Empresa Cuestionario de evaluacion de control interno

Entrevistado:
Cargo:

1 Planes y objetivos

Ref Pregunta No Si N/A

En quien recae la responsabilidad de
1 la planeación?
Qué nivel jerárquico tiene la
2 organización?
Como está organizada el área
3 responsable de la planeación?
4 Cuántas personas lo integran?
Se brinda capacitación permanente
5 al área?
 Que información se analiza para la
6 planeación?
Qué tipo de planes desarrolla la
7 organización?
Que etapas tiene el proceso de
8 planeación?
Se vincula la planeación con la
9 estrategia?
Los objetivos se formulan
internamente o se toma algún marco
10 referencial?
Qué criterios se siguieron para la
11 definición de objetivos?
Se toman en cuenta factores
externos a la empresa para su
12 determinación?
Qué relación existe entre los
13 objetivos y la estrategia?
Que relación hay entre el plazo con
14 la aplicación de objetivos?
Existen documentos escritos en el
15 que se consignen los objetivos?
Como se evalúa el logro de
16 objetivos?
La evaluación repercute en las
17 condiciones laborales?
 Como se retroalimenta y difunde la
18 obtención o no de objetivos?

2 Estructura Organica

Ref Pregunta No Si N/A

En quién recae la responsabilidad
1 de la función de organización?
Cuál es su posición en el
2 organigrama?
Cómo está organizada el área
3 responsable de la organización?
Cuáles son los proyectos
4 prioritarios?
Cómo integra los recursos de la
5 organización?
Cuál es la estructura actual de la
6 organización? Incluya organigrama
La estructura permite cumplir con el
objeto o atribuciones de la
7 organización?
El diseño de la estructura
organizacional está enmarcado en
8 una estrategia?
Con qué tipo de estructura
9 organizacional se cuenta?
Qué factores se consideraron en su
10 diseño?
Cómo se relaciona el diseño
11 estructural con los procesos?
Qué relación existe entre el estilo de
liderazgo y la estructura de la
12 organización?

3 Politicas y practicas

Ref Pregunta No Si N/A

1 Se cuenta con políticas definidas?
En qué medida infl uyen en la cultura
2 organizacional?
3 Qué tipo de políticas existen?
 Las políticas son de aplicación
4 general o por área específi ca?
Quiénes participan en la formulación
5 de políticas?
6 Quién las aprueba?
Qué niveles de la organización se
7 difunden?
8 Cómo las transmiten?
Permiten las políticas la
instrumentación efi caz de las
9 estrategias institucionales?
10 Les reporta esto algún benefi cio?
11 Cómo lo cuantifican?

Qué papel desempeñan las políticas

12 en el enfoque estratégico?
Quién resuelve dudas en la
13 interpretación de las políticas?
Cómo influye el entorno en la
14 aplicación de políticas?
Cómo podrían mejorarse las
15 políticas?

4 Sistemas y procedimientos

Ref Pregunta No Si N/A

Están defi nidos procedimientos para
1 llevar a cabo el trabajo?
Están documentados estos
2 procedimientos?
Quién es el responsable de elaborar
3 los procedimientos?

Se utiliza algún recurso de software

para el diseño y elaboración de los
4 procedimientos?
Existe un documento que sirva como
5 guía para elaborarlos?

Han permitido sistematizar el manejo

6 de información en la organización?
Han contribuido a elevar la calidad
7 del trabajo?
 Qué estrategia se sigue para
8 implementar los procedimientos?
Los procedimientos incluyen las
formas requeridas para su
9 aplicación?
Las formas empleadas en los
procedimientos son acordes con las
necesidades
10 de la organización?
Se dispone de un mecanismo para el
11 análisis de formas?
Cómo se transmiten los cambios a
12 los procedimientos?

Diría usted que los procedimientos

constituyen un elemento que puede
hacer
13 más competitiva a la organización?

Metodos de control

Ref Pregunta No Si N/A

Cómo se ejerce el control?
1 Explíquelo

Existe congruencia entre los planes,

metas y estándares y el ejercicio
2 del control?

Hay coincidencia entre las normas

3 de desempeño y el desempeño real?

Están bien identifi cados los puntos

4 críticos que es necesario controlar?
El control se enfoca en eventos
antes, durante y después de un
5 proceso?
Cómo se controla la productividad en
6 la organización?
Es clara la defi nición del ciclo de
7 control?
 5 Formas de operacion

Ref Pregunta No Si N/A

El área de operaciones está bien
integrada con el resto de la
1 organización?
Qué nivel jerárquico tiene el
responsable del área de
2 operaciones?
Existen objetivos, políticas y
3 programas claramente defi nidos?
Como se compone el area?
4 Expliquelo
Están definidas claramente en el
reglamento interior las condiciones
de trabajo en el área de
5 operaciones?
La zona donde se ubican las
instalaciones presenta niveles de
contaminación
6 signifi cativos?

Se han registrado accidentes de

7 trabajo en el área de operaciones?
Como reperciten los accidentes?
8 Expliquelo
Se dispone de una estadística de
9 accidentes?
Qué decisiones se han tomado para
10 su prevención?
Existen procedimientos para prevenir
situaciones de emergencia y/o
11 siniestros?

Potencial humano y elementos

6 fisicos empleados

Ref Pregunta No Si N/A

Está definida una estrategia de
1 recursos humanos?

La estrategia está diseñada para

2 garantizar la eficiencia del personal?
 Existe una planeación de la mano de
obra que contemple aspectos tales
3 como la estabilidad laboral?

Existe una planeación de la mano de

obra que contemple aspectos tales
4 como horarios de trabajo?
Se fijan estándares para la mano de
5 obra?
Cómo se evalúa el desempeño de la
6 mano de obra?
Se considera el nivel de
especialización requerido para la
operación de
7 equipos y maquinaria?

Se toman en cuenta las necesidades

de adiestramiento, entrenamiento
8 y/o capacitación?
Quién y cómo verifi ca que el
personal mantenga un nivel de
desempeño
acorde con las necesidades de la
9 producción?

Se desarrolla una interrelación entre

10 el personal y las tareas que ejecuta?
Se verifi can condiciones en el área
11 de operaciones?
Confecciono:
Fecha:
Reviso:

Observaciones, Comentarios, Aclaraciones

Observaciones, Comentarios, Aclaraciones

Observaciones, Comentarios, Aclaraciones

Observaciones, Comentarios, Aclaraciones
Observaciones, Comentarios, Aclaraciones
Observaciones, Comentarios, Aclaraciones

Observaciones, Comentarios, Aclaraciones