INTRODUCCIÓN AL ANÁLISIS FINANCIERO

TEMA FLUJO DE EFECTIVO

ALUMNO Laura Gabriela Orellana Aguilar

CUENTA 61741366

FECHA 12/4/2022
SE REQUIERE:

ELABORAR EL FLUJO DE EFECTIVO DE ACUERDO AL FORMATO TRABAJADO EN CLASE.

 KEITH CORPORATION

EFECTIVO
VALORES NEGOCIABLES
CUENTAS POR COBRAR
INVENTARIOS
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES

ACTIVOS NO CORRIENTES
TERRENOS Y EDIFICIOS
MAQUINARIA Y EQUIPO
MOBILIARIO Y ACCESORIOS
VEHICULOS
OTROS
ACTIVOS FIJOS BRUTOS
MANOS: DEPRECIACION ACUMULADA
ACTIVOS FIJOS NETOS TOTAL ACTIVOS

PASIVOS Y PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS

PASIVOS CORRIENTES
CUENTAS POR PAGAR
DOCUMENTOS POR PAGAR
DEUDAS ACUMULADAS
TOTAL PASIVOS CORRIENTES
DEUDA A LARGO PLAZO
TOTAL PASIVOS CORRIENTES

PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS

ACCIONES PREFERENTES
ACCIONES COMUNES
CAPITAL PAGADO
GANANCIAS RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PAT

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS

UT NETA DEPUES DE IMPUESTOS
FLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIV IDADES OPERATIVAS
UTILIDAD NETA DESPUES DE IMPUESTOS
DEPRECIACION
AUMENTO DE LAS CUENTAS POR COBRAR}
DISMINUCION DE LOS INVENTARIOS
AUMENTO DE LAS CUENTAS POR PAGAR
AUMENTO DE LAS DEUDAS ACUMULADAS
EFECTIVO PROVENINETE DE LAS ACTIVIDADES OPERATIVAS

FLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSION

AUMENTO DE LOS ACTIVISO FIJOS BRUTOS
EFECTIVO PROVENIENTE DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSION

FLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

DISMINUCION DE LOS DOCUMENTOS POR PAGAR
AUMENTO DE LAS DEUDAS A LARGO PLAZO
CAMBIOS EN EL PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS
DIVIDENDOS PAGADOS

SALDO INICIAL DE EFECTIVO

SALDO FINAL DE EFECTIVO

ORIGINES (ENTRADAS)
UTILIDAD NETA DESPUES DE IMPUESTOS 1400
DEPRECIACION 1600
CAMBIOS EN EL PATRIMONIO 0
AUMENTO DE CUENTAS POR PAGAR 100
AUMENTO EN LAS DEUDAS ACUMULADAS -100
AUMENTO DEUDAS A LARGO PLAZO 0
DISMINUCION EN INVENTARIOS -100

TOTAL DE ORIGENES 2900

FLUJO DE EFECTIVO OPERATIVO (FEO) 2006
UTILIDAD NETA DESPUES DE IMPUESTOS 1400
MAS DEPRECIACION 1600
TOTAL 3000
EITH CORPORATION

2012 2011 CAMBIO

1500 288 1212
1800 51 1,749
2000 365 1,635
2900 300 2,600
8200 1004 7,196

0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
29500 28100 1,400
14700 13100 1,600
14800 15000 -200
23000 21800 1,200

1600 1500 100

2800 2200 600
200 300 -100
4600 4000 600
5000 5000
9600 9000 600

10000 10000
0 0
3400 2900 600
13400 12800 600
23000 21800 200

1400 0
 2012

1400
2600
-200
-100
200
-100
2700

-1400

-1400

600
0
0
-800
-200
1100

900 1100

APLICACIONES(salidas)
AUMENTO DE CUENTAS POR COBRAR -200
AUMENTO DE ACTIVOS FIJOS -1400
DISMINUCION DOCUMENTOS POR PAGAR 600
DIVIDENDOS PAGADOS -800
AUMENTO DE CAJA -1100

TOTAL DE APLICACIONES -2900