia de Áreas Naturales Protegidas y Medio Ambiente
es un órgano de tercer nivel organizacional que depende de la Gerencia Regional de
Recursos Naturales y Gestión del Medio Ambiente, se encarga de planear, organizar,
dirigir, coordinar, evaluar, supervisar y fiscalizar las políticas, planes, programas y el
cumplimiento de la conservación y preservación de los recursos naturales, así como
de la administración de las áreas naturales protegidas de la Región Madre de Dios.
Esta a cargo del Sub Gerente. Su sigla es SGANPYMA
ARTICULO 112 º Son funciones de la Sub Gerencia de Áreas Naturales Protegidas y
Medio Ambiente:
a) Formular lineamientos de política de la explotación, uso y transformación de los
recursos naturales, así como de la administración y conservación de las áreas
naturales protegidas en la jurisdicción de la Región Madre de Dios en
concordancia con la legislación vigente y las Políticas y Planes del Supremo
Gobierno.
b) Proponer estudios de especialización productiva sobre recursos naturales, así
como la explotación sistematizada y sostenible, uso y transformación.
c) Promover estudios de investigación de la preservación y conservación de
recursos naturales que se encuentran en procesos de extinción.
d) Participar activamente en la solución de los problemas de los recursos
forestales y asuntos mineros, hidrocarburos, energéticos y otros recursos,
buscando la integración de las organizaciones y/o gremios vinculados con estas
actividades económicas
e) Realizar eventos educativos y capacitación sobre conservación y preservación
de recursos naturales mediante cursos, talleres, forum y otros en coordinación
con la Sub Gerencia de Medio Ambiente.
f) Supervisar el funcionamiento de las áreas de protección y/o conservación
regional y local, así como proponer la creación de otras en el marco del Sistema
Nacional de Áreas Protegidas.
g) Formular planes, desarrollar e implementar programas sobre la venta de
servicios ambientales en zonas con bosques naturales o áreas protegidas en
coordinación con la Sub Gerencia de Medio Ambiente.
h) Dictaminar en los asuntos de su competencia y de aquellos sometidos a su
consideración.

i) Aprobar y supervisar los Programas de Adecuación y Manejo Ambiental

(PAMA) de su circunscripción, implementando las sanciones correspondientes.
j) Realizar otras funciones que le asigne la Gerencia Regional de Recursos
Naturales y Gestión del Medio Ambiente.
DE LA SUB GERENCIA DE RECURSOS NATURALES Y CONCESIONES

FORESTALES
ARTICULO 113 ° La Sub Gerencia de Recursos Naturales y Concesiones Forestales
es un órgano de tercer nivel organizacional que depende jerárquica y
administrativamente de la Gerencia Regional de Recursos Naturales y Gestión del
Medio Ambiente, se encarga de la planeación, organización, ejecución, conducción,
evaluación y supervisión de las Políticas y Planes en Materia de Manejo de los
Recursos Naturales y administración de los Recursos Forestales. Está a cargo del Sub
Gerente. Su sigla es SGRNYCF.
recursos naturales, así como de la administración y supervisión de los Bosques
de Producción Permanente en la jurisdicción de la Región Madre de Dios en
concordancia con la legislación vigente y las Políticas y Planes del Supremo
Gobierno.
b) Conducir el inventario y la potencialidad de los recursos naturales renovables y
no renovables en sistemas de información.
c) Informar, evaluar y supervisar la explotación de los recursos naturales y su
impacto en el desarrollo social y económico de la región.
d) Otorgar permisos, autorizaciones y concesiones forestales, en áreas al interior
e) Promover las acciones de investigación sobre el uso, explotación y tratamiento
del potencial genético de los recursos naturales.
f) Promover la aplicación de nuevas tecnologías en las actividades de explotación
de los recursos naturales renovables y no renovables.
g) Velar y hacer cumplir las normas en los contratos, proyectos y estudios, sobre
el uso racional de los recursos naturales en el ámbito regional, proponiendo
sanciones ante las infracciones existentes.
h) Presentar proyectos de inversión sobre el manejo, explotación y conservación
de los recursos naturales bajo la normatividad del Sistema Nacional de
Inversión Pública.
i) Brindar asistencia técnica a las organizaciones forestales, mineras, pesqueras,
agropecuarias y comunidades en los asuntos de su competencia.
j) Coordinar en la solución de problemas de explotación de recursos naturales
con las instituciones públicas y sociedad civil involucrada, efectuando la gestión
ante las instancias correspondientes.
k) Desarrollar acciones de vigilancia y control para garantizar el uso sostenible de
los recursos naturales bajo su jurisdicción.

l) Realizar otras funciones que se le asigne.
DE LA SUB GERENCIA DE MANEJO PRODUCTIVO DE ECOSISTEMAS

ARTÍCULO 114° La Sub Gerencia de Manejo Productivo de Ecosistemas es un
órgano de tercer nivel organizacional, depende de la Gerencia Regional de Recursos
Naturales y Medio Ambiente, es responsable de conducir, orientar, evaluar y
supervisar en el marco de la normatividad vigente las acciones de manejo productivo
de ecosistemas en la jurisdicción del Gobierno Regional de Madre de Dios. Está a
cargo del Sub Gerente. Su sigla es SGMPE.
ARTÍCULO 115° Son funciones de la Sub Gerencia de Manejo Productivos de
Ecosistemas:
recursos naturales a nivel regional en concordancia con las políticas del
Gobierno Nacional y Sectoriales.
b) Identificar y proponer estudios, proyectos productivos de inversión en temas
agropecuarios, acuícola y de ecosistemas de interés regional.
c) Analizar el impacto socioeconómico y ambiental de proyectos productivos y
agroindustriales en la región.
d) Evaluar los resultados de los proyectos productivos ejecutados en la región.
e) Promover la participación de los productores agropecuarios, acuícola,
agroindustriales y otros.
f) Brindar asesoramiento y asistencia técnica a productores organizados en temas
agropecuarios, acuícola y ecosistemas.
g) Presentar propuesta de convenios con diversas instituciones estatales, privadas
y organizaciones de productores.
h) Promover la aplicación de nuevas tecnologías apropiadas a la zona, para lograr
el desarrollo regional.
i) Otras funciones que sean asignadas por la gerencia Regional
GERENCIA REGIONAL DE DESARROLLO ECONÓMICO

ARTICULO 116º La Gerencia Regional de Desarrollo Económico es un órgano de
línea de segundo nivel organizacional dependiente de la Gerencia General Regional
del Gobierno Regional de Madre de Dios, le corresponde ejercer las funciones
específicas regionales en los Sectores de La Producción, de Energía y Minas, de
Agricultura y de Comercio Exterior y Turismo; asimismo, se encarga de planear,
organizar, dirigir, coordinar, evaluar, supervisar y fiscalizar las acciones de promoción
de políticas y programas de Corredores Económicos y Desarrollo Productivo, así como
la Generación de Empresas y la Inversión Privada. Está a cargo del Gerente Regional.
Su sigla es GRDE.

ARTICULO 117º Son funciones de la Gerencia Regional de Desarrollo Económico:

a) Proponer los Lineamientos de Política de carácter regional a la Presidencia del
Gobierno Regional de los sectores de: La Producción, de Energía y Minas, de
Agricultura y de Comercio Exterior y Turismo, en concordancia con la
normatividad y las Políticas del Gobierno Nacional y de los Ministerios
correspondientes.
b) Presentar, ejecutar, dirigir, controlar, supervisar y evaluar los planes, programas
y proyectos de promoción y desarrollo económico empresarial del sector
privado en los sectores de: Industria, Comercio, Turismo, Artesanía, Pesquería,
Agricultura, Minería e Hidrocarburos.
c) Formular los proyectos de inversión pública en el marco del Sistema Nacional
de Inversión Pública, así como monitorear y supervisar de las Direcciones
Regionales Sectoriales en las acciones de Industria, Comercio, Turismo,
Artesanía, Pesquería, Agricultura, Minería e Hidrocarburos.
d) Formular en coordinación con los sectores competentes el Programa de
Promoción de Inversiones y Exportaciones Regionales y elevar a la Presidencia
Regional para la aprobación por el Consejo Regional.
e) Formular en coordinación con los sectores competentes el Programa de
Competitividad Regional y elevar a la Presidencia Regional para la aprobación
por el Consejo Regional.
f) Dirigir el seguimiento, monitoreo y evaluación de la ejecución de los Programas
de Promoción de Inversiones y Exportaciones Regionales, así como del
Programa de Competitividad Regional.
g) Presentar el diseño de programas regionales de cuencas y corredores
económicos y de ciudades intermedias en coordinación con la Gerencia
Regional de Planeamiento, Presupuesto y Acondicionamiento Territorial.
h) Facilitar los procesos orientados a los mercados internacionales para la
agricultura, la agroindustria, la artesanía, la actividad forestal y otros sectores
productivos, de acuerdo a sus potencialidades.
i) Presentar programas para el desarrollo y promoción de circuitos turísticos que
puedan convertirse en ejes de desarrollo.
j) Conducir, monitorear, evaluar y supervisar la promoción y modernización de la
pequeña y mediana empresa regional, articuladas con las tareas de educación,
empleo y la actualización e innovación tecnológica.
k) Presentar programas de promoción de la inversión del sector privado nacional e
internacional en la ejecución de proyectos productivos de aprovechamiento de
las potencialidades regionales, prioritariamente del desarrollo agrario,
agroindustrial, artesanal y ecoturismo. nacional e internacional.
l) Promover la participación de la inversión privada en proyectos públicos a través
de contratos de participación, como son : venta de activos, concesión,
asociación en participación, contratos de gerencia, joint venture, especialización
de servicios (outsourcing), entre otros, con la intervención del Consejo de
Coordinación Regional.
m) Organizar y representar al Gobierno Regional de Madre de Dios en la Agencia
de Fomento de la Inversión Privada en armonía a lo dispuesto en el Artículo 8º
y 9º de la Ley Nº 28059 Marco de Promoción de la Inversión Descentralizada.

n) Desarrollar, implementar y poner a disposición de la población sistemas de

información regional, nacional e internacional, relevante y útil para las empresas
y organizaciones de la Región.
o) Impulsar el desarrollo de la competitividad de las unidades económicas de la
Región, a través de actividades de capacitación, provisión de información y
transferencia tecnológica.
p) Formular y presentar proyectos de su competencia en el marco del sistema
nacional de inversión pública.
q) Aprobar los actos administrativos mediante Resolución Gerencial Regional en el
marco de su competencia de acuerdo a Ley y por delegación expresa.
r) Conducir, ejercer, supervisar y fiscalizar las funciones específicas sectoriales
modificatoria por la Ley Nº 27902, referidas a las materias de industria,
comercio, turismo, artesanía, pesquería, agraria, energía y minas e
hidrocarburos.
s) Realizar otras funciones asignadas por la Gerencia General Regional.
ARTICULO 118° Para el logro de sus objetivos y las funciones específicas

establecidas por la Ley Nº 27867 Orgánica de Gobierno Regionales, modificada por la
Ley Nº 27902, la Gerencia Regional de Desarrollo Económico, tiene la siguiente
estructura:
- Dirección Regional de Comercio Exterior y Turismo
- Dirección Regional de Producción
- Dirección Regional de Energía y Minas e Hidrocarburos.
- Dirección Regional de Agricultura
- Sub Gerencia de Desarrollo Productivo
- Sub Gerencia de Promoción de la Inversión Privada
DIRECCIÓN REGIONAL DE COMERCIO EXTERIOR Y TURISMO

ARTICULO 119° La Dirección Regional de Comercio Exterior y Turismo “DIRCETUR”
de Madre de Dios es un órgano de ejecución de la Gerencia Regional de Desarrollo
Económico y es responsable de la organización, planeación, conducción,
coordinación, evaluación, supervisión, control y cumplimiento de las funciones en
materias de comercio, turismo y artesanía establecidas en los Artículo 55º, 63º y 64º
de la Ley Nº 27867 Orgánica de Gobierno Regionales, modificada por la Ley Nº 27902
en la forma siguiente :
FUNCIONES ESPECÍFICAS EN MATERIA DE COMERCIO:

Formular, aprobar, ejecutar, evaluar, dirigir, controlar y administrar los planes y
políticas en materia de comercio de la región, en concordancia con las políticas
nacionales y lo planes sectoriales, en concordancia con las entidades del sector
público competentes en la materia.

a) Impulsar el desarrollo de los recursos humanos regionales y la mejora en la

productividad y competitividad de las unidades económicas de la región, a
través de actividades de capacitación, provisión de información y transferencia
tecnológica.
b) Elaborar y ejecutar las estrategias y el programa de desarrollo de la oferta
exportable y promoción de las exportaciones regionales
c) Identificar oportunidades comerciales para los productos de la región y
promover la participación privada en proyecto de inversión en la región.
d) Promover la provisión de servicios financieros a las empresas y organizaciones
de la región, con énfasis en las medianas, PYMES y las unidades productivas
orientadas al comercio y a las exportaciones, por parte del sector privado.
FUNCIONES ESPECIFICAS EN MATERIA TURISMO

a) Formular concertadamente, aprobar y ejecutarlas estrategias y el programa de
desarrollo turístico de la región.
b) Aprobar directivas relacionadas con la actividad turística, así como criterios
técnicos que aseguren el cumplimiento de objetivos y metas que se derivan de
los lineamientos de la política nacional de turismo.
c) Promover el desarrollo turístico mediante el aprovechamiento de las
potencialidades regionales.
d) Calificar a los prestadores de servicios turísticos de la región, de acuerdo con
las normas legales correspondientes.
e) Coordinar con los Gobiernos Locales las acciones en materia de turismo de
alcance regional.
f) Llevar y mantener actualizados los directorios de prestadores de servicios
turísticos, calendarios de eventos y el inventario de recursos turísticos en el
ámbito regional, de acuerdo a la metodología establecida por el MINCETUR.
g) Identificar posibilidades de inversión y zonas de interés turístico en la región,
así como promover la participación de los inversionistas interesados en
proyectos turísticos.
h) Disponer facilidades y medidas de seguridad a los turísticas, así como ejecutar
campañas regionales de protección al turística y difusión de conciencia turística,
en coordinación con otros organismos públicos y privados.
i) Verificar el cumplimiento de las normas de medio ambiente y preservación de
recursos naturales de la región, relacionadas con la actividad turística.
j) Proponer y declarar zonas de desarrollo turístico prioritario de alcance regional.
k) Supervisar la correcta aplicación de las normas legales relacionadas con la
actividad turística y el cumplimiento de los estándares exigidos a los
prestadores de servicios turísticos de la región, así como aplicar las
correspondientes sanciones en caso de incumplimiento, de conformidad con la
normatividad vigente.
l) Suscribir contratos, convenios o acuerdos de cooperación interinstitucional con
entidades públicas o privadas.
m) Promover la formación y capacitación del personal que participa en la actividad
turística.

n) Fomentar la organización y formalización de las actividades turísticas de la

región.
o) Organizar y conducir las actividades de promoción turística de la región en
coordinación con las organizaciones de la actividad turística y los gobiernos
locales.
p) Desarrollar circuitos turísticos que puedan convertirse en ejes del desarrollo
regional.
FUNCIONES ESPECÍFICAS EN MATERIA ARTESANÍA

a) Formular, aprobar, ejecutar, evaluar, dirigir, controlar, administrar las políticas en
materia el desarrollo de la artesanía, en concordancia con la política general del
gobierno y los planes sectoriales.
b) Planificar correctamente y ejecutar el desarrollo de la actividad artesanal de la
región mediante el aprovechamiento de las potencialidades regionales.
c) Fomentar y desarrollar proyectos, programas u otros mecanismos para
promover la competitividad y productividad de la actividad artesanal en la región,
con la participación de entidades públicas y privadas.
d) Promover el desarrollo de productos artesanales orientado a la exportación y el
mercado turístico.
e) Supervisar y evaluar el desarrollo de la actividad artesanal y la aplicación de
políticas, normas y procedimientos específicos.
f) Fomentar y autorizar ferias y exposiciones regionales, así como declarar
eventos de interés artesanal orientados a promover el desarrollo de la artesanía
de la región.
g) Fomentar y promover la organización y formalización de los productos
artesanales y fortalecimiento gremial en la región.
h) Propiciar la conservación, preservación, rescate, y desarrollo de las técnicas de
producción tradicional artesanal en la región.
i) Promover mecanismos e instrumentos para el desarrollo de la actividad
artesanal en la región, vinculados a la actividad turística.
j) Identificar oportunidades de inversión, difundir y promover el crecimiento de las
inversiones en la actividad artesanal en la región, aprovechando sus ventajas
compartidas y promoviendo la exportación de artesanías.
k) Fomentar la innovación, la transferencia de tecnologías y la formación de
artesanos, desarrollando instrumentos que posibiliten la generación y el acceso
de las empresas artesanales de la región a nuevas tecnologías.
l) Promover la calidad, la productividad, el valor agregado, la imagen y la
diferenciación de los productos artesanales de la región.
DIRECCIÓN REGIONAL DE PRODUCCIÓN
ARTICULO 120° La Dirección Regional de Producción “DIRPRODUCE” de Madre de
Dios es un órgano de ejecución de la Gerencia Regional de Desarrollo Económico y es
supervisión, control y cumplimiento de las funciones en materias de pesquería e

industria establecidas en los Artículos 52º y 54º de la Ley Nº 27867 Orgánica de

Gobierno Regionales, modificada por la Ley Nº 27902 en la forma siguiente:
FUNCIONES ESPECÍFICAS EN MATERIA PESQUERA

políticas en materia pesquera y producción acuícola de la región.
b) Administrar, supervisar y fiscalizar la gestión de actividad y servicios pesqueros
bajo su jurisdicción.
c) Desarrollar acciones de vigilancia y control para garantizar el uso sostenible de
los recursos bajo su jurisdicción.
d) Promover la provisión de recursos financieros privados a las empresas y
organizaciones de la región, con énfasis en las medianas PYMES y unidades
productivas orientadas a la exportación.
e) Desarrollar e implementar sistemas de información útil referida a la gestión del
sector.
f) Promover, controlar y administrar el uso de los servicios de infraestructura de
desembarque y procesamiento pesquero de su competencia, en armonía con
las políticas y normas del sector, a excepción del control y vigilancia de las
normas sanitarias sectoriales, en todas las actividades pesqueras.
g) Verificar el cumplimiento y correcta aplicación de los dispositivos legales sobre
control y fiscalización de insumos químicos con fines pesqueros y acuícola, de
acuerdo a la Ley de la materia. Dictar las medidas correctivas y sancionar de
acuerdo con los dispositivos vigentes.
h) Promover la investigación e información acerca de los servicios tecnológicos
para la preservación y protección del medio ambiente.
i) Velar y exigir el adecuado cumplimiento de las normas técnicas en materia de
pesquería. Dictar las medidas correctivas y sancionar de acuerdo con los
dispositivos vigentes.
j) Vigilar el estricto cumplimiento de las normas vigentes sobre pesca artesanal y
su exclusividad dentro de las cinco millas marinas. Dictar medidas correctivas y
sancionar de acuerdo con los dispositivos vigentes.
FUNCIONES ESPECÍFICAS EN MATERIA DE INDUSTRIA

políticas en materia de industria de la región, en concordancia con las políticas
nacionales y los planes sectoriales.
b) Impulsar el desarrollo de sus recursos humanos, y la mejora en la productividad
y competitividad de sus unidades económicas y el aprovechamiento de las
c) Identificar las oportunidades de inversión y promover la iniciativa privada en
proyectos industriales.
d) Promover la provisión de servicios financieros a las empresas y organizaciones
sociales productivas de la región, con énfasis en la PYMES y las unidades
productivas orientadas a la exportación, por parte del sector privado.

e) Desarrollar, implementar y poner a disposición de la población sistemas de

información relevante y útil para las empresas y organizaciones de la región, así
como para los niveles regional y nacional.
f) Simplificar los trámites y procedimientos administrativos aplicables a las
empresas en su jurisdicción, con énfasis en las medianas y PYMES y las
unidades productivas orientadas a la exportación.
g) Organizar ferias regionales y promover la participación de la región en eventos
similares de nivel internacionales.
DIRECCIÓN REGIONAL DE ENERGÍA Y MINAS E HIDROCARBUROS

ARTICULO 121° La Dirección Regional de Energía y Minas e Hidrocarburos
“DREMHI” de Madre de Dios es un órgano de ejecución de la Gerencia Regional de
Desarrollo Económico y es responsable de la organización, planeación, conducción,
coordinación, evaluación, supervisión, control y cumplimiento de las funciones en
materia de energía, minas e hidrocarburos establecida en el Artículo 59 de la Ley Nº
27867 Orgánica de Gobierno Regionales, modificada por la Ley Nº 27902 en la forma
siguiente:
FUNCIONES ESPECÍFICAS EN MATERIA DE ENERGIA, MINAS E

HIDROCARBUROS
a) Formular, aprobar, ejecutar, evaluar, fiscalizar, dirigir, controlar y administrar los
planes y políticas en materia de energía, minas e hidrocarburos de la región en
concordancia con las políticas nacionales y los planes sectoriales
b) Promover la inversión en el sector, con las limitaciones de Ley.
c) Fomentar y supervisar las actividades de la pequeña minería y la minería
artesanal y la explotación de los recursos mineros de la región con arreglo a
Ley.
d) Impulsar proyectos y obras de generación de energía y electrificación urbano
rural, así como para el aprovechamiento de hidrocarburos de la región.
Asimismo, otorgar concesiones para minicentrales de generación eléctrica.
e) Conducir, ejecutar, supervisar y cooperar en programas de electrificación rural
regionales, en el marco del Plan Nacional de Electrificación Rural.
f) Otorgar concesiones para pequeña minería y minería artesanal de alcance
regional.
g) Inventariar y evaluar los recursos mineros y potencial minero y de hidrocarburos
regionales.
h) Aprobar y supervisar los programas de Adecuación y Manejo Ambiental (PAMA)
de su circunscripción, implementando las acciones correctivas e imponiendo las
sanciones correspondientes.
DIRECCIÓN REGIONAL DE AGRICULTURA

ARTICULO 122° La Dirección Regional de Agricultura “DIREA” de Madre de Dios es

un órgano de ejecución de la Gerencia Regional de Desarrollo Económico y es
supervisión, control y cumplimiento de las funciones en materias de agraria
establecida en el Artículo 51º de la Ley Nº 27867 Orgánica de Gobierno Regionales,
modificada por la Ley Nº 27902 en la forma siguiente:
FUNCIONES ESPECÍFICAS EN MATERIA AGRARIA

políticas de la región en materia agraria en coordinación con las políticas
nacionales y los planes sectoriales y las propuestas promociónales de
desarrollo rural de parte de las municipalidades rurales.
b) Administrar y supervisar la gestión de actividades y servicios agropecuarios, en
armonía con la política y normas de los sectores correspondientes y las
c) Participar en la gestión sostenible del recurso hídrico en el marco de las
entidades de cuencas y las políticas de la autoridad nacional de aguas.
d) Promover la transformación, comercialización, exportación y consumo de
productos naturales y agroindustriales de la región.
e) Desarrollar acciones de vigilancia y control para garantizar el uso sostenible de
los recursos naturales bajo su jurisdicción.
f) Promover y ejecutar proyectos y obras de irrigación, mejoramiento de riego,
manejo adecuado y conservación de los recursos hídricos y de suelos.
g) Supervisar y administrar el servicio de información agraria en la región, la cual
podrá contar con una red de información provincial y distrital, la que operará en
armonía con el sistema nacional de información agraria.
h) Promover la provisión de recursos financieros privados a las empresas y
organizaciones de la región, con énfasis en la micro, pequeñas y medianas
empresas y las unidades productivas orientadas a la exportación.
i) Planificar, promover y concertar con el sector privado, la elaboración de planes
y proyectos de desarrollo agrario y agroindustrial.
j) Planear, supervisar y controlar, en coordinación con el gobierno nacional la
mejora de los servicios de comercialización agropecuaria, del desarrollo de
cultivos y de crianzas y ganadería.
k) Promover y prestar servicios de asistencia técnica en sanidad agropecuaria, de
acuerdo a las políticas y programas establecidos por la autoridad nacional de
sanidad agraria.
l) Fomentar sistemas de protección de biodiversidad y germoplasma.
m) Fomentar la investigación y transferencia de tecnología y extensión
agropecuaria.
n) Promover, gestionar y administrar el proceso de saneamiento físico – legal de la
propiedad agraria con la participación de actores involucrados, cautelando el
carácter imprescriptible, inalienable e inembargable de las tierras de las
comunidades campesinas y nativas.
o) Promover las políticas para generar una cultura de seguridad alimentaria.

p) Promover asesorar y supervisar el desarrollo, conservación, manejo,

mejoramiento y aprovechamiento de cultivos nativos, camélidos sudamericanos
y otras especies de ganadería regional.
q) Otorgar permisos, autorizaciones y concesiones forestales, en áreas al interior
SUB GERENCIA DE DESARROLLO PRODUCTIVO.

ARTICULO 123º La Sub Gerencia de Desarrollo Productivo, es un órgano de línea de
tercer nivel organizacional dependiente de la Gerencia Regional de Desarrollo
Económico, es responsable de la conducción, ejecución, gestión y diseño de
programas y políticas regionales de cuencas y corredores económicos, así como
incentivos de productividad en las actividades productivas de la región. Está a cargo
del Sub Gerente. su sigla es: SGDP.
ARTICULO 124º Son funciones de la Sub Gerencia de Desarrollo Productivo:

a) Planear, organizar, conducir, coordinar, orientar, evaluar y supervisar las
políticas y programas de desarrollo de cuencas y corredores económicos y las
acciones de competitividad en las unidades productivas de la región.
b) Elaborar en coordinación con los sectores competentes el Programa de
Promoción de Inversiones y Exportaciones Regionales para ser elevado a la
c) Elaborar en coordinación con los sectores competentes el Programa de
Competitividad Regional para ser elevado a la Presidencia Regional.
d) Formular los proyectos de Inversión en el marco de su competencia dentro de la
normatividad del Sistema Nacional de Inversión Pública para ser declarados
viables.
e) Proponer normas, métodos y procedimientos administrativos aplicables para la
evaluación de unidades productivas orientadas a la promoción de inversiones y
exportación regional y competitividad.
f) Asesorar, apoyar y participar en la organización de ferias agropecuarias,
agroindustriales y similares en coordinación con instituciones y/o
organizaciones promotoras, así como promover la participación de la región en
otros eventos nacionales e internacionales.
g) Elaborar y ejecutar las estrategias y el programa de desarrollo de la oferta
exportable y de promoción de las exportaciones regionales.
h) Fomentar y desarrollar proyectos, programas u otros mecanismos para
promover la competitividad y productividad de la actividad artesanal y turística
de la región, con la participación de entidades públicas y privadas, orientadas a
la exportación y el mercado turístico internacional.
i) Conducir debidamente actualizado las estadísticas sectoriales productivos de
competencia de la Gerencia Regional.
j) Promover el desarrollo de actividad artesanal en cuanto a calidad,
competitividad y especialización de producción.

k) Emitir opinión técnica en supervisión técnica financiera los asuntos sometidos a

su consideración.
l) Asesorar a las unidades productivas de la región.
m) Otras que le asigne la Gerencia Regional.
SUB GERENCIA DE PROMOCION DE LA INVERSION PRIVADA

ARTICULO 125º.- La Sub-Gerencia de Promoción de la Inversión Privada, es un
órgano de línea del tercer nivel organizacional dependiente de la Gerencia Regional
de Desarrollo Económico, es responsable de planear, organizar, dirigir, coordinar,
ejecutar, evaluar y supervisar las políticas y programas de promoción del desarrollo de
las unidades productivas en especial de aquellas que se dedican al valor agregado de
los productos de la región; asimismo del fomento y participación de la inversión
privada de la micro, pequeña y mediana, en proyectos del desarrollo regional con
apoyo de la cooperación internacional. Está a cargo del Sub Gerente. Su sigla es
“SGCTI”.
ARTICULO 126º.- Son funciones de la Sub Gerencia de Promoción de la Inversión
Privada:
a) Planear, conducir, coordinar, orientar, evaluar y supervisar las acciones técnico
administrativas de la Inversión Privada, emitiendo dictámenes y propuestas.
b) Conducir la políticas y programas de fomento empresarial y de la inversión
privada en proyectos de desarrollo regional y evaluar periódicamente los
resultados y los impactos económicos informando a la Gerencia Regional de
Desarrollo Económico
c) Presentar programas de incentivos económicos y tributarios para el desarrollo
de las empresas y la inversión privada regional.
d) Promover la participación del sector privado en la inversión pública.
e) Mantener comunicación e información con las entidades del Estado y del sector
privado encargadas de la promoción empresarial y la inversión privada.
f) Impulsar el desarrollo y promoción de la micro, pequeña y mediana empresa,
en especial de aquellos que se dedican al valor agregado de los productos de la
región.
g) Desarrollar programas integrales de capacitación y mecanismos de
fortalecimiento empresarial y la inversión privada.
h) Conducir el registro de la participación de la inversión privada en proyectos
públicos a través de contratos de participación, como son: venta de activos,
concesión, asociación en participación, contratos de gerencia, joint venture,
especialización de servicios (outsourcing), entre otros, con la intervención del
Consejo de Coordinación Regional.
i) Organizar e implementar el funcionamiento de la Agencia de Fomento de la
Inversión Privada en armonía a lo dispuesto en el Artículo 8º y 9º de la Ley Nº
28059 Marco de Promoción de la Inversión Descentralizada.
j) Presentar proyectos de su competencia enmarcados en el Sistema Nacional de
Proyectos de Inversión Pública.
k) Emitir opinión técnica en los asuntos sometidos a su consideración.

l) Identificar posibilidades de Inversión y zonas de interés turístico en la región,

así como promover la participación de los inversionistas interesados en
proyectos turísticos.
a) Asesorar a las unidades productivas de la región, así como apoyar en la
formulación de perfiles y proyectos del sector privado.
b) Coordinar en asuntos de cooperación técnica y de inversión con la Gerencia
Regional de Planificación, Presupuesto y Ordenamiento Territorial.
c) Realizar otras funciones que se le asigne.
CAPITULO IX
DE LOS ÓRGANOS DESCONCENTRADOS DE LAS GERENCIAS SUB

REGIONALES
ARTICULO 127º Las Gerencias Sub Regionales se constituyen como órganos

desconcentrados territorialmente del Gobierno Regional de Madre de Dios, son
responsables de planear, organizar, dirigir, coordinar, ejecutar y supervisar las
acciones del desarrollo socio económico integral y sostenible de sus respectivos
ámbitos jurisdiccionales, en concordancia con los Planes, Políticas y Programas de
carácter Regional y Sub Regional, así como la Política del Gobierno Nacional;
depende jerárquica y administrativamente de la Gerencia General Regional. Su sigla
es GSR.
ARTICULO 128º El GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE DIOS, para el
cumplimiento de sus objetivos, establece como órgano desconcentrado a los
siguientes:
a) Gerencia Sub Regional de Manu (GSRM). Con ámbito de los distritos de Manu
y de Fiztcarrald de la provincia de Manu.
b) Gerencia Sub Regional de Tahuamanu (GSRT). Con ámbito de la provincia de
Tahuamanu.
c) Gerencia Sub Regional de Huepetuhe (GSTH). Con ámbito del distrito de Madre
de Dios de la provincia de Manu y el distrito de Inambari de la provincia de
Tambopata.
ARTICULO 129º Las Gerencias Sub Regionales en armonía a lo dispuesto en la Sexta
Disposición Transitoria de la Ley Nº 27783 de Bases de Descentralización, tienen la
siguiente Estructura Orgánica interna:
a) Órgano de Dirección Gerencia Sub Regional
b) Órgano de Apoyo Oficina Técnica Administrativa.
c) Órganos de Línea Sub Gerencia de Planes y Desarrollo Socio Económico Sub
Gerencia de Infraestructura.
DEL ÓRGANO DE DIRECCIÓN

DE LA GERENCIA SUB REGIONAL (GSR)
ARTICULO 130º Son funciones de la Gerencia Sub Regional:

a) Planear, organizar, dirigir, coordinar, ejecutar, evaluar, controlar, supervisar y
fiscalizar las Políticas, Planes, Programas y Proyectos de Desarrollo Social y
Económico Integral en el ámbito territorial de su competencia, integrando los
esfuerzos y recursos de los agentes de desarrollo y organismos sectoriales.
b) Elaborar, asesorar, apoyar y coordinar la formulación de estudios y expedientes
técnicos de obras y proyectos en coordinación con la Gerencia Regional de
Infraestructura.
c) Promover y organizar programas de capacitación para el desarrollo empresarial
y fomento de la inversión privada en coordinación con las dependencias
pertinentes de la Sede del Gobierno Regional de Madre de Dios.
d) Promover e incentivar la participación de la inversión privada en el ámbito de la
Gerencia Sub Regional.
e) Cumplir y hacer cumplir las normas legales y disposiciones emitidas por el
GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE DIOS.
f) Conducir, coordinar, evaluar y supervisar la ejecución del Presupuesto Sub
Regional y administrar su patrimonio conforme a ley informando periódicamente
a la Presidencia del Gobierno Regional de Madre de Dios.
g) Supervisar y fiscalizar las acciones de aplicación de la normatividad en las
áreas de protección y acciones de explotación de recursos naturales e impacto
ambiental en el ámbito de la Gerencia Sub Regional en coordinación con la
Gerencia Regional de Recursos Naturales y Gestión del Medio Ambiente.
h) Efectuar acciones de concertación para lograr el cofinanciamiento en la
ejecución de obras y proyectos por parte de los beneficiarios.
i) Concertar y coordinar con las municipalidades, las organizaciones sociales,
económicas y culturales de su jurisdicción en la ejecución de proyectos y obras
de interés regional en coordinación con las Gerencias Regionales de
Infraestructura, de Desarrollo Económico y de Desarrollo Social.
j) Ejecutar acciones de promoción del desarrollo para consolidar proyectos y
obras en el ámbito de su jurisdicción.
k) Formular y presentar proyectos de inversión pública en el marco del Sistema
l) Supervisar la prestación de los servicios públicos que brindan los sectores en el
ámbito de su competencia e informar a la Presidencia Regional.
m) Conducir y coordinar la formulación del Plan de Desarrollo Provincial y Distrital
con la participación de las Municipalidades y la Sociedad Civil.
n) Participar en la formulación del Presupuesto Institucional Anual y Participativo
del Gobierno Regional de Madre de Dios, presentando prioridades de inversión
pública de impacto regional en coordinación con los Gobierno Locales y la
Sociedad Civil.
o) Presentar el Plan de Trabajo Anual de la Gerencia Sub Regional y evaluar
periódicamente su ejecución.

p) Conducir, evaluar, controlar y supervisar las dependencias internas a su cargo.

q) Aprobar los actos administrativos de su competencia y los que fueran
delegados expresamente.
r) Otras funciones que le sean asignadas en su competencia.
DEL ÓRGANO DE APOYO
DE LA OFICINA TÉCNICA ADMINISTRATIVA
ARTÍCULO 131º Son funciones de la Oficina Técnica Administrativa:

a) Planear, organizar, dirigir, coordinar, supervisar y controlar a nivel Sub Regional
las acciones de los Sistemas Administrativos de Personal, Teoría, Contabilidad
y Abastecimiento en la administración y uso del potencial humano, recursos
financieros, materiales y servicios auxiliares.
b) Organizar, conducir y controlar que el movimiento de los fondos públicos y
registro se lleve de acuerdo a las normas vigentes en coordinación con la
Oficina Regional de Administración.
c) Participar en la formulación del Presupuesto de la Gerencia Sub Regional en
coordinación con la Gerencia Regional de Planeamiento, Presupuesto y
Acondicionamiento Territorial.
d) Conducir, coordinar y supervisar el suministro de materiales y servicios
auxiliares que requieran las diferentes dependencias de la Gerencia Sub
Regional para su funcionamiento y la ejecución de obras de inversión pública.
e) Emitir la información contable requerida para los calendarios de compromisos y
sus modificatorias.
f) Administrar los recursos asignados y conducir el margesí de bienes
patrimoniales.
g) Presentar los derechos de pago de los servicios comprendidos en el Texto
Único de Procedimientos Administrativos “TUPA”.
h) Asesorar a la Gerencia Sub Regional sobre los aspectos de su competencia.
i) Gerencia Sub Regional, en coordinación con las dependencias.
j) Dictaminar en los asuntos sometidos a su consideración.
k) Otras funciones que le sean asignadas Elaborar programas de capacitación y
bienestar social de los servidores de la
.
DE LOS ÓRGANO DE LÍNEA

DE LA SUB GERENCIA DE INFRAESTRUCTURA

ARTICULO 132º Son funciones de la Sub Gerencia de Infraestructura las siguientes:

a) Planear, organizar, dirigir, coordinar, controlar y supervisar la ejecución de las
obras y proyectos de infraestructura social y productiva comprendida para la
Sub Región en el Plan Regional de Inversiones del Gobierno Regional de
Madre de Dios.
b) Elaborar los expedientes técnicos de obra que están aprobadas para la
Gerencia Sub Regional en el Programa de Inversión Pública del Gobierno
Regional.
c) Supervisar las obras que se ejecutan mediante convenio o contrato expreso e
informar a la Gerencia Regional.
d) Administrar el equipo mecánico pesado y vehículos asignados para la ejecución
de obras de infraestructura.
e) Presentar programas de capacitación para la ejecución de obras de
infraestructura.
f) Preparar la información necesaria para la liquidación de obras públicas y la
entrega a la institución pertinente.
g) Conducir el archivo actualizado de los expedientes técnicos y planos.
h) Realizar Otras que le sean asignadas.
DE LA SUB GERENCIA DE PLANES Y DESARROLLO SOCIO

ECONÓMICO
ARTÍCULO 133º Son funciones de la Sub Gerencia de Planes y Desarrollo Socio

Económico las siguientes:
a) Planear, organizar, dirigir, coordinar, ejecutar, supervisar y evaluar las acciones
del Sistema Administrativo de Planificación Estratégica y Presupuesto Sub
Regional, así como los programas y proyectos de desarrollo social y económico
en concordancia a las Políticas de carácter Regional y del Gobierno Nacional.
b) Formular, monitorear, coordinar y supervisar la ejecución de los programas y
proyectos sub regionales de carácter sectorial y el componente multisectorial
inmersos en el Plan de Desarrollo Concertado Regional a Mediano y Largo
Plazo.
c) Conducir, coordinar y participar en el proceso de formulación de presupuesto
institucional y participativo de la Gerencia Sub Regional, así como en la
Memoria de Gestión Institucional Anual.
d) Monitorear y supervisar los servicios de las reparticiones Estatales de los
Sectores Sociales y Económicos existentes en la Sub Región informando a la
Gerencia Sub Regional sobre el cumplimiento de la normatividad y políticas
sectoriales.
e) Presentar a nivel Sub Regional los Planes Ambientales y de Explotación y
Protección de Recursos Naturales para su aprobación por la Presidencia del
Gobierno Regional, en coordinación con la Gerencia Regional de Recursos
Naturales y Gestión Ambiental; asimismo evaluar e informar periódicamente.

f) Regular, orientar, integrar, coordinar, racionalizar, compilar y sistematizar, así

como ejecutar las actividades estadísticas e informáticas en el ámbito de la Sub
Región.
g) Informar sobre las solicitudes de demarcación y ordenamiento territorial de su
jurisdicción en coordinación con la Gerencia Regional de Planeamiento,
Presupuesto y Acondicionamiento Territorial.
h) Supervisar el cumplimiento de la normatividad en materia ambiental, así como
proponer la creación de área de reservas y naturales protegidas de su
jurisdicción en coordinación con la Gerencia Regional de Recurso Naturales y
Gestión del Medio Ambiente.
i) Conducir el registro y padrón de organizaciones de base y la sociedad civil,
preferentemente las Comunidades Nativas, Colonos y Campesinas, prestando
apoyo a su fortalecimiento institucional.
j) Conducir, orientar e Incentivar la promoción de la inversión privada y fomento
de la micro, pequeña y mediana empresa, mediante la ejecución de programas
de constitución, desarrollo, sistemas informativos y marketing de las
organizaciones empresariales.
k) Coordinar y ejecutar a nivel Sub Regional las acciones de las Gerencias
Regionales de Planeamiento, Presupuesto y Acondicionamiento Territorial, de
Desarrollo Social y Económico.
l) Emitir opinión en los asuntos sometidos a su consideración.
m) Otras funciones que le sean asignadas dentro de su competencia.
ARTICULO 134º Las dependencias internas de las Gerencias Sub Regionales como
son las Sub Gerencias de Infraestructura y de Planes y Desarrollo Social y Económico
y de la Oficina Técnica Administrativa están a cargo de un funcionario con categoría
de Sub Gerente o Director, según corresponda en el Cuadro para Asignación de
Personal CAP del GOREMAD.
DEL ARCHIVO REGIONAL DE MADRE DE DIOS

ARTICULO 135º El Archivo Regional de Madre de Dios es un órgano desconcentrado
del GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE DIOS, responsable de la planeación,
organización conducción, evaluación, control y supervisión de las actividades
archivísticas, defensa, conservación, incremento y servicio del Patrimonio Documental
de la Nación, existente en la Región. Tiene relación técnico normativa con el Archivo
General de la Nación y administrativa y presupuestalmente con el Gobierno Regional.
Está a cargo del Director Regional. Su sigla es ARMD. Su organización y funciones se
establecerá en el respectivo Reglamento de Organización y Funciones.
DE LAS ALDEAS INFANTILES

ARTICULO 136º Las Aldeas Infantiles son órganos desconcentrados del GOBIERNO
REGIONAL DE MADRE DE DIOS, son responsables de la planeación, organización,
conducción, coordinación, control y evaluación de los Programas de Atención,
Cuidado y Formación del Niño en Estado de Abandono, Prioritariamente de las

Familias Carentes y de Escasos Recursos Económicos. Tiene relación técnico

normativa con el Ministerio de Educación y administrativa y presupuestalmente con el
Gobierno Regional de Madre de Dios. Está a cargo de la Administradora. Su
organización y funciones se establecerán en el respectivo Reglamento de
Organización y Funciones.
Las Aldeas Infantiles que están a cargo del Gobierno Regional de Madre de Dios, son
los siguientes:
Aldea Infantil “Las Ardillitas” – Sede Región Madre de Dios “AI-LA-SRMDD” Aldea
Infantil “Santa Rita de Casia” - “AI-SRC”.
CAPITULO X
DE LOS ÓRGANOS DESCENTRALIZADOS
ARTICULO 137º El Gobierno Regional de Madre de Dios en armonía a la Ley Nº

27783 de Bases de Descentralización y la Ley Nº 27867 Orgánica del Gobierno
Regional, establecerá progresivamente órganos descentralizados que reflejen alta
generación de empleo y especialización productiva, así como formas de gestión de
carácter empresarial que dinamicen hacia el logro de los objetivos estratégicos del
Gobierno Regional, asimismo permitan elevar la calidad de vida de la población. Son
Órganos Descentralizados del Gobierno Regional.
- Empresas Regionales
- Proyectos Especiales
DE LAS EMPRESAS REGIONALES

ARTICULO 138º Las Empresas Regionales del Gobierno Regional de Madre de Dios
se crearán por estudio de factibilidad con rentabilidad económica, financiera y social,
especializados en la producción de bienes o prestación de servicios con ocupación
masiva de mano de obra y explotación racional de recursos de la región y serán
aprobados por Ordenanza Regional, Las Empresas Regionales son personas jurídicas
de derecho privado, con autonomía técnica, económica y administrativa, se regulan
bajo la normatividad empresarial y el Estatuto y Reglamentos aprobado por el Consejo
Regional . Está a cargo del Consejo Empresarial conformado por dos representantes
del Gobierno Regional, uno de ellos lo presidirá, un representante de los Gobiernos
Locales, un representante de la Dirección Regional Sectorial al que en la clasificación
económica corresponda al giro de la actividad de la empresa, un representante de las
Cámaras de Industria y Comercio y Turismo y APEMYPE y un representante de los
trabajadores de la Empresa Regional elegido en Asamblea.

ARTICULO 139º Son Empresas Regionales del Gobierno Regional de Madre de Dios,
las siguientes:
- Centro de Desarrollo Ganadero de Madre de Dios “CEDEGA”
- Canal Regional Televisión 7 “TV-7”
- Planta de Productos Balanceados
- Empresa Ladrillera
- Embarcadero Turístico
ARTICULO 140º Las Empresas Regionales se regularán por el Estatuto y el

Reglamento de Organización y Funciones correspondiente aprobados por el Consejo
Regional.
DE LOS PROYECTOS ESPECIALES
ARTICULO 141º Los Proyectos Especiales del Gobierno Regional de Madre de Dios
se crearán por estudio de factibilidad que signifique importancia para el desarrollo
social y económico de la Región, así como la especialización, magnitud,
financiamiento y preservación de recursos naturales, genéticos y medio ambiente.
Tienen autonomía económica y administrativa en el marco de la Ley. Su creación es
aprobada por Ordenanza Regional y su funcionamiento se regula por Reglamento
Interno aprobado por el Consejo Regional. Está a cargo de un jefe del Proyecto
designado por el Presidente del Gobierno Regional.
TITULO III
DE LAS RELACIONES DEL GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE DIOS
ARTICULO 142º El GOREMAD, mantiene relaciones con todos los Organismos de la

Estructura del Estado Peruano en sus diferentes niveles y con las personas naturales
y jurídicas del sector privado.
ARTICULO 143º El GOREMAD mantiene relaciones con la Presidencia de la
República en forma directa y con la Presidencia del Consejo de Ministros a través del
Consejo Nacional de Descentralización coordinando políticas, planes y proyectos.
ARTICULO 144º El GOREMAD mantiene relaciones con los Gobiernos Locales de su
ámbito y de otras jurisdicciones, así como con los otros Gobiernos Regionales, en lo
que se refiere al cumplimiento de su finalidad, objetivos y funciones.
ARTICULO 145º El GOREMAD mantiene relaciones con el Poder Judicial a través de
los Presidentes de la Corte Superior y el Presidente de la Corte Suprema y con el
Ministerio Público, así como con los titulares de los Organismos Autónomos

Constitucionalmente del Estado, Universidades e Institutos Superiores Estatales o

Particulares, Fuerzas Armadas y Fuerzas Policiales, en asuntos de interés regional
que sean competencia de estas entidades.
ARTICULO 146º EL GOREMAD mantiene relaciones con el Sistema de Defensa
Nacional en los campos no militares y de Defensa Civil.
ARTICULO 147º El GOREMAD mantiene relaciones de coordinación permanente y
directa con los Gobiernos Locales de la jurisdicción, respetando la autonomía que la
Constitución y su Ley Orgánica le confiere a través del Consejo de Coordinación
Regional.
ARTICULO 148º El GOREMAD mantiene relaciones con las organizaciones
gremiales, sociales y productivas dentro de su ámbito sean privadas, autogestionarias
y/o asociativas de diversa índole.
ARTICULO 149º El GOREMAD mantiene relaciones con diversas organizaciones
privadas de desarrollo social y económico y sus instancias organizativas en la Región
y a nivel Nacional. Asimismo, mantiene relaciones con Organismos de Cooperación
Técnica Internacional y con los Gobiernos de los países fronterizos y extranjeros,
previa coordinación del Gobierno Central de la República sobre acciones de
integración y desarrollo fronterizo.
TITULO IV
DEL RÉGIMEN LABORAL
ARTICULO 150º Los Funcionarios y Servidores del GOBIERNO REGIONAL DE

MADRE DE DIOS, están sujetos al Régimen Laboral de la Actividad Pública que
regula la Ley N° 11377 y el Decreto Legislativo N° 276 y otro régimen autorizada por
Ley. Están sujetos a los derechos, obligaciones y prohibiciones determinadas en el
Reglamento aprobado por el Decreto Supremo N° 005-90-PCM y demás normas
complementarias, debiendo laborar demostrando vocación de servicio en beneficio del
Desarrollo Regional y Nacional.
ARTICULO 151º Los beneficios que les corresponde son los establecidos para los
trabajadores de la actividad pública de acuerdo a Ley; asimismo, en concordancia a la
Resolución Jefatural Nº 220-87-INAP/J los cargos estructurales de responsabilidad
directiva como son de Sub Gerentes y Directores son plazas de Directivos de Carrera
que se ocuparan previo concurso de promoción y ascenso del personal nombrado
según los requisitos establecidos en el Manual de Organización y Funciones del
GOREMAD.

TITULO V
DEL REGIMEN ECONOMICO Y PATRIMONIAL
ARTICULO 152º Son recursos económicos del Gobierno Regional de Madre de Dios
los siguientes:
a) Los recursos asignados y transferidos por el Tesoro Público en aplicación a la
Ley de Presupuesto del Sector Público Anual.
b) Los recursos financieros que se obtengan por la prestación de servicios
establecidos en el Texto Único de Procedimientos Administrativos “TUPA” en
aplicación a las Leyes vigentes.
c) Los recursos financieros que se obtengan por los Saldos de Balances de
Ejercicios Anuales anteriores.
d) Las transferencias y donaciones que se realicen a favor del Gobierno Regional
de Madre de Dios.
e) Otros recursos establecidos por norma expresa.
ARTICULO 153º Constituye patrimonio del Gobierno Regional de Madre de Dios los
bienes muebles e inmuebles que se adquieran por cualquier título y donaciones
conforme a Ley.
TITULO VI
DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS TRANSITORIAS Y FINALES
PRIMERA: El Manual de Organización y Funciones de las unidades orgánicas del

Gobierno Regional de Madre de Dios, serán formulados por los titulares de cada
dependencia en el término de 60 días calendarios de la fecha de aprobación del
presente Reglamento de Organización y Funciones y serán presentados a la Gerencia
Regional de Planeamiento, Presupuesto y Acondicionamiento Territorial para su
trámite de aprobación por Resolución Presidencial del Gobierno Regional.
SEGUNDA: El funcionamiento de cada una de las Direcciones Regionales Sectoriales
se fijarán en el respectivo Reglamento de Organización y Funciones debiendo ser
aprobados por el Consejo Regional del Gobierno Regional de Madre de Dios, con
sujeción a lo dispuesto por los lineamientos por la Secretaría de Gestión Pública de la
Presidencia del Consejo de ministros.
TERCERA: Los efectos de desplazamiento de las acciones de personal que se
originen por la implementación del presente Reglamento en todas las dependencias
del Gobierno Regional de Madre de Dios, incluido las Direcciones Regionales
Sectoriales y el Hospital de Apoyo Departamental Santa Rosa, serán aprobados por

Resolución del Titular del Pliego Presupuestal Gobierno Regional de Madre de Dios,
así como los nombramientos, promociones y ascensos, así como contratos de
personal: salvo delegación expresa.
CUARTA: El presente Reglamento de Organización y Funciones del Gobierno
Regional de Madre de Dios, tendrá vigencia a partir del día siguiente de su
aprobación.
QUINTA: Quedan derogadas el Reglamento de Organización y Funciones del
Gobierno Regional aprobada por Ordenanza Regional Nº 005-2003-CRMDD y otras
disposiciones que se opongan al presente Reglamento.
Puerto Maldonado, febrero
JDRDMR/JCHG/CPV/JGB.
ROF GOREMAD
MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES (MOF)
TITULO I GENERALIDADES
FINALIDAD DEL MANUAL
Art. 1º: El Manual de Organización y Funciones (MOF) es un instrumento de gestión

con carácter normativo, orientador y operativo la cual tiene por finalidad detallar las
funciones específicas, requisitos, ubicación y relaciones a nivel de cargo o puesto de
trabajo desarrollándolas a partir de la estructura orgánica, establecidas en el
Reglamento de Organización y Funciones, así como los requerimientos de cargos
considerados en el cuadro para asignación de personal; en las dependencias que
conforman el Gobierno Regional de Madre de Dios. Define la organización
democrática, descentralizada y desconcentrada del Gobierno Regional conforme a la
Constitución y a la Ley de Bases de la Descentralización.

BASE LEGAL
Art. 2º: El presente manual tiene como Base legal:
- Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública, su Reglamento.

- Ley Nº 27806.- Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública.
- DECRETO SUPREMO N° 021-2019-JUS que reemplaza al DECRETO
SUPREMO N° 043-2003-PCM que aprueba el Texto Único Ordenado de la Ley
Nº 27806, Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública.
- Decreto Supremo N° 072-2003-PCM que aprueba el Reglamento de la Ley de
Transparencia y Acceso a la Información Pública.
- Decreto Supremo N° 070-2013-PCM que modifica el Reglamento de la Ley de
Transparencia y Acceso a la Información Pública, aprobado por Decreto
Supremo N° 072-2003-PCM.
- Decreto Supremo Nº 063-2010-PCM, aprueba implementación del PTE.
- Aprueba Lineamiento para Implementación y Actualización del PTE en
entidades de Administración Pública.
- Lineamiento para Implementación y Actualización del PTE en entidades de
Administración Pública."
- Decreto Legislativo N° 1353 que aprueba la Decreto Legislativo que crea la
Autoridad Nacional de Transparencia Y Acceso a La Información Pública,
Fortalece el Régimen de Protección de Datos Personales y la Regulación de la
Gestión de Intereses.
- Fe de erratas de Decreto Legislativo N° 1353.
- Aprueban el Reglamento del Decreto Legislativo N° 1353, Decreto Legislativo
que crea la Autoridad Nacional de Transparencia y Acceso a la Información
Pública, fortalece el Régimen de Protección de Datos Personales y la
Regulación de Gestión de Intereses.
- Ley 27444 Ley de Procedimiento Administrativo General.
- Ley Nº 29091, modifica la Ley Nº 27444. Norma de Creación de la Entidad
- Ley N° 27867 - Ley Orgánica de Gobiernos Regionales
- Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública, su Reglamento
Normas Emitidas por la Entidad
- Resolución Ministerial Nº 252-2013-PCM, Modifica la Directiva N° 001-2010-
PCM/SGP

- Decreto Supremo Nº 070-2013-PCM, Modifica el Reglamento de la Ley de

Transparencia y Acceso a la Información Pública
TITULO II
DISEÑO ORGÁNICO
FUNCIONES GENERALES DEL GOBIERNO REGIONAL DE MADRE

DE DIOS.
Art. 5º: Corresponde a la GOREMAD, las siguientes funciones generales:

 Elaborar y aprobar normas de alcance regional regulando los servicios de su
competencia.
 Diseñar y aprobar políticas, prioridades, estrategias, programas y proyectos

que promuevan el desarrollo regional social y económico integral y sostenido
de manera concertada y participativa, conforme a la Ley de Bases de la
Descentralización, Ley Orgánica de Gobiernos Regionales y su modificatoria.
 Organizar, dirigir y ejecutar los recursos financieros, bienes, activos y

capacidades humanas, necesarias para la gestión del Gobierno Regional, con
arreglo a los Sistemas Administrativos Nacionales.
 Promover, incentivar y apoyar las actividades del sector privado nacional y

extranjero, orientada a impulsar el desarrollo de los recursos regionales,

creando los instrumentos necesarios para tal fin de acuerdo a la normatividad.
 Supervisar, evaluar, controlar y fiscalizar la gestión pública administrativa

regional, velando el cumplimiento de las normas, políticas, planes y programas
regionales y la calidad de los servicios públicos, fomentando la participación de
la sociedad civil.
 Otras funciones asignadas por Ley.
Corresponde a la GOREMAD, las siguientes funciones específicas:
 Funciones en materia de Educación, Cultura, Ciencia, Tecnología, Deportes y

Recreación.
 Funciones en materia de Trabajo, Promoción del Empleo y la Pequeña y
Microempresa.
 Funciones en materia de Salud.
 Funciones en materia de Población.
 Funciones en materia Agraria.
 Funciones en materia Pesquera.
 Funciones en materia Ambiental y de Ordenamiento Territorial
 Funciones en materia de Industria
 Funciones en materia de Comercio.
 Funciones en materia de Transportes.
 Funciones en materia de Telecomunicaciones.
 Funciones en materia de Vivienda y Saneamiento.
 Funciones en materia de Energía, Minas e Hidrocarburos.
 Funciones en materia de Desarrollo Social e Igualdad de
Oportunidades.
 Funciones en materia de Defensa Civil.
 Funciones en materia de Administración y Adjudicación de Terrenos de
Propiedad del Estado.
 Funciones en materia de Turismo.
 Funciones en materia de Artesanía.

ESTRUCTURA ORGÁNICA DEL GOBIERNO REGIONAL DE MADRE

DE DIOS
ÓRGANO NORMATIVO FISCALIZADOR
 Consejo Regional:
El órgano normativo y fiscalizador del Gobierno Regional de Madre de Dios es
el Consejo Regional y es el encargado de normar, fiscalizar y realizar las
funciones legislativas en el ámbito de su competencia establecido en la
Constitución Política del Estado y las Leyes de la materia; su sigla es el “CR” y
está integrado por:
 El Presidente Regional.
 El Vicepresidente Regional.
 Consejeros Regionales electos.
 Presidencia Regional:
La Presidencia Regional es el órgano de dirección y ejecutivo del Gobierno
Regional de Madre de Dios; recae en el presidente regional, quien es la
máxima autoridad de su jurisdicción, representante legal y titular del Pliego
Presupuestal del Gobierno Regional. Su sigla es “PR”.
 Directorio de Gerencias Regionales:

El Directorio de Gerencias Regionales y La Gerencia General Regional es el

órgano de dirección del Gobierno Regional encargados de la conducción
administrativa y técnica de la entidad en el marco de las normas que rigen el
funcionamiento de los sistemas administrativos y técnicos en la administración
pública
 Gerencia General Regional:
La Gerencia General Regional es el órgano de dirección, está a cargo del
Gerente General Regional quién es el responsable administrativo del Gobierno
Regional de Madre de Dios por los actos que ejecuta en el ejercicio de sus
funciones y por los que suscribe como tal, coordina la acción de los Gerentes
Regionales. Es designado por el presidente regional y emite Resoluciones de
Gerencia General Regional que son de carácter administrativo. Su sigla es
GGR.
 Consejo de Coordinación Regional:

Son funciones del Consejo de Coordinación Regional:
 Emitir opinión consultiva, concertando entre sí, sobre:
 Reunirse ordinariamente dos veces al año y en forma extraordinaria
cuando lo convoque el presidente regional para opinar sobre cualquier
asunto o consulta que requiera el Gobierno Regional.
 Determinar y priorizar las necesidades de asesoría y capacitación de los
Gobiernos Locales.
 Realizar otras funciones que le asigne la Presidencia Regional.
 Comisión de Integración Fronteriza de Cooperación Internacional:
La Comisión de Integración Fronteriza de Cooperación Internacional “CIFCI”
es un órgano de coordinación en las acciones de desarrollo socio económico e
intercambio tecnológico del GOREMAD con los otros Gobiernos Regionales de
la línea de frontera del Perú y los hermanos países de Brasil y Bolivia. Su

organización y funcionamiento será regulado por un Reglamento Interno que

será aprobado por acuerdo de la misma Comisión y formalizado por
Resolución de la Presidencia Regional.
 Consejo Macro Regional Amazónico:
El Consejo Macro Regional Amazónico “CMRA” es un órgano de coordinación
del GOREMAD con los Gobiernos Regionales de la Amazonía Peruana en las
acciones de desarrollo sostenible socio económico e identidad cultural macro
regional amazónico. Su organización y funcionamiento será regulado por un
 Consejo de Coordinación de Competitividad:
El Consejo de Coordinación de Competitividad “CCC” es un órgano de
coordinación del GOREMAD conformado por representantes de
organizaciones del sector público y privado en el desarrollo de la capacidad
productiva empresarial y de competitividad de la Región. Su organización y
funcionamiento será regulado por un Reglamento Interno que será aprobado
por acuerdo de la misma Comisión y formalizado por Resolución de la
 Consejo de Coordinación de Exportaciones:
El Consejo de Coordinación de Exportaciones “CCE” es un órgano de
Coordinación del GOREMAD conformado por representantes de instituciones
del sector público y privado en el desarrollo de las actividades económicas de
exportación de productos regionales tradicionales y no tradicionales. Su
organización y funcionamiento será regulado por un Reglamento Interno que
será aprobado por acuerdo de la misma Comisión y formalizado por
Resolución de la Presidencia Regional.
 Consejo de Coordinación de Pequeñas y Medianas Empresas “PYMES”:
El Consejo de Coordinación de Pequeñas y Medianas Empresas “CCPYME”
es un órgano de coordinación del GOREMAD con los Gobiernos Regionales
conformado por representantes de instituciones del sector público y privado en
el desarrollo de las actividades económicas de las pequeñas, micros y
medianas empresas de la Región. Su organización y funcionamiento será
regulado por un Reglamento Interno que será aprobado por acuerdo de la
misma Comisión y formalizado por Resolución de la Presidencia Regional

 Comité de Coordinación Gerencial:

El Comité de Coordinación Gerencial “CCG” es un órgano Consultivo y de
coordinación del GOREMAD. Está integrado por el presidente regional, quién
lo preside, el Gerente General Regional, los Gerentes Regionales, los Sub
Gerentes, directores, Procurador Regional y secretario del Consejo Regional.
El presidente Regional podrá delegar la Presidencia del Comité al Gerente
General Regional; asimismo actúa como secretario del Comité el director de la
Oficina de Trámite Documentario y Archivo. Su organización y funcionamiento
será regulado por un Reglamento Interno que será aprobado por acuerdo de la
misma Comisión y formalizado por Resolución de la Presidencia Regional.
 Procuraduría Regional:
Son funciones del Procurador Público Regional, los siguientes:
 Ejercer judicialmente la representación y defensa en los procesos y
procedimientos en que el Gobierno Regional actúa como demandante,
demandado, denunciante, denunciado ó parte civil, pudiendo prestar
confesión en juicio en representación del GOBIERNO REGIONAL DE
MADRE DE DIOS y convenir en la demanda ó desistirse de ella o transigir
el juicio previamente autorizado por Resolución Ejecutiva Regional con
acuerdo de los Gerentes Regionales.
 Establecer relaciones de coordinación y cooperación con el Consejo
Nacional Judicial del Estado.
 Informar permanentemente al Consejo Regional, así como al Consejo de
Defensa Judicial del Estado, de la situación de los procesos judiciales
iniciados y tramitados en defensa de los derechos e intereses del Estado a
nivel Regional.
 Solicitar informes, antecedentes y el apoyo necesario de cualquier entidad
pública para el ejercicio de su función.
 Presentar anualmente la memoria de su gestión, a más tardar hasta el mes
de febrero del año siguiente informando conforme a las disposiciones que
establezca el Consejo de Defensa Judicial del Estado.
 Sus informes son públicos.
ÓRGANO DE CONTROL

 Oficina Regional de Control Interno:

seleccionado mediante concurso público y designado por la Contraloría
General de la República, de conformidad con la normatividad vigente y
depende funcional y administrativamente de ésta. Su ámbito de control abarca
a todos los órganos del Gobierno Regional y a todos los actos y operaciones
con fondo públicos que se ejecuten mediante encargo y/o convenio
interinstitucional conforme a Ley.
Son funciones de la Oficina Regional de Control Interno:
 Velar por la correcta, eficiente y transparente utilización y gestión de los
recursos y bienes del Estado, así como del cumplimiento de las normas
legales y administrativas que rigen el funcionamiento del Gobierno Regional
de Madre de Dios, en concordancia con las Normas Técnicas de Control,
Normas Generales de los Sistemas Administrativos, Normas Técnicas
Administrativas y demás disposiciones emanadas del Sistema Nacional de
Control.
 Formular, ejecutar y evaluar las acciones de control programadas en el Plan
Anual de Control del Gobierno Regional, así como las acciones no
programadas que disponga la Contraloría General de la República y las que
requiera la Presidencia Regional y el Consejo Regional.
 Ejercer en forma oportuna el control interno posterior a los actos y
operaciones de la entidad, sobre la base de los lineamientos y cumplimiento
del Plan Anual de Control, a que se refiere el artículo 7º de la Ley Nº 27785
y el control externo a que se refiere el Artículo 8ºde la Ley, por encargo de
la Contraloría General.
 Emitir informes semestrales al Consejo Regional sobre la situación
administrativa, presupuestal y contable financiera del Gobierno Regional y
el control sobre el uso de recursos y todos los fondos públicos y del
ejercicio de sus funciones. Estos informes son públicos.
 Efectuar auditorías a los estados financieros y presupuestarios de la
entidad, así como a la gestión de la misma, de conformidad con las pautas
que señale la Contraloría General. Alternativamente, estas auditorias
podrán ser contratadas por la entidad con Sociedades de Auditoría Externa,
con sujeción al Reglamento sobre la materia.

 Efectuar control preventivo sin carácter vinculante, al órgano de más alto

nivel del Gobierno Regional de Madre de Dios con el propósito de optimizar
la gestión administrativa institucional, sin que ello genere prejuzgamiento u
opinión que comprometa el ejercicio de su función, vía el control posterior.
 Publicar en el portal del Gobierno Regional las observaciones,
conclusiones, recomendaciones de cada acción de control.
 Efectuar el Seguimiento de las Medidas Correctivas que adopte la entidad,
como resultado de las acciones y actividades de control, comprobando su
materialización efectiva, conforme a los términos y plazos respectivos.
 Dicha función comprende efectuar el seguimiento de los procesos judiciales
y administrativos derivados de las acciones de control.
 Formular los informes sobre la verificación y seguimiento de las medidas
correctivas dispuestos a los funcionarios responsables de superar,
implementar en forma integral las observaciones y recomendaciones
formuladas en los informes de auditoría y demás reportes pertinentes,
emitidos por la Contraloría General de la República, las Sociedades de
Auditoria Externo y el propio Órgano de Control Regional.
 Remitir los informes resultantes de las acciones de control a la Contraloría
General de la República, así como a la Presidencia Regional y al Consejo
Regional o al Sector cuando corresponda.
 Oficina de Defensa Nacional y Defensa Civil:

La Oficina de Defensa Nacional es un órgano de asesoramiento de tercer nivel
organizacional del Gobierno Regional de Madre de Dios que se encarga de los
asuntos de Defensa Nacional y mantienen relación técnica con la Dirección
General de Política y Estrategia del Ministerio de Defensa y del INDECI.
Depende de la Presidencia Regional y está a cargo de un director. Su sigla es
ODNYDC.
Son funciones de la Oficina de Defensa Nacional y Defensa Civil:
 Planear, organizar, programar, ejecutar, evaluar y supervisar las acciones
de Defensa Nacional de acuerdo a la normatividad emitida por la Secretaría
de Defensa Nacional.
 Asesorar a la Alta Dirección del Gobierno Regional en el planeamiento,

programación y ejecución de las acciones de Defensa Nacional.

 Proponer e implementar las políticas de Defensa Nacional en el ámbito
regional.
 Ejecutar y actualizar los estudios básicos que requiera el Sistema de
Defensa Nacional en los campos económico, político y psicosocial.
 Coordinar con la Gerencia Regional de Planeamiento, Presupuesto y
Acondicionamiento Territorial en las acciones de compatibilización del Plan
Regional de la Defensa Nacional con el Plan de Desarrollo Regional
Socioeconómico.
 Ejecutar, supervisar y evaluar las políticas de Defensa Nacional en las
acciones del desarrollo regional.
 Efectuar el planeamiento, ejecución y evaluación del Plan de Movilización
en el ámbito regional, para hacer frente a las emergencias.
 Presentar el Plan de Defensa Civil y evaluar su ejecución de acuerdo a las
directivas del Instituto Nacional de Defensa Civil
 Oficina Regional de Asesoría Jurídica:
La Oficina de Asesoría Jurídica es el órgano de asesoramiento del
GOREMAD, de segundo nivel organizacional, responsable de asesorar,
sistematizar, conducir y orientar los asuntos de controversia y patrocinio
jurídicos legales y administrativos en el ámbito regional; representa a la Región
Madre de Dios ante el Poder Judicial y otros fueros privativos cuando el
Procurador Público Regional le delegue tal función. Depende jerárquica y
administrativamente de la Gerencia General. Está a cargo del director regional
de Asesoría Jurídica. Su sigla es ORAJ.
Son funciones de la Oficina de Asesoría Jurídica:
 Asesorar, en el marco de la normatividad legal, principios de celeridad y
transparencia pública, los actos administrativos y aspectos jurídicos que le
soliciten asistir para su aprobación el Consejo Regional, la Presidencia, la
Gerencia General Regional y demás órganos del GOREMAD.
 Informar, opinar y absolver consultas sobre los aspectos de carácter legal
que formulen las diferentes dependencias del GOREMAD.
 Recopilar, evaluar, interpretar, compendiar, sistematizar y difundir la
legislación de interés nacional e internacional relacionada al Gobierno
Regional y mantener informada a los funcionarios de los órganos normativo

y fiscalizador y de gobierno institucional.

 Apoyar y/o representar institucionalmente en las defensas y procedimientos
judiciales, administrativos y otros en concordancia con las normas legales
vigentes, ante el Poder Judicial y otros fueros privativos cuando el
Procurador Público Regional le delegue tal función.
 Formular y/o revisar las resoluciones, contratos, convenios, reglamentos,
manuales, directivas y demás documentos con incidencia legal vinculadas a
las acciones del GOREMAD.
 Proponer y formular proyectos de dispositivos legales con incidencia al
desarrollo socio económico de la Región Madre de Dios.
 Otras funciones que le sean asignadas en el ámbito de su competencia, por
la Presidencia Regional.
 Oficina de Cooperación Técnica Internacional:
La Oficina de Cooperación Técnica Internacional es un Órgano de
Asesoramiento de Tercer Nivel Organizacional, dependiente de la Presidencia
Regional, es responsable de planear, organizar, dirigir, coordinar, ejecutar,
evaluar y supervisar las políticas y programas de Cooperación Técnica
Internacional del Gobierno Regional de Madre de Dios. Está a cargo del
director. Su sigla es “OCTI”.
ÓRGANOS DE APOYO
 Secretaría del Consejo Regional:

La secretaria del Consejo Regional es el órgano encargado de las acciones de
apoyo administrativo al Consejo Regional en las acciones de su competencia;
está a cargo de un funcionario designado por Resolución del Presidente
Regional de quien depende jerárquica y administrativamente. Su sigla es
“SCR”.
 Oficina Regional de Administración:
La Oficina Regional de Administración del Gobierno Regional Madre de Dios
es un órgano de apoyo de segundo nivel organizacional dependiente
jerárquica y administrativamente de la Gerencia General y es la encargada de
planear, organizar, dirigir, evaluar, controlar, fiscalizar y supervisar el uso y
administración de recursos y fondos del Estado bajo los Sistemas
Administrativos de Personal, Contabilidad, Tesorería y Abastecimientos.

Asimismo, es responsable de la ejecución presupuestal del Pliego. Está a

cargo de un funcionario con categoría de director regional, quién es designado
por el presidente regional. Su sigla es ORA.
 Oficina de Contabilidad:
La Oficina de Contabilidad es un órgano de apoyo de tercer nivel
organizacional; depende de la Oficina Regional de Administración; es
responsable de organizar, conducir, orientar, controlar y supervisar los
procesos contables del Gobierno Regional de Madre de Dios de conformidad
con las normas de Contabilidad Gubernamental. Está a cargo de un director.
Su sigla es OC.
 Oficina de Tesorería:
La Oficina de Tesorería es un órgano de apoyo de tercer nivel organizacional,
depende jerárquica y administrativamente de la Oficina Regional de
Administración; es responsable de la administración de los fondos fiscales de
toda fuente y la ejecución de pagos, teniendo en cuenta la normatividad del
Sistema de Tesorería, la disponibilidad y el calendario de pagos del Gobierno
Regional de Madre de Dios. Está a cargo del director. Su sigla es “OT”.
 Oficina de Personal:
La Oficina de Personal es un Órgano de Apoyo del Tercer Nivel
Organizacional, depende jerárquica y administrativa de la Oficina Regional de
Administración; es responsable de conducir el proceso de la carrera pública y
de remuneraciones y beneficios en el marco de la normatividad del Sistema
Nacional de Personal, así como las políticas de desarrollo humano, basado en
la capacitación, bienestar y seguridad social. Está a cargo de un director. Su
Sigla es “OP”.
 Oficina de Abastecimiento y Patrimonio:

La Oficina de Abastecimiento y Patrimonio, es un órgano de línea de tercer
nivel organizacional depende jerárquica y administrativamente de la Oficina
Regional de Administración, es responsable de planear, organizar, dirigir,
ejecutar, controlar, evaluar y supervisar la normatividad vigente del proceso
del Sistema de Abastecimiento en la adquisición y contratación de bienes y
servicios para el normal funcionamiento de las dependencias de la
GOREMAD, salvaguardando el cumplimiento de los principios de unidad de

almacén, economía, oportunidad, eficiencia, eficacia, calidad, racionalidad y

austeridad. Asimismo, es responsable de formular y/o adecuar la
implementación de la normatividad del Sistema con directivas e instructivos en
las acciones de abastecimiento. Está a cargo de un Director. Su sigla es OAP.
 Oficina de Trámite Documentario y Archivo:

La Oficina de Trámite Documentario y Archivo Institucional es un órgano de
apoyo de tercer nivel organizacional, es responsable de organizar, conducir,
ejecutar, evaluar y controlar las acciones administración documentaria y
archivo institucional del GOBIERNO REGIONAL MADRE DE DIOS, depende
jerárquica y administrativamente de la Gerencia General. Está a cargo de un
funcionario con categoría de director. Su sigla es “OTDAI”.
 Oficina de Relaciones Públicas:

La Oficina de Relaciones Públicas es un órgano de apoyo de tercer nivel
organizacional, responsable de las actividades de comunicación e información,
preparar y dirigir las relaciones públicas y protocolo e imagen Institucional del
GOREMAD. Depende jerárquica y administrativamente de la Gerencia
General. Está a cargo de un director. Su sigla es “ORP”.
 Oficina de Informática:
La Sub Gerencia de Desarrollo Institucional e Informática, es un órgano de
asesoramiento de tercer nivel organizacional; depende de la Gerencia
Regional de Planeamiento, Presupuesto y Acondicionamiento Territorial, es
responsable de conducir, orientar y asesorar el óptimo uso de los recursos, el
cambio y adecuación sistemática de las funciones, competencias, estructuras
y procedimientos, así como la formulación, seguimiento y evaluación de los
documentos de gestión Institucional, Seguimiento y evaluación del servicio
público y convenios interinstitucional celebrados por las diferentes
dependencias del GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE DIOS, permitiendo
coadyuvar el logro de la eficiencia, eficacia y excelencia en el servicio público
hacia la colectividad. Está a cargo del Sub Gerente. Su sigla es SGDIEI.
ÓRGANOS DE LÍNEA
 Gerencia Regional de Planeamiento, Presupuesto y Acondicionamiento

Territorial:

La Gerencia Regional de Planeamiento, Presupuesto y Acondicionamiento

Territorial, es el órgano de asesoramiento del Gobierno Regional de Madre de
Dios de segundo nivel organizacional, responsable de la conducción de los
procesos técnicos de los Sistemas Administrativos de Planificación
Estratégica, Proyectos de Inversión Pública, Presupuesto, Desarrollo
Institucional y Racionalización y Modernización Administrativa, y
Acondicionamiento Territorial en el ámbito Regional; depende jerárquica y
administrativamente de la Gerencia General Regional. Emite Resolución
Gerencial Regional y está a cargo de un funcionario con categoría de Gerente
Regional. Su sigla es GRPPYAT.
 Sub Gerencia de Planeamiento:
La Sub Gerencia de Planeamiento es un órgano de tercer nivel organizacional
que depende jerárquica y administrativamente de la Gerencia Regional de
Planeamiento, Presupuesto y Acondicionamiento Territorial, es responsable de
conducir, normar, orientar, elaborar y evaluar los Planes Estratégicos de
Desarrollo Regional Concertado a Mediano y Largo Plazo, así como el Plan
Estadístico Regional en armonía a las disposiciones legales vigentes. Está a
cargo del Sub Gerente. Su sigla es SGP
 Sub Gerencia de Proyectos de Inversión Pública:
La Sub Gerencia de Proyectos de Inversión Pública, es un órgano de tercer
nivel organizacional que depende jerárquica y administrativamente de la
Territorial, es responsable de organizar, ejecutar, conducir, coordinar y
supervisar el proceso de la calificación y la evaluación para la declaratoria de
viabilidad de perfiles y proyectos de desarrollo socio económico de carácter
regional bajo la normatividad del Sistema Nacional de Inversión Pública “SNIP”
a nivel regional, Ley Nº 27293, su Reglamento y modificatorias y la Resolución
Ministerial Nº458-2003-EF-15, del 09-09-2003, y las facultades delegadas por
la Dirección General de Programación Multianual del Sector Público del MEF.
Está a cargo del Sub Gerente. Su Sigla es SGPIP
 Sub Gerencia de Presupuesto y Tributación:
La Sub Gerencia de Presupuesto es un órgano de tercer nivel organizacional
dependiente de la Gerencia Regional de Planeamiento, Presupuesto y
Acondicionamiento Territorial, responsable de planear, dirigir, monitorear y

controlar la formulación, programación, ejecución, seguimiento y evaluación

del Presupuesto y Tributación del Pliego Gobierno Regional y el Presupuesto
Participativo, así como participar en la formulación de los estados económicos
y financieros desde el punto de vista presupuestal, de conformidad a las
disposiciones legales y técnicas correspondientes. Está a cargo del Sub
Gerente. Su sigla es “SGPPTO”.
 Sub Gerencia de Acondicionamiento Territorial:
La Sub Gerencia de Acondicionamiento Territorial es un órgano de tercer nivel
organizacional, depende de la Gerencia Regional de Planeamiento,
Presupuesto y Acondicionamiento Territorial, es responsable de conducir,
orientar, evaluar y supervisar en el marco de la normatividad vigente las
acciones del ordenamiento y demarcación territorial así como la administración
y Saneamiento Físico Legal de terrenos fiscales en la jurisdicción del Gobierno
Regional de Madre de Dios, en armonía a lo dispuesto en el Numeral 3 del
Artículo 29ºA y los Artículos 53º y 62º de la Ley Nº 27867 Orgánica de
Gobiernos Regionales modificada por la Ley Nº27902. Está a cargo del Sub
Gerente. Su sigla es SGAT.
 Gerencia Regional de Desarrollo Social:
La Gerencia Regional de Desarrollo Social es el órgano de línea de segundo
nivel organizacional del Gobierno Regional de Madre de Dios, le corresponde
ejercer las funciones específicas regionales de educación, cultura, ciencia y
tecnología, recreación, deportes, salud, vivienda, trabajo, promoción del
empleo, pequeña y microempresa, población, saneamiento, desarrollo social e
igualdad de oportunidades. Depende jerárquica y administrativamente de la
Gerencia General. Está a cargo de un funcionario con categoría de Gerente
Regional. Su sigla es GRDS.
 Dirección Regional de Salud:

La Dirección Regional de Salud de Madre de Dios es un órgano de ejecución
de la Gerencia Regional de Desarrollo Social y es responsable de la
organización, planeación, conducción, coordinación, evaluación, supervisión,
control y cumplimiento de las funciones en materia de salud establecidas en el
Artículo 49º de la específicas de la Ley Nº 27867 Orgánica de Gobierno
Regionales, modificada por la Ley Nº27902.

 Dirección Regional de Educación:

La Dirección Regional de Educación de Madre de Dios es un órgano de
control y cumplimiento de las funciones en materia de educación, cultura,
ciencia, tecnología, deporte y recreación establecidas en el Artículo 47ºde la
específicas de la Ley Nº27867 Orgánica de Gobierno Regionales, modificada
por la Ley Nº27902.
 Dirección Regional de Trabajo y Promoción del Empleo:
La Dirección Regional de Trabajo y Promoción del Empleo es un órgano de
control y cumplimiento de las funciones en materia de trabajo, promoción del
empleo y la pequeña y microempresa establecidas en el Artículo 48º de la Ley
Nº 27867 Orgánica de Gobierno Regionales, modificada por la Ley Nº27902.
 Dirección Regional de Vivienda y Construcción:
La Dirección Regional de Vivienda y Construcción de Madre de Dios es un
órgano de ejecución de la Gerencia Regional de Desarrollo Social y es
responsable de la organización, planeación, conducción, coordinación,
evaluación, supervisión, control y cumplimiento de las funciones en materia de
vivienda y saneamiento establecidas en el Artículo 58 de la Ley Nº 27867
Orgánica de Gobierno Regionales, modificada por la Ley Nº27902
 Sub Gerencia de Participación Ciudadana y Comunidades Nativas:
La Sub-Gerencia de Participación Ciudadana y Comunidades Indígenas es un
órgano de línea de tercer nivel organizacional, dependiente jerárquica y
administrativamente de la Gerencia Regional de Desarrollo Social, es
responsable de Planear, organizar, ejecutar, conducir coordinar, evaluar y
supervisar el desarrollo de políticas, programas y proyectos de la participación
ciudadana y el desarrollo de las comunidades indígenas del ámbito regional de
Madre de Dios. Está a cargo del Sub Gerente. Su sigla es SGPCYCI.
 Sub Gerencia de Programas Sociales y Proyectos:
La Sub-Gerencia de Programas Sociales y Proyectos es un órgano de línea de
tercer nivel organizacional, dependiente jerárquica y administrativamente de la
Gerencia Regional de Desarrollo Social, es responsable de Planear, organizar,

ejecutar, conducir coordinar, evaluar y supervisar el desarrollo de políticas,

programas y proyectos de carácter social en el área urbano del ámbito
regional de Madre de Dios. Está a cargo del Sub Gerente. Su sigla es
SGPSYP.
 Gerencia Regional de Desarrollo Económico:

La Gerencia Regional de Desarrollo Económico es un órgano de línea de
segundo nivel organizacional dependiente de la Gerencia General Regional del
Gobierno Regional de Madre de Dios, le corresponde ejercer las funciones
específicas regionales en los Sectores de La Producción, de Energía y Minas,
de Agricultura y de Comercio Exterior y Turismo; asimismo, se encarga de
planear, organizar, dirigir, coordinar, evaluar, supervisar y fiscalizar las
acciones de promoción de políticas y programas de Corredores Económicos y
Desarrollo Productivo, así como la Generación de Empresas y la Inversión
Privada. Está a cargo del Gerente Regional. Su sigla es GRDE.
 Dirección Regional de Comercio Exterior y Turismo:
La Dirección Regional de Comercio Exterior y Turismo “DIRCETUR” de Madre
de Dios es un órgano de ejecución de la Gerencia Regional de Desarrollo
Económico y es responsable de la organización, planeación, conducción,
coordinación, evaluación, supervisión, control y cumplimiento de las funciones
en materias de comercio, turismo y artesanía establecidas en los Artículo 55º,
63º y 64º de la Ley Nº 27867 Orgánica de Gobierno Regionales, modificada
 Dirección Regional de Producción:
La Dirección Regional de Producción “DIRPRODUCE” de Madre de Dios es un
órgano de ejecución de la Gerencia Regional de Desarrollo Económico y es
evaluación, supervisión, control y cumplimiento de las funciones en materias
de pesquería e industria establecidas en los Artículos 52º y 54º de la Ley Nº
27867 Orgánica de Gobierno Regionales, modificada por la Ley Nº27902.
 Dirección Regional de Energía y Minas e Hidrocarburos:
La Dirección Regional de Energía y Minas e Hidrocarburos “DREMHI” de
Madre de Dios es un órgano de ejecución de la Gerencia Regional de
Desarrollo Económico y es responsable de la organización, planeación,
conducción, coordinación, evaluación, supervisión, control y cumplimiento de

las funciones en materia de energía, minas e hidrocarburos establecida en el

Artículo 59 de la Ley Nº 27867 Orgánica de Gobierno Regionales, modificada
 Dirección Regional de Agricultura:
La Dirección Regional de Agricultura “DIREA” de Madre de Dios es un órgano
de ejecución de la Gerencia Regional de Desarrollo Económico y es
de agraria establecida en el Artículo 51ºde la Ley Nº 27867 Orgánica de
Gobierno Regionales, modificada por la Ley Nº 27902.
 Sub Gerencia de Desarrollo Productivo:
La Sub Gerencia de Desarrollo Productivo, es un órgano de línea de tercer
nivel organizacional dependiente de la Gerencia Regional de Desarrollo
Económico, es responsable de la conducción, ejecución, gestión y diseño de
programas y políticas regionales de cuencas y corredores económicos, así
como incentivos de productividad en las actividades productivas de la región.
Está a cargo del Sub Gerente. su sigla es: SGDP.
 Sub Gerencia de Promoción de la Inversión Privada:
La Sub-Gerencia de Promoción de la Inversión Privada, es un órgano de línea
del tercer nivel organizacional dependiente de la Gerencia Regional de
Desarrollo Económico, es responsable de planear, organizar, dirigir, coordinar,
ejecutar, evaluar y supervisar las políticas y programas de promoción del
desarrollo de las unidades productivas en especial de aquellas que se dedican
al valor agregado de los productos de la región; asimismo del fomento y
participación de la inversión privada de la micro, pequeña y mediana, en
proyectos del desarrollo regional con apoyo de la cooperación internacional.
Está a cargo del Sub Gerente. Su sigla es “SGCTI”.
 Gerencia Regional de Infraestructura:
La Gerencia Regional de Infraestructura es un órgano de línea de segundo
nivel organizacional del GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE DIOS,
responsable de Planear, organizar, conducir, ejecutar y supervisar las obras de
los proyectos de infraestructura consideradas en el Plan de Inversiones Anual
del Gobierno Regional de conformidad con las Políticas de Desarrollo Nacional
y Regional, así como coordinar y supervisar las acciones sectoriales de

transportes y comunicaciones; depende de la Gerencia General. Está a cargo

de un funcionario con categoría de Gerente Regional. Su sigla es GRI.
 Dirección Regional de Transportes y Comunicaciones:
La Dirección Regional de Transportes y Comunicaciones de Madre de Dios es
un órgano de ejecución de la Gerencia Regional de Infraestructura y es
de Transportes y Comunicaciones establecidas en los Artículos 56º y 57º de la
Ley Nº 27867 Orgánica de Gobierno Regionales, modificada por la Ley
Nº27902.
 Sub Gerencia de Estudios de Infraestructura.
 Sub Gerencia de Obras:
La Sub Gerencia de Obras es un Órgano de Línea del tercer nivel
organizacional dependiente jerárquica y administrativamente de la Gerencia
Regional de Infraestructura, es responsable de la ejecución de obras de
infraestructura, así como de la correcta y óptima utilización de los recursos
destinados para tal fin. Está a cargo del Sub Gerente. Su sigla es SGO.
 Sub Gerencia de Supervisión y Liquidación de Obras:
La Sub Gerencia de Supervisión y Liquidación de Obras es un órgano de línea
de tercer nivel organizacional dependiente de la Gerencia Regional de
Infraestructura, es responsable de realizar la supervisión y liquidación técnico
financiera de los diferentes proyectos y obras de ingeniería que son
desarrollados por el Gobierno Regional de Madre de Dios y sus órganos
dependientes así como aquellos ejecutados por encargo y convenios, así
como garantizar la correcta aplicación de las normas y reglamentos técnicos y
los recursos en la ejecución y liquidación de obras y estudios. Está a cargo del
Sub Gerente. Su sigla es SGSYLO.
 Sub Gerencia de Equipo Mecánico:
La Sub Gerencia de Equipo Mecánico, es un órgano de tercer nivel
organizacional dependiente jerárquica y administrativamente de la Gerencia
Regional de Infraestructura, es responsable de la administración,
mantenimiento y reparación y el buen funcionamiento de los vehículos
mayores y maquinaria pesada para la ejecución de obras comprendidas en el
Plan de Inversión y de Operación Institucional, así como aquellas encargadas

por convenio al Gobierno Regional de Madre de Dios. Está a cargo del Sub
Gerente. Su sigla es SGEM.
 Gerencia Regional de Recursos Naturales y Gestión del Medio Ambiente:
La Gerencia Regional de Recursos Naturales y Gestión del Medio Ambiente,
es un órgano de línea de segundo nivel organizacional del GOBIERNO
REGIONAL DE MADRE DE DIOS, dependiente jerárquica y
administrativamente de la Gerencia General Regional y es responsable de la
planeación, conducción, coordinación, evaluación, supervisión y fiscalización
de las funciones específicas sectoriales en materias de áreas protegidas y
medio ambiente y la administración de los recursos forestales en el ámbito
Regional. Está a cargo de un funcionario con categoría de Gerente Regional.
Su sigla es GRRNYGMA.
 Sub Gerencia de Áreas Protegidas y Medio Ambiente:
La Sub Gerencia de Áreas Naturales Protegidas y Medio Ambiente es un
órgano de tercer nivel organizacional que depende de la Gerencia Regional de
Recursos Naturales y Gestión del Medio Ambiente, se encarga de planear,
organizar, dirigir, coordinar, evaluar, supervisar y fiscalizar las políticas, planes,
programas y el cumplimiento de la conservación y preservación de los
recursos naturales, así como de la administración de las áreas naturales
protegidas de la Región Madre de Dios. Está a cargo del Sub Gerente. Su
sigla es SGANPYM
 Sub Gerencia de Recursos Naturales y Concesiones Forestales:
La Sub Gerencia de Recursos Naturales y Concesiones Forestales es un
órgano de tercer nivel organizacional que depende jerárquica y
administrativamente de la Gerencia Regional de Recursos Naturales y Gestión
del Medio Ambiente, se encarga de la planeación, organización, ejecución,
conducción, evaluación y supervisión de las Políticas y Planes en Materia de
Manejo de los Recursos Naturales y administración de los Recursos
Forestales. Está a cargo del Sub Gerente. Su sigla es SGRNYCF.
 Sub Gerencia de Manejo Productivo de Ecosistemas:
La Sub Gerencia de Manejo Productivo de Ecosistemas es un órgano de
tercer nivel organizacional, depende de la Gerencia Regional de Recursos
Naturales y Medio Ambiente, es responsable de conducir, orientar, evaluar y
supervisar en el marco de la normatividad vigente las acciones de manejo

productivo de ecosistemas en la jurisdicción del Gobierno Regional de Madre

de Dios. Está a cargo del Sub Gerente. Su sigla es SGMPE.
ORGANOS DESCONCENTRADOS
 Gerencia Sub Regional de Manu

 Oficina Técnica Administrativa
 Sub Gerencia de Planes y Desarrollo Socio Económico.
 Sub Gerencia de Infraestructura
 Gerencia Sub Regional Tahuamanu
 Oficina Técnica Administrativa
 Sub Gerencia de Planes y Desarrollo Socio Económico.
 Sub Gerencia de Infraestructura:
La Sub Gerencia de Estudios de Infraestructura, es un órgano de línea de
tercer nivel organizacional dependiente jerárquica y administrativamente de la
Gerencia Regional de Infraestructura, es responsable de conducir y ejecutar la
elaboración de los expedientes técnicos de las y obras y estudios de
infraestructura aprobados para su ejecución en el Plan de Inversiones del
Gobierno Regional de Madre de Dios. Está a cargo del Sub Gerente. Su sigla
es SGEI.
 Archivo Regional:
El Archivo Regional de Madre de Dios es un órgano desconcentrado del
GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE DIOS, responsable de la planeación,
organización conducción, evaluación, control y supervisión de las actividades
archivísticas, defensa, conservación, incremento y servicio del Patrimonio
Documental de la Nación, existente en la Región. Tiene relación técnico
normativa con el Archivo General de la Nación y administrativa y
presupuestalmente con el Gobierno Regional. Está a cargo del director
regional. Su sigla es ARMD. Su organización y funciones se establecerá en el
respectivo Reglamento de Organización y Funciones.
 Aldeas Infantiles:
Las Aldeas Infantiles son órganos desconcentrados del GOBIERNO
REGIONAL DE MADRE DE DIOS, son responsables de la planeación,
organización, conducción, coordinación, control y evaluación de los Programas
de Atención, Cuidado y Formación del Niño en Estado de Abandono,

Prioritariamente de las Familias Carentes y de Escasos Recursos Económicos.

Tiene relación técnico normativa con el Ministerio de Educación y
administrativa y presupuestalmente con el Gobierno Regional de Madre de
Dios. Está a cargo de la Administradora. Su organización y funciones se
establecerán en el respectivo Reglamento de Organización y Funciones.
ORGANOS DESCENTRALIZADOS
 Empresas Regionales:
Las Empresas Regionales del Gobierno Regional de Madre de Dios se
especializados en la producción de bienes o prestación de servicios con
ocupación masiva de mano de obra y explotación racional de recursos de la
región y serán aprobados por Ordenanza Regional, Las Empresas Regionales
son personas jurídicas de derecho privado, con autonomía técnica, económica
y administrativa, se regulan bajo la normatividad empresarial y el Estatuto y
Reglamentos aprobado por el Consejo Regional Está a cargo del Consejo
Empresarial conformado por dos representantes del Gobierno Regional, uno
de ellos lo presidirá, un representante de los Gobiernos Locales, un
representante de la Dirección Regional Sectorial al que en la clasificación
económica corresponda al giro de la actividad de la empresa, un representante
de las Cámaras de Industria y Comercio y Turismo y APEMYPE y un
representante de los trabajadores de la Empresa Regional elegido en
Asamblea crearán por estudio de factibilidad con rentabilidad económica,
financiera y social.
 Centro de Desarrollo Ganadero
 Canal Regional TV-7
 Planta de Productos Balanceados
 Empresa Ladrillera
 Embarcadero Turístico
 Proyectos Especiales

ESTADOS FINANCIEROS
(ANUAL)
PERIODOS 2020/2021





NOTAS A LOS ESTADOS

FINANCIEROS
(ANUAL)
UNIDAD EJECUTORA
2021

NOTAS DE CARÁCTER GENERAL
GOBIERNO REGINAL DE MADRE DE DIOS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2021
NOTA N° 01 ACTIVIDADES ECONOMICAS DE ENTIDAD
Teniendo en cuenta que el Gobierno Regional de Madre de Dios fue creada mediante
Ley N° 27867 Ley Orgánica de Gobiernos Regionales de fecha 18 de noviembre del
2002 y su modificatoria Ley N° 27902, inicio sus operaciones el 01 de enero del 2003,
Tiene como finalidad primordial fomentar el desarrollo regional, promoviendo la
Inversión Pública y Privada, así como el empleo, también garantizar el ejercicio pleno
de los hechos y la igualdad de oportunidades de sus habitantes.
Tiene como comisión organizar y conducir la Gestión Pública y Regional de acuerdo a

sus competencias exclusivas y delegados en el marco de las políticas nacionales y
sectoriales para contribuir el desarrollo integral y sostenible de la Región de Madre de
Dios.
NOTA N°02 PRINCIPALES PRACTICAS CONTABLES APLICADAS A LA

CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL
Los estados financieros muestran la situación financiera, estado de gestión, estado de

cambios en el patrimonio neto y los flujos de efectivo del Gobierno Regional de Madre
de Dios, y tiene como finalidad suministrar información útil para la toma de decisiones,
como efectuar la retención de cuentas a los recursos recibidos y ejecutados durante el
periodo en cumplimiento.
Los estados financieros se han elaborado de acuerdos a las normas disponibles por la
directiva (cierre contable y presentación de la información para la elaboración de la

cuenta general de la república) N°o17-2007-EF/93.01 y su modificatoria Resolución

directoral N°001-2010-EF/93.01 de la fecha 01 de febrero del 2021.
Las principales prácticas contables aplicadas para el registro de las operaciones y

preparaciones de los estados financieros son las siguientes.
a) Los estados financieros han sido preparados de acuerdo a los principios de

contabilidad gubernamental que constituye la base teórica sobre la cual se
fundamenta el proceso contable gubernamental y es complementada con directiva
y resoluciones emitidas por la dirección nacional de contabilidad pública, órgano
rector del sistema nacional de contabilidad pública.
b) Las existencias al proceso de la compra y/o adquisición están valuada siguiendo

el método de primeras entradas y primeras salidas (PEPS) o promedio y se
presentan en los estados financieros a valores históricos
c) El activo flujo está valuado a su costo de adquisición, los gastos que mejoran la
condición de activo reconocen como tal y los gastos de mantenimiento y
reparaciones se registran a cuentas de resultados en los estados financieros se
presentan valores históricos.
d) La depreciación se ha calculado en base a la probable vida útil de los bienes

siguiendo el método de línea recta y se ha aplicado los porcentajes mensuales de
depreciación.
e) La provisión para compensación por tiempo de servicios, ha sido calculado a las

disposiciones legales vigentes y cubre el integro de los derechos indemnizado
f) La unidad monetaria utiliza para el registro contable de las operaciones, es el sol

representado por el símbolo S/
g) Para efectos de presentación en los estados de situación financiera, se ha

deducido el saldo acreedor de la cuenta 10.
NOTA N°03

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
Representa todas las partidas, referente al efectivo y equivalente de efectivo, que la

entidad tiene en Cuentas Bancarias, que de acuerdo a la legislación vigente se
mantienen en el Banco de la Nación y que son generadas por la venta de bienes y
servicios, las rentas de la propiedad y los Derechos Administrativos. En el presente
ejercicio estos ingresos han incrementado debido a la mayor recaudación por estos
conceptos.
DESCRIPCIÓN 2021 2020
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVIO 22,336,042.02 13,898,523.07
Fondos para pagos en efectivos 10, 222,150.50 7,500,300,60
Fondos de caja chica 9,624,700.90 500,200.40
Recursos directamente recaudados 2,500,400.20 300,450,67
Transferencias 8,400.20 5,250,680.08
Recursos directamente recaudados -CUT 2,480,790.42 346,891.32
NOTA N°04
INVERCIONES FINANCIERAS

conceptos.
INVERCIONES DISPONIBLES 0.00 0.00

NOTA N°05
CUENTAS POR COBRAR (NETO)

conceptos.
CUENTAS POR COBRAR NETO 0.00 0.00
NOTA N°06
OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO)
Representan deudas pendientes de cobro a favor de la entidad, cuya recaudación aún

no han sido efectivas; en el presente ejercicio este importe ha sido disminuido debido
a la menor recaudación
Certificado de reembolso por reclamar - Es salud 0.00 0.00
TOTAL 0.00 0.00
NOTA N°07
INVENTARIOS (NETOS)
Representa los bienes corrientes adquiridos para el uso y consumos de la entidad, así

como aquellos que están destinados a ser distribuidos en forma gratuita.
INVENTARIOS NETOS 789,225.40 252,149.31
Alimentos y bebidas para consumo humano 343,700.35 53,044.46
Vestuario, accesorio y prendas diversas 150,000.00 9,148.74
Calzado 105,000.00 30,750.00
Combustibles y carburantes 119,025.00 45,774.12
Gases 11,000.00 610.50
Lubricantes, grasa y afines 12,000.00 615.75
Repuestos y accesorios 6,000.00 2,521.23
Papelería en general, útiles y materiales de oficina 4,000.00 10,920.87
Aseo, limpieza y tocador 500.00 5,072.60
De cocina, comedor y cafetería 3,000.00 86.05
Electricidad, iluminación y electrónica 7,000.00 1,356.67
Otros 300.00 557.78
De comunicaciones y telecomunicaciones 3,000.00 11,726.88
De construcción y maquinarias 800.00 8,420.00
Enseres 2,500.00 844.16
Medicamentos 1,500.00 16,478.34
Materiales, insumos, instrumental y accesorios médicos 1,500.00 6,580.07
Libros, texto y otros materiales impresos 5,500.05 7,692.00
Materiales didácticos, accesorios y útiles de enseñanzas 2,200.00 5,349.51
Suministro de uso zootécnico 600.00 251.00

Productos químicos 1,000.00 227.00
Libros, diarios, revistas y otros bienes impresos 400.00 495.00
Otros bienes 2,500.00 789.05
Mercaderías 1,300.00 1,349.00
Materiales auxiliares 4,000.00 3,370.77
Suministros diversos 500.00 5,981.76
Repuestos 300.00 124.00
Bienes y suministros de funcionamientos 100.00 22,012.00
NOTA N°08
SERVICIOS Y OTROS PAGOS POR ANTICIPADOS

Representan los Seguros Pagados por Adelantado, los Anticipos a Contratistas y
Proveedores, las Entregas a Rendir cuentas (Viáticos) y otros que devengaran en
periodos que excedan la fecha del presente semestre. La variación de este rubro es
negativa, debido a que en el ejercicio 2013 se han suspendido los habilitos por
encargos generales.

SERVICIOS Y OTROS PAGOS POR ANTICIADO 714,172.81 762,931.65
Viáticos 272,847.55 400,465.83
Otras entregas a rendir cuentas 470,633.47 362,465.82
NOTA N°09
OTRAS CUENTAS DEL ACTIVO (NETO)
Contiene los valores inmateriales que representan beneficios para la entidad en la
mejora de la calidad del servicio; los Estudios y Proyectos que sustentan las
construcciones aprobadas para su realización; el valor del Ganado Reproductor y de
tiro; así como los recursos financieros otorgados a terceros pendientes de rendición.
Incluye la provisión para su amortización.

OTRAS CIENTAS DEL ACTIVO 73,092,292.30 18,152,565.71
Proveedores 43,035,033.71 8,100,355,30
Tesoro publico 30,057,258.59 10,052,210.41

NOTA N°10
CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO
CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO 0.00 0.00
NOTA N°11
OTRAS CTS. POR COBRAR A LARGO PLAZO


OTRAS CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO 0.00 0.00
NOTA N°12 INVERCIONES(NETO)


INVERCIONES NETO 0.00 0.00
NOTA N°13
PROPIEDADES DE INVERCION


PROPIEDADES DE INVERCION 0.00 0.00
NOTA N°14
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Representan el valor de los vehículos, equipos, muebles y enseres y otros de
propiedad de la entidad, cuyas características son: poseer vida útil mayor a un año,
no ser objeto de operación de venta, estar sujeto a depreciación y que su valor
monetario sea mayor a un octavo de la Unidad Impositiva Tributaria, vigente a la
fecha de su adquisición, menos la depreciación acumulada en la base a su vida útil
estimada.
El método de la depreciación utilizado es el de la línea recta, cuyos porcentajes están
en función a lo establecido en el instructivo Nº 02, 25% para los vehículos y 10% para
maquinarias y equipos, mobiliarios y otros. La variación en el presente ejercicio ha
sido positiva siendo el mayor porcentaje de 12% en el rubro Maquinaria, Equipo,
Mobiliario y otros.

PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 705,777,741.51 732,379,317.96
Edificios administrativos-costo 210,154,409.14 194,472,637.70
Instalaciones educativas -costos 159,373,891.60 187,649,071.20
Instalaciones educativas –ajuste por revaluación 111,372,828.32 112,350,450.99
Instalaciones sociales y culturales-ajuste por revaluación 12,577,767.58 12,600,000.00
Otros edificios no residenciales-ajuste por revaluación 55,149,142,93 56,120,340.87
Otras estructuras -costos 58,994.00 43,243.76
Por administración directa -servicios 5,125.00 60,340.98
Por administración directa -personal 18,830,147.82 14,500,780.77
Por administración directa -bienes 111,783,667.91 113,150,000.22
Por administración directa -servicios 61,947,209.42 50,300.980.33
Por administración directa -otros 21,608,302,48 20,900,450.12
Edificios no residenciales concluidos por reclasificar –
16,252,546.69 15,560,231.45
costos
Por administración directa -personal 170,240.77 400,678.99

Por administración directa -bienes 159,234.80 340,765.22

Por administración directa -servicios 13,310.00 30,880.87
Por administración directa -personal 15,474.67 12,450.12
Por administración directa -bienes 7,945.00 7,759.90
Terrenos urbanos -costos 175,128.71 120,456.87
Para transporte terrestre 1,423,673.49 1,342,987.00
Para transporte acuático 7,193.54 7,345.89
Máquinas y equipos de oficinas 139,586.58 140,456,34
Mobiliario de oficina 582,290.17 2,340,560,55
Máquinas y equipos educativos 2,128,340.37 1,453,876.00
Mobiliario educativo 1,190,110,58 1,432,654,00
Equipos computacionales y periféricos 1,770,085,32 1,354,765,99
Equipos de comunicaciones para redes informáticos 340,096.16 2,456,645.00
Equipos de telecomunicaciones 400,496.85 345,987,56
Mobiliarios 101,935.43 3,464,654.43
Equipos 1,735.00 2,340.99
Mobiliario de cultura y arte 34,470.00 34,756.88
Equipo de deportes y recreación 4,000.00 3,000.00
Aire acondicionado y refrigeración 184,646,16 343.453.90
Aseo limpieza y cocina 218,621.32 1,290,345,54
Electricidad y electrónica 83,563.40 50,456.88
Equipos e instrumentos de medición 58,559.20 45,765,00
Equipos para vehículos 18,291.75 23,534.88
Maquinarias, equipos y mobiliarios de otras instalaciones 278,340.98 345,876.99
Vehículos, maquinarias y otras unidades por recibir 3,601,418.57 2,345,768.99
Edificios unidades no residenciales -980,675.22 -600,600.99
Edificios o unidades no residenciales –ajuste por
-150,838.88 -145,897,99
revaluación
Vehículos -210,758.42 -170,876.98
Maquinarias, equipos mobiliarios y otros -5,200,520.17 -6,700,988.00
NOTA N°15
OTRAS CUENTAS DEL ACTIVO (NETOS)


OTAS CUENTAS DEL ACTIVO (NETO) 179,167,343.19 158,292,374.21

Estudio de reinversión 102,842,264.70 112,474,811.10
Elaboración de expediente técnico 25,197,565.15 20,659,564.00
Otros animales 0,000.00 21,000,00
Libros y textos para bibliotecas 51,026,626.62 25,045,567.99
Software 143,274.52 144,765.00
Otros 11,561.15 11,345.00
Activos intangibles -53,948.96 -55,678.90
NOTA N°16
SOBREGIROS BANCARIOS

SOBREGIROS BANCARIOS 0.00 0.00
NOTA N°17
SOBREGIROS BANCARIOS

CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES 9,925,031.85 13,029,826.28
Bienes 3,605,347.47 5,219,830.01
Servicios 2,546,141.33 4,904,998.15
Activos No Financieros por Pagar 3.773,543.03 2,904,998.12
NOTA N°18
IMPUETOS CONTRIBUCIONES Y OTROS
Representa las obligaciones por impuestos, contribuciones y otros a cargo de la entidad,
por cuenta propia o como agente retenedor, los aportes a las UPS; las obligaciones con
los trabajadores Por concepto de remuneraciones, pensiones y beneficios sociales; así
como las obligaciones contraídas por la compra de bienes, servicios, anticipos a
proveedores y otros gastos.

IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y 129,800.27 596,444.64
OTROS
Renta de 4ta categoría-vigentes 58,481.17 224,464.32

Renta de 5ta categoría -vigentes 38,024.22 152,000.00
Otros -vigentes 505.35 142,000.00
Régimen de prestaciones de salud –vigentes 541.89 22,590.00
Sistema nacional de pensiones –vigentes 5,584.60 32,000.00
Administradoras de fondos de pensiones vigentes 26,663.04 23,390.32
NOTA N°19
REMUNERACIONES Y BENEFICIOS SOCIALES
Representa las obligaciones con los trabajadores por concepto de remuneraciones,
pensiones y beneficios sociales, los cuales comprende a las remuneraciones
adicionales que los trabajadores deben percibir en virtud a la política nacional de

trabajo y las leyes laborales vigentes, montos adicionales distintos al salario mensual
acordado entre el empleador y el trabajador.
REMUNERACIONES Y BENEFICIOS SOCIALES 2,069.37 20,862.70
Remuneraciones por pagar 1,028.20 10,052.21

Aguinaldos 732.00 8,120.20
Vacaciones 108.50 1,002.07
Otras Remuneraciones Pensiones y Beneficios por 200.67 1,688.22
Pagar
NOTA N°20
OBLIGACIONES PREVICIONALES
Representa las obligaciones por impuestos, contribuciones y otros a cargo de la
entidad, por cuenta propia o como agente retenedor, los aportes a las UPS; las
obligaciones con los trabajadores Por concepto de remuneraciones, pensiones y
beneficios sociales; así como las obligaciones contraídas por la compra de bienes,
servicios, anticipos a proveedores y otros gastos.
OBLIGACIONES PREVICIONALES 0.00 0.00
NOTA N°21
OPERACIONES DE CRÉDITO
entidad, por cuenta propia o como agente retenedor.

OPERACIONES DE CREDITO 0.00 0.00
NOTA N°22
PARTE CTE. DEUDAS A LARGO PLAZO
entidad, por cuenta propia o como agente retenedor, así como las obligaciones
contraídas por la compra de bienes, servicios, anticipos a proveedores y otros gastos
a largo plazo.

PARTE CTE. DEUDAS A LARGO PLAZO 0.00 0.00

NOTA N°23
OTRAS CUENTAS DEL PASIVO
Representa las cuentas pendientes de pago por conceptos distintos a impuestos,
contribuciones, aportes a las UPS; remuneraciones, pensiones y beneficios sociales
de los trabajadores; así como a la compra de bienes y servicios.
OTRAS CEUNTAS DEL PASIVO 964,920.98 1,093,774.03
Otros 964,920.98 1,093,774.03
NOTA N°24
INGRESOS DIFERIDOS
Representa las transacciones en las que se recibe el dinero por adelantado sin aún
haber proporcionado la otra parte del acuerdo, que puede ser la prestación de un
servicio, la venta del bien o cualquier contraprestación en un contrato.
INGRESOS DIFERIDOS 0.00 0.00
NOTA N°25
DEUDAS A LARGO PLAZO
Dinero que debe la institución o empresa de acuerdo a cuentas por la compra de
activos y servicios. Las cuentas y documentos por pagar largo plazo representan todos
los derechos a reclamar efectivo u otros bienes y servicios, como consecuencia de
préstamos y otras operaciones a crédito cuyo vencimiento es superior a un ejercicio (1
año).
DEUDAS A LARGO PLAZO 0.00 0.00
NOTA N°26
CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES

Representa todos los derechos a reclamar efectivo u otros bienes y servicios a

proveedores, como consecuencia de préstamos y otras operaciones a crédito cuyo
vencimiento es superior a un ejercicio (1 año).
CUENTAS A PAGAR A PROVEEDORES 0.00 0.00
BENEFICIOS SOCIALES Y OBLIG. PREV.

Representa las obligaciones que se tiene con los funcionarios y trabajadores
administrativos sujetos la Régimen laboral del Decreto Legislativo N° 276 por concepto
de Compensación por Tiempo de Servicios. Menos el adelanto por tiempo de
servicios. Incluye además el valor de las Obligaciones Previsionales de los
pensionistas y trabajadores activos. Para el presente ejercicio el monto se ha
incrementado y esto se debe a la provisión del año efectuada para CTS y el nuevo
cálculo actuarial efectuado por la ONP.
BENEFICIOS SOCIALES 2,018,340.12 2,055,036.48
Principal 2,018,340.12 2,055,036.48
NOTA N°28
OBLIGACIONES PREVICIONALES
Representa las estimaciones que se contemplan durante el período, de carácter
obligatorio o voluntario con el fin de ser destinadas a atender los distintos regímenes
de previsión, desarrollo y asistencia social.
OBLIGACIONES PREVICIONALES 1,483,436.40 1,512,632.78
NOTA N°29
PROVISIONES
Representa las obligaciones presentes (legal o implícita) como consecuencia de un
hecho pasado, es razonable que se requerirá para su liquidación un flujo de saldos de
recursos y pueda hacerse una estimación confiable del monto de la obligación. Las
provisiones se revisan periódicamente y se ajustan para reflejar la mejor estimación
que se tenga a la fecha del estado de situación financiera.
PROVISIONES 476,114.30 0.00
NOTA N°30
OTRAS CUENTAS DEL PASIVO

Representa las cuentas pendientes de pago por operaciones distintos a impuestos,

de los trabajadores; así como a la compra de bienes y servicios cuyo vencimiento es
mayor a un ejercicio (1 año).
OTRAS CUENTAS DEL PASIVO 0.00 0.00
NOTA N°31
INGRESOS DIFERIDOS
Representa las cuentas pendientes de pago por las retenciones efectuadas en
planillas de remuneraciones por varios conceptos distintos a impuestos,
de los trabajadores; así como a la compra de bienes y servicios. En el presente
ejercicio la variación ha sido negativa debido a los menores compromisos adquiridos
por este concepto
INGRESOS DIFERIDOS 0.00 0.00
NOTA N°32
HACIENDA NACIONAL
Representa el patrimonio del estado adscrito a la entidad. En ella se han registrado los
montos representativos del patrimonio al 31 de diciembre del 2021
Hacienda Nacional 926,438,128.77 311,808,480.20
Capitalización Hacienda Nacional Adicional 714,004,011.96 210,884,425.01
Capitalización Resultados Acumulados 212,434,116.81 100,924,055.19
NOTA N°33
HACIENDA NACIONAL ADICIONAL
Representa el traspaso y reversiones de ejercicios anteriores entregados a Tesoro
Público, así como los traslados internos efectuados dentro de la entidad.
Hacienda Nacional 0.00 0.00

NOTA N°34
RESULTADOS NO REALIZADOS
Representan todas las instalaciones educativas, instalaciones sociales y culturales,
otros edificios no residenciales entre otros.
RESULTADOS NO REALIZADOS 0.00 0.00
NOTA N°35
RESERVAS
Representan apropiaciones de utilidades, autorizadas por ley, por los estatutos, o por
acuerdo de los accionistas (o socios) y, que serán destinadas a fines específicos o
para cubrir eventualidades.

RESULTADOS NO REALIZADOS 0.00 0.00
NOTA N°36
RESULTADOS ACUMULADOS
Represente la acumulación de los resultados favorables y desfavorables que la
entidad ha obtenido en cada ejercicio fiscal hasta el 31 de diciembre del 2011, el
mismo que a la fecha representa un superávit
Resultados Acumulados 40,708,975.17 593,620,804.80
Superávit Acumulado 18,271,356.63 114,280,957.33
Déficit Acumulado -2,507,693.95 -685,666.73
Resultado del Ejercicio 24,945,312.49 480,025,514.20
NOTA N°37
CUENTA DE ORDEN
Representa el valor de los Contratos en Ejecución, las Órdenes de Compra y Órdenes
de Servicio emitidos y aprobados en proceso de tramitación; los Cheques Girados
pendientes de cobro por los beneficiarios. Las Garantías Recibidas, los bienes
asignados en custodia y No Depreciables; así como el valor total de las obligaciones
Previsionales de los pensionistas y trabajadores activos, según cálculo actuarial
efectuado por la ONP.
CUENTAS DE ORDEN 216,516,138.71 177,978,683.91

Órdenes de compra aprobadas 216,516,138.71 26,615,122.20

Ordenes de servicios aprobadas 122,451,515.40 2,389,040.00
Órdenes de compra por ejecutar 3,300,300.21 -26,615,122.20
Ordenes de servicios por ejecutar -122,451,515.40 -2,389,040.00
Especies y documentos valorados y emitidos -3,300,300.21 45,255,400.00
Cheques girados 12,728,767.82 95,586,000.00
Cartas ordenes 19,781,694.77 2,595,000.00
Documentos emitidos y/o recibidos 21,355,313.20 1,745,974.00
Especies y documentos valorados en 10,111,264.94 -45,255,400.00
circulación
Cheques girados por entregar -12,728,767.82 -95,586,000.00
Control de cartas ordenes -19,781,694.77 -2,595,000.00
Control de documentos emitidos y/o recibidos -21,355,313.20 -1,745,974.00
Bienes en préstamos y otros -10,111,264.94 2,574,168.00
Maquinaria y equipos no depreciables 12,112,285.92 1,172,564.00
Muebles y enseres no depreciables 13,113,787.52 45,415.71
Bienes en préstamos y otros 1,561,208.93 -2,574,168.00
Maquinarias y equipos no depreciables -12,112,285.92 -1,172,564.00
Muebles y enseres no depreciables -13,113,787.52 -45,415.71
NOTA N°38
INGRESOS TRIBUTARIOS NETOS
Incluye los ingresos provenientes por Derechos y Tasas Administrativas, así como
aquellos ingresos por Rentas de la Propiedad, las Multas y las Sanciones Tributarias.
Ingresos tributarios netos 0.00 0.00
NOTA N°39
INGRESOS NO TRIBUTARIOS
Incluye los ingresos provenientes por la Venta de Bienes y Prestaciones de Servicios,
Derechos y Tasas Administrativas, así como aquellos ingresos por Rentas de la
Propiedad, las Multas y las Sanciones No Tributarias.

Ingresos no tributarios 3,493,770.83 1,493,342.24

NOTA N°40
APORTES POR REGULACIÓN
Incluye los ingresos provenientes por tributos de tipo contribución destinado al
sostenimiento institucional de los organismos reguladores, aplicado a las empresas y
entidades bajo su regulación según lo establecido en la Ley N°27332, Ley Marco de
los Organismos Reguladores de la Inversión Privada en los Servicios Públicos.

Aportes por Regulación 0.00 0.00
NOTA N°41
TRASPASOS Y REMESAS RECIBIDAS
Representa los Traspasos y Remesas Corrientes y de Capital Recibidos en Efectivo,
con documentos y otros en el presente ejercicio. Los mismos que para el presente
ejercicio se incrementaron debido a los mayores montos recibidos del Tesoro Público
para gastos corrientes y de capital.
TRASPASOS Y REMESAS RECIBIDAS 102,664,906.78 78,587,831.20
Traspasos de tesoro publico 9,873,874.68 45,889,357.25
Traspaso con documentos 435,854.78 2,658,827.35
Traspaso del tesoro públicos 92,285,746.67 18,458,324.37
Traspaso con documentos 69,428.65 11,581,322.23
NOTA N°42
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS RECIBIDAS
Representa los recursos financieros no reembolsables recibidos por el Gobierno
provenientes de agencias internacionales de desarrollo, gobiernos, instituciones y
organismos internacionales, así como de otras personas naturales y jurídicas
domiciliadas o no en el país. Se consideran las transferencias provenientes de las
Entidades Públicas y Privadas sin exigencia de contraprestación alguna.
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 1,776,318.40 954,771.00
NOTA N°43
INGRESOS FINANCIEROS
Comprende todos los recursos obtenidos por las entidades que comprenden el Resto
de Entidades del Gobierno provenientes principalmente de impuestos y contribuciones
obligatorias; aportes al Sistema Nacional de Pensiones y al Seguro Social de Salud;
venta de bienes y servicios y derechos administrativos.


INGRESOS FINANCIEROS 47,535.25 3,377.13
NOTA N°44
OTROS INGRESOS
Representa los ingresos provenientes por la aplicación de multas y sanciones por
infracciones no tributarias; los cheques pagados en el presente ejercicio
correspondiente a giros de años anteriores, las estimaciones calculadas en exceso de
ejercicios anteriores.
OTROS INGRESOS 8,397,232.85 7,054,569.20
Otros ingresos 3,064,699.63 3,071,149.25
Corrientes 2,165,849.64 2,524,963.53
Capital 3,166,683.58 1,458,456.42
NOTA N°45
COSTO DE VENTAS
Representa el gasto incurrido en la fabricación de un producto o la prestación de un
servicio. Es el esfuerzo económico que se debe realizar para lograr un objetivo
operativo.
COSTO DE VENTAS 0.00 0.00
NOTA N°46
GASTOS DE BIENES Y SERVICIOS
Representa el valor acumulado de los gastos incurridos en materiales y/o suministros,
para que la entidad pueda operar normalmente en cumplimiento a los objetivos
trazados para el presente año fiscal, los servicios varios prestados por terceras
personas, los viáticos, pasajes, gastos de transportes, servicios básicos entre otros;
todos ellos destinados al uso y/o consumo para asegurar el normal funcionamiento de
la entidad. La variación de estos gastos ha sido positiva y esto se debe al mayor
consumo de bienes y contratación de servicios.
GASTO DE BIENES Y SERVICIOS (15,167,288.64 (13,567,081.31)
)
Alimentos y Bebidas para consumo humano 598,773.41 500,000.00
Vestuario, Accesorios y Pendientes Diversos 29,408.37 30,000.00
Combustibles y carburantes 16,767.20 15,000.00
Lubricantes, Grasas y Afines 440.50 500.00
Repuestos y Accesorios 111,992.20 110,000.00
Papelería En General, Útiles y Materiales de 71,710.42 70,700.00
Oficina

Aseo, Limpieza y Tocador 26,244.90 26,000.00

De cocina, Comedor y Cafetería 111.33 110.00
Electricidad, eliminación y Electrónica 4,224.41 4,300.00
Otros 8,440.88 8,500.00
De Vehículos 581.72 600.00
De Comunicaciones y telecomunicaciones 1,956.44 2,000.05
De Construcción y Maquinarias 62.00 62.00
De Seguridad 947.00 950.45
medicamentos 4,339.62 4,532.32
Material, Insumo, Instrumental Y accesorios
Médicos quirúrgicos y de laboratorio 3,314.43 3,400.32
Libros Textos y otros materiales Impresos 2,612.00 2,000.00
Material didáctico, accesorios y útiles de 14,190.02 14,195.30
enseñanza
Otros materiales Diversos de enseñanza 1,052.00 1,050.33
Material de Acondicionamiento 18,702.95 18,705.90
Productos químicos 251.00 250.43
Otros bienes 12,629.79 12,500.89
Pasajes y Gastos de transporte 168,474.49 168,500.00
Viáticos y Asignaciones por Comisión de Servicio 116,861.20 119,834.00
Otros Gastos 5,122.63 5,032.00
Servicio de Suministros de Energía eléctrica 80,097.51 80,090.00
servicio de Agua y desagüe 77,566.08 76,543.00
Servicio de telefonía móvil 29,620.10 29,400.00
Servicio de telefonía Fija 36,552.23 36,500.45
Servicio de Intranet 33,464.14 34,478.08
Correos y Servicios de mensajería 3,381.40 6,763.04
Servicios de publicidad 126,731.00 128,744.23
Servicios de Impresiones, encuadernación y 70,746.10 78,345.30
impostación
De edificaciones, oficinas y estructuras 16,630.00 16,534.76
De Vehículos 4,738.22 4,532.76
De Máquinas y Equipos 10,882.00 11,232.20
De Edificios y estructuras 32,893.49 32,984.98
Gastos Notariales 3,865.00 4,523.34
Seguro Obligatorio Accidente de tránsito 2,200.00 2,834.43
Asesorías 39,000.00 37,454.00
Asesorías 12,500.00 12,334.23
Auditorias 155,593.20 156,342.87
Realizado Por personas jurídicas 7,000.00 8,634.23
Otros Servicios de Informática 5,000.00 4,000.00
Propinas para Practicantes 38,120.00 417,464.00
Atenciones Oficiales y celebraciones 2,630.00 3,234.00
Institucionales
Servicios Diversos 1,761,445.13 1,287,653.00
Contrato de Administración de Servicios CAS 516,678.20 123,654.00

Contribución a Es Salud de contrato de

administración de servicios 40,190.00 596,707.56
NOTA N°47
GASTOS DEL PERSONAL
Representa las remuneraciones del personal administrativo, del magisterio, de la salud
y obreros, así como los gastos variables y ocasionales, las dietas a los consejeros
regionales; las retribuciones otorgadas en bienes y servicios a favor de los
trabajadores, así como las obligaciones del empleador como la contribución a Es
Salud y los aportes a los diferentes fondos.
GASTOS DEL PERSONAL (7,277,460.88) (9,596,070.31)
Personales administrativos nombrados 254,387.48 1,586,478.42
Personal con contrato plazo fijo 135,536.95 369,857.51
Asignación a fondos para personal 215,834.22 777,453.25
Personales nombrados 4,853,349.23 3,258,473.97
Personales contratados 1,315,485.65 2,647,381.89
Aguinaldos 358,631.00 852,647.64
Bonificación por escolaridad 58,962.00 95,424.85
Compensación por tiempo de servicios 85,274.35 8,352.78
NOTA N°48
GASTOS POR PENSIONES, PRESTACIONES Y ASISTENCIA SOCIAL
Representa los gastos por el pago a los pensionistas a cargo del Estado, se incluye
escolaridad, aguinaldo por Fiestas Patrias y Navidad, bonificaciones, entre otros
beneficios. Dentro de este rubro también se considera las obligaciones a cargo del
Estado con las prestaciones de salud de los trabajadores, asistencia social a los
pensionistas y la entrega de bienes y servicios y otras prestaciones del empleador.
Gastos por pensiones, prestaciones y (981,513.98) (983,124.73)
asistencia
Gastos de sepelio y luto del personal activo (981,513.98) (983,124.73)
NOTA N°49
TRANSFERENCIAS, SUBSIDIOS, Y SUBVENCIONES SOCIALES OTORGADAS

Representa los gastos por las transferencias, subsidios y subvenciones sociales a los
que están a cargo del Estado, se incluye escolaridad, aguinaldo por Fiestas Patrias y
Navidad, bonificaciones, entre otros beneficios.
Transferencias, Subsidios, Y Subvenciones 0.00 (6,300.00)
Sociales Otorgadas

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS (12,991,443.24) (327,000.04)
OTORGADAS
Representa los Traspasos y Remesas Corrientes y de Capital Otorgadas en Efectivo,

con documentos y otros en el presente ejercicio. Los mismos que para el presente
ejercicio se incrementaron debido a los mayores montos otorgados para gastos
corrientes y de capital.
TRASPASOS Y REMESAS OTORGADAS (7,809,313.46) (345,515.82)
NOTA N°52
ESTIMACIONES Y PREVISIONES DEL EJERCICIO
Representa el monto de las estimaciones de las obligaciones previsionales de los
pensionista y trabajadores activos, la provisión para desvalorización de existencias, la
amortización de las inversiones intangibles, el costo del uso de los bienes del Activo
Fijo; así como la provisión para sentencias judiciales, laudos arbitrales y otros.
Estimaciones Y Previsiones Del Ejercicio (3,524,829.35) (6,247,910.12)
Personal Y Obligaciones Sociales (1,745,547.15) (2,357,353.88)

Estimaciones Del Ejercicio (520,829.15) (653,645.37)
Provisiones Del Ejercicio (1,258,453.05) (3,236,910.87)
NOTA N°53
GASTOS FINANCIEROS
Representa los gastos generados por las instituciones públicas por el otorgamiento de
préstamos o por la inversión en acciones, bonos, certificados, etc. (u otros
documentos legales que representen un valor económico)
GASTOS FINANCIEROS (6,816.53) (5,904.08)

NOTA N°54
OTROS GASTOS
Representa los gastos que corresponden a egresos de naturaleza periódica
destinados a fines distintos a la adquisición y contratación de bienes y servicios, así
como a la transferencia de recursos a otras entidades del sector público y/o al sector
privado.
OTROS GASTOS (6,816.53) (5,904.08)
Transferencias a Instituciones sin fines de Lucro (2,612.25) (2,125.84)
Otros Gastos Diversos (4,204.28) (3,778.24)

CÉDULAS ANALÍTICAS
PAPELES DE TRABAJO
2021


PAPEL DE TRABAJO N° A-1

CEDULA ANALITICA
CLIENTE: GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE DIOS
PERIODO: AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2021 Y 2020
RUBRO: EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
DESCRIPCIÓN: REPRESENTA TODAS LA PARTIDAS REFERENTES AL EFECTIVO Y

EQUIVALENTE DE EFECTIVO.
AJUSTES Y SALDO FINAL

IND DENOMINACION SALDO AL SALDO AL RECLASIFICACIO
ICE N
P/D 31/12/2020 31/12/2021 DEBE HABER 31/12/2021
Fondos para pagos en 7,500,300,60 10, 22215050 10, 22215050
A-1 efectivos
A-1 fondos de caja chica 500,200.40 732,200.30 732,200.30
A-1 Recursos directamente 300,450,67 500,400.20 500,400.20
recaudados
A-1 Transferencias 5,250,680.08 8,400.20 8,400.20
A-1 Recursos directamente 5,250,680.08 2,480,790.42 2,480,790.42
recaudados -CUT
TOTAL 13,898,523.07 22,336,042.02 22,336,042.02
TRABAJO REALIZADO
Información extraída del Estado de Situación financiera y el Estado de Flujo de Efectivo
MARCAS DE AUDITORIA
Suma conforme
Comprobado, correcto, cotejado
Sumado Verticalmente
CONCLUSIONES
Como resultado del examen, se ha determinado la razonabilidad de la existencia de los fondos
al 31/12/21, no habiendo excepciones de tanta importancia; los fondos de encuentran
presentes de acuerdo a las técnicas y principio contables.
HECHO POR EMC

FECHA 04/12/21
REVISADO POR AVG


CEDULA ANALITICA
RUBRO: INVENTARIO NETO
DESCRIPCIÓN: REPRESENTA LOS BIENES CORRIENTES ADQUIRIDOS PARA EL USO Y

CONSUMO DE LA ENTIDAD
INDICE DENOMINACION SALDO AL SALDO AL AJUSTES Y SALDO FINAL

RECLASIFICACION
P/D 31/12/2020 31/12/2021 DEBE HABER 31/12/2021
A-2 Alimentos y bebidas para 53,044.46 343,700.35 343,700.35
consumo humano
A-2 Vestuario, accesorio y 9,148.74 150,000.00 150,000.00
prendas diversas
A-2 Calzado 30,750.00 105,000.00 105,000.00
A-2 Combustibles y carburantes 45,774.12 119,025.00 119,025.00
A-2 Gases 610.50 11,000.00 11,000.00
A-2 Lubricantes, grasa y afines 615.75 12,000.00 12,000.00
A-2 Repuestos y accesorios 2,521.23 6,000.00 6,000.00
A-2 Papelería en general, útiles 10,920.87 4,000.00 4,000.00
y materiales de oficina
A-2 Aseo, limpieza y tocador 5,072.60 500.00 500.00
A-2 De cocina, comedor y 86.05 3,000.00 3,000.00
cafetería
A-2 Electricidad, iluminación y 1,356.67 7,000.00 7,000.00
electrónica
A-2 Otros 557.78 300.00 300.00
A-2 De comunicaciones y 11,726.88 3,000.00 3,000.00
telecomunicaciones
A-2 De construcción y 8,420.00 800.00 800.00
maquinarias
A-2 Enseres 844.16 2,500.00 2,500.00
A-2 Medicamentos 16,478.34 1,500.00 1,500.00
A-2 Materiales, insumos,
instrumental y accesorios 6,580.07 1,500.00 1,500.00
médicos
A-2 Libros, texto y otros 7,692.00 5,500.05 5,500.05
materiales impresos
A-2 Materiales didácticos,
accesorios y útiles de 5,349.51 2,200.00 2,200.00
enseñanzas
A-2 Suministro de uso 251.00 600.00 600.00
zootécnico

A-2 Productos químicos 227.00 1,000.00

1,000.00
A-2 Libros, diarios, revistas y 495.00 400.00 400.00
otros bienes impresos
A-2 Otros bienes 789.05 2,500.00 2,500.00
A-2 Mercaderías 1,349.00 1,300.00 1,300.00
A-2 Materiales auxiliares 53,044.46 4,000.00 4,000.00
A-2 Suministros diversos 5,981.76 500.00 500.00
A-2 Repuestos 124.00 300.00 300.00
A-2 Bienes y suministros de 22,012.00 100.00 100.00

funcionamientos
TOTAL 252149.31 789225.40 789225.40
TRABAJO REALIZADO
Resultado extraído de los comprobantes de pago, con una comprobación exacta de los datos
necesarios para la corrobación.
MARCAS DE AUDITORIA
Suma conforme
CONCLUSIONES
HECHO POR EMC

FECHA 06/12/21
REVISADO POR RBS

CEDULA ANALÍTICA

RUBRO: PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
DESCRIPCIÓN: REPRESENTA EL VALOR DE LOS EQUIPOS MUEBLES Y ENSERES
SALDO AL SALDO AL AJUSTES Y SALDO FINAL

INDICE DENOMINACIÓN RECLASIFICACION
P/D 31/12/2020 31/12/2021 DEBE HABER 31/12/2021
A-3 Edificios 194,472,637.70 210,154,409.1 210,154,409.1
administrativos- 4 4
costo
A-3 Instalaciones 187,649,071.20 159,373,891.6 159,373,891.6
educativas -costos 0 0
A-3 Instalaciones 112,350,450.99 111,372,828.3 111,372,828.3
educativas –ajuste 2 2
por revaluación
A-3 Instalaciones 12,600,000.00 12,577,767.58 12,577,767.58
sociales y
culturales-ajuste
por revaluación
A-3 Otros edificios no 56,120,340.87 55,149,142,93 55,149,142,93
residenciales-
ajuste por
revaluación
A-3 Otras estructuras - 43,243.76 58,994.00 58,994.00
costos
A-3 Por administración 60,340.98 5,125.00 5,125.00
directa -servicios
A-3 Por administración 14,500,780.77 18,830,147.82 18,830,147.82
directa -personal
A-3 Por administración 113,150,000.22 111,783,667.9 111,783,667.9
directa -bienes 1 1
A-3 Por administración 50,300.980.33 61,947,209.42 61,947,209.42
directa -servicios
A-3 Por administración 20,900,450.12 21,608,302,48 21,608,302,48
directa -otros
A-3 Edificios no 15,560,231.45 16,252,546.69 16,252,546.69
residenciales
concluidos por
reclasificar – costos
directa -personal
directa -bienes
directa -servicios
directa -personal
directa -bienes
A-3 Terrenos urbanos - 120,456.87 175,128.71 175,128.71
costos

A-3 Para transporte 1,342,987.00 1,423,673.49 1,423,673.49

terrestre
A-3 Para transporte 7,345.89 7,193.54 7,193.54
acuático
A-3 Máquinas y 140,456,34 139,586.58 139,586.58
equipos de oficinas
A-3 Mobiliario de 2,340,560,55 582,290.17 582,290.17
oficina
A-3 Máquinas y 1,453,876.00 2,128,340.37 2,128,340.37
equipos educativos
A-3 Mobiliario 1,432,654,00 1,190,110,58 1,190,110,58
educativo
A-3 Equipos 1,354,765,99 1,770,085,32 1,770,085,32
computacionales y
periféricos
A-3 Equipos de 2,456,645.00 340,096.16 340,096.16
comunicaciones
para redes
informáticos
A-3 Equipos de 345,987,56 400,496.85 400,496.85
telecomunicaciones
A-3 Mobiliarios 3,464,654.43 101,935.43 101,935.43
A-3 Equipos 2,340.99 1,735.00 1,735.00
A-3 Mobiliario de 34,756.88 34,470.00 34,470.00
cultura y arte
A-3 Equipo de deportes 3,000.00 4,000.00 4,000.00
y recreación
A-3 Aire acondicionado 343.453.90 184,646,16 184,646,16
y refrigeración
A-3 Aseo limpieza y 1,290,345,54 218,621.32 218,621.32
cocina
A-3 Electricidad y 50,456.88 83,563.40 83,563.40
electrónica
A-3 Equipos e 45,765,00 58,559.20 58,559.20
instrumentos de
medición
A-3 Equipos para 23,534.88 18,291.75 18,291.75
vehículos
A-3 Maquinarias, 345,876.99 278,340.98 278,340.98
equipos y
mobiliarios de otras
instalaciones
A-3 Vehículos, 2,345,768.99 3,601,418.57 3,601,418.57
maquinarias y otras
unidades por recibir
A-3 Edificios unidades -600,600.99 -980,675.22 -980,675.22
no residenciales
A-3 Edificios o -145,897,99 -150,838.88 -150,838.88
unidades no
residenciales
ajustes por
revaluación
A-3 Vehículos -170,876.98 -210,758.42 -210,758.42

A-3 Maquinarias, -6,700,988.00 -5,200,520.17 -5,200,520.17

equipos mobiliarios
y otros
TOTAL 739.183,954.98 785.680,029.02 785.680,029.02
TRABAJO REALIZADO
MARCAS DE AUDITORIA
Suma conforme
CONCLUSIONES
HECHO POR EMC

FECHA 06/12/21
REVISADO POR RBS

CEDULA ANALITICA
RUBRO: OTRAS CUENTAS DEL ACTIVO (NETO)

DESCRIPCIÓN: REPRESENTA TODOS VALORES INMATERIALES QUE REPRESENTAN

BENEFICIOS PARA LA ENTIDAD
INDICE DENOMINACIO RECLASIFICACION
N
P/D 31/12/2020 31/12/2021 DEBE HABER 31/12/2021
A-4 Proveedores 8,100,355,30 43,035,033.7 43,035,033.7
1 1
A-4 Tesoro publico 10,052,210.41 30,057,258.5 30,057,258.5
9 9
TOTAL 18,152,565.71 73,092,292.3 73,092,292.3

0 0
TRABAJO REALIZADO
MARCAS DE AUDITORIA
Suma conforme
CONCLUSIONES
HECHO POR EMC

FECHA 06/12/21
REVISADO POR RBS
PAPEL DE TRABAJO N° B-1

CEDULA ANALITICA
RUBRO: CUENTAS POR PAGAR

DESCRIPCIÓN: REPRESENTA LAS OBLIGACIONES POR IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES

Y OTROS A CARGO DE LA ENTIDAD
INDICE DENOMINACION RECLASIFICACION
P/D 31/12/2020 31/12/2021 DEBE HABER 31/12/2021
B-1 Remuneraciones por 10,052.21 1,028.20 1,028.20
pagar
B-1 Aguinaldos 8,120.20 732.00 732.00
B-1 Vacaciones 1,002.07 108.50 108.50
B-1 Otras 1,688.22 200.67 200.67
Remuneraciones
TOTAL 20,862.70 2,069.37 2,069.37
TRABAJO REALIZADO
MARCAS DE AUDITORIA
Suma conforme
CONCLUSIONES
HECHO POR EMC

FECHA 07/12/21
REVISADO POR RBS

CEDULA ANALITICA
RUBRO: OTRAS CUENTAS DEL PASIVO

DESCRIPCIÓN: REPRESENTA L AS CUENTAS PENDIENTES DE PAGO POR LAS

RETENCIONES EFECTUADAS EN PLANILLAS
P/D 31/12/2020 31/12/2021 DEBE HABER 31/12/2021
B-2 Otros 1,093,774.03 964,920.98 964,920.98
TOTAL 1,093,774.03 964,920.98 964,920.98
TRABAJO REALIZADO
MARCAS DE AUDITORIA
Suma conforme
CONCLUSIONES
HECHO POR EMC

FECHA 07/12/21
REVISADO POR RBS

CEDULA ANALITICA
RUBRO: BENEFICIOS SOCIALES
DESCRIPCIÓN: REPRESENTA LAS OBLIGACIONES QUE SE TIENE CON LOS

FUNCIONARIOS Y TRABAJADORES ADMINISTRATIVOS


N
P/D 31/12/2020 31/12/2021 DEBE HABER 31/12/2021
B-4 2,055,036.48 2,018,340.12 2,018,340.12
TOTAL 2,055,036.48 2,018,340.12 2,018,340.12
TRABAJO REALIZADO
MARCAS DE AUDITORIA
Suma conforme
CONCLUSIONES
HECHO POR EMC

FECHA 07/12/21
REVISADO POR RBS

CEDULA ANALITICA
RUBRO: HACIENDA NACIONAL
DESCRIPCIÓN: REPRESENTA EL PATRIMONIO DEL ESTADO ABSCRITO ALA ENTIDAD


P/D 31/12/2020 31/12/2021 DEBE HABER 31/12/2021

B-5 Capitalización 210,884,425.0 714,004,011.96 714,004,011.96
Hacienda Nacional 1
Adicional
B-5 Capitalización 100,924,055.1 212,434,116.81 212,434,116.81

Resultados 9
Acumulados
TOTAL 311,808,480.2 926,438,128.77 926,438,128.77

0
TRABAJO REALIZADO
MARCAS DE AUDITORIA
Suma conforme
CONCLUSIONES
HECHO POR EMC

FECHA 07/12/21
REVISADO POR RBS

CEDULA ANALITICA
RUBRO: RESULTADOS ACUMULADOS
DESCRIPCIÓN: REPRESNTA LA ACUMULACION DE LOS RESULTADOS FAVORABLES Y

DESFAVORABLES

P/D 31/12/2020 31/12/2021 DEBE HABER 31/12/2021
B-5 Superávit 114,280,957.33 18,271,356.6 18,271,356.6
Acumulado 3 3

B-5 Déficit -685,666.73 -2,507,693.95 -2,507,693.95

Acumulado
B-5 Resultado del 480,025,514.20 24,945,312.4 24,945,312.4
Ejercicio 9 9
TOTAL 593,620,804.80 40,708,975.1 40,708,975.1

7 7
TRABAJO REALIZADO
MARCAS DE AUDITORIA
Suma conforme
CONCLUSIONES
HECHO POR EMC

FECHA 07/12/21
REVISADO POR RBS

CEDULA ANALITICA
RUBRO: INGRESOS NO TRIBUTARIOS
DESCRIPCIÓN: INCLUYE LOS INGRESOS PROVENIENTES POR LA VENTA DE BIENES Y

PRESTACION DE SERVICIOS.

P/D 31/12/2020 31/12/2021 DEBE HABER 31/12/2021
B-7 Ingresos no 1,493,342.24 3,493,770.83 3,493,770.83
tributarios

TOTAL 1,493,342.24 3,493,770.83 3,493,770.83
TRABAJO REALIZADO
MARCAS DE AUDITORIA
Suma conforme
CONCLUSIONES
HECHO POR EMC

FECHA 07/12/21
REVISADO POR RBS

CEDULA ANALITICA
RUBRO: TRASPASOS Y REMESAS RECIBIDAS
DESCRIPCIÓN: REPRESENTA LOS TRASPASOS Y REMESAS CORRIENTES Y DE CAPITAL

RECIBIDO.

P/D 31/12/2020 31/12/2021 DEBE HABER 31/12/2021
B-8 Traspasos de 45,889,357.25 9,873,874.68 9,873,874.68
tesoro publico

B-8 Traspaso con 2,658,827.35 435,854.78 435,854.78

documentos
B-8 Traspaso del 18,458,324.37 92,285,746.67 92,285,746.67
tesoro públicos
B-8 Traspaso con 11,581,322.23 69,428.65 69,428.65
documentos
TOTAL 78,587,831.20 102,664,906.78 102,664,906.7
8
TRABAJO REALIZADO
MARCAS DE AUDITORIA
Suma conforme
CONCLUSIONES
HECHO POR EMC

FECHA 07/12/21
REVISADO POR RBS

CEDULA ANALITICA
RUBRO: OTROS INGRESOS
DESCRIPCIÓN: REPRESENTA LOS INGRESOS PROVENIENTES POR MULTAS Y SANCIONES.

N
P/D 31/12/2020 31/12/2021 DEBE HABER 31/12/2021
B-9 OTROS 7,054,569.20 8,397,232.85 8,397,232.85
INGRESOS

TOTAL 7,054,569.20 8,397,232.85 8,397,232.85
TRABAJO REALIZADO
MARCAS DE AUDITORIA
Suma conforme
CONCLUSIONES
HECHO POR EMC

FECHA 07/12/21
REVISADO POR RBS
REPORTE DE DEFICIENCIAS SIGNIFICATIVAS (RDS)
Para: Herlens Jefferson Gonzales Enoki

Nombre de la Entidad Gobierno Regional de Periodo cubierto: enero a
Madre de Dios diciembre 2021
Nombre de la Unidad
Ejecutora
Nombre de la sociedad JALEMI AUDITORES Y CONTADORES S.A.
de Auditoria
I. DEFICIENCIA SIGNIFICATIVA EN RELACIÓN A LOS ESTADOS

FINANCIEROS
Cuadro Nº 01 de Diferencias de Resultados de Ejecución de Ingresos y Gastos

Resultado del Estado de Resultado mostrado en el

Fuentes y Uso de Fondos Monto
Monto S/. Estado de Situación Diferencias
Mostrado en los Estados s/.
Financiera
Presupuestarios
Efectivo y
Equivalente
Resultado de Ejecución 22,336,042.02 (7,606,328.73)
14,729,713.29 del Efectivo –
Presupuestaria – EP2 Nota 3

Fuente: Estado de Fuentes y Uso de Fondos EP-2
y Estado de Situación Financiera EF-1
Al respecto, de acuerdo al paralelismo de gastos, donde los saldos contables deben

ser conciliados mensualmente. Finalización del presupuesto a partir del 31 de
diciembre del 2021, de manera que se identifiquen y analicen a tiempo las diferencias
para que los saldos existentes al 31 de diciembre sean consistentes y sostenibles y
así evitar errores de clasificación contable y presupuestaria.
La observación se debe a que la unidad no ha establecido principios o procedimientos
para la conciliación de los informes presupuestarios y la realización de los ingresos y
gastos presentados por los informes, que pudieran asegurar la composición de los
datos registrados. Tanto en términos de presupuesto como de financiación.
La falta de prácticas y procedimientos apropiados para controlar y conciliar la
realización de los ingresos y gastos informados por el estado de presupuesto y el
estado financiero anual da como resultado su presentación inadecuada porque no está
respaldada por los saldos e información presentados en el estado comparativo.
Enviado a una presentación similar se envía de forma inapropiada.
Recomendación.
El director de la Oficina de Planeación y Presupuesto deberá adecuar los métodos o
procedimientos operativos para cumplir el acuerdo sobre la ejecución de ingresos y
gastos presentados en el informe presupuestario y el informe contable.
Fecha de discusión y comentario de la oficina de planificación y presupuesto 15 de
octubre indicando que se tomaran en cuenta las observaciones y recomendaciones
indicadas.

II. DEFICIENCIA SIGNIFICATIVA EN RELACION A LOS ESTADOS

FINANCIEROS
1. DEFICIENCIA SIGNIFICATIVA IDENTIFICADA
I. SALDO DE LA CUENTA EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO, DIFIERE

DE LOS SALDOS QUE REPORTA EL LIBRO BANCOS AL 31 DE DICIEMBRE
2021 QUE EMITE TESORERÍA POR UN IMPORTE DE S/ 422,390.74
De nuestra revisión a la cuenta contable Efectivo y Equivalente de Efectivo al 31 de

Diciembre 2021, se ha verificado que los saldos contables que reporta el Libro Bancos
a la misma fecha que emite Tesorería, difiere con los saldos contables por un importe
de S/. 422,390.74.
Cuenta Saldo SIAF Libro. Bco

Detalle Diferencias
Contable Contable S/ Tesorería S/
1101.02 Caja Chica y fondos de Caja 60,895.32 60,895.32 0
1101.030102 RDR 943,485.94 1,253,719.00 (310.233.06)
1101.030106 Transferencias 987,589.42 -254,965.62 732.623.80
TOTAL 1,991,970.68 1,059,648.70 422,390.74
A continuación, se indica detalle la diferencia que indica nuestros análisis:
Esto indica, que no vienen realizando conciliaciones de saldos, antes del cierre del
ejercicio, por ello es necesario que Tesorería mensualmente reporte sus saldos y
realice la conciliación respectiva con la Oficina General de Contabilidad y poder
presentar este rubro con las cifras adecuadas, esto es “Contabilizar todas las
operaciones bancarias custodiar los fondos existentes que son de propiedad del
Gobierno Regional, las mismas que deben de estar descritas y clasificadas
apropiadamente”.
De lo señalado podemos indicar que no están cumpliendo lo que establece las

Normas de Control Interno aprobadas según resolución N°312-2008 CG, que en su
acápite Normas Básicas para las Actividades de Control Gerencial, numeral 3.5
Verificaciones y Conciliaciones dice:

Los procesos, actividades o tareas significativos deben ser verificados antes y

después de realizarse, así como también deben ser finalmente registrados y
clasificados para su revisión posterior.
Comentarios:
Para encontrar y corregir errores o deficiencias en el procesamiento de datos, los

registros deben ser revisados periódicamente y conciliados con las fuentes
pertinentes.
Para establecer la autenticidad, también se deben realizar verificaciones y

conciliaciones entre miembros de una misma unidad, entre ellos y unidades diferentes,
y con base en la contabilidad general de la institución y de terceros ajenos a ella. de la
información contenida en el mismo. Estos registros se relacionan con la información
operativa, financiera, administrativa y estratégica propia de la institución.
II. EL SALDO DE APERTURA DE ESTUDIOS DE PREINVERSION POR EL

IMPORTE DE S/.697, 285 CARECE DE ANALISIS DETALLADO.
De nuestra revisión a la cuenta Estudios de Pre-inversión se ha verificado que

formando parte del saldo al 31 de Diciembre de 2021, está el importe de S/.697, 285,
que por carecer de análisis, no se puede determinar si corresponde a Estudios de Pre-
inversión que ya fueron realizados y si son probables su complementación, de lo
contrario ser trasladados a la cuenta respectiva.
Es importante que la oficina de contabilidad haga los análisis pertinentes y coordine

y/o revise con la oficina general de infraestructura o lo que hace y que sepa qué
estudios se han desarrollado y pueda hacer los cambios regulatorios necesarios.
Con base en lo expuesto, podemos señalar que no se corresponden con lo definido en

las normas de control interno aprobadas según resolución No. 306-2015 CG, que en el
apartado Normas básicas de control administrativo- funciones no. 3.5 Verificación y
conciliación Dice:
Procesos Las funciones o tareas importantes deben verificarse antes y después de

que se realicen y finalmente registrarse y categorizarse para su posterior revisión.

Comentarios:
ara identificar y corregir cualquier error u omisión que haya ocurrido durante el
procesamiento de datos, los registros deben verificarse y conciliarse periódicamente
con las fuentes pertinentes.
Para asegurar la autenticidad, debe efectuarse también entre documentos de una

misma unidad, entre éstos y documentos de unidades diferentes, y en relación con los
registros generales de la institución y de terceros ajenos a ella. de la información
contenida en el mismo. Estos registros se relacionan con la información operativa,
financiera, administrativa y estratégica propia de la institución
Recomendación
La junta administradora debe coordinar con la junta de infraestructura o su sucesor

legal, para que envíe la información necesaria a las cuentas y pueda hacer los
controles para corregirlas en consecuencia.
III. NO EXISTE ANALISIS DETALLADO DEL RUBRO DE INVENTARIOS

POR S/.953,548.51 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021, NI UN INVENTARIO
FISICO QUE LO RESPALDE
De nuestra verificación al rubro de Inventarios, se ha podido determinar que no existe

un análisis detallado que nos permita realizar las verificaciones correspondientes, ni
tampoco de un Inventario Físico que sustente la cifra detallada en los Estados
Financieros.
Es necesario mencionar, que como resultado de la visita efectuada al área de

Almacén se pudo verificar, de acuerdo al reporte alcanzado por el nuevo responsable,
que importe de bienes valorizados en S/. 694,854.36 existiendo una diferencia de
S/.258,694.15 respecto a la cifra que se muestra en los Estados Financieros.
Al respecto podemos decir ni se viene cumpliendo lo que establecen las Normas de

Control Interno aprobadas por Resolución de Contraloría N° 315 que en su numeral
Los procesos, actividades y tareas deben ser periódicamente revisados para asegurar
que cumplen con los reglamentos, políticas, procedimientos, vigentes y, además
requisitos. Este tipo de revisión en una entidad debe ser claramente distinguido del
seguimiento de Control Interno.

III. Normas Generales de Control Interno, que en su numeral 3.9 Revisión de

procesos, actividades y tareas que dice:
Así mismo en su acápite N° 3.6 Evaluación de desempeño.
La evaluación continua de la gestión debe realizarse periódicamente, con base en los

planes de la organización y la normativa vigente, para prevenir y corregir posibles
deficiencias o transgresiones que afecten a los principios de eficacia, eficiencia,
economía y legalidad.
Recomendación
La gerencia general brinda a la oficina de compras el apoyo y supervisión del almacén,

realizando el inventario físico y la implementación inmediata del software de control de
inventario.
IV. OMISION POR PARTE DE LA OFICINA GENERAL DE ASESORIA

JURIDICA DE INFORMAR LAS CONTINGENCIAS A LA OFICINA DE
CONTABILIDAD POR EL IMPORTE DE S/ 1, 955,589.60 Y OMISION POR
PARTE DE LA OFICINA DE CONTABILIDAD DE PROVISIONAR
S/.890,896.65 EN EL EJERCIO 2021.
Del estado de situación financiera remitido por la oficina de contabilidad se aprecia

una CONTINGENCIA por la suma de S/. 890,896.65 (ochocientos noventa mil
ochocientos noventa y seis con 65/100 soles), correspondiente a los procesos 169-
2021.
Así mismo se ha podido constatar la omisión de ciertas contingencias y provisiones

por parte de la oficina general de asesoría jurídica que afectarían al GOBIERNO
REGIONAL, así tenemos que se ha obviado declarar como CONTINGENCIA la suma
de S/.1,955,589.60 (Un millón novecientos cincuenta y cinco quinientos ochenta
y nueve con 60/100 nuevos soles), en atención a las demandas que se encuentra en
trámite, que mantienen una connotación de reclamo económico de carácter
PROVISIONABLE por posible afectación a la GOBIERNO REGIONAL.
Adicionalmente a lo expuesto existen procesos de nulidad de actos jurídicos o de

connotación laboral no determinable, de cuya sentencia desfavorable para la

GOBIERNO REGIONAL. generaría el pago en materia civil, de indemnizaciones y en

lo que se refiere a lo laboral una liquidación por los periodos dejados de percibir.
Por lo que se evidencia, en atención a lo expuesto y verificado, que la oficina general

de asesoría jurídica, no ha recibido reportes y/o informes por parte del asesor
externo a fin de determinar las contingencias y provisiona real para el periodo 2021.
Es por ello que se concluye, que en atención de los procesos existentes y reportados
por la oficina general de asesoría jurídica mediante carta y del muestreo efectuado
se ha podido establecer una contingencia procesal real (A mérito de las Demandas y
procesos sentenciados) ascendente a la suma de S/.1,784,581.23 (un millón
setecientos cuatro quinientos ochenta y uno con 23/100 nuevos soles) y en atención a
lo ya expuesto obra solo declarado como contingencia la suma de S/.890,896.65.
RECOMENDACIÓN
La Dirección General de Asesoría Jurídica determinará los procedimientos conforme a

los cuales el asesor extranjero informará oportunamente sobres posibles imprevistos o
reservas, teniendo en cuenta la obligación prevista en los contratos de alquiler y
aplicando también el requisito de cumplimiento de la norma. Como la formación en
relación con las sanciones. A la preparación del contrato de esta oficina para velar por
su cumplimiento y aplicar las sanciones que sean necesarias.
V. EXISTE DIFERENCIA ENTRE LA RECAUDACION DE INGRESOS

MENSUALES DEL GOBIERNO REGIONAL QUE REPORTA TESORERIA Y
EL REGISTRO CONTABLE DE LA CUENTA OTROS INGRESOS
DIVERSOS POR UN MONTO DE S/.386,984.00
De la revisión a los movimientos de la cuenta 4505.010499 – otros ingresos diversos

consignados en el estado de gestión, considerados en nuestra muestra de auditoria al
31 de diciembre del 2021, hemos evidenciado que los saldos que se muestran en los
registros contables, difieren de los ingresos mensuales reportados por tesorería del
GOBIERNO REGIONAL.
A continuación, se indica el detalle:
Ingresos mensuales Saldos de Diferencia s/.

Meses reportados balance de comprobación al

por tesorería s/. 31-12-21
s/.
Enero 305,855.00 365,781.00 -59,926.00
Febrero 682,582.00 612,104.00 70,478.00
Marzo 652,588.65 785,525.00 -132,939.35
Abril 225,458.96 223525.00 1,933.96
Mayo 525,526.00 122,882.00 402,644.00
Junio 456,899.00 401,322.00 55,577.00
Julio 256,461.36 290,449.00 -33,987.64
Agosto 885,898.94 822,345.00 63,553.94
Setiembre 135,465.32 130,228.00 5,237.32
Octubre 236,555.24 210,566.00 25,989.24
Noviembre 589,965.90 656,598.00 -66,632.10
Diciembre 523,341.23 468,285.00 55,056.23
Totales 5,476,597.60 5,089,613.00 386,984.00
Fuente: reporte de recaudación mensual alcanzado por la of. De tesorería y el balance
de comprobación al 31 de diciembre 2021.
Esta diferencia se debe a que tesorería no cumple con el procedimiento de

información y conciliación, por lo que es necesario se elabore un manual de
procedimientos, ya que ello serviría para mejorar los controles y el registro de las
operaciones.
De lo señalado podemos indicar que no están cumpliendo lo que establecen las

Normas de Control Interno aprobadas según resolución N°315-2015 CG, que en su
acápite Normas Básicas para las actividades de control Gerencial, numeral 3.5
verificaciones y conciliaciones dice:
Los procesos, actividades o tareas significativos deben ser verificados antes y

después de realizarse, así como también deben ser finalmente registrados y
clasificados para su revisión posterior.
Comentarios:

Para identificar y corregir cualquier error u omisión que haya ocurrido durante el
procesamiento de datos, los registros deben verificarse y conciliarse periódicamente
con las fuentes pertinentes.
También es necesario verificar la corrección de los datos entre los registros de una
misma unidad, entre éstos y unidades diferentes, y contra la contabilidad general de la
institución y de terceros ajenos a ella. está incluido en él. Estos registros se relacionan
con la información operativa, financiera, administrativa y estratégica propia de la
institución.
Recomendación
La oficina General de Administración disponga que la Oficina Universitaria de

tesorería, en cumplimiento a sus funciones, realice la supervisión y conciliación de las
recaudaciones del GOBIERNO REGIONAL, con la Oficina de Contabilidad.
VI. EL SALDO REFLEJADO EN ANTICIPOS A CONTRATISTAS Y

PROVEEDORES AL 31 DE DICIEMBRE 2021 POR EL IMPORTE DE S/. 4,
568,258.00 NO HA SIDO REGULARIZADO AL PRIMER SEMESTRE DEL
2022 RESPECTIVAMENTE.
De nuestra revisión a la cuenta anticipos a Contratistas y Proveedores al 31 de

diciembre 2021, por el importe de S/. 4, 568,258.00 se ha verificado que no ha sido
regularizado al primer semestre 2022. De acuerdo al informe, nos indican que se
solicitó la información a la Oficina de Tesorería los comprobantes de pago para poder
verificar si dichas adquisiciones ya fueron ingresadas a la unidad de almacén, no
teniendo respuesta alguna por parte de dicha oficina.
Es necesario mencionar que todos estos adelantos se refieren a las adquisiciones

que no han sido ingresadas al almacén en el ejercicio 2021 y que se
contabilizaron en este rubro, pero que en el ejercicio siguiente se irían trasladado a
su cuenta correspondiente, sin embargo algunos de ellos han sido anulados, según se
indica en el informe antes mencionado, manteniéndose como adelantos sin haber sido
regularizados, motivo por el cual se solicitaron dichos comprobantes para que la
Oficina de Contabilidad pueda informarnos el motivo de la anulación, pero por la falta
de organización del archivo de comprobantes de pago, resulta difícil que el personal a
cargo de este archivo, tenga

la disponibilidad de ubicarlos, lo cual resulta necesario para que la Oficina de

Contabilidad pueda efectuar la regularización del saldo entes indicado.
Es importante que el personal a cargo de Oficina de Tesorería, reorganice el archivo

de los documentos que tiene bajo su custodia y se mejore la falta de control existente.
Al respecto podemos decir que no se viene cumpliendo lo que establecen las Normas
de Control Interno aprobadas por Resolución de Contraloría N° 317 que en su numeral
III. Normas Generales de Control Interno, que en su numeral 3.9 Revisión

de procesos, actividades y tareas que dice:
Los procesos, funciones y tareas deben revisarse periódicamente para garantizar el

cumplimiento de las normas, políticas, procedimientos y otros requisitos aplicables.
Este tipo de control en la comunidad debe distinguirse claramente del control de
control interno.
Así mismo en su acápite N° 3.6 Evaluación de desempeño
Con base en los planes organizacionales y la normatividad vigente, se debe realizar

una evaluación continua de la gestión a intervalos regulares para prevenir y corregir
posibles deficiencias o violaciones que afecten los principios de eficacia, eficiencia,
economía y legalidad.
Recomendación
El Consejo de Administración vela por que Hacienda del Estado transmita la

información necesaria a la oficina de contabilidad, para que comience a realizar la
corrección correspondiente y al mismo tiempo organiza el archivo de los
comprobantes de pago.
VII. CUENTAS DE ORDEN POR S/. 19, 599,266.66, CUENTAS DE PASIVO

POR S/.10,619,952.92 Y CUENTAS DE ACTIVO POR S/. 22, 336,042.02,
NO PRESENTAN EL ANALISIS NECESARIO PARA SU RESPECTIVA
VALIDACION.
De nuestra evaluación realizada a las cuentas de Pasivo, Activo y Cuentas de Orden

del Estado de Situación Financiera al 31 de Diciembre del 2021, hemos podido
verificar que carecen de análisis por el importe de S/.10,619,952.83, S/.22,336,042.02
y S/.19,599,266.66 respectivamente, lo cual imposibilita la validación de las mismas.

A continuación, se indica detalle:
a) Cuentas de Pasivo
Cuenta Importe
Contable Denominación S/.
2103 Cuentas por pagar Proveedores 9,925,031.85
2103 Otras Cuentas del Pasivo 694,920.98
Total 10,619,952.83

ANEXO
PROCEDIMIENTO CAJA (A – 1)

HECHO FECHA
PROCEDIMIENTOS REF/PT
POR TERMINO
A.1.- CAJA
1. Cotejar saldos y verificar sumas del Balance
A-1 JOUV 05/12/22
General, con Anexos y Análisis, Mayor General
con Balance de Comprobación. De ser necesaria
obtener fotocopias resumen del mayor General
para evidenciar discrepancias o mayor análisis.
2. Solicitar Conciliaciones Bancarias, y cotejar A-1 JOUV 05/12/22
saldos con mayor auxiliar, libro de bancos, y
estados de cuenta del banco
3. Revisar documentos sustentatorios de sumas A-1 JOUV 05/12/22
importantes o que expliquen diferencias,
determinar que correspondan a la entidad,
naturaleza de la operación, autoridad, legalidad y
corrección del pago
A-1 JOUV 05/12/22
4. Determinar que exista adecuada separación de
funciones entre cuentas por cobrar, bancos,
contabilidad y conciliaciones, de cuentas,
considerando las circunstancias de la entidad y
que no se faciliten faltas
A-1 JOUV 05/12/22
5. Determinar la antigüedad de los cheques
pendientes de cobro, notas de cargo por
contabilizar, etc.
6. Solicitar y controlar las confirmaciones de saldos A-1 JOUV 05/12/22
de cuentas bancarias.
7. Solicitar Estados de cuentas de los Bancos para
los meses de diciembre 2011, Enero y Febrero A-1 JOUV 05/12/22
del 2012 y verificar pagos posteriores (Pd) o

regularizaciones.
8. Determinar si los depósitos de cobranzas se han A-1 JOUV 05/12/22
hecho diariamente vía estados de cuenta de
bancos.
09. Anotar un check de conformidad o disconformidad A-1 JOUV 05/12/22
del importe examinado.
10. Preparar una hoja resume de conciliaciones de
A-1 JOUV 05/12/22
bancos a diciembre del 2011.
11. De Enero a Diciembre preparar una hoja de

trabajo indicando los bancos, y conciliaciones A-1 JOUV 05/12/22

efectuadas, con o sin movimiento, y en qué meses
debieron hacerse y no se hicieron.
12. Ver selectivamente pagos de cuenta a cuenta del
personal según calendario. A-1 JOUV 05/12/22
13. Al efectuar arqueos de fondos, incluir sueldos no
cobrados, cheques en cartera no pagados, A-1 JOUV 05/12/22
verificando su antigüedad y que decisión debe
adoptarse por la administración.
14. El auditor debe tener la certeza de cumplir con los
objetivos del examen de auditoría de esta cuenta A-1 JOUV 05/12/22
y anotar su opinión conformidad o disconformidad
con los saldos en la cedula matriz.
PROCEDIMIENTO CUENTAS POR COBRAR (A – 2)
PROCEDIMIENTOS HECHO FECHA

REF/PT
POR TERMINO
1. Determinar si se efectuó la circulación de saldo A-2
MAAA 05/12/22
de las cuentas por cobrar más significativas de
no ser así, indague cual fue el procedimiento

tomado por el área de rentas y contabilidad para

satisfacerse de la razonabilidad de la
mencionada cuenta. A-2
05/12/22
2. Obtener la antigüedad de las cuentas por cobrar MAAA
y recibir la documentación exacta respaldatoria
de las partidas significativas.
A-2 MAAA 05/12/22
3. Evaluar la suficiencia de la provisión para
cuentas por cobranza dudosa y el criterio
empleado para su estimación, verificando
además su registro contable. A-2
MAAA 05/12/22
4. Analizar las cobranzas posteriores al cierre del
periodo y verifique su afectación contable.
5. Cotejar el saldo de cuentas por cobrar A-2 05/12/22
MAAA
establecido por la dirección con el saldo contable,
indagando las causas posibles de diferencias.
Revisar las aprobaciones de los préstamos
otorgados, así como, las políticas de préstamos,
garantías recibidas y reembolsos. MAAA 05/12/22
A-2
6. Verificar la cobrabilidad y antigüedad de las
cuentas por liquidar por encargos.
A-2 MAAA
7. Verificar físicamente junto con la persona 05/12/22
responsable de las cuentas por cobrar los
documentos que respalden los documentos por
cobrar. MAAA 05/12/22
8. Comprobar físicamente la existencia de títulos, A-2
cheques, letras y documentos por cobrar e
MAAA 05/12/22
investigar cualquier irregularidad.
9. Verificar que los datos de los deudores sean A-2
MAAA
correctos, nombre, RUT, domicilio particular y 05/12/22
laboral, etc. A-2
MAAA
10.Comprobar la validez de los documentos, es 05/12/22
decir, que los documentos estén legalizados con
MAAA
firma, timbre y estampillas, ante Notario.
A-2 05/12/22
11. Verificar datos de los avales en caso que
existieran, nombre, RUT, domicilio, etc.
A-2
12. Verificar el historial de todos los documentos por
cobrar, si han sido enviados a notaría, a bancos

e MAAA 05/12/22
instituciones financieras (como factoring, por
A-2
ejemplo). MAAA 05/12/22
13. Verificar qué cuentas por cobrar han sido
MAAA
05/12/22
canceladas oportunamente, con atrasos, o si no
han sido pagadas o protestadas. A-2
14. Examinar las autorizaciones para la venta. A-2
15. Chequear que existan los registros de deudas.
PROCEDIMIENTO OTRAS CUENTAS POR COBRAR (A –32)
REF/P FECHA
PROCEDIMIENTOS T HECHO
TERMINO
POR
A-32. OTRAS CUENTAS POR COBRAR
A-3 LEVQ 05/12/22
1. Inspeccionar la documentación que sustenta los

préstamos al personal y en especial a los

funcionarios. A-3 LEVQ 05/12/22
2. Revisar las aprobaciones de los préstamos
otorgados, así como, las políticas de préstamos,
garantías recibidas y reembolsos.
3. Anotar los datos de los registros sobre el control de A-3 LEVQ 05/12/22
las cuentas corrientes individuales.
4. Examinar la política de préstamos al personal y
A-3 LEVQ 05/12/22
reembolsos, comentarlas y documentarlas
5. Verificar la cobrabilidad y antigüedad de las cuentas
por liquidar por encargos. A-3 LEVQ 05/12/22
6. Por los intereses por cobrar, probar los cálculos
preparados por el cliente y cruzar con las cuentas de
resultados A-3 LEVQ 05/12/22
7. Aplicar otros procedimientos alternativos de acuerdo
a las circunstancias.
PROCEDIMIENTO DE ESTIMACION DE COBRANZA DUDOSA (A –33)
HECHO FECHA
POR TERMINO
A-33. ESTIMACION DE CTA DE COBRANZA DUDOSA
1. Verificar la ubicación física de documentos
incobrables. A-4 EJSA 05/12/22

2. Revisar los documentos o antecedentes de los

A-4 EJSA 05/12/22
documentos incobrables para verificar que se
usaron todas las instancias para el cobro.
3. Verificar que se ha usado el método adecuado en
A-4 EJSA 05/12/22
el cálculo de la estimación de deudores
incobrables.
4. Comprobar si la base para la estimación se
A-4 EJSA 05/12/22
ajusta a las disposiciones legales.
5. Revisar en el Mayor la cuenta Estimación de
A-4 EJSA 05/12/22
Deudores Incobrables.
6. Verificar si ha habido deudores incobrables que
A-4 EJSA 05/12/22
se hayan presentado a cancelar una deuda.
PROCEDIMIENTO CUENTASPOR PAGAR (B – 1)
HECHO FECHA
POR TERMINO
B- 3 CUENTAS POR PAGAR
B-1 EJSA 05/12/22

1. Evaluar y seleccionar las partidas más

representativas y revisar las facturas y B-1 EJSA 05/12/22
documentos originales del proveedor y acreedor.

2. Verificar que las O/C, las facturas del proveedor
estén registradas en el libro de registro de
B-1 EJSA 05/12/22
compras y esté de acuerdo a las disposiciones
legales vigentes.
3. Revisar la documentación sustentado de los
Comprobantes de pago (facturas, orden de pedido,
B-1 EJSA 05/12/22
orden de compra, guía de remisión, etc),
verificando que estén debidamente autorizados.
4. Realizar la prueba de corte de operaciones para
Comprobar que no se han contabilizado
B-1 EJSA 05/12/22
operaciones en fechas diferentes en que se
produjeron.
5. Realizar el análisis de las cuentas partidas más B-1 EJSA 05/12/22
antiguas o en litigio.
6. Verificar que el tratamiento contable dado a las
operaciones realizadas con las cuentas de este
Grupo, siguen las normas de valoración del PGC.

PUERTO MALDONADO, 15 DE DICIEMBRE DEL 2022
HECHO POR REVISADO POR
Cpcc. Jeremy Omar Quispe Villa Cpcc. Monica Ayquipa Merino

Jefe de Equipo Auditor
APROBADO POR
Cpcc. Isabel Quispe Peralta
Auditor

Auditoria Gubernamental-Corregido

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UNIVERSIDAD NACIONAL AMAZÓNICA DE MADRE DE DIOS

“Año del Fortalecimiento de la Soberanía Nacional”

GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE DIOS

JALEMI AUDITORES & CONTADORES S.A.

Jorge Alberto Aldazábal Soto

ARTÍCULO 1º.- DE LA FINALIDAD

JALEMI AUDITORES & CONTADORES S.A.

 La Constitución Política del Estado

JALEMI AUDITORES & CONTADORES S.A.

ARTICULO 5º.- DEL ALCANCE

ARTÍCULO 6°.- DE LA APROBACIÓN, APLICACIÓN, MODIFICACIÓN Y

JALEMI AUDITORES & CONTADORES S.A.

ARTÍCULO 8°.- DE LA AUTORIDAD

ARTÍCULO 10°.- DE LA COORDINACIÓN

ARTÍCULO 11°.- DEL ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL

JALEMI AUDITORES & CONTADORES S.A.

JALEMI AUDITORES & CONTADORES S.A.

ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL DE LOS ÓRGANOS DE DIRECCIÓN

CUADRO ORGÁNICO DE CARGOS

UNIDAD ORGÁNICA CARGO N. Nº

2. DE LA VICE PRESIDENCIA REGIONAL

CUADRO ORGÁNICO DE CARGOS

JALEMI AUDITORES & CONTADORES S.A.

3. DE LA GERENCIA GENERAL REGIONAL

CUADRO ORGÁNICO DE CARGOS

UNIDAD ORGÁNICA CARGO N°. Nº

JALEMI AUDITORES & CONTADORES S.A.

ARTÍCULO 1° El presente Reglamento establece la Organización y Funciones de los

JALEMI AUDITORES & CONTADORES S.A.

ARTÍCULO 4° EL GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE DIOS, emana de la

JALEMI AUDITORES & CONTADORES S.A.

JALEMI AUDITORES & CONTADORES S.A.

ARTÍCULO 14° La Estructura Orgánica del GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE

JALEMI AUDITORES & CONTADORES S.A.

JALEMI AUDITORES & CONTADORES S.A.

DE LOS ÓRGANOS CONSULTIVOS Y DE COORDINACIÓN

ARTÍCULO 29° El Consejo de Coordinación Regional es un órgano consultivo y de

JALEMI AUDITORES & CONTADORES S.A.

ÓRGANO DE DEFENSA LEGAL

JALEMI AUDITORES & CONTADORES S.A.

DE LA OFICINA REGIONAL DE CONTROL INTERNO

JALEMI AUDITORES & CONTADORES S.A.

JALEMI AUDITORES & CONTADORES S.A.

ESTADOS FINANCIEROS ANUAL

JALEMI AUDITORES & CONTADORES S.A.

De acuerdo con las Normas de Auditoría Generalmente Aceptadas NAGAS y normas

 Notas de Carácter Específico

JALEMI AUDITORES & CONTADORES S.A.

AL GOBERNADOR REGIONAL DE MADRE DE DIOS

JALEMI AUDITORES & CONTADORES S.A.

JALEMI AUDITORES & CONTADORES S.A.

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES- 2022

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DE AUDITORIA A LA SEDE DEL GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE DIOS

ITEM ACTIVIDADES MESES- 2022

12 Elaboración de informes de auditoria x x

CARTA DE PRESENTACIÓN DE AUDITORÍA

Puerto Maldonado, 01 de septiembre del 2022

Señor: GOBERNADOR REGIONAL DE MADRE DE DIOS

En mi carácter de responsable de la firma auditora “JALEMI AUDITORES Y

Comprendemos los diversos desafíos que afrontan las entidades, en el exigente

JALEMI AUDITORES & CONTADORES S.A.

Nuestros principales servicios son los siguientes:

QUISPE VILLA JEREMY OMAR AYQUIPS MERINO MONICA